Hoàn thiện công tác bảo đảm tín dụng bằng tài sản trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP công thương việt nam – chi nhánh quảng bình

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ LIÊN HỒN THIỆN CƠNG TÁC BẢO ĐẢM TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG ĐÀ NẴNG – NĂM 2017 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ LIÊN HOÀN THIỆN CƠNG TÁC BẢO ĐẢM TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS HỒ HỮU TIẾN ĐÀ NẴNG – NĂM 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả Nguyễn Thị Liên MỤC LỤC QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (Bản sao) MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài .3 Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CƠNG TÁC BẢO ĐẢM TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 BẢO ĐẢM TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 1.1.3 Bảo đảm tín dụng cho vay KHDN NHTM 1.1.4 Bảo đảm tín dụng tài sản cho vay KHDN NHTM .8 1.2 CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP .11 1.2.1 Mục tiêu công tác BĐTDBTS cho vay KHDN 11 1.2.2 Chính sách BĐTDBTS cho vay NHTM 11 1.2.3 Tổ chức máy quản lý cơng tác bảo đảm tín dụng tài sản .17 1.2.4 Quy trình nội dung BĐTDBTS cho vay KHDN 17 1.2.5 Các tiêu chí phản ánh kết cơng tác BĐTDBTS cho vay KHDN 20 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác BĐTDBTS cho vay KHDN25 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC BẢO ĐẢM TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH .34 2.1 GIỚI THIỆU VỀ VIETINBANK QUẢNG BÌNH 34 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .34 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý chức nhiệm vụ 36 2.1.3 Kết hoạt động 38 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC BẢO ĐẢM TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TRONG CHO VAY KHDN TẠI VIETINBANK QUẢNG BÌNH .41 2.2.1 Đặc điểm KHDN vay vốn Chi nhánh .41 2.2.2 Chính sách bảo đảm tín dụng tài sản cho vay KHDN Vietinbank Quảng Bình 43 2.2.3 Tổ chức quản lý công tác BĐTDBTS cho vay KHDN 52 2.2.4 Tình hình thực cơng tác BĐTDBTS cho vay KHDN Vietinbank Quảng Bình 54 2.2.5 Kết công tác BĐTDBTS cho vay KHDN Vietinbank Quảng Bình .69 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK QUẢNG BÌNH 77 2.3.1 Những thành công 77 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 80 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC BẢO ĐẢM TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK QUẢNG BÌNH 88 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 88 3.1.1 Phương hướng phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Quảng Bình dự báo nhu cầu vay vốn doanh nghiệp 88 3.1.2 Định hướng kinh doanh Vietinbank Quảng Bình thời gian tới .89 3.1.3 Định hướng hồn thiện công tác BĐTDBTS cho vay KHDN Vietinbank Quảng Bình 90 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC BĐTDBTS TRONG CHO VAY KHDN TẠI VIETINBANK QUẢNG BÌNH 91 3.2.1 Hồn thiện cơng tác thẩm định TSBĐ 91 3.2.2 Tăng cường công tác quản lý tài sản bảo đảm 94 3.2.3 Nâng cao chất lượng xử lý TSBĐ 96 3.2.4 Nâng cao nhận thức cán lãnh đạo Chi nhánh công tác BĐTDBTS cho vay KHDN 97 3.2.5 Nâng cao trình độ chun mơn phẩm chất đạo đức cán làm công tác BĐTDBTS 97 3.2.6 Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin, xây dựng hồn thiện hệ thống thơng tin cơng tác BĐTDBTS cho vay KHDN .99 3.2.7 Chủ động vận dụng, cụ thể hóa sách, quy định Vietinbank BĐTDBTS cho vay KHDN 100 3.2.8 Các giải pháp khác .101 3.3 KIẾN NGHỊ 102 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 102 3.3.2 Kiến nghị UBND tỉnh Quảng Bình quan chức địa bàn tỉnh .104 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước .105 3.3.4 Kiến nghị Chính phủ ngành liên quan 106 KẾT LUẬN 109 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC GIẤY ĐỀ NGHỊ BẢO VỆ LUẬN VĂN KIỂM DUYỆT HÌNH THỨC LUẬN VĂN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BĐTDBTS BĐTV CBHTTD CBQHKH CBTĐ GDBĐ HĐBĐ HTTD KHDN NHNN NHTM PDTD PKH QHKH : Bảo đảm tín dụng tài sản : Bảo đảm tiền vay : Cán hỗ trợ tín dụng : Cán quan hệ khách hàng : Cán thẩm định : Giao dịch bảo đảm : Hợp đồng bảo đảm : Hỗ trợ tín dụng : Khách hàng doanh nghiệp : Ngân hàng nhà nước : Ngân hàng thương mại : Phê duyệt tín dụng : Phòng khách hàng : Quan hệ khách hàng QSD RRTD SXKD TMCP TSBĐ TSC TSCC TSTC TSHTTTL UBND Vietinbank : Quyền sử dụng : Rủi ro tín dụng : Sản xuất kinh doanh : Thương mại cổ phần : Tài sản bảo đảm : Trụ sở : Tài sản cầm cố : Tài sản chấp : Tài sản hình thành tương lai : Ủy ban nhân dân : Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Vietinbank Quảng Bình : Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 Tên bảng Trang Nguồn vốn huy động Chi nhánh 2014-2016 Dư nợ cho vay Chi nhánh giai đoạn 2014-2016 Kết tài Chi nhánh giai đoạn 2014-2016 Thành phần tổ định giá Tổ chức quản lý công tác BĐTDBTS cho vay 38 40 40 47 KHDN Vietinbank Quảng Bình Dư nợ cho vay KHDN theo hình thức bảo đảm Cơ cấu dư nợ cho vay KHDN có TSBĐ theo hình thức bảo đảm Cơ cấu dư nợ cho vay KHDN có TSBĐ theo nhóm TSBĐ Kết cơng tác BĐTDBTS cho vay KHDN 53 70 70 72 75 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ 2.1 Tên sơ đồ Trang Sơ đồ cấu tổ chức quản lý Vietinbank Quảng Bình 39 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Hữu Hoàng Anh (2016), “Hồn thiện cơng tác thẩm định tài sản bảo đảm cho vay khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn quận Ngũ Hành Sơn – thành phố Đà Nẵng”, luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [2] Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình (2014-2016), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh [3] Ngô Huy Bảo (2015), “Hồn thiện cơng tác thẩm định giá tài sản bảo đảm hoạt động cho vay chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập việt nam địa bàn thành phố Đà Nẵng”, luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [4] Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2005), Bộ luật dân số 33/2005/QH11 ngày 14/06/2005 [5] TS Hồ Diệu (2005), Tín dụng ngân hàng, NXB TP Hồ Chí Minh [6] TS Nguyễn Tiến Đơng – Vụ trưởng Vụ Tín dụng CNKT, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2015), “Một số giải pháp xử lý tài sản bảo đảm tiền vay nay”, Tạp chí Ngân hàng số 17/2015 [7] PGS.TS Lâm Chí Dũng (2012), Bài giảng “Quản trị ngân hàng”, Đại học Kinh tế Đà Nẵng [8] Phan Thị Thu Hiền (2014), “Giải pháp nâng cao chất lượng công tác bảo đảm tiền vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Quảng Bình”, luận văn thạc sĩ tài ngân hàng, Học viện Ngân hàng [9] https://www.quangbinh.gov.vn/3cms/quy-hoach-tong-the-phat-trien-kinhte -xa-hoi-tinh-quang-binh-den-nam-2020.htm [10] TS Nguyễn Minh Kiều (2008), “Hướng dẫn thực hành tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại”, NXB Thống kê [11] Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2014), Luật doanh nghiệp ngày 26/11/2014, hiệu lực 01/7/2015 [12] Đoàn Thị Ngọc Mai (2014), “Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ngũ Hành Sơn”, luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [13] Chính phủ (1999), Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 công tác bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng [14] Chính phủ (2006), Nghị định giao dịch bảo đảm số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 [15] Chính phủ (2012), Nghị định 11/2012/NĐ-CP ngày 22/02/2012 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ giao dịch bảo đảm [16] Hồ Hưng Nghiệp (2014), “Hoàn thiện công tác đảm bảo tiền vay tài sản Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Chi nhánh Hải Vân”, luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [17] Lê Nguyễn Phương Ngọc, (2007) “Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, Chi nhánh TP Hồ Chính Minh”, luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh [18] Quy Cổng thơng tin điện tử tỉnh Quảng Bình, Quy hoạch phát triển kinh tế xã hội tỉnh Quảng Bình đến 2020: [19] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [20] Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Quyết định 070/2015/QĐ- TGĐ-NHCT35 ngày 05/01/2015 việc ban hành Hướng dẫn việc thực bảo đảm cấp tín dụng [21] Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam, Quyết định 1718/2014/QĐHĐQT-NHCT35 ngày 25/12/2014 việc ban hành quy định thực bảo đảm cấp tín dụng [22] Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Quyết định 242/2016-QĐTGĐ-NHCT35 ngày 03/03/2016 việc ban hành Quy trình nhận bảo đảm cấp tín dụng [23] Trần Cơng Sinh (2014), “Hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh quận Hải Châu”, luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [24] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư 07/2003/TT-NHNN ngày 19/05/2003 hướng dẫn thực số quy định bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng [25] Trang thơng tin điện tử doanh nghiệp Quảng Bình: https://thongtindoanhnghiep.co/tinh-thanh-pho/quang-binh [26] Nguyễn Thị Ngọc Thúy (2012), “Hồn thiện cơng tác BĐTV tài sản Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy”, luận văn thạc sĩ tài ngân hàng, Đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội [27] GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2013), Nguyên lý nghiệp vụ NHTM, NXB Thống kê [28] TS Hồ Hữu Tiến (2012), Bài giảng “Phân tích tín dụng cho vay”, Đại học Kinh tế Đà Nẵng [29] Trang thông tin điện tử Vietinbank, tổng quan Vietinbank: http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/gioi-thieu/ PHỤ LỤC Bảng giá trị định giá mức cấp tín dụng tối đa so với giá trị định giá TSBĐ TSBĐ sổ/thẻ tiết kiểm, số dư tài khoản tiền gửi, ngoại tệ mặt, giấy tờ có giá, kim khí q, đá q Tài sản Giá trị định giá tối đa a Sổ/thẻ tiết kiểm, số dư tài khoản tiền gửi, ngoại tệ mặt, giấy tờ có giá (trừ cổ phiếu) Tối đa số tiền quan quản lí tài khoản, quan phát hành giấy tờ có giá, quan quản lý ngân sách nhà nước toán Tối đa khối lượng vàng nhân (x) b Vàng với giá vàng thời điểm định giá Tối đa giá trị thực tế mua bán, c Kim khí quý, chuyển nhượng thị đá quý trường tài sản thời điểm định giá d Cổ phiếu - Cổ phiếu Tối đa số phiếu niêm yết nhận bảo đảm nhân (x) TTCK với giá tham chiếu Mức cấp tín dụng tối đa Hạng Hạng Hạng khách khách khách hàng: hàng:AAA hàng: Từ BB , AA A, BBB trở xuống Giám đốc chi nhánh định nguyên tắc giá trị TSBĐ vào thời điểm nợ đến hạn (kể trường hợp rút trước hạn, biến động tỷ giá) đủ để tốn tồn số tiền cấp tín dụng, tiền lãi khoản phí khác (nếu có) 70% 70% 30% bình qn phiên giao dịch liền kề trước thời điểm định giá - Cổ phiếu chưa niêm yết + Cổ phiếu đăng ký giao Tối đa số phiếu dịch thị nhận bảo đảm nhân (x) trường giao dịch với giá tham chiếu cơng ty bình qn phiên đại chúng chưa giao dịch liền kề trước niêm yết thời điểm định giá (UPCOM) + Cổ phiếu chưa Tối đa số cổ niêm yết thị phiếu nhận đảm bảo trường chứng nhân (x) với giá trị thị khốn trường cổ phiếu UPCOM TSBĐ bất động sản 25% giá trị định giá không vượt số lượng cổ phiếu nhận bảo đảm nhân với (x) 70% mệnh giá cổ phiếu 25% giá trị định giá không vượt số lượng cổ phiếu nhận bảo đảm nhân với (x) 70% mệnh giá cổ phiếu 2.1 TSBĐ quyền sử dụng đất 2.1.1 TSBĐ quyền sử dụng đất (không phải đất nơng nghiệp, đất th) Mức cấp tín dụng tối đa Hạng Hạng Hạng khách khách khách hàng: Tài sản Giá trị định giá tối đa hàng: hàng: A, Từ BB AAA, BBB trở AA xuống Trường hợp định giá TSĐB dựa giá thị trường QSD đất 75% 70% 65% Các loại QSD đất 70% 70% 65% Tối đa giá thị khác (không phải trường đất nông nghiệp, đất thuê) Trường hợp định giá TSĐB dựa bảng khung giá đất Các loại QSD đất Tối đa giá quy (không phải đất định bảng khung 100% nông nghiệp, đất giá đất thuê) 95% 90% 2.1.2 TSBĐ quyền sử dụng đất nông nghiệp Mức cấp tín dụng tối đa Hạng Hạng Hạng khách khách khách hàng: Tài sản Giá trị định giá tối đa hàng: hàng: A, Từ BB AAA, BBB trở AA xuống Trường hợp định giá TSBĐ dựa giá thị trường (chỉ áp dụng với đất nông nghiệp đất trồng lúa hợp đồng bảo đảm ký trực tiếp với bên bảo đảm) - TS Hà Nội, TPHCM, Đà Nẵng, tỉnh thành phố thuộc khu vực miền Đông Nam Bộ, khu vực Tây Nam Bộ, khu vực Tây Nguyên +Vị trí 50% 45% Tối đa giá thị 40% 35% trường + Vị trí khác -Tài sản tỉnh, thành phố khác +Vị trí Tối đa giá thị + Vị trí khác trường 35% 30% 40% 35% 30% 30% 25% 20% Trường hợp định giá TSĐB dựa bảng khung giá đất Các loại đất nông nghiệp Tối đa giá quy định bảng khung 100% 95% 90% giá đất 2.1.3 TSBĐ quyền sử dụng đất thuê trực tiếp nhà nước đất thuê lại tổ chức kinh tế nhà nước cho thuê đất để đầu tư xây dựng kết cấu hạ tầng khu công nghiệp, khu công nghệ cao, khu kinh tế Tiêu chí Giá trị định giá tối đa Trường hợp có giá đất thuê, thuê lại nhà nước/Ban quản lý thời điểm định giá Trường Diện tích đất nhận bảo đảm nhân (x) với giá đất nhà nước/ban quản lý cho thuê thời điểm định giá nhân (x) với thời gian thuê đất trả tiền lại hợp + Đối với đất th khơng có giá đất nhà nước: Số tiền đền thuê, thuê lại bù, giải phóng mặt nhà nước/Ban (nếu có) cộng (+) quản lý thời số tiền thuê đất nộp điểm định giá ngân sách nhà nước trừ (-) tiền thuê đất trả cho thời gian sử dụng +Đối với đất thuê lại cảu ban quản lý: Số tiền Mức cấp tín dụng tối đa Hạng Hạng Hạng khách khách khách hang: hàng: hàng: A, Từ BB AAA, BBB trở AA xuống 70% 70% 65% thuê đất trả cho ban quản lý trừ (-) tiền thuê đất trả cho thời gian sử dụng 2.2 Tài sản bảo đảm tài sản gắn liền với đất 2.2.1 TSBĐ nhà Tài sản Giá trị định giá tối đa Mức cấp tín dụng tối đa Hạng Hạng Hạng khách khách khách hang: hàng: hàng: Từ BB AAA, A, BBB trở AA xuống Nhà cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu Trường hợp định Tối đa giá thị giá TSĐB theo 75% trường giá thị trường Trường hợp định Tối đa giá trị 100% giá theo bảng giá cơng trình xây dựng xây dựng loại đất nhà, cơng trình xây dựng đất tỉnh/thành UBND phố 70% 65% 95% 90% ban hành Nhà cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu (không phải nhà HTTTL) Trường hợp bên đảm bảo đủ giấy tờ để đăng ký quyền sở hữu Chi nhánh định giá 70% 60% 50% 50% 40% 30% phần giá trị tăng thêm nhà quyền sử dụng đất Trường hợp bên theo giá trị cơng trình đảm bảo chưa đủ xây dựng đất giấy tờ để đăng ký quyền sở hữu nhà Nhà hình thành tương lai (chỉ nhận chấp theo quy định sản phẩm cho vay mua nhà dự án) Nhà hình thành theo quy định sản phẩm cho vay mua nhà dự án tương lai Trong đó: Giá trị vật kiến trúc/cơng trình đất= Đơn giá xây dựng x Diện tích sàn xây dựng (1- thời gian sử dụng/ thời gian khấu hao) = giá trị thực tế xây dựng (1- thời gian sử dụng/ thời gian khấu hao) 2.2.2 TSBĐ nhà xưởng, văn phòng, cơng trình xây dựng khác, tài sản khác gắn liền với đất Tài sản Giá trị định giá tối đa Mức cấp tín dụng tối đa Hạng Hạng Hạng khách khách hàng:AAA hàng: A, , AA BBB khách hang: Từ BB trở xuống Tài sản chưa Tối đa chi phí thực hình thành tế, hợp lý phải trả để đầy đủ hình hình thành tài sản thái vật chất khơng vượt dự tốn duyệt, giá thỏa thuận hợp đồng ký hóa Tài sản hình đơn, chứng từ liên quan Tối đa giá trị 50% thành nghiệm thu, toán đầy đủ hình giá trị thực thái vật chất không vượt bên giá thị trường đảm bảo chưa đăng ký quyền sở hữu Tài sản Tối đa giá thực tế hình thành mua, bán, chuyển đầy đủ hình nhượng thị trường thái vật chất tài sản tài sản bên đảm tương tự thời điểm 65% 60% 50% bảo đăng định giá ký quyền sở hữu Tài sản bảo đảm phương tiện vận tải Tài sản Giá trị định giá tối đa Mức cấp tín dụng tối đa Hạng Hạng Hạng khách khách khách hàng:AAA hàng: , AA A, BBB PTVT đường a PTVT có thương hiệu Trung Quốc - Mới 100% - Đã qua sử dụng b PTVT khơng có thương hiệu Trung Quốc - Mới 100% - Đã qua sử dụng tháng (kể từ ngày đăng ký sở hữu đầu tiên) chất lượng lại 80% - Các trường hợp lại 2.PTVT đường thủy, đường vận tải a PTVT có thương hiệu Trung Quốc b PTVT khơng có thương hiệu Trung Quốc - Mới 100% - Đã qua sử dụng -Khi tài sản chưa hình thành hình thái vật chất: Tối đa chi phí thực tế, hợp lý phải trả để hình thành tài sản khơng dự toán duyệt, giá thỏa thuận hợp đồng ký hóa đơn chứng từ liên quan -Khi tài sản hình thành hình thái vật chất bên đảm bảo chưa đăng ký quyền sở hữu: tối đa giá trị nghiệm thu, tốn giá trị thực khơng q giá thị trường -Khi tài sản hình thành hình thái vật chất bên đảm bảo đăng ký quyền sở hữu tài sản đó: Tối đa giá trị hàng: Từ BB trở xuống 50% 50% 40% 40% 70% 70% 60% 60% 60% 55% 50% 50% 40% 40% 70% 50% 65% 50% 60% 40% thực tế mua bán chuyển nhượng thị trường tài sản/ tài sản tương tự thời điểm định giá 4.TSBĐ máy móc thiết bị Tài sản Giá trị định giá tối đa a Máy móc thiết bị 100% - MMTB khơng phải MMTB cơng trình khơng có thương hiệu Trung Quốc - MMTB cơng Định giá tương tự trình khơng có PTVT thương hiệu Trung Quốc - MMTB Trung Quốc (bao gồm MMTB công trình) b MMTB qua sử dụng - MMTB khơng Định giá tương tự phải MMTB PTVT cơng trình khơng có thương Mức cấp tín dụng tối đa Hạng Hạng Hạng khách khách khách hang: hàng:AAA hàng: A, Từ BB , AA BBB trở xuống 60% 55% 50% 50% 45% 40% 40% 40% 30% 40% 35% 30% hiệu Trung Quốc - MMTB cơng trình MMTB có thương hiệu Trung Quốc 30% 30% 25% TSBĐ hàng hóa Tài sản Giá trị định giá tối đa a Phân bón, gạo, phương tiện vận tải tơ, xe máy b Cao su, Dược phẩm, sản phẩm Định giá tương tự dệt may, Hóa phương tiện vận tải chất, Hàng đông lạnh XNK, nông sản khác, loại gỗ khác c Hàng hóa khác Mức cấp tín dụng tối đa Hạng Hạng Hạng khách khách khách hang: hàng:AAA hàng: A, Từ BB , AA BBB trở xuống 70% 50% 40% 50% 40% 30% 40% 30% 20% TSBĐ quyền tài sản Tài sản Giá trị định giá tối Mức cấp tín dụng tối đa đa Khơng q số tiền bên có nghĩa vụ tốn phải trả cho khách hang trừ số Quyền đòi nợ tiền mà khách hang vay nợ bên có nghĩa vụ tốn (nếu có) Quyền khai thác Tối đa chi phí tài nguyên thiên hợp lý mà bên đảm nhiên bảo nộp cho quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật (lệ phí cấp phép hoạt động khống sản, tiền ký quỹ phục vụ mơi trường, chi phí đền bù, giải phóng mặt bằng(nếu có), chi phí đầu tư xây dựng mỏ theo báo cáo nghiên cứu khả thi khai thác khống sản phê duyệt…) khơng vượt Hạng Hạng khách khách hàng:AAA hàng: A, , AA BBB Hạng khách hàng: Từ BB trở xuống 50% 50% 45% 50% 50% 45% giá trị trữ lượng khai thác lại tài sản Quyền khác Không vượt giá phát sinh từ hợp 50% 50% 45% trị hợp đồng đồng (Nguồn: CV 9586/TGĐ-NHCT35 ngày 03/7/2014 Vietinbank việc quy định giá trị định giá mức cấp tín dụng tối đa so với giá trị định giá TSBĐ) ... CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 BẢO ĐẢM TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG... đến công tác BĐTDBTS cho vay KHDN25 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH... LIÊN HỒN THIỆN CƠNG TÁC BẢO ĐẢM TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã