PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG (VPBANK) LÊ THỊ MỸ THUẬN KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỂ NHẬN BẰNG CỬ NHÂN NGÀNH KINH TẾ NÔNG LÂM

Với mong mỏi tìm hiểu về các đặc điểm của hoạt động huy động vốn và cho vay, trên cơ sở đó thấy được hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, tôi đã chọn đề tài “Phân tích tình hình

   

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG

(VPBANK)

LÊ THỊ MỸ THUẬN

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

ĐỂ NHẬN BẰNG CỬ NHÂN NGÀNH KINH TẾ NÔNG LÂM

Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 06/2012

động vốn và cho vay tại chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh – Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank)” do Lê Thị Mỹ Thuận, sinh viên khóa 34, ngành kinh tế nông

lâm, đã bảo vệ thành công trước hội đồng vào ngày _

TS Lê Quang Thông Người hướng dẫn

Ngày tháng năm 2012

Chủ tịch hội đồng chấm báo cáo Thư ký hội đồng chấm báo cáo

Ngày tháng năm 2012 Ngày tháng năm 2012

   

LỜI CẢM TẠ

Để có thể thực hiện tốt khóa luận tốt nghiệp này, đó là sự nỗ lực của riêng bản thân tôi và sự giúp đỡ của rất nhiều người Tôi xin dành những dòng này như một lời cảm ơn chân thành và sâu sắc nhất đến tất cả mọi người

Trước hết, con xin cám ơn Ba Mẹ đã sinh thành, dưỡng dục con khôn lớn, nuôi nấng con ăn học thành người Công ơn trời biển của Ba Mẹ, suốt đời con không quên Con hứa sẽ sống thật tốt, để không phụ lòng mong mỏi của Ba Mẹ Xin cám ơn Chị của tôi, đã thay Ba Mẹ dạy dỗ, chăm sóc tôi trong những năm tháng xa nhà, thiếu thốn tình cảm gia đình

Xin cám ơn quý Thầy Cô trường Đại học Nông Lâm TP Hồ Chí Minh, đặc biệt

là các Thầy, các Cô trong Khoa Kinh tế, đã tận tình truyền dạy cho tôi nguồn kiến thức quý báu, giúp tôi vững tin bước vào đời

Xin chân thành cám ơn Thầy Lê Quang Thông đã tận tình giúp đỡ, hướng dẫn tôi hoàn thành cuốn luận văn này

Cám ơn chú Lê Cảnh Đỗ cùng các anh chị nhân viên đang làm việc tại ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng, phòng giao dịch Nơ Trang Long đã nhiệt tình giúp đỡ, chỉ dạy tôi các nghiệp vụ ngân hàng, những kiến thức thực tế vô cùng bổ ích

Cám ơn những người bạn đã luôn động viên, chia sẻ với tôi những khó khăn trong suốt những năm tháng sinh viên đáng nhớ

Cám ơn người bạn thực tập cùng tôi tại VPBank Nơ Trang Long đã rất nhiệt tình giúp đỡ tôi, chia sẻ với tôi những phương pháp học hiệu quả, giúp tôi mở mang tầm mắt

Xin chúc tất cả mọi người luôn dồi dào sức khỏe, thành công trong cuộc sống

NỘI DUNG TÓM TẮT

LÊ THỊ MỸ THUẬN Tháng 06 năm 2012 Phân Tích Tình Hình Huy Động Vốn và Cho Vay tại Chi Nhánh Thành Phố Hồ Chí Minh – Ngân Hàng Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank)

LE THI MY THUAN June, 2012.To Analyze Mobilizing Capital and Loaning Situation at Ho Chi Minh City Branch - Vietnam Prosperity Joint Stock Commercial Bank (VPBank)

Khóa luận thực hiện nhằm tìm hiểu về thực trạng hoạt động huy động vốn và cho vay trong hai năm 2010 và 2011 tại chi nhánh TP Hồ Chí Minh – Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng, từ đó đưa ra một giải pháp giúp ngân hàng nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động của mình.Từ những số liệu thứ cấp thu thập được tại chi nhánh, qua xử

lý, phân tích, đánh giá nhằm kết luận xem ngân hàng huy động vốn và cho vay đã đạt được hiệu quả hay chưa, những vấn đề nào cần được chú ý để tìm giải pháp khắc phục

Qua tìm hiểu cho thấy, hoạt động huy động vốn của chi nhánh đã đạt được những kết quả tốt, nguồn vốn huy động được không ngừng tăng lên cả về giá trị tuyệt đối lẫn tương đối Hoạt động cho vay cũng đạt được những hiệu quả khả quan Doanh

số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ tăng lên đáng kể; trong khi đó, nợ quá hạn giảm mạnh Điều này cho thấy công tác cho vay tại ngân hàng đã thu được những kết quả tốt, góp phần làm tăng hiệu quả hoạt động của chi nhánh

Thông qua tính toán những chỉ tiêu hiệu quả tài chính của ngân hàng như vốn huy động/ tổng nguồn vốn, vốn huy động/ doanh số cho vay, dư nợ/ vốn huy động, hệ

số thu nợ, tỷ lệ nợ quá hạn/ tổng dư nợ,… để đánh giá hiệu quả hoạt động của chi nhánh

v  

MỤC LỤC

Trang

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT viii

DANH MỤC CÁC BẢNG ix

DANH MỤC CÁC HÌNH x

CHƯƠNG 1 1

MỞ ĐẦU 1

1.1 Đặt vấn đề 1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 Phạm vi nghiên cứu 2

1.3.1 Phạm vi không gian 2

1.3.2 Phạm vi thời gian 2

1.4 Nội dung nghiên cứu 3

CHƯƠNG 2 4

TỔNG QUAN 4

2.1 Tổng quan tài liệu nghiên cứu 4

2.2 Tổng quan về địa bàn nghiên cứu 4

2.2.1 Tổng quan về NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) 4

2.2.2 Đánh giá năng lực cạnh tranh của NHTMCP VPBank 8

CHƯƠNG 3 11

NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 11

3.1 Cơ sở lý luận 11

3.1.1 Ngân hàng thương mại 11

3.1.2 Vốn huy động và công tác huy động vốn của NHTM 13

3.1.3 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại 17

3.1.4 Lãi suất tín dụng 19

3.1.5 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 19

3.2 Phương pháp nghiên cứu 21

3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 21

3.2.2 Phương pháp xử lý số liệu 21

3.2.3 Phương pháp phân tích số liệu 21

CHƯƠNG 4 22

KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN 22

4.1 Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong hai năm 2010 và 2011 22

4.2 Phân tích tình hình huy động vốn của chi nhánh qua hai năm 2010, 2011 24 4.2.1 Phân tích nguồn vốn 24

4.2.2 Phân tích hoạt động huy động vốn tại VPBank chi nhánh TPHCM trong hai năm 2010, 2011 26

4.2.3 Lãi suất huy động 35

4.3 Phân tích tình hình cho vay của chi nhánh qua hai năm 2010, 2011 36

4.3.1 Phân tích doanh số cho vay 36

4.3.2 Phân tích doanh số thu nợ 41

vii  

4.3.3 Phân tích dư nợ 45

4.3.4 Phân tích nợ quá hạn 49

4.4 Đánh giá chung về công tác huy động vốn và cho vay tại chi nhánh 53

4.4.1 Đánh giá chung về hoạt động huy động vốn 54

4.4.2 Đánh giá chung về hoạt động cho vay 56

4.5 Giải pháp tăng hiệu quả huy động vốn và cho vay tại chi nhánh TPHCM – ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng 58

4.5.1 Định hướng phát triển chung của toàn hệ thống ngân hàng VPBank 58

4.5.2 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn 59

4.5.3 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay 64

CHƯƠNG 5 69

KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 69

5.1 Kết luận 69

5.2 Kiến nghị 69

5.2.1 Kiến nghị đối với Nhà nước 69

5.2.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 71

5.2.3 Kiến nghị đối với chi nhánh TPHCM – VPBank 72

TÀI LIỆU THAM KHẢO 74

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

NHTM Ngân Hàng Thương Mại

NHTMCP Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần

ix  

DANH MỤC CÁC BẢNG

Trang

Bảng 2.1 Bảng So Sánh Vốn Điều Lệ của VPBank và Một Số Ngân Hàng Khác 8

Bảng 2.2 Bảng So Sánh Chỉ Tiêu ROA và ROE của các NHTM 10

Bảng 4.1 Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh của Chi Nhánh năm 2010, 2011 23

Bảng 4.2 Cơ Cấu Nguồn Vốn Hoạt Động của Chi Nhánh năm 2010, 2011 25

Bảng 4.3 Nguồn Vốn Huy Động theo Thời Hạn Vay 27

Bảng 4.4 Nguồn Vốn Huy Động theo Thành Phần Kinh Tế 29

Bảng 4.5 Nguồn Vốn Huy Động theo Loại Tiền Tệ 30

Bảng 4.6 Nguồn Vốn Huy Động theo Kỳ Hạn 32

Bảng 4.7 Nguồn Vốn Huy Động theo Loại Nguồn Vốn 33

Bảng 4.8 Biểu Lãi Suất Huy Động tại Chi Nhánh năm 2010, 2011 35

Bảng 4.9 Doanh Số Cho Vay theo Thời Hạn Vay 37

Bảng 4.10 Doanh Số Cho Vay theo Loại Tiền Tệ 38

Bảng 4.11 Doanh Số Cho Vay theo Thành Phần Kinh Tế 39

Bảng 4.12 Biểu Lãi Suất Cho Vay Bình Quân 41

Bảng 4.13 Doanh Số Thu Nợ của Chi Nhánh 42

Bảng 4.14 Dư nợ của Chi Nhánh 46

Bảng 4.15 Tình Hình Nợ Quá Hạn của Chi Nhánh 49

Bảng 4.16 Một Số Chỉ Tiêu Đánh Giá Hoạt Động Huy Động Vốn và Cho Vay của Chi Nhánh 54

DANH MỤC CÁC HÌNH

Trang

Hình 2.1 Sơ Đồ Tổ Chức của NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng 7

Hình 4.1 Biểu Đồ Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh của Chi Nhánh năm 2010 và 2011 .24

Hình 4.3 Biểu Đồ Nguồn Vốn Huy Động theo Thời Hạn Vay 28

Hình 4.4 Biểu Đồ Nguồn Vồn Huy Động theo Thành Phần Kinh Tế 29

Hình 4.5 Biểu Đồ Nguồn Vốn Huy Động theo Loại Tiền Tệ 31

Hình 4.6 Biểu Đồ Nguồn Vốn Huy Động theo Kỳ Hạn 32

Hình 4.7 Biểu Đồ Nguồn Vốn Huy Động theo Loại Nguồn Vốn 34

Hình 4.8 Biểu Đồ Cơ Cấu Cho Vay theo Thời Hạn Vay 37

Hình 4.9 Biểu Đồ Doanh Số Cho Vay theo Loại Tiền Tệ 39

Hình 4.10 Biểu Đồ Doanh Số Cho Vay theo Thành Phần Kinh Tế 40

Hình 4.11 Biểu Đồ Doanh Số Thu Nợ theo Thời Hạn của Chi Nhánh 43

Hình 4.12 Biểu Đồ Doanh Số Thu Nợ theo Loại Tiền Tệ của Chi Nhánh 44

Hình 4.13 Biểu Đồ Doanh Số Thu Nợ theo Thành Phần Kinh Tế 45

Hình 4.14 Biểu Đồ Tình Hình Dư Nợ theo Thời Hạn 47

Hình 4.15 Biểu Đồ Dư nợ theo Loại Tiền Tệ 48

Hình 4.16 Biểu Đồ Dư nợ theo Thành Phần Kinh Tế 48

Hình 4.17 Biểu Đồ Nợ Quá Hạn theo Thời Hạn 50

Hình 4.18 Biểu Đồ Nợ Quá Hạn theo Loại Tiền Tệ 51

Hình 4.19 Biểu Đồ Nợ Quá Hạn theo Thành Phần Kinh Tế 52 

   

CHƯƠNG 1

MỞ ĐẦU

1.1 Đặt vấn đề

Cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới từ năm 2007, bùng phát mạnh vào năm 2008

là một cuộc khủng hoảng nặng nề “hàng trăm năm mới có một lần” như lời Cựu chủ tịch Cục dự trữ liên bang FED, Alan Greenspan Những hậu quả mà nó gây ra cho nền kinh tế thế giới đang biểu hiện ngày càng rõ nét Dễ nhận thấy nhất là sự sụp đổ của hàng loạt các ngân hàng khổng lồ và lâu đời từng sống sót qua những cuộc khủng hoảng kinh tế và tài chính trước đây, như Lehman Brothers, Morgan Stanly, Washington Mutual, Wachovia, … (Mỹ), và gần đây nhất vào năm 2011 là cuộc khủng hoảng nợ công ở châu Âu Tại Việt Nam, một trong những hậu quả rõ ràng nhất mà ai cũng có thể nhận thấy, đó là sự mất giá thảm hại của tiền đồng Điều này đã tác động mạnh mẽ đến nhận thức của người dân, họ không còn giữ những đồng tiền tạm thời nhàn rỗi trong người mà tìm cách để nó sinh lợi Một trong những cách thức sinh lợi đồng tiền an toàn nhất là gửi tiền vào các ngân hàng thương mại và nhận lãi định kỳ Trong thời kỳ nền kinh tế có nhiều biến động như hiện nay, cách thức này được khá nhiều người dân ưa chuộng

Ngân hàng thương mại là một trung gian tài chính, là một kênh dẫn vốn quan trọng cho toàn bộ nền kinh tế Nó điều tiết nguồn vốn từ những nơi tạm thời dư thừa sang những nơi đang cần vốn để đầu tư Trong môi trường cạnh tranh gay gắt hiện nay, ngân hàng nào tạo được niềm tin ở khách hàng, huy động được càng nhiều vốn, ngân hàng đó càng có khả năng tạo ra lợi nhuận cao

Nhu cầu vốn để tái đầu tư đối với các doanh nghiệp cũng như các thành phần kinh tế khác đang ngày càng tăng cao Do đó, hoạt động cho vay của ngân hàng sẽ là cứu cánh cho các doanh nghiệp thiếu vốn Đồng thời, đây cũng là hoạt động tạo ra doanh thu chủ yếu của các ngân hàng thương mại

Với mong mỏi tìm hiểu về các đặc điểm của hoạt động huy động vốn và cho vay, trên cơ sở đó thấy được hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, tôi đã

chọn đề tài “Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại chi nhánh thành phố Hồ

Chí Minh – Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank)” làm

đề tài nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp của mình

1.2 Mục tiêu nghiên cứu

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại VPBank – CN TP Hồ Chí Minh trong 2 năm 2010 và 2011 Từ đó đưa ra các giải pháp và kiến nghị để nâng cao hiệu quả của hoạt động huy động vốn và cho vay tại ngân hàng

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

Mục tiêu 1: Phân tích thực trạng huy động vốn tại VPBank – CN TP Hồ Chí

Minh trong 2 năm 2010 và 2011; trên cơ sở phân tích nguồn vốn huy động theo thời hạn, theo thành phần kinh tế, theo loại tiền tệ, theo kỳ hạn và theo loại nguồn vốn Đồng thời chỉ rõ lãi suất huy động vốn tại NH qua các giai đoạn khác nhau

Mục tiêu 2: Phân tích hoạt động cho vay tại VPBank – CN TP Hồ Chí Minh

trong 2 năm 2010 và 2011; trên cơ sở phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư

nợ và nợ quá hạn Đưa ra bảng lãi suất cho vay tại NH qua từng thời kỳ tương ứng

Mục tiêu 3: Phân tích chất lượng tín dụng tại NH thông qua các chỉ tiêu tỷ lệ

vốn huy động/ tổng nguồn vốn, tỷ lệ dư nợ/ vốn huy động, tỷ lệ nợ quá hạn/ tổng dư

nợ, doanh số thu nợ/ doanh số cho vay

Mục tiêu 4: Đề xuất một số giải pháp giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt

động huy động vốn và cho vay

1.3 Phạm vi nghiên cứu

1.3.1 Phạm vi không gian

Nghiên cứu được thực hiện tại NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) –

CN TP Hồ Chí Minh Các số liệu được thu thập trong các bản báo cáo tài chính các năm 2010 và2011 của NH

1.3.2 Phạm vi thời gian

Thời gian thực tập tại NH từ 20/02/2012 đến 30/4/2012 Các số liệu được thu thập trong giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2011

3  

1.4 Nội dung nghiên cứu

Đề tài tập trung nghiên cứu tình hình huy động vốn và cho vay tại VPBankCN TPHCM từ năm 2010 đến năm 2011 Cấu trúc luận văn gồm 5 chương

Chương I: Mở đầu

Giới thiệu lý do lựa chọn đề tài, đưa ra các mục tiêu nghiên cứu cụ thể làm định hướng cho quá trình nghiên cứu

Chương II: Tổng quan

Tổng hợp và trình bày những tài liệu, nghiên cứu đã được thực hiện trước đó có liên quan đến đề tài

Giới thiệu về VPBank, đánh giá về năng lực cạnh tranh của NH so với một số NHTM khác

Chương III: Cơ sở lý luận và phương pháp nghiên cứu

Đưa ra các khái niệm, các chỉ tiêu, các phương pháp nghiên cứu được sử dụng trong đề tài

Chương IV: Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Trình bày các kết quả thu thập được về hoạt động huy động vốn và cho vay tại

NH, đánh giá các kết quả đạt được Đưa ra những biện pháp giúp NH nâng cao hiệu quả của hoạt động huy động vốn và cho vay

Chương V: Kết luận và kiến nghị

Từ những kết quả thu được, đưa ra kết luận về hoạt động huy động vốn và cho vay tại VPBank - CN TP Hồ Chí Minh Đề xuất những kiến nghị để NH hoạt động ngày càng hiệu quả hơn

CHƯƠNG 2 TỔNG QUAN

2.1 Tổng quan tài liệu nghiên cứu

NHTM là công ty kinh doanh chuyên cung cấp các dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành dịch vụ tài chính Trong đó, huy động vốn và cho vay là các nghiệp

vụ chủ yếu và rất quan trọng đối với hoạt động của NH Có rất nhiều chuyên gia kinh

tế đã dày công nghiên cứu các vấn đề liên quan đến NH, về huy động vốn và cho vay,

tín dụng, thẩm định tín dụng, rủi ro tín dụng… Đề tài “Phân tích tình hình huy động

vốn và cho vay tại chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank)” đã sử dụng các khái niệm, định nghĩa chuyên

môn về ngành ngân hàng trong tác phẩm “Tiền Tệ Ngân Hàng” của Nguyễn Minh

Kiều (NXB Thống kê, 2008) cùng các luận văn tốt nghiệp của trường ĐH Nông Lâm TPHCM có liên quan đến vấn đề nghiên cứu

Từ những tài liệu tham khảo trên, đề tài tập trung phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại CN VPBank TP Hồ Chí Minh trong 2 năm: 2010 và 2011; đồng thời đưa ra sự so sánh chênh lệch cả về giá trị tuyệt đối và tương đối giữa các năm

2.2 Tổng quan về địa bàn nghiên cứu

2.2.1 Tổng quan về NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank)

Tên doanh nghiệp phát hành: Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng

Tên giao dịch quốc tế: Vietnam Prosperity Joint Stock Commercial Bank Tên viết tắt: VPBank

Vốn điều lệ: 5.050 tỷ đồng

Địa chỉ: Số 8 Lê Thái Tổ, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội

Điện thoại: 043.9288869.Fax: 043.9288867

Website: http//www.vpb.com.vn Email: customercare@vpb.com.vn

5  

a) Sơ lược sự hình thành và phát triển VPBank

Ngân hàng Thương mại Cổ phần các Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBank) được thành lập theo giấy phép hoạt động số 0042/NH-GP của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12 tháng 8 năm 1993 với thời gian hoạt động là 99 năm Ngân hàng bắt đầu hoạt động từ ngày 04 tháng 9 năm 1993 theo giấy phép thành lập số 1535/QĐ-UB ngày 04 tháng 9 năm 1993

Vốn điều lệ ban đầu khi mới thành lập là 20 tỷ VNĐ Sau đó, do nhu cầu phát triển, theo thời gian VPBank đã nhiều lần tăng vốn điều lệ Đến tháng 8/2006, vốn điều lệ của VPBank đạt 500 tỷ Tháng 9/2006, VPBank nhận được chấp thuận của NHNN cho phép bán 10% vốn cổ phần cho cổ đông chiến lược nước ngoài là Ngân hàng OCBC (Oversea Chinese Banking Corporation) – một NH lớn nhất Singapore, theo đó vốn điều lệ được nâng lên trên 750 tỷ đồng (đến hết năm 2011, vốn cổ phần của OCBC đã tăng lên 14,88%) Đến cuối năm 2006, vốn điều lệ tăng lên trên 1.000 tỷ động và vào tháng 7/2007, tăng lên 1.500 tỷ đồng Hiện nay, vốn điều lệ của NH đã lên đến 5.050 tỷ đồng

Trong suốt quá trình hình thành và phát triển, VPBank luôn chú ý đến việc mở rộng quy mô, tăng cường mạng lưới hoạt động tại các thành phố lớn Cuối năm 1993, Thống đốc NHNN chấp thuận cho VPBank mở Chi nhánh tại thành phố Hồ Chí Minh Đây là một bước ngoặt quan trọng trong quá trình phát triển của NH, từ đó, mạng lưới chi nhánh và phòng giao dịch của VPBank được mở rộng trên quy mô cả nước Tính đến nay, VPBank đã có tổng số 200 Chi nhánh và Phòng giao dịch trên toàn quốc, 2 công ty trực thuộc và 550 đại lý chi trả của Trung tâm chuyển tiền nhanh VPBank – Western Union

b) Các sản phẩm và dịch vụ chính

- Huy động vốn: Nhận tiền gửi của khách hàng bằng VNĐ, ngoại tệ và vàng

- Sử dụng vốn: Cung cấp tín dụng, hùn vốn, liên doanh bằng VNĐ và ngoại tệ

- Các dịch vụ trung gian: thực hiện thanh toán trong và ngoài nước, thực hiện dịch vụ ngân quỹ, chuyển tiền kiều hối và chuyển tiền nhanh qua ngân hàng

- Kinh doanh ngoại tệ

- Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ

c) Nhân sự

Ngày 10/9/1993, khi VPBank chính thức mở cửa giao dịch tại 18B Lê Thánh Tông, Hà Nội, số lượng CBNV chỉ có vỏn vẹn 18 người Cùng với việc phát triển và

mở rông quy mô hoạt động, số lượng nhân sự của VPBank cũng tăng lên tương ứng

Đến hết 31/12/2011, tổng số nhân viên nghiệp vụ toàn hệ thống VPBank là hơn 3.000 CBNV, hơn 92% trong số đó có độ tuổi dưới 40, khoảng 80% CBNV có trình

độ đại học và trên đại học

Nhận thức được chất lượng đội ngũ nhân viên chính là sức mạnh của ngân hàng Chính vì vậy, những năm vừa qua VPBank luôn quan tâm nâng cao chất lượng công tác quản trị nhân sự, thường xuyên tổ chức các khoá đào tạo trong và ngoài nước nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ cho nhân viên

d) Công nghệ

Sử dụng phần mềm ngân hàng lõi – Corebanking của Temenos giúp cho thời gian giao dịch với khách hàng được rút ngắn, an toàn và bảo mật

Hệ thống thẻ Way4 của Open Way, công nghệ thẻ chip theo chuẩn EMV, cùng

hệ thống máy ATM hiện đại luôn đáp ứng tốt nhất các nhu cầu giao dịch thẻ của khách hàng

e) Ý nghĩa biểu tượng

Thương hiệu mới của VPBank với phương châm “Hành động vì ước mơ của

bạn” được xây dựng nên từ các yếu tố: chuyên nghiệp, tận tụy, khác biệt và đơn giản

Biểu tượng mới là hình ảnh cách điệu bông hoa sen đang nở – loài hoa tiêu biểu của dân tộc Việt Nam, thể hiện mong muốn của VPBank đóng góp vào sự phát triển bền vững, thịnh vượng và trường tồn của đất nước

f) Chiến lược phát triển

Đại hội cổ đông năm 2005 được tổ chức vào cuối tháng 3/2006, một lần nữa, VPBank khẳng định kiên trì thực hiện chiến lược ngân hàng bán lẻ Phấn đấu đến năm

2014 sẽ trở thành NH bán lẻ hàng đầu khu vực phía Bắc và nằm trong nhóm 5 NH dẫn đầu các NHTMCP trong cả nước

7  

HỘI ĐỒNG ĐẦU

ỦY BAN NHÂN SỰ

ỦY BAN QUẢN TRỊ RỦI RO

BAN TỔNG GIÁM ĐỐC

BAN KIỂM SOÁT

KIỂM TOÁN NỘI BỘ

cá nhân Trung tâm chuyển tiền WU

Khối khách doanh nghiệp Phòng phát triển khách hàng DN

Khối giám sát

Phòng quản trị rủi ro Phòng pháp chế Phòng quản lý tín dụng Phòng tái thẩm định Ban hệ thống thông tin quản trị

Với phương châm “Hoàn thiện trên từng bước tiến”, VPBank luôn không ngừng hoàn thiện mình, không chỉ trong công tác chuyên môn mà còn không ngừng hoàn thiện nhân cách, tác phong của từng nhân viên để ngày càng nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng

g) Sơ đồ tổ chức của VPBank

VPBank hoạt động theo mô hình của ngân hàng OCBC (Singapore) – một cổ đông chiến lược của NH Đây là một mô hình quản lý hiện đại, vừa tạo sự thống nhất, đồng bộ vừa có sự độc lập tương đối giữa các phòng ban, nhằm mang lại hiệu quả cao trong công tác quản lý tại NH

Hình 2.1 Sơ Đồ Tổ Chức của NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng

ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG

2.2.2 Đánh giá năng lực cạnh tranh của NHTMCP VPBank

Cạnh tranh là một yếu tố tất yếu trong nền kinh tế vận động theo cơ chế thị

trường Đó là một quá trình ganh đua giữa các chủ thể kinh tế nhằm chiếm ưu thế về

thị phần, lợi nhuận, danh tiếng,… so với đối thủ Theo P.Samuelson “cạnh tranh là sự

đối đầu giữa các doanh nghiệp cạnh tranh với nhau để giành khách hàng và hoặc thị

phần”

Cạnh tranh là phạm trù chỉ quan hệ kinh tế theo đó các chủ thể kinh tế huy động

tổng lực (nội lực và ngoại lực) của mình trên cơ sở sử dụng các phương thức nhằm

dành được ưu tiên trên thương trường để đạt mục tiêu kinh tế như là thị phần, khách hàng, lợi nhuận, tiện ích để thu được nhiều lợi nhuận trong sự phát triển

Đánh giá năng lực cạnh tranh của VPBank so với các NH khác chủ yếu so sánh

về các chỉ tiêu vốn điều lệ, lợi nhuận ROA và ROE

a) Vốn điều lệ

Trên cơ sở so sánh vốn điều lệ của VPBank với 9 NHTMCP khác, đánh giá nguồn vốn điều lệ của NH dựa vào bảng sắp xếp nguồn vốn theo thứ tự từ cao đến

thấp Số liệu được thu thập từ website của các NH, thời gian cập nhật đến năm 2011

Bảng 2.1 Bảng So Sánh Vốn Điều Lệ của VPBank và Một Số Ngân Hàng Khác

ĐVT: Tỷ đồng

STT Tên ngân hàng Vốn điều lệ Website Ngày cập nhật

1 Á Châu 11.252 acb.com.vn 04/05/2011

2 Sài Gòn Thương tín 10.739 sacombank.com.vn 09/12/11

3 Kỹ thương Việt Nam 8.788 techcombank.com.vn 01/04/2011

4 Hàng hải Việt Nam 8.000 msb.com.vn 06/12/2011

5 Việt Nam Thịnh Vượng 5.050 vpb.com.vn 30/12/2011

6 Sài Gòn - Hà Nội 5.000 shb.com.vn 01/04/2011

9  

Trong năm 2011, đã có nhiều NH, tổ chức tài chính đề xuất và được NHNN chấp thuận cho tăng vốn điều lệ Trong số đó, NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng tăng

từ 4.000 tỷ đồng lên 5.050 tỷ đồng từ phát hành cổ phiếu ưu đãi cho cổ đông hiện hữu

và nguồn lợi nhuận còn lại chưa phân phối Cùng đó, NHTMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) cũng được chấp thuận tăng từ 6.932 tỷ đồng lên 8.788 tỷ đồng từ nguồn lợi nhuận còn lại chưa phân phối và nguồn quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ

Với số vốn điều lệ 5.050 tỷ đồng, VPBank đảm bảo mọi hoạt động thanh toán, rút tiền của khách hàng khi cần thiết Đồng thời, hoạt động cho vay cũng được đảm bảo, nhằm đem lại nguồn lợi nhuận cho NH

b) Lợi nhuận ROA, ROE

ROA (Return On Total Assets) làtỷ suất thu nhập trên tài sản (suất sinh lời của tài sản)

ROE (Return On Common Equity) là tỷ suất thu nhập trên vốn chủ sở hữu (suất sinh lời của vốn chủ sở hữu)

ROE = Lãi ròng / Vốn chủ sở hữu

ROA = Lãi ròng / Tổng tài sản

So sánh lợi nhuận ROA và ROE của VPBank với 3 NHTMCP khác là: Baovietbank, Seabank và GPbank

Bảng 2.2 Bảng So Sánh Chỉ Tiêu ROA và ROE của các NHTM

ROA năm 2010 của VPBank thấp hơn BaovietBank và SeaBank, cao hơn GPBank

0,24 ROA càng cao thì càng tốt vì NH đang kiếm được nhiều tiền hơn trên lượng đầu

tư ít hơn Ví dụ nếu NH A có thu nhập ròng là 1 triệu USD, tổng tài sản là 5 triệu

USD, khi đó ROA là 20% Tuy nhiên nếu NH B cũng có khoản thu nhập tương tự trên

tổng tài sản là 10 triệu USD, ROA của B sẽ là 10% Như vậy NH A hiệu quả hơn

trong việc biến đầu tư thành lợi nhuận

Lợi nhuận ROE trong năm 2009, 2010 của VPBank luôn cao hơn hẳn 3 NHTM

đang được so sánh Tỷ lệ ROE càng cao càng chứng tỏ NH sử dụng hiệu quả đồng vốn

của cổ đông, có nghĩa là NH đã cân đối một cách hài hòa giữa vốn cổ đông với vốn đi

vay để khai thác lợi thế cạnh tranh của mình trong quá trình huy động vốn, mở rộng

quy mô Cho nên hệ số ROE càng cao thì các cổ phiếu càng hấp dẫn các nhà đầu tư

hơn

Với lợi nhuận ROA và ROE được thể hiện như trong bảng 2.2, các nhà đầu tư

có cơ sở để đưa ra những nhận định, đánh giá về hoạt động kinh doanh, khả năng sinh

lời của NH

CHƯƠNG 3 NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

b) Chức năng của NHTM

Từ khái niệm về NHTM nêu trên, áp dụng vào thực tế nước ta, khi quá trình CNH – HĐH đã đi vào chiều sâu, yêu cầu cần có vốn để xây dựng cơ sở hạ tầng, tăng tốc đầu tư, chuyển dịch cơ cấu kinh tế, đảm bảo nhịp độ tăng trưởng kinh tế nhanh và bền vững, thực hiện thành công các mục tiêu phát triển kinh tế năm thì vai trò của các NHTM càng được Đảng và Nhà nước ta coi trọng

NHTM là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế

NHTM là cầu nối giữa doanh nghiệp với thị trường, giúp cho các nhà kinh doanh trong xây dựng chiến lược quản lý doanh nghiệp

NHTM là cầu nối nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế

NHTM là công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế vì hoạt động của NH góp phần chống lạm phát

c) Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM

 Nghiệp vụ tài sản nợ và vốn tự có của NHTM

Đây là nghiệp vụ phản ánh quá trình tạo vốn của NHTM mà cụ thể là hình thành nên nguồn vốn của NH Nguồn vốn của NHTM bao gồm:

*Vốn tự có: Vốn tự có là vốn riêng của NHTM Vốn này tuy chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn của NHTM song lại là điều kiện pháp lý bắt buộc khi thành lập một NH Mặt khác, với chức năng bảo vệ, vốn tự có được coi như tài sản đảm bảo tạo lòng tin đối với khách hàng, duy trì khả năng thanh toán trong trường hợp NH gặp thua lỗ

*Nghiệp vụ huy động vốn: Vốn huy động là những giá trị tiền tệ mà NH huy động được từ các TCKT và cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh khác và được dùng làm vốn để kinh doanh.Nó là nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn của NH và giữ vị trí quan trọng trong hoạt động kinh doanh của NH

*Nghiệp vụ vốn đi vay: Các NHTM tiến hành tạo vốn cho mình bằng cách vay các TCTD khác trên thị trường tiền tệ và NHNN dưới hình thức tái chiết khấu hay cho vay có bảo đảm, nhằm tạo sự cân đối trong điều hành vốn của bản thân NHTM khi nó không tự cân đối được trên cơ sở khai thác tại chỗ

*Nghiệp vụ tạo vốn khác: Trong quá trình làm trung gian thanh toán, các NHTM cũng tạo được một khoản gọi là vốn trong thanh toán: vốn trên tài khoản mở thư tín dụng, tài khoản tiền gửi séc bảo chi, séc định mức, các khoản tiền tạm thời được trích khỏi tài khoản này nhập vào tài khoản khác chờ sử dụng, nên tạm thời coi là tiền nhàn rỗi,…

 Nghiệp vụ tài khoản có

Là nghiệp vụ phản ánh quá trình sử dụng vốn vào các mục đích nhằm đảm bảo

an toàn cũng như tìm kiếm lợi nhuận của các NHTM Nội dung nguồn vốn này bao gồm:

*Nghiệp vụ ngân quỹ: Nghiệp vụ này phản ánh các khoản về dự trữ của NH nhằm đảm bảo an toàn trong thanh toán và thực hiện quy định về dự trữ bắt buộc do NHNN đề ra Khoản dự trữ này do NHNN quy định theo một tỷ lệ nhất định trên tổng tiển gửi

*Nghiệp vụ cho vay: Là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu và tạo khả năng sinh lời cao cho NH Trong tổng tài sản có thì nghiệp vụ này chiếm tỷ trọng lớn nhất

Nghiệp vụ cho vay bao gồm các khoản sinh lời thông qua cho vay ngắn, trung

và dài hạn.Hoạt động cho vay mang lại lợi nhuận cơ bản cho NH, nhưng đồng thời nó

13  

cũng mang lại rủi ro rất cao Cho nên NH luôn xem xét kỹ lưỡng từng món vay và từng đối tượng khách hàng vay để đảm bảo an toàn cho các khoản vay

* Nghiệp vụ đầu tư tài chính: Các NHTM thực hiện quá trình đầu tư bằng vốn của mình thông qua các hoạt động hùn vốn, góp vốn, kinh doanh chứng khoán,… với mục đích kiếm lời, phân tán rủi ro qua việc đa dạng hóa các hoạt động kinh doanh

*Nghiệp vụ tài sản có khác: Bằng các hoạt động kinh doanh khác trên thị trường như: ủy thác, đại lý, kinh doanh và dịch vụ bảo hiểm, thực hiện các dịch vụ tư vấn tài chính, ngân quỹ,… và các dịch vụ khác liên quan đến hoạt động NH như dịch

vụ bảo quản hiện vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê két sắt, cầm đồ và nhiều dịch vụ khác theo quy định của NHNN Việt Nam giúp cho NHTM thu được những khoản lợi đáng kể

 Nghiệp vụ khác

* Nghiệp vụ trung gian: NH thực hiện các dịch vụ cho khách hàng, thông qua

đó nhận được các khoản thu dưới hình thức hoa hồng Nền kinh tế càng phát triển thì dịch vụ này càng mở rộng

* Nghiệp vụ ngoại bảng: Là những khoản dùng để phản ánh những tài sản tạm thời để ở NH nhưng không thuộc quyền sở hữu của NH Những tài sản phản ánh trên các tài khoản này đều phải được tiến hành kiểm kê, bảo quản như với tài sản thuộc quyền sở hữu của doanh nghiệp

3.1.2 Vốn huy động và công tác huy động vốn của NHTM

a) Khái niệm về vốn: Vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ do NHTM tạo

lập hoặc huy động được dùng để cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác Nó chi phối toàn bộ hoạt động của NHTM, quyết định sự tồn tại và phát triển của NH, bao gồm: vốn tự có của NHTM, vốn huy động, vốn đi vay và vốn khác

là phần vốn phát sinh trong quá trình thực hiện các nghiệp vụ thanh toán

b) Vai trò của vốn huy động

Vốn là điểm đầu tiên trong chu kỳ kinh doanh của NH Ngoài vốn ban đầu cần thiết, tức là đủ vốn điều lệ theo luật định thì để bắt đầu hoạt động kinh doanh của mình, việc đầu tiên mà NH phải làm là huy động vốn

Với chức năng tập trung và phân phối cho các nhu cầu của nền kinh tế, một nguồn vốn huy động dồi dào sẽ tạo cho NH điều kiện để mở rộng hoạt động kinh

doanh, đa dạng hóa các loại hình dịch vụ, không bỏ lỡ cơ hội đầu tư, giảm thiểu rủi ro, tạo dựng được uy tín cho NH Khả năng huy động vốn tốt sẽ là điều kiện thuận lợi đối với NH trong việc mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế cả về quy mô, khối lượng tín dụng, chủ động về thời gian, thời hạn cho vay, thậm chí quyết định mức lãi suất vừa phải cho khách hàng

c) Các hình thức huy động vốn

 Tiền gửi của khách hàng

Tiền gửi của khách hàng là tiền gửi của các TCKT, doanh nghiệp, cơ quan Nhà nước và các định chế tài chính trung gian cùng cá nhân trong và ngoài nước có quan

hệ gửi tiền tại NH

Tiền gửi của khách hàng được chia làm hai bộ phận: Tiền gửi của doanh nghiệp, TCKT và tiền gửi tiết kiệm của dân cư

* Tiền gửi của các doanh nghiệp, TCKT bao gồm: Tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn

* Tiền gửi tiết kiệm dân cư: Là khoản tiền để dành của mỗi cá nhân được gửi vào NH, nhằm hưởng lãi suất theo quy định Khi gửi tiền, người gửi được giao một sổ tiết kiệm coi như giấy chứng nhận tiền gửi vào NH Đến thời hạn khách hàng rút tiền

ra, họ được nhận một khoản tiền lãi trên tổng số tiền gửi tiết kiệm

Có hai loại tiền gửi tiết kiệm là: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và tiền gửi tieetw kiệm có kỳ hạn

 Tạo vốn qua phát hành công cụ nợ

Vốn phát hành của NH là hình thức huy động vốn thông qua phát hành kỳ phiếu, trái phiếu,… Đây là các công cụ nợ của NH.Đặc điểm của loại vốn này là lãi suất cao hơn lãi suất tiền gửi tiết kiêm Mục đích huy động là để đáp ứng cho các dự

15  

Khi các NHTM đã hết khả năng vay mượn lẫn nhau mà vẫn thiếu vốn hoặc mất khả năng thanh toán, các NHTM thực hiện vay vốn tại NHNN để tạo thêm nguồn vốn

bổ sung cho hoạt động kinh doanh của mình Nguồn vốn của NHNN là nguồn vốn cuối cùng, làm cho khả năng thanh toán của nền kinh tế được bình thường

 Tạo vốn từ nguồn vốn khác

Ngoài các nguồn vốn huy động trên, NHTM cũng có thể khai thác nguồn vốn từ các tổ chức tài chính quốc tế, đây là nguồn vốn lớn, có thời hạn tương đối dài từ 5 đến

50 năm với lãi suất tương đối ưu đãi Khi các NHTM nhận các nguồn vốn này thường

có điều kiện kèm theo rất chặt chẽ và việc cấp phát phải đúng nội dung chương trình

*Môi trường kinh tế xã hội

Tình hình kinh tế – xã hội trong và ngoài nước cũng có tác động không nhỏ đến quá trình huy động vốn của NH Khi nền kinh tế tăng trưởng hay suy thoái thì nó đều ảnh hưởng tới nghiệp vụ tạo vốn của NHTM

* Tâm lý, thói quen của khách hàng

Khách hàng của NH bao gồm những người có vốn gửi tại NH và những đối tượng sử dụng vốn đó Ở khoản mục tiền gửi tiết kiệm có hai yếu tố quan trọng tác động vào, đó là thu nhập và tâm lý của người gửi tiền Thu nhập ảnh hưởng đến nguồn vốn tiềm tàng mà NH có thể huy động trong tương lai Còn yếu tố tâm lý ảnh hưởng đến sự biến động ra vào của các nguồn tiền

 Các nhân tố chủ quan

*Các hình thức huy động vốn

NH muốn dễ dàng tìm kiếm nguồn vốn thì trước hết phải đa dạng hình thức huy động vốn Hình thức huy động vốn của NH càng phong phú, linh hoạt bao nhiêu thì khả năng thu hút vốn từ nền kinh tế càng lớn bấy nhiêu

*Chính sách lãi suất cạnh tranh

Việc duy trì lãi suất tiền gửi cạnh tranh giữa các NH với nhau đã trở nên cực kỳ quan trọng trong việc thu hút các khoản tiền gửi mới và duy trì tiền gửi hiện có Điều này đặc biệt đúng khi lãi suất thị trường đã ở vào mức tương đối cao

*Năng lực và trình độ cán bộ NH

Về phương diện quản lý, nếu NH có trình độ quản lý tốt sẽ có khả năng tư vấn phù hợp cho khách hàng đem lại hiệu quả cao thì sẽ thu hút được khách hàng đến với mình Mặt khác, quản lý tốt sẽ đảm bảo được an toàn vốn, tăng uy tín, tạo điều kiện tốt cho công tác huy động vốn của NH

Về trình độ nghiệp vụ: Trình độ của cán bộ NH ảnh hưởng lớn tới chất lượng phục vụ, chi phí dịch vụ làm ảnh hưởng tới việc thu hút vốn của NH

* Công nghệ ngân hàng: Bao gồm cơ sở vật chất, trang thiết bị phục vụ hoạt động kinh doanh của NH và trình độ nghiệp vụ của cán bộ NH

Trình độ công nghệ ngày càng cao, khách hàng càng cảm thấy hài lòng về dịch

vụ được NH cung ứng và yên tâm hơn khi gửi tiền tại NH Đây là một yếu tố rất quan trọng giúp NH cạnh tranh phi lãi suất, với cùng một lãi suất huy động như nhau, NH nào cải tiến chất lượng dịch vụ tốt hơn, tạo sự thuận tiện hơn cho khách hàng thì sức cạnh tranh sẽ cao hơn

* Các dịch vụ NH cung ứng

Một NH có dịch vụ tốt, đa dạng hiển nhiên có lợi thế hơn so với các NH có các dịch vụ hạn chế Khác với cạnh tranh lãi suất, cạnh tranh về dịch vụ NH không giới hạn, do vậy đây chính là điểm mạnh để các NH giành thắng lợi trong cạnh tranh

*Mức độ thâm niên của ngân hàng

Đối với các khách hàng khi cần giao dịch với một NH thì bao giờ họ cũng dành phần ưu ái đối với một NH có thâm niên hơn là một NH mới thành lập Bởi vì, theo họ thì một NH thâm niên là một NH có uy tín, vững vàng trong nghiệp vụ, có nguồn vốn

và có khả năng thanh toán cao Do vậy, mức độ thâm niên về một khía cạnh nào đó cũng tạo được lòng tin đối với khách hàng

17  

*Chính sách quảng cáo

Trong hoạt động NH, quảng cáo luôn được đề cao và cần phải có một chi phí nhất định cho công tác này Đồng thời NH cũng phải có chiến lược quảng cáo đặc biệt không chỉ trên truyền hình mà nên dùng cả pano, áp phích, tờ rơi,… nhằm đẩy mạnh công tác huy động vốn

*Mạng lưới phục vụ cho việc huy động vốn

Mạng lưới huy động vốn của các NH thường biểu hiện qua việc tổ chức các quỹ tiết kiệm Mạng lưới huy động không chỉ được mở rộng tạo điều kiện thuận lợi cho người gửi tiền, mà cần được mở ra ở cả những nơi cách xa trung tâm kinh tế như nông thôn, vùng sâu, vùng xa để từ đó nâng cao được hiệu quả huy động vốn

Trên đây là các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng huy động vốn của hệ thống NHTM Với mỗi NH trong những giai đoạn khác nhau, mức độ ảnh hưởng của các nhân tố trên đến hoạt động huy động vốn cũng khác nhau Tùy thuộc vào tình hình cụ thể mà các NH có thể xây dựng cho mình một chiến lược huy động vốn thích hợp

3.1.3 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại

a) Các vấn đề chung về hoạt động cho vay

Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó TCTD giao cho khách hàng một khoản tiền với mục đích và thời hạn nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi

Thời hạn cho vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vay đã được thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng giữa TCTD và khách hàng Dựa vào thời hạn vay, có thể chia thành: cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn

Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng

Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60

tháng

Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên

Khách hàng vay vốn của NH phải đảm bảo hai nguyên tắc:

Sử dụng vốn đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

Hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

b) Điều kiện vay vốn

Để giúp cho việc đảm bảo các nguyên tắc vay vốn, NH chỉ xem xét cho vay khi khách hàng thỏa mãn một số điều kiện vay nhất định, bao gồm:

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật

- Có mục đích vay vốn hợp pháp

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

- Có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả

Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của NHNN Việt Nam

c) Hồ sơ vay vốn

TCTD hướng dẫn các loại tài liệu khách hàng cần gửi phù hợp với đặc điểm cụ thể của từng loại khách hàng, loại cho vay và khoản vay Thông thường, bộ hồ sơ vay vốn bao gồm:

- Giấy đề nghị vay vốn

- Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của khách hàng, chẳng hạn như giấy phép thành lập, quyết định bổ nhiệm giám đốc, điều lệ hoạt động (đối với doanh nghiệp), chứng minh nhân dân (đối với cá nhân)

- Phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ hoặc dự án đầu tư

- Báo cáo tài chính của thời kỳ gần nhất

- Các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh nợ vay

- Các giấy tờ liên quan khác nếu cần thiết

d) Thẩm định và quyết định cho vay

Để có căn cứ ra quyết định cho vay hay không, các TCTD đều xây dựng quy trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc bảo đảm tính độc lập và phân định rõ ràng trách nhiệm câ nhân, trách nhiệm giữa khâu thẩm định và quyết định cho vay Khi thẩm định, TCTD sẽ xem xét, đánh giá tính khả thi, hiệu quả của dự án đầu tư, phương

án sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống và khả năng hoàn trả nợ vay của khách hàng để quyết định cho vay

e) Hợp đồng tín dụng

Việc cho vay của TCTD và khách hàng vay phải được lập thành hợp đồng tín dụng Hợp đồng tín dụng phải có nội dung về điều kiện vay, mục đích sử dụng vốn

19  

vay, phương thức cho vay, số vốn vay, lãi suất, thời hạn vay, hình thức đảm bảo, giá trị tài sản đảm bảo, phương thức trả nợ và những cam kết khác được các bên thỏa thuận Ngoài ra, hợp đồng tín dụng cũng cần nêu rõ quyền và nghĩa vụ của hai bên: khách hàng và NH

3.1.4 Lãi suất tín dụng

* Khái niệm

Lãi suất là tỷ lệ phần trăm phản ánh tiền lãi hay chi phí phải trả tính trên tổng số vốn vay trong một thời gian nhất định

Công thức tính lãi suất: Lãi suất = (Tiền lãi/ Tổng số vốn)/ Thời gian

* Các yếu tố ảnh hưởng đến lãi suất tín dụng

Lãi suất tín dụng là một trong những công cụ điều tiết kinh tế rất quan trọng, tác động rất lớn đến sự biến động của nền kinh tế, ảnh hưởng trực tiếp đến tiết kiệm, đầu

tư, sản xuất, tiêu dùng, tỷ giá hối đoái và lạm phát Lãi suất tín dụng chịu ảnh hưởng của rất nhiều nhân tố, bao gồm:

- Khả năng cung ứng và nhu cầu vốn trên thị trường

3.1.5 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng

a) Doanh số cho vay

Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà NH đã phát ra cho vay trong một khoảng thời gian nào đó, không kể món cho vay đó đã thu hồi hay chưa Doanh số cho vay thường được xác định theo năm, quý, tháng

Là chỉ tiêu phản ánh tại một thời điểm xác định nào đó, NH hiện còn cho vay bao nhiêu và đây cũng là khoản NH cần thu về

d) Nợ quá hạn

Là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ khi đến hạn mà khách hàng không trả được cho NH nhưng không có nguyên nhân chính đáng thì NH chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản quản lý khác, gọi là nợ quá hạn

e) Tỷ lệ dư nợ/ tổng nguồn vốn huy động (%)

Chỉ tiêu này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động, giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của NH với nguồn vốn huy động

Tỷ lệ dư nợ = (Tổng dư nợ/ Tổng vốn huy động)*100

f) Tỷ lệ nợ quá hạn/ tổng dư nợ (%)

Chỉ tiêu này cho biết chất lượng tín dụng của một NH Thông thường chỉ tiêu này dưới mức 5%, nghĩa là trong 100 đồng dư nợ, nợ quá hạn tối đa là 5 đồng thì hoạt động kinh doanh của NH bình thường Nếu tại một thời điểm nhất định nào đó, tỷ lệ

nợ quá hạn/ tổng dư nợ lớn thì nó phản ánh chất lượng tín dụng của NH kém, rủi ro tín dụng cao

Tỷ lệ nợ quá hạn = (Dư nợ quá hạn/ Tổng dư nợ cho vay)*100

g) Hệ số thu nợ

Phản ánh hiệu quả thu nợ của NH hay khả năng trả nợ vay của khách hàng, cho biết số tiền mà NH thu được trong một thời kỳ kinh doanh nhất định từ một đồng doanh số cho vay Hệ số thu nợ càng lớn thì càng được đánh giá tốt, cho thấy công tác thu hồi vốn của NH càng hiệu quả

Hệ số thu nợ = (Doanh số thu nợ/ Doanh số cho vay)*100

h) Tỷ suất lợi nhuận

Phản ánh khả năng sinh lời của đồng vốn bỏ ra

Lợi nhuận là phần thặng dư sau khi đã trừ đi các chi phí

Lợi nhuận = Tổng thu nhập – Tổng chi phí

- Thu nhập của NH bao gồm các khoản sau: Thu lãi từ tiền cho vay, thu lãi từ tiền gửi, thu phí dịch vụ, thu khác

- Chi phí của NH bao gồm các khoản: Chi lãi tiền gửi cho khách hàng, chi lãi tiền vay, chi tiền lương nhân viên, chi phí vận chuyển, điện nước, điện thoại, văn

21  

phòng phẩm, trích lập quỹ dự phòng rủi ro, khấu hao tài sản cố định, mua sắm trang thiết bị, các khoản chi khác

3.2 Phương pháp nghiên cứu

3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Số liệu thứ cấp: Thu thập thông tin, số liệu cần thiết tại NH đang thực tập; qua báo chí, tạp chí ngân hàng, báo cáo thường niên từ hội sở gửi cho chi nhánh và phòng giao dịch, những hướng dẫn của các nhân viên phòng giao dịch, các thông tin từ các website liên quan đến NH và kinh tế

So sánh tương đối giữa các năm, đánh giá mức độ hoàn thành, thể hiện tốc độ tăng trưởng của NH

+ Phương pháp phân tích

Để đánh giá công tác huy động vốn và cho vay, khóa luận sử dụng phương pháp phân tích thống kê, so sánh giữa các năm Phân tích các số liệu thứ cấp đã thu thập được nhằm tìm ra ý nghĩa của những con số trên Từ đó đưa ra những nhận định, đánh giá chính xác nhất và mang tính thực tiễn nhất

CHƯƠNG 4 KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN

4.1 Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong hai năm 2010

và 2011

VPBank hoạt động với phương châm “hành động vì ước mơ của bạn”, lợi ích của khách hàng là trên hết, lợi ích của người lao động được quan tâm, lợi ích của cổ đông được chú trọng, đóng góp có hiệu quả vào sự phát triển của cộng đồng

Cùng với sự kiện đại hội cổ đông năm 2005 được tổ chức vào cuối tháng 3/2006, VPBank khẳng định kiên trì thực hiện chiến lược ngân hàng bán lẻ Phấn đấu đến năm 2014 sẽ trở thành NH bán lẻ hàng đầu khu vực phía Bắc và nằm trong nhóm

5 NH dẫn đầu các NHTMCP trong cả nước

VPBank luôn không ngừng hoàn thiện mình, không chỉ trong công tác chuyên môn mà còn không ngừng hoàn thiện nhân cách, tác phong của từng nhân viên để ngày càng nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng

Với những nỗ lực đó, NH đã thực hiện tốt công tác huy động vốn và sử dụng vốn, đem lại lợi nhuận cao, thể hiện qua bảng kết quả hoạt động kinh doanh dưới đây:

23  

Bảng 4.1 Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh của Chi Nhánh năm 2010, 2011

Tỷ trọng

Tuyệt đối

Tỷ trọng

Tổng thu nhập năm 2010 là 131.403 triệu đồng, năm 2011 là 142.329 triệu

đồng, tăng 10.926 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tương đối là 8,31% Trong đó, chủ

yếu thu từ lãi vay, năm 2010 là 107.241 triệu đồng và năm 2011 là 115.072 triệu đồng,

tăng 7.831 triệu đồng, ứng với tỷ lệ tăng là 7,30% Thu nhập ngoài lãi bao gồm các

khoản thu từ các hoạt động thanh toán dịch vụ, chuyển khoản,… chiếm tỷ trọng nhỏ

trong tổng thu nhập

Đối với chi phí hoạt động thì năm 2010, tổng chi phí là 101.663 triệu đồng,

năm 2011 là 108.797 triệu đồng, tăng 7.134 triệu đồng, tương ứng tăng 7,02% Trong

đó, chi phí chi trả chủ yếu dùng để trả lãi tiền gửi cho khách hàng và vốn vay, năm

2010 là 87.116 triệu đồng, năm 2011 tăng thêm 3.526 triệu đồng Ngoài ra, chi nhánh

còn chi trả các khoản như tiền lương cho cán bộ công nhân viên, chi phí quản lý, chi

phí vận chuyển, các khoản hoạt động dịch vụ khác Các khoản chi phí này chiếm tỷ

trọng tương đối nhỏ trong tổng chi phí Nguyên nhân chi phí tăng do tình hình huy

động vốn ngày càng phát triển với tốc độ nhanh, chi nhánh đã không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng, mở rộng hoạt động kinh doanh,…

Hình 4.1 Biểu Đồ Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh của Chi Nhánh năm 2010 và

2011

ĐVT: Triệu đồng

Để đánh giá hiệu quả của hoạt động, cần xem xét đến chỉ tiêu lợi nhuận Nhìn vào hình 4.1, lợi nhuận của chi nhánh tăng qua 2 năm: năm 2010 lợi nhuận đạt mức 29.740 triệu đồng, sang năm 2011 lợi nhuận của NH là 33.532 triệu đồng, tăng 3.792 triệu đồng hay tăng 12,75% so với năm 2010 Về TSLN, năm 2010 là 22,63% tức là

cứ 100 đồng doanh thu thì có 22,63 đồng lợi nhuận, năm 2011 con số này đã tăng lên 23,56% Để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, chi nhánh cần có những biện pháp giảm chi phí và tăng thu nhập, đưa chỉ tiêu TSLN tăng cao

4.2 Phân tích tình hình huy động vốn của chi nhánh qua hai năm 2010, 2011 4.2.1 Phân tích nguồn vốn

Vốn là một yếu tố rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của các thành phần kinh tế Khi các thành phần kinh tế bị thiếu vốn hoạt động, họ sẽ đến NH xin vay vốn và NH hoạt động chủ yếu là cung cấp tín dụng cho các tổ chức kinh tế có nhu cầu

Vì vậy, một NH muốn đứng vững thì điều kiện trước tiên là nguồn vốn của NH phải

đủ lớn mới đảm bảo cho hoạt động tín dụng được được thuận lợi, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế Trong quá trình hoạt động, NH phải mở rộng, nâng cao chất lượng dịch vụ và đa dạng hóa các hình thức huy động để thu hút lượng tiền nhàn rỗi trong dân cư hay của các doanh nghiệp để phân phối lại những nơi cần vốn để sản xuất kinh doanh Nguồn vốn hoạt động của NH tăng trưởng vừa tạo điều

.0 20000.0 40000.0 60000.0 80000.0 100000.0 120000.0 140000.0 160000.0

25  

kiện thuận lợi cho NH mở rộng đầu tư tín dụng vừa đáp ứng nhu cầu vay vốn của các thành phần kinh tế và dân cư

Những năm trở lại đây, hoạt động của NH càng ngày càng khởi sắc với những kết quả kinh doanh đáng ghi nhận VPBank đã thu được những thành quả đáng khích

lệ trong hoạt động kinh doanh, tạo dựng được một vị trí quan trọng trong hệ thống NHTM cũng như trong nền kinh tế

Bảng 4.2 Cơ Cấu Nguồn Vốn Hoạt Động của Chi Nhánh năm 2010, 2011

Tỷ trọng Tuyệt đối

Tỷ trọng

Vốn huy động 502.742 70,33 585.017 71,16 82.275 16,37 Vốn điều hòa 212.043 29,67 237.085 28,84 25.042 11,81

Tổng nguồn vốn 714.785 100,00 822.102 100,00 107.317 15,01

Nguồn: Bảng báo cáo tài chính

NH hoạt động chủ yếu bằng nguồn vốn huy động, do đó hoạt động huy động vốn luôn được coi là nhiệm vụ trọng tâm, là cơ sở để mở rộng quy mô tín dụng Chi nhánh VPBank TPHCM có vị trí địa lý thuận lợi, trong khu đông dân cư, nơi có nhiều doanh nghiệp hoạt động cùng với việc NH đã nỗ lực trong công tác chiêu thị cổ động nhằm quảng bá thương hiệu, thu hút khách hàng, vừa duy trì khách hàng cũ vừa mở rộng khách hàng mới, đồng thời áp dụng chính sách lãi suất và kỳ hạn hợp lý đã góp

phần giúp chi nhánh đạt được một mức tăng trưởng đáng kể

Hình 4.2 Biểu Đồ Nguồn Vốn Hoạt Động của Chi Nhánh năm 2010, 2011

ĐVT: Triệu đồng

Cụ thể qua bảng 4.2 và đồ thị minh họa, tổng nguồn vốn hoạt động tăng qua hai năm Năm 2010 đạt 714.785 triệu đồng, năm 2011 đạt 822.102 triệu đồng, tăng 107.317 triệu đồng tương ứng với 15,01% Trong đó, vốn điều hòa chiếm tỷ trọng thấp, năm 2010 chiếm 29,67% tổng nguồn vốn, năm 2011 con số này là 28,84%, tuy nhiên vốn điều hòa vẫn tăng 25.042 triệu đồng, ứng với tốc độ tăng là 11,81% Nguồn vốn huy động luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn hoạt động của chi nhánh, năm 2010 là 70,33% với 502.742 triệu đồng và năm 2011 đã tăng lên 71,16% hay 585.017 triệu đồng Tốc độ tăng nguồn vốn huy động là 16,37% ứng với 82.275 triệu đồng

Sự tăng trưởng nhanh chóng về nguồn vốn đã xác lập một vị thế vững chắc cho hoạt động của NH VPBank chi nhánh TPHCM, đồng thời, đây là minh chứng cho chất lượng dịch vụ và uy tín không ngừng tăng lên của chi nhánh đối với khách hàng, góp phần tăng kết quả kinh doanh của chi nhánh

4.2.2 Phân tích hoạt động huy động vốn tại VPBank chi nhánh TPHCM trong hai năm 2010, 2011

Huy động vốn là một nghiệp vụ chủ chốt, không thể thiếu được của các NHTM, bởi NH hoạt động chủ yếu dựa vào nguồn vốn huy động Mặt khác, huy động vốn không phải là một nghiệp vụ độc lập mà nó gắn bó mật thiết với các nghiệp vụ sử dụng vốn và các nghiệp vụ trung gian khác như thanh toán, chuyển tiền,…

.0 100000.0 200000.0 300000.0 400000.0 500000.0 600000.0 700000.0 800000.0 900000.0

27  

NH phải luôn đảm bảo cho mình một nguồn vốn dồi dào nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng đến vay vốn và đáp ứng nhu cầu phát triển của nền kinh tế Bên cạnh

đó, huy động vốn phải dựa trên cơ sở xác định thị trường đầu ra, lĩnh vực đầu tư có hiệu quả hay không, lãi suất huy động vốn là bao nhiêu

a) Phân tích nguồn vốn huy động theo thời hạn vay

Bảng 4.3 Nguồn Vốn Huy Động theo Thời Hạn Vay

Tỷ trọng

Tuyệt đối

Tương đối

Vốn huy động tăng nhờ NH đã áp dụng rất nhiều chương trình ưu đãi khách hàng như: Tiết kiệm định kỳ sinh lời, tiết kiệm lãi suất cao, tiết kiệm rút gốc từng phần,… và các chính sách lãi suất linh hoạt Ngoài ra khi tham gia gửi tiền vào NH, khách hàng có cơ hội nhận được những giải thưởng có giá trị như ô tô, xe máy sành điệu,…

Hình 4.3 Biểu Đồ Nguồn Vốn Huy Động theo Thời Hạn Vay

ĐVT: Triệu đồng

Dựa vào bảng 4.3 và biểu đồ 4.3, chi nhánh đã có nhiều nỗ lực trong việc huy động vốn, mặc dù có sự cạnh tranh gay gắt về lãi suất giữa các NH Tiền gửi ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động Năm 2010, tiền gửi ngắn hạn đạt 317.984 triệu đồng, chiếm 63,25% tổng vốn huy động, năm 2011 con số này tương ứng đạt 367.176 triệu đồng và 62,76%, tăng 49.192 triệu đồng tương ứng với 15,47% Tiền gửi trung và dài hạn chiếm tỷ trọng thấp hơn so với tiền gửi ngắn hạn, chiếm dưới 40% tổng nguồn vốn huy động, nhưng cũng đóng một vai trò rất quan trọng trong huy động vốn Năm 2010, tiền gửi trung và dài hạn đạt 184.758 triệu đồng, đến năm 2011, con số này đã tăng thêm 33.083 triệu đồng, đạt 217.841 triệu đồng

b) Phân tích nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế

Trong những năm gần đây, sự cạnh tranh giữa các TCTD trở nên mạnh mẽ, chính sách lãi suất và tính thanh khoản có nhiều biến động, các doanh nghiệp vẫn chưa thực sự thoát ra khỏi ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế Tuy nhiên, vốn huy động từ các TCKT, các cá nhân vẫn được duy trì ổn định, góp phần đảm bảo an toàn

về nguồn vốn Có được điều này là nhờ vào việc tăng lãi suất huy động của NHNN cho phù hợp với tình hình lạm phát, đồng thời sự mất giá của đồng tiền khiến người dân an tâm hơn khi gửi tiền vào NH

.0 50000.0 100000.0 150000.0 200000.0 250000.0 300000.0 350000.0 400000.0

Tỷ trọng

Tuyệt đối

Tương đối

Hình 4.4 Biểu Đồ Nguồn Vồn Huy Động theo Thành Phần Kinh Tế

ĐVT: Triệu đồng

Nguồn vốn huy động từ dân cư tăng, năm 2010 là 317.709 triệu đồng, sang năm

2011 tăng lên 385.207 triệu đồng, tăng thêm 67.498 triệu đồng, ứng với tỷ lệ tăng tương đối là 21,25% Điều này là dấu hiệu đáng mừng chứng tỏ VPBank đã chiếm được lòng tin của đông đảo khách hàng, sản phẩm đã đáp ứng được đòi hỏi mà khách

.0 100000.0

hàng đặt ra, góp phần đảm bảo cho NH luôn chủ động về vốn trong hoạt động kinh doanh

Tiền gửi của các TCKT năm 2011 đạt 199.810 triệu đồng, tăng 14.777 triệu đồng so với năm 2010, tương ứng tốc độ tăng là 7,99% VPBank đã thiết lập được mối quan hệ tốt với các TCKT và thu hút được một lượng tiền gửi đáng kể từ thành phần kinh tế này

c) Phân tích nguồn vốn huy động theo loại tiền tệ

Bảng 4.5 Nguồn Vốn Huy Động theo Loại Tiền Tệ

Tỷ trọng

Tuyệt đối

Tương đối

tế như điều chỉnh khung lãi suất hợp lý, hoàn thiện và nâng cao các dịch vụ kiều hối, tài trợ các hoạt động xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại tệ