Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP an bình – chi nhánh đà nẵng

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Sau 25 năm thực sách mở cửa, kinh tế nước ta có nhiều chuyển biến tích cực Từ nước có kinh tế lạc hậu Việt Nam dần khẳng định vị đấu trường quốc tế Đặc biệt sau kiện Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại giới WTO vào cuối năm 2006, với sách mở cửa hội nhập nước ta ngày thu hút vốn đầu tư nước ngoài, mở hội cho kinh tế nói chung ngành tài ngân hàng nói riêng Cùng với hội nhập kinh tế gia tăng định chế tài nước đầu tư vào nước, thách thức lớn NHTM Việt Nam Đối với nước phát triển Việt Nam tín dụng xem hoạt động sinh lời chủ yếu ngân hàng tiềm ẩn khơng rủi ro Vì vậy, rủi ro tín dụng xảy ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng, xa ảnh hưởng đến toàn hệ thống ngân hàng kinh tế Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu giai đoạn Nằm địa bàn thành phố Đà Nẵng, trung tâm kinh tế trọng điểm miền Trung-Tây ngun, có hệ thống hạ tầng thị hóa hoàn chỉnh, hệ thống sân bay, biển, khu cơng nghiệp chế sách thu hút đầu tư… khách hàng ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng chủ yếu doanh nghiệp thể chổ năm qua dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp chi nhánh đạt 70% tổng dư nợ cho vay Với kết đạt tiếp tục mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp nội dung quan trọng sách tín dụng chi nhánh thời gian tới Tiếp tục mở rộng công tác cho vay đồng nghĩa với việc phải không ngừng tăng cường cơng tác hạn chế, phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro xảy Đây nội dung cơng tác KSRR quy trình quản trị rủi ro cho vay khách hàng DN chi nhánh Nhận thức tầm quan trọng hoạt động này, thời gian thực tập phòng QLRR tín dụng, giúp đỡ chi nhánh NH TMCP An Bình Đà Nẵng giảng viên hướng dẫn, em sâu nghiên cứu chọn đề tài: “Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng” làm chuyên đề tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu Tìm hiểu nắm lý luận kiểm soát rủi ro cho vay NHTM Trên sở đó, phân tích đánh giá thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Nẵng thời gian qua Từ đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp chi nhánh thời gian tới Phạm vi nghiên cứu Nôi dung: đề tài tập trung nghfiên cứu hoạt động kiểm soát rủi ro cho vay đối tượng khách hàng doanh nghiệp Khơng gian: ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng Thời gian: năm 2009, 2010 Phương pháp nghiên cứu Ngoài phương pháp luận chung triết học vật biện chứng, đề tài sử dụng phương pháp thống kê, tổng hợp kết hợp với phương pháp so sánh, phân tích dựa số liệu thực tế thu thập quan thực tập Đồng thời sử dụng phương pháp quan sát, vấn trực tiếp tập hợp tài liệu liên quan từ website quan ngân hàng, sách báo, tạp chí để làm rõ thêm vấn đề cần nghiên cứu Kết cấu chuyên đề Nội dung chuyên đề tốt nghiệp gồm có ba chương: Chương I: Một số lý luận kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng Chương III: Giải pháp hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng Với khả kiến thức có hạn nên chuyên đề tốt nghiệp em không tránh khỏi thiếu sót định.Em mong góp ý thầy bạn để chun đề hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc NH TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng cho em thực tập đơn vị, anh, chị phòng Quản lý rủi ro tín dụng, phòng Quan hệ khách hàng , phòng Kế tốn, phòng Hành – Nhân hướng dẫn, cung cấp thơng tin, số liệu để em hồn thành chuyên đề tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn quý thầy giáo, cô giáo giảng dạy cho em nhiều kiến thức suốt trình học tập khoa Tài - Ngân hàng trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng Đặc biệt, em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy giáo PGS TS Lâm Chí Dũng, người trực tiếp bảo, hướng dẫn tận tình cho em hồn thành chun đề tốt nghiệp SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng CHƯƠNG I: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề chung RRCV 1.1.1 Quan niệm RRCV Rủi ro không chắn hay tình trạng bất ổn Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng tác động tiềm có tính tiêu cực đến tài sản giá trị ngân hàng phát sinh từ vài tiến trình kiện tương lai Trong hoạt động kinh doanh NH, cho vay hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu tiềm ẩn nhiều rủi ro Các thống kê nghiên cứu cho thấy, rủi ro tín dụng rủi ro chiếm phần lớn tổng rủi ro nguyên nhân chủ yếu gây tổn thất ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Mặc dù có chuyển dịch cấu lợi nhuận ngân hàng, theo thu nhập từ hoạt động tín dụng có xu giảm xuống thu nhập từ hoạt động dịch vụ có xu hướng tăng lên thu nhập từ tín dụng chiếm từ ½ đến 2/3 thu nhập ngân hàng Có thể nói rủi ro tín dụng biểu tập trung đánh đổi lợi nhuận - rủi ro Có nhiều định nghĩa khác rủi ro tín dụng (rủi ro cho vay): Theo quy định Khoản 1, Điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng hiểu khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết Trong tài liệu “Quản trị Ngân hàng thương mại” tác giả Peter S.Rose rủi ro tín dụng định nghĩa sau: “Rủi ro tín dụng khoản lỗ tiềm tàng ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng, nghĩa khả nguồn thu nhập dự tính mang lại từ khoản cho vay ngân hàng thực đầy đủ số lượng thời hạn” Mặc dù có nhiều định nghĩa khác rủi ro tín dụng lại ta rút nội dung rủi ro tín dụng là: - Rủi ro tín dụng người vay sai hẹn thực nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm vốn và/hoặc lãi Sự sai hẹn trễ hạn khơng tốn - Rủi ro tín dụng dẫn đến tổn thất tài Trong trường hợp nghiêm trọng dẫn đến thua lỗ, mức độ cao dẫn tới phá sản - Đối với nước phát triển (như Việt Nam) ngân hàng thiếu đa dạng kinh doanh dịch vụ tài chính, sản phẩm dịch vụ tín dụng SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng xem dịch vụ sinh lời chủ yếu Vì rủi ro tín dụng cao hay thấp định hiệu kinh doanh ngân hàng 1.1.2 Phân loại rủi ro cho vay DN Có nhiều cách phân loại RRCV, tùy theo tiêu chí phân loại mà người ta chia RRCV thành loại khác Có thể phân loại rủi ro tín dụng thành rủi ro tín dụng đặc thù rủi ro tín dụng hệ thống - Rủi ro tín dụng đặc thù (rủi ro phi hệ thống): rủi ro tín dụng người vay cụ thể phát sinh kiểu đặc thù rủi ro dự án mà người vay thực - Rủi ro hệ thống: rủi ro tín dụng phát sinh bối cảnh chung kinh tế điều kiện vĩ mô tác động lên tồn người vay (suy thối kinh tế…) 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến RRCV 1.1.3.1 Nguyên nhân khách quan - Rủi ro kinh tế không ổn định Sự biến động nhanh không dự đoán thị trường giới Rủi ro tất yếu q trình tự hóa tài chính, hội nhập quốc tế Sự công hàng nhập lậu gây khó khăn cho doanh nghiệp nước ngân hàng đầu tư vốn cho doanh nghiệp Thiếu quy hoạch, phân bổ đầu tư cách hợp lý dẫn đến khủng hoảng thừa đầu tư số ngành - Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi Sự hiệu quan pháp luật cấp địa phương Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN Hệ thống thơng tin quản lý bất cập 1.1.3.2 Nguyên nhân chủ quan - Từ phía ngân hàng Lỏng lẻo công tác kiểm tra nội ngân hàng Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chun mơn nghiệp vụ Thiếu giám sát quản lý sau cho vay Sự hợp tác NHTM lỏng lẻo, vai trò CIC chưa thực hiệu - Từ phía khách hàng Sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ vay Khả quản lý kinh doanh SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch 1.1.4 Hậu rủi ro cho vay 1.1.4.1 Đối với kinh tế Hoạt động ngân hàng liên quan đến hoạt động doanh nghiệp, ngành cá nhân, ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng hay bị phá sản người gởi tiền ngân hàng khác hoang mang lo sợ kéo ạt đến rút tiền ngân hàng khác, làm cho toàn hệ thống ngân hàng gặp khó khăn Ngân hàng phá sản ảnh hưởng đến tình hình sản suất kinh doanh doanh nghiệp, khơng có tiền trả lương dẫn đến đời sống cơng nhân gặp khó khăn Hơn nữa, hoảng loạn ngân hàng ảnh hưởng lớn đến toàn kinh tế Nó làm cho kinh tế bị suy thoái, giá tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, xã hội ổn định Ngồi ra, rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến kinh tế giới ngày kinh tế quốc gia phụ thuộc vào kinh tế khu vực giới 1.1.4.2 Đối với ngân hàng Khi gặp rủi ro tín dụng, ngân hàng khơng thu vốn tín dụng cấp lãi cho vay, ngân hàng phải trả vốn lãi cho khoản tiền huy động đến hạn, điều làm cho ngân hàng cân đối việc thu chi Khi không thu nợ vòng quay vốn tín dụng giảm làm ngân hàng kinh doanh khơng có hiệu Khi gặp phải rủi ro tín dụng ngân hàng thường rơi vào tình trạng khả khoản, làm lòng tin người gửi tiền, ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng 1.1.4.3 Đối với khách hàng Khi thực khoản cho vay mà NH không thu lại đầy đủ hạn nợ gốc lãi ảnh hưởng đến khả chi trả NH Vì vậy, quyền lợi khách hàng gửi tiền bị ảnh hưởng, chẳng hạn khách hàng đến rút tiền mà không đáp ứng kịp thời, đầy đủ Còn khách hàng vay, RRCV buộc NH thực sách cho vay thắt chặt, mà nhu cầu vay vốn KH không đáp ứng đáp ứng không đầy đủ 1.2 Những vấn đề hoạt động quản trị RRCV DN 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm, hình thức cho vay doanh nghiệp 1.2.1.1 Khái niệm Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Thời hạn định thời hạn cho vay SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng 1.2.1.2 Đặc điểm - Ngân hàng cho doanh nghiệp vay vốn thực cam kết thỏa thuận theo nội dung xác định hợp đồng phù hợp với nguyên tắc vay vốn - Mỗi khoản cho vay xác định thời hạn trả nợ định Thời hạn trả nợ bao lâu, nhanh hay chậm đặc điểm vốn vay tham gia vào trình tuần hồn ln chuyển vốn DN - Thơng thường NHTM cho DN vay ngắn hạn (dưới năm) chủ yếu đáp ứng nhu cầu vốn lưu động tạm thời hàng tồn kho khoản phải thu, cho vay trung hạn (từ đến năm) dài hạn (trên năm) chủ yếu để đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư cho tài sản cố định - Dư nợ cho vay khách hàng DN thường lớn nhiều so với dư nợ cho vay KH cá nhân - Khác với cho vay khách hàng cá nhân mang tính chất tiêu dùng chủ yếu cho vay khách hàng doanh nghiệp góp phần đầu tư phát triển kinh tế đất nước 1.2.1.3 Các hình thức cho vay khách hàng doanh nghiệp • Cho vay lần: Cho vay lần hay cho vay theo hình thức cho vay mà theo khách hàng vay phải làm hồ sơ vay vốn cho lần vay • Cho vay theo hạn mức tín dụng: Cho vay theo hạn mức tín dụng hai phương thức cho vay ngắn hạn áp dụng phổ biến ngân hàng thương mại Điểm loại cho vay hồ sơ xin vay dùng để xin vay cho nhiều vay • Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Phương thức cho vay áp dụng khách hàng có nhu cầu dự phòng nguồn vốn tín dụng khoảng thời gian định nhằm đảm bảo khả chủ động tài thực sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống hạn mức tín dụng dự phòng Sau duyệt cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng, ngân hàng khách hàng ký hợp đồng tín dụng hạn mức dự phòng, ngân hàng cam kết đảm bảo sẵn sang cho khách hàng vay vốn phạm vi hạn mức tín dụng dự phòng khoảng thời gian định khách phải trả phí cho • Cho vay đồng tài trợ: Cho vay đồng tài trợ (cho vay hợp vốn) hình thức cấp tín dụng thơng qua việc tham gia tài trợ vốn từ hai tổ chức tín dụng trở lên, có tổ chức tín dụng đứng làm đầu mối SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp • GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Cho vay theo hạn mức thấu chi: NH cung cấp cho khách hàng hạn mức thấu chi khách hàng chi vượt số tiền có tài khoản NH khoảng thời gian hạn mức định • Cho vay theo dự án đầu tư: ngân hàng cung ứng vốn cho khách hàng để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ dự án phục vụ đời sống • Các hình thức cho vay khác: Ngồi ngân hàng cho doanh nghiệp vay vốn theo hình thức khác cho phép theo quy định pháp luật 1.2.2 Khái niệm quản trị RRCV DN NHTM Quản trị tiến trình hoạch định, tổ chức, lãnh đạo kiểm tra hoạt động thành viên tổ chức sử dụng tất nguồn lực khác tổ chức nhằm đạt mục tiêu đề Quản trị RRCV trình nhận dạng, đo lường, tài trợ kiểm soát rủi ro Cụ thể việc xây dựng tổ chức thực biện pháp, sách nhằm quản lý, kiểm tra giám sát mức độ rủi ro tầm kiểm soát nhằm bảo đảm hạn chế rủi ro mức chấp nhận với mức lợi nhuận cao Quản trị RRCV cụ thể hoá việc xây dựng tổ chức thực biện pháp, sách nhằm quản lý, kiểm tra giám sát mức độ rủi ro tầm kiểm soát, nhằm bảo đảm hạn chế rủi ro mức chấp nhận với mức lợi nhuận cao Quản trị RRCV DN trình quản trị rủi ro cho vay đối tượng khách hàng doanh nghiệp 1.2.3 Sự cần thiết quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Để hạn chế rủi ro phải làm tốt từ khâu phòng ngừa khâu giải hậu rủi ro gây Quản trị đề mục tiêu cụ thể giúp ngân hàng hướng Phải có kế hoạch hành động cụ thể hiệu phù hợp với mục tiêu đề Nhiệm vụ ngân hàng nhằm bảo vệ tiền gửi khách hàng Nếu khoản cho vay bị thất trước tiên làm cho ngân hàng khơng có khả tốn cho người gửi tiền Ngân hàng phải có trách nhiệm với cổ đông, phải đảm bảo mức chia lãi cổ phần hợp lý…Vì lý ngân hàng phải ln ln thận trọng Bên cạnh đó, có thất hoạt động tín dụng đó, dù ngân hàng mức định đe dọa đến tính an tồn ổn định toàn hệ thống SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Trong điều kiện nay, nghiệp vụ NH bán lẻ Việt Nam chưa phổ biến nước giới nên KH truyền thống đem lại thu nhập ổn định cho NHTM DN, thể cho vay DN chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ cho vay NH Chính vậy, cơng tác quản trị rủi ro nói chung có quản trị RRCV DN phải đặt lên hàng đầu xem vấn đề sống NHTM Đối với hệ thống NHTM Việt Nam, điều đặc biệt cần thiết trình hội nhập kinh tế tồn cầu nay, NHTM nước phải trực tiếp cạnh tranh với Chi nhánh NHTM nước gia nhập vào nước ta 1.2.4 Quy trình quản trị RRCV DN 1.2.4.1 Nhận dạng RRCV DN Yêu cầu hoạt động quản trị RRCV DN phải nhận dạng rủi ro cho vay doanh nghiệp Nhận dạng rủi ro giúp nhà quản trị xác định đối tượng cụ thể, hoạt động, nguyên nhân gây rủi ro cho NH khứ Từ đó, đưa lời cảnh báo biện pháp phòng ngừa, hạn chế kịp thời sai lầm khơng đáng có dẫn đến xảy rủi ro tương lai Nhận dạng rủi ro hoạt động phân tích, xác định rủi ro xảy Hiệu hoạt động quản trị RRCV phụ thuộc lớn vào khâu nhận dạng rủi ro Ngân hàng sử dụng số phương pháp để nhận dạng rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp như: - Nhận diện rủi ro sở mục tiêu - Nhận diện rủi ro theo phương pháp kịch - Nhận diện rủi ro sở phân loại theo nguồn rủi ro - Liệt kê rủi ro nhận biết - Phương pháp biểu đồ, ma trận (nguy cơ, hiệu quả) Mỗi phương pháp có ưu, nhược điểm riêng việc ngân hàng áp dụng phương pháp vào để nhận dạng rủi ro tùy thuộc vào điều kiện ngân hàng Và cần phải có đội ngũ CBNV có chun mơn, kinh nghiệm, đạo đức phát rủi ro tiềm ẩn hoạt động cho vay doanh nghiệp 1.2.4.2 Đo lường RRCV DN Đo lường rủi ro cho vay doanh nghiệp việc làm quan trọng xem khâu khó quy trình quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại Việc đo lường, đánh giá mức độ rủi ro cho vay doanh nghiệp cách xác cho phép ngân hàng chủ động việc thực hoạt động kiểm soát rủi ro Trong thực tế, đo lường rủi ro cho vay SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng doanh nghiệp gồm có đo lường rủi ro trước cho vay đo lường rủi ro sau cho vay • Đo lường rủi ro trước cho vay Sử dụng mơ hình định tính: Ngân hàng đánh giá khả năng/xác xuất vỡ nợ người vay sở phân tích, đánh giá yếu tố danh tiếng, tài sản đảm bảo, đòn bẩy nợ… NH thường sử dụng mơ hình đo lường định tính mơ hình 5C, 6C, tiêu chuẩn CAMPARI, Sử dụng mơ hình định lượng: ngân hàng sử dụng số mơ hình lượng hố mơ hình điểm số Z, mơ hình chấm điểm tín dụng khách hàng DN Việc sử dụng mơ hình định tính tương đối đơn giản, nhiên hạn chế mơ hình phụ thuộc vào mức độ xác nguồn thơng tin thu thập được, khả dự báo trình độ phân tích, đánh giá CBTD Còn mơ hình lượng hố rủi ro phức tạp nhiều điều kiện Việt Nam, việc áp dụng mô hình chấm điểm tín dụng khách hàng DN theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội có ưu điểm định • Đo lường rủi ro sau cho vay Ngân hàng sử dụng số tiêu như: Tỷ lệ nợ hạn/ Tổng dư nợ: tiêu phản ánh nợ hạn so với tổng dư nợ ngân hàng thời kỳ + Theo định 493/2005/QĐ-NHNN, “nợ hạn” phần toàn nợ gốc và/hoặc lãi hạn - Tỷ lệ nợ xấu/ Tổng dư nợ: tiêu phản ánh nợ xấu so với tổng dư nợ NH thời kỳ + Nợ xấu: khoản nợ từ nhóm đến nhóm theo định 493/2005/QĐ-NHNN Tỷ lệ xóa nợ ròng/ Tổng dư nợ + Xóa nợ ròng = dư nợ koản vay xóa nợ rủi ro - giá trị khoản thu bù đắp thiệt hại Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng/ Tổng dư nợ Đây tỷ lệ số dư có tài khoản dự phòng rủi ro tín dụng chia cho tổng dư nợ cuối kỳ Số dư có TK DPRRTD = Số đầu kỳ + số trích lập – số dự phòng sử dụng kỳ Tỷ lệ phân bổ dự phòng/ Tổng dư nợ: tỷ lệ cho biết số phân bổ dự phòng kỳ so với tổng dư nợ kỳ SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp Dũng 10 GVHD: PGS.TS Lâm Chí Số phân bổ dự phòng số dự phòng rủi ro tín dụng trích lập kỳ 1.2.4.3 Kiểm sốt RRCV DN Cơng việc trọng tâm quản trị rủi ro kiểm soát rủi ro Kiểm soát rủi ro việc sử dụng biện pháp kỹ thuật, cơng cụ, chiến lược, chương trình hoạt động để ngăn ngừa, giảm thiểu tổn thất, hậu không mong đợi đến tổ chức Kiểm soát RRTD vậy, NH sử dụng biện pháp để phòng ngừa hay hạn chế RRTD Trong kinh doanh tín dụng NH ln phải chấp nhận mức độ rủi ro định, rủi ro ln kèm với lợi nhuận Có thể nói RRTD biểu tập trung cho đánh đổi lợi nhuận rủi ro Vì NH phải chấp nhận rủi ro mức độ để có lợi nhuận, cố gắng hạn chế rủi ro thấp tốt Tùy thuộc vào tình hình kinh doanh mình, tình hình RRTD NH mà NH có biện pháp kiểm soát rủi ro phù hợp với đặc điểm riêng Ngân hàng sử dụng chiến lược/kỹ thuật nhằm kiểm sốt rủi ro • Né tránh, từ bỏ rủi ro • Giảm thiểu rủi ro • Ngăn ngừa rủi ro • Chuyển giao rủi ro 1.2.4.4 Tài trợ RRCV DN Ngân hàng sử dụng biện pháp tài như: • Tự khắc phục rủi ro Sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng: biện pháp NH sử dụng mang tính chất tự khắc phục RRCV DN Ngân hàng thực việc sử dụng dự phòng phải theo quy định NHNN Ở Việt Nam việc sử dụng dự phòng rủi ro cho vay hoạt động ngân hàng TCTD phải tuân theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 493 Xử lý tài sản đảm bảo: phương án giải để bảo toàn vốn, thu lại số vốn định Việc xử lý TSĐB phải theo thoả thuận hợp đồng cho DN vay vốn phải theo quy định pháp luật • Chuyển giao rủi ro - Chuyển giao rủi ro thông qua hợp đồng bảo hiểm - Sử dụng hợp đồng phái sinh ký kết trước SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp Dũng 46 GVHD: PGS.TS Lâm Chí cho q trình phân tích, đánh giá định Chi nhánh thiếu xác + Với rủi ro có nguyên nhân liên quan đến yếu tố bên ngoài, CN quan tâm chưa có phòng ban chịu trách nhiệm việc nghiên cứu tình hình thay đổi yếu tố mơi trường bên ngồi, để cảnh báo tốt rủi ro xảy • Thực lưu trữ văn pháp lý liên quan đến hoạt động cho vay doanh nghiệp chưa mang tính khoa học, hệ thống Chi nhánh chưa trang bị đầy đủ tủ đựng văn bản, giấy tờ cho tất phòng ban việc xếp văn bản, giấy tờ tủ cán chưa có tính khoa học, hệ thống Nên hồ sơ chưa cất giữ đàng hoàng gây khó khăn cho cán tín dụng q trình tìm kiếm hồ sơ Và hồ sơ thất lạc, hư hỏng • Cơng tác chấm điểm theo hệ thống XHTD nội Phần chấm điểm phi tài nhiều tiêu phải phụ thuộc vào đánh giá chủ quan khả nắm bắt thông tin cán thực việc chấm điểm, chẳng hạn tiêu chí lực kinh nghiệm Ban lãnh đạo DN, triển vọng ngành nghề,… Do vậy, khó chấm điểm xác lực, trình độ cán chấm điểm khơng cao, đặc biệt dễ xảy tiêu cực cán có lực đạo đức cán không tốt Trong đó, cán QHKH DN CN chưa thực có nhiều kinh nghiệm q trình chấm điểm xếp hạng KH DN theo hệ thống XHTD nội • Những hạn chế biện pháp bảo đảm tiền vay + Mức độ xác cơng tác thẩm định giá trị TSĐB chưa cao Việc dự báo thay đổi giá trị TSBĐ chưa thật hiệu phần lớn TSĐB chưa có biên bổ sung tình hình giá trị TSĐB sau cho vay + Một số trường hợp CN trọng TSĐB cho vay mà chưa trọng việc phân tích, đánh giá DN hiệu phương án SXKD mà định cho vay dẫn đến xảy tình trạng rủi ro DN sử dụng vốn không hiệu quả, sản xuất kinh doanh yếu + CBTD chưa đào tạo sâu chuyên môn công tác thẩm định TSĐB nên việc định giá TSĐB CN chưa thật xác SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp Dũng 47 GVHD: PGS.TS Lâm Chí CHƯƠNG III:GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHTMCP AN BÌNH CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.1 Phương hướng mục tiêu hoạt động cho vay DN chi nhánh thời gian tới 3.1.1 Định hướng phát triển chung ABBANK Trước thách thức rủi ro tín dụng tăng lên hội chiếm lĩnh từ nguồn vốn điều lệ thặng dư vốn ABBANK áp dụng sách tín dụng “kiểm sốt chặt rủi ro tăng trưởng chọn lọc” Hiện thu nhập chủ yếu ABBANK từ lãi cho vay, thu nhập phi tín dụng khơng đáng kể Đẩy mạnh thu nhập từ phí yêu cầu bắt buộc ngân hàng thời gian tới Với cam kết hỗ trợ EVN, ABBANK ưu tiên phát triển tín dụng dịch vụ quanh trục EVN Tài trợ cho nhà thầu điện lực thực cung cấp thiết bị, thực cơng trình cho EVN ABBANK sẵn sàng tham gia tài trợ dự án điện dự án có tham gia góp vốn EVN hay công ty thành viên 3.2 Phương hướng mục tiêu hoạt động cho vay DN ABBANK – Chi nhánh Đà Nẵng 3.2.1 Những thuận lợi khó khăn chi nhánh thời gian tới 3.2.1.1 Thuận lợi - Việt Nam nói chung địa bàn thành phố Đà Nẵng nói riêng thời gian tới có tình hình trị ổn định, sách đầu tư tiếp tục theo hướng mở rộng đặc biệt DN nhỏ vừa, điều kiện tốt để mở rộng hoạt động cho vay DN NH địa bàn nói chung ABBANK Đà Nẵng nói riêng Sự phục hồi mạnh mẽ kinh tế đặc biệt việc đẩy mạnh hoạt động trở lại DN địa bàn, hoạt động SXKD DN có hiệu DN hồn trả nợ vay đầy đủ, thời hạn 3.2.1.2 Khó khăn Những năm tới đây, CN NHTM nước thực phát huy tầm ảnh hưởng rộng khắp, đặc biệt gia nhập CN ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh vào địa bàn thành phố Đà Nẵng, cạnh tranh chi nhánh NHTM địa bàn trở nên gay gắt chắn khó khăn khơng nhỏ Chi nhánh SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp Dũng 48 GVHD: PGS.TS Lâm Chí Thời gian gần biến động thị trường vàng, đôla Mỹ, dầu mỏ chiến Libya, Ai Cập đầy phức tạp ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động CN Môi trường tự nhiên tương lai chắn có nhiều thay đổi khắc nghiệt Điều đó, gây ảnh hưởng xấu đến tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu sử dụng vốn DN, từ ảnh hưởng đến khả trả nợ DN Hiện giai đoạn tới lúc Nhà nước ta bước hồn thiện hệ thống sách, công cụ quản lý vĩ mô, nên thường xun có thay đổi đòi hỏi CN phải thường xuyên cập nhật áp dụng cho quy định Bên cạnh đó, hệ thống pháp luật nói chung nước ta không tránh khỏi số kẻ hở, việc lợi dụng kẻ hở số DN để thực hành vi trái pháp luật liên quan đến hoạt động vay vốn ngân hàng khơng phải khơng có 3.2.2 Định hướng phát triển tín dụng KHDN năm 2011 - Tăng trưởng tín dụng sở an toàn, phát triển số lượng trọng chất lượng, giảm thiểu rủi ro ,cả rủi ro tín dụng rủi ro phi tín dụng đến mức thấp - Ưu tiên khách hàng có giao dịch với ABBANK, hưởng ứng giao dịch tín dụng chưa phát sinh nợ hạn vòng 12 tháng tính đến thời điểm xét vay - Phát triển dòng sản phẩm túy - Khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ tư vấn tài – nguồn thu nhập bổ sung cho đơn vị kinh doanh song song với nguồn thu từ lãi vay - Phát triển loại sản phẩm tín dụng doanh nghiệp theo định hướng tỷ trọng tổng dư nợ theo quy định sách ABBANK thời kỳ Các đơn vị kinh doanh khuyến khích trì cấu tín dụng với đóng góp từ khách hàng doan nghiệp tối thiểu 65% tổng dư nợ đơn vị kinh doanh - CN phải tuân thủ áp dụng lãi suất thỏa thuận quy định ABBANK NHNN thời kỳ - Xây dựng hạn mức cho vay ngành kinh tế, sản phẩm, khách hàng, tài sản đảm bảo, thời hạn cho vay, loại khách hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chất lượng tài sản ngân hàng 3.2.3 Định hướng kiểm soát rủi ro tín dụng SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp Dũng 49 GVHD: PGS.TS Lâm Chí Các chuyên viên QHKH phải tuân thủ tuyệt đối quy định chung ABBANK sản phẩm tín dụng cụ thể điều kiện vay vốn, thủ tục giải ngân, giám sát khoản vay 3.2.3.1 Thẩm định khách hàng: Mục đích sử dụng vốn vay: việc cho vay phải ln đảm bảo mục đích sử dụng vốn, rõ ràng, phù hợp với tiêu chí sản phẩm cụ thể Tránh tình trạng cho vay vốn sai mục đích Thẩm định tình hình tài khách hàng: việc thẩm định xét cấp tín dụng theo điều kiện sản phẩm vay cụ thể, quy định ABBANK hành phải vào khả hồn trả khoản vay khách hàng, khơng đơn dựa vào TSĐB Các chuyên viên QHKH phải nắm rõ nguyên tắc KYC (know your customer – hiểu rõ khách hàng mình) Các chuyên viên QHKH cần phải trì mối quan hệ chặt chẽ với khách hàng, thực viếng thăm thường xuyên đến nhà xưởng, kho bãi, quan, văn phòng, cơng ty khách hàng tối thiểu hai lần trước đề xuất cho vay 3.2.3.2 Thực quy định sau cho vay - Kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay: việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay cần quan tâm đặc biệt thi hành triệt để từ cấp nhân viên/ chuyên viên tác nghiệp trực tiếp đến cấp quản lý tất vay theo quy định trình tự thực quy trình, quy chế cho vay ABBANK - Đánh giá lại khoản vay: nghiêm túc thực việc kiểm tra đánh giá lại khoản vay theo quy định hành để ln theo sát có hướng giải có thay đổi ảnh hưởng đến nguồn trả nợ khách hàng nhằm đảm bảo an tồn giảm thiểu rủi ro tín dụng 3.3 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động KSRR CV DN ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng thời gian tới Trong năm qua, hoạt động kiểm soát RRCV DN CN đạt kết tích cực, nhiên tồn nhiều hạn chế mà CN cần phải khắc phục Đặc biệt xu cạnh tranh ngày gay gắt, biến động kinh tế có nhiều bất lợi, để đưa hoạt động CN theo định hướng kế hoạch cần phải tăng cường hoạt động quản lý rủi ro cho vay DN, cần trọng đặc biệt đến hoạt động kiểm soát rủi ro cho vay DN SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp Dũng 50 GVHD: PGS.TS Lâm Chí Qua thời gian thực tập ngân hàng, sở phân tích kết đạt hạn chế chưa đạt được, với kiến thức học, em xin đưa số giải pháp nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro cho vay DN ABBANK – Chi nhánh Đà Nẵng thời gian tới sau: 3.3.1 Củng cố hệ thống công nghệ thông tin, nâng cao chất lượng tổ chức khai thác tốt thơng tin tín dụng Củng cố hệ thống công nghệ thông tin, nâng cao chất lượng tổ chức khai thác tốt thông tin tín dụng có vai trò quan trọng hoạt động kiểm soát rủi ro cho vay DN Để làm tốt công tác CN cần phải: - Đối với hoạt động củng cố hệ thống công nghệ thông tin: CN cần thực đầu tư phát triển công nghệ thông tin hệ thống phần cứng phần mềm, đặc biệt phần mềm liên quan đến việc thao tác xử lý quản lý, lưu trữ thông tin, số liệu hàng ngày - Đối với hoạt động nâng cao chất lượng tổ chức khai thác tốt thơng tin tín dụng + Ngồi việc thu nhập thơng tin từ phía khách hàng cần thu nhập thêm thông tin từ đối tượng khác như: đối tác khách hàng, ngân hàng mà khách hàng có quan hệ vay vốn, quan quản lý, quan chủ quản khách hàng, từ CIC, từ phản ánh CBNV CN,… + Bên cạnh khách hàng có quan hệ vay vốn CN CBTD CN cần phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trường hoạt động SXKD DN dự đoán xu hướng phát triển ngành nghề, tình hình cung cầu, giá sản phẩm, thị trường tiêu thụ, Để làm điều CN nên xây dựng mối quan hệ hợp tác với Sở, ban ngành, đoàn thể địa bàn để mở rộng việc trao đổi, khai thác thêm thông tin cần thiết liên quan đến việc phát triển hoạt động SXKD DN + Thực lưu trữ thông tin KH có quan hệ vay vốn CN cách khoa học để cần thiết truy xuất cách dễ dàng, nhanh chóng + CN nên tổ chức thường xuyên lớp bồi dưỡng kỹ phân tích thơng tin tài chính, phi tài DN, phân tích thị trường, xu hướng phát triển,… + CN nên đề xuất với HSC cho phép thành lập tổ Thơng tin tín dụng chun làm cơng tác thu thập, phân tích, xử lý, lưu trữ thông tin hoạt động cho SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp Dũng 51 GVHD: PGS.TS Lâm Chí vay, đồng thời trang bị thêm nhiều thiết bị đại, công nghệ cao để hỗ trợ cho trình 3.3.2 Thực lưu trữ mang tính hệ thống, có khoa học văn pháp lý liên quan đến hoạt động cho vay doanh nghiệp Việc lưu trữ mang tính hệ thống văn liên quan đến hoạt động cho vay doanh nghiệp biện pháp giúp cho cán CN tìm hiểu, tra cứu giải vướng mắc hoạt động cho vay DN cách nhanh chóng, thuận tiện, quy định Để làm điều CN cần phải: + Trang bị tủ đựng giấy tờ, văn cho tất phòng ban liên quan đến hoạt động cho vay để lưu trữ văn cho đảm bảo tính khoa học, đầy đủ cần tra cứu + Thực lưu trữ hệ thống máy tính để sử dụng cần thiết 3.3.3 Hạn chế rủi ro đạo đức không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán  Hạn chế rủi ro đạo đức: CN thực tốt hoạt động kiểm soát RRCV DN từ nguồn nhân viên, song người nhân tố phức tạp, dễ thay đổi, nên CN cần phải thường xuyên quan tâm trọng đến việc hạn chế rủi ro đạo đức từ phía CBNV Để làm tốt điều CN cần phải: - Nâng cao trách nhiệm CBTD, gắn trách nhiệm với quyền lợi, nên có chế độ thưởng, phạt, thăng tiến rõ ràng để răn đe khuyến khích CBTD làm tốt cơng việc mình, đặc biệt CN nên có khoản tiền thưởng cho CBTD theo kết làm việc thực tế - Thường xuyên tuyên truyền, quán triệt tư tưởng, đạo đức nghề nghiệp ý thức phòng ngừa, hạn chế rủi ro cho việc nghiêm túc, khơng lợi ích cá nhân mà gây thiệt hại cho DN cho CN - Chuẩn hoá đội ngũ cán tín dụng CN: để làm điều từ khâu tuyển dụng cán vào phận tín dụng CN  Khơng ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán CN - Đối với cán quản lý: + Cần phải nâng cao kiến thức quản trị nguồn nhân lực để bố trí người, việc, phù hợp với khả năng, trình độ sở trường cán Bên cạnh đó, cán quản lý phải thường xuyên tự bồi bổ, nâng cao trình độ, đổi tư duy, tiếp cận với đổi lĩnh vực ngân hàng nhiều lĩnh vực khác để quản lý tốt hoạt động kinh doanh hoạt động kiểm soát RRCV DN Cán quản lý phải thực gương sáng cho cấp noi theo SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp Dũng 52 GVHD: PGS.TS Lâm Chí - Đối với cán tín dụng: + CN cần phải yêu cầu tạo điều kiện thuận lợi để CBTD không ngừng nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ, thường xun tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động cho vay Riêng cán phòng Quản lý rủi ro, cần phải có nhiều chương trình đào tạo sâu cơng tác quản lý để có kết hợp nhuần nhuyễn kinh nghiệm thực tế kiến thức cơng tác quản lý + Ngồi ra, để nâng cao chất lượng đội ngũ cán CN nên tìm kiếm thu hút chuyên gia giỏi chuyên nghiên cứu rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, vừa làm tham mưu cho lãnh đạo vừa bồi dưỡng, nâng cao kiến thức cho đội ngũ nhân viên phòng ngừa, hạn chế nguy xảy rủi ro giảm thiểu tổn thất RRCV DN 3.3.4 Thực tốt biện pháp phân tán rủi ro Mặc dù chi nhánh thực kiểm soát rủi ro biện pháp phân tán rủi ro, nhiên số hạn chế định Vì vậy, để thực tốt biện pháp phân tán rủi ro thời gian tới Chi nhánh cần phải: - Cán CN cần phải tiến hành phân tích tổng thể danh mục cho vay điều kiện biến động thị trường cách thường xuyên, để đưa biện pháp phân tán rủi ro kịp thời giúp cho CN hạn chế biến động bất lợi ảnh hưởng đến hoạt động cho vay DN - Đào tạo cán chuyên sâu theo ngành nghề, lĩnh vực Khi kiểm sốt RRCV DN biện pháp phân tán rủi ro theo ngành nghề, lĩnh vực có hiệu 3.3.5 Thành lập phòng kiểm tra, kiểm soát nội để thường xuyên giám sát hoạt động cho vay DN CN nên đề nghị với HSC cho phép thành lập phòng Kiểm tra, kiểm sốt nội để chủ động việc thực kiểm tra, giám sát hoạt động cho vay DN CN Bên cạnh đó, để làm điều thân CN từ cần phải chuẩn bị cho nguồn nhân lực có đủ trình độ, phẩm chất đảm bảo đáp ứng yêu cầu công tác “người giám sát” Để nâng cao vai trò hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội nhằm hạn chế RRCV DN ngồi việc tổ chức cơng tác cách thường xuyên CN cần phải: - Bố trí cán có trình độ, có đạo đức tốt có kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng làm nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát nội thường xuyên nâng cao trình độ nghiệp vụ, am hiểu luật pháp cho cán kiểm soát SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp Dũng 53 GVHD: PGS.TS Lâm Chí - Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, kiểm soát, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra, kiểm soát tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra - Ban giám đốc CN phải giám sát hoạt động ban kiểm tra, kiểm soát nhằm kiểm soát rủi ro xảy khâu kiểm tra, kiểm sốt nội Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ thưởng, phạt rõ ràng để nâng cao tinh thần trách nhiệm cán kiểm soát 3.3.6 Xây dựng tiền đề để hướng đến việc thực biện pháp chuyển giao rủi ro - Bên cạnh biện pháp phân tán rủi ro mà CN thực có biện pháp chuyển giao rủi ro khác như: mua bảo hiểm cho khoản cho vay DN, mua Hợp đồng quyền tín dụng (Credit Options), ký kết Hợp đồng hốn đổi tín dụng (Credit Swaps), chứng khốn hóa khoản cho vay DN, Tuy nhiên, biện pháp thực có mơi trường kinh doanh với điều kiện định Hệ thống ngân hàng Việt Nam chưa thực phổ biến biện pháp này, nhiên với phát triển vượt bậc hi vọng thời gian tới đây, có đủ điều kiện để thực biện pháp chuyển giao từ CN nên: + Thành lập phận chuyên trách tìm hiểu, nghiên cứu biện pháp chuyển giao rủi ro, giao trách nhiệm cho cán phận tự trang bị cho kiến thức, hiểu biết cơng cụ phái sinh + Xây dựng tảng công nghệ đại thỏa mãn yêu cầu phát triển giao dịch ngày đa dạng, phức tạp, có khả kết nối với TCTD khác, quan đơn vị, tổ chức có liên quan đến hoạt động chuyển giao rủi ro công cụ phái sinh 3.3.7 Thực biện pháp nhằm gắn chặt mối quan hệ CN khách hàng DN vay vốn ngân hàng CN cần tổ chức buổi hội thảo, gặp gỡ khách hàng để lắng nghe tâm tư nguyên vọng khách hàng, tháo gỡ vướng mắc cho khách hàng giúp cho việc phục vụ khách hàng tốt Đồng thời bên cạnh chuyên gia định hướng giúp cho DN giải pháp nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động kinh DN biện pháp quản trị tài chính, quản trị nhân sự, phát triển, mở rộng thị trường, ứng dụng hợp đồng phái sinh, 3.3.8 Mở rộng cơng tác tìm hiểu thơng tin thị trường SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp Dũng 54 GVHD: PGS.TS Lâm Chí Đánh giá dự báo điều kiện kinh tế xã hội, thị trường hoạt động tín dụng tương lai điều kiện hoạt động ngân hàng, sở xem xét điều chỉnh thích hợp mục tiêu để thực hoạt động kinh doanh có hiệu Thơng qua việc đánh giá tình hình thị trường, ngân hàng đưa định đắn sách tín dụng cho thời kỳ - CN nên đề xuất với HSC thành lập phận Nghiên cứu tình hình thị trường: chun phân tích dự báo phát triển ngành, thành phần kinh tế địa bàn để tổng hợp xu hướng phát triển, nhu cầu vốn, mức độ rủi ro ngành nghề, lĩnh vực, từ đưa phương hướng phát triển cho vay theo ngành nghề, lĩnh vực thời kỳ 3.4 Một số kiến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt RRCV khách hàng DN ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng 3.4.1 Một số kiến nghị với NHNN Việt Nam Bộ ngành liên quan - Hành lang pháp lý cần phải hồn thiện tạo mơi trường thuận lợi cho hoạt động ngân hàng Chính phủ cần nỗ lực hoàn thiện hệ thống văn pháp luật rõ ràng, phù hợp điều kiện kinh tế, tránh mập mờ dễ gây hiểu lầm cố tình hiểu lầm, tránh chồng chéo mâu thuẫn văn pháp luật - NHNN Việt Nam cần phải phối hợp với Chính phủ để đưa hành lang pháp lý cho hoạt động phái sinh tạo điều kiện để phát triển thị trường công cụ phái sinh Việt Nam - NHNN Việt Nam cần có đạo, để NHTM thấy tính cần thiết bảo hiểm an toàn khoản cho vay sớm hình thành mơi trường pháp lý cho bảo hiểm tiền vay - NHNN Việt Nam chưa có văn hướng dẫn chi tiết công tác quản trị RRCV nói chung Chính vậy, NHNN Việt Nam cần phải nhanh chóng đưa văn hướng dẫn chi tiết hoạt động quản trị RRCV để vừa làm định hướng chung cho NHTM công tác vừa sở để NHNN thực công tác tra, giám sát - Ngân hàng Nhà nước cần mở rộng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (Credit information Center _ CIC) nhằm giúp ngân hàng khai thác thông tin cách hiệu trung tâm Để quản trị rủi ro ngân hàng cần nhiều thông tin phải đảm bảo tính xác từ đưa phân tích, đánh SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp Dũng 55 GVHD: PGS.TS Lâm Chí giá xếp loại tín dụng nhiên điều kiện ngân hàng khó khăn thực cơng việc Do khai thác hiệu thơng tin từ CIC chất lượng hoạt động tín dụng nâng lên rõ rệt 3.4.2 Một số kiến nghị với ngân hàng TMCP An Bình - Cần phải xây dựng phòng thơng tin tín dụng để lưu trữ thơng tin tín dụng khách hàng, hỗ trợ cho ngân hàng cần thiết Và trao đổi thơng tin hội sở với chi nhánh ngược lại - Cần xây dựng kế hoạch đào tạo cán quản trị rủi ro triển khai mơ hình quản trị rủi ro hội sở sau tổ chức hội thảo để truyền tải kinh nghiệm hướng dẫn chi nhánh thực - Thường xuyên có kiểm tra hỗ trợ chi nhánh công tác quản lý rủi ro, cử cán chun mơn xuống chi nhánh trực tiếp giúp đỡ, tư vấn cung cấp kinh phí điều kiện khác hỗ trợ chi nhánh - Tiếp tục hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động cho vay cấu giám sát rủi ro cho vay theo hướng thành lập thêm phận Kiểm tra, kiểm soát nội độc lập - Ngân hàng không ngừng đầu tư công nghệ đại vào hoạt động ngân hàng 3.4.3 Một số kiến nghị với ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng - Cần kiến nghị với HSC thành lập thêm phận kiểm tra, kiểm soát nội tách phận QLTD phận QLRR hoạt động hai phòng riêng tạo mơi trường làm việc thuận lợi cho nhân viên - CN cần trang bị thêm tủ đựng hồ sơ, hợp đồng vay vốn tránh tình trạng hồ sơ bị thất lạc, gây khó khăn cho CBNV tìm kiếm hồ sơ - Nâng cao kĩ giao dịch với khách hàng giảm bớt thủ tục rườm rà nhằm tránh gây phiền hà cho khách hàng tiết kiệm thời gian cho KH NH - Vì rủi ro đạo đức nghề nghiệp chế thị trường lớn nhánh cần thường xuyên giáo dục cán thấy rõ hậu vi phạm pháp luật việc khơng chấp hành quy trình nghiệp vụ ngành - Chi nhánh cần tăng cường nguyên tắc phối kết hợp hệ thống, đặc biệt chi nhánh hoạt động địa bàn để giảm tượng gây lãng phí nguồn lực toàn ngành SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp Dũng 56 GVHD: PGS.TS Lâm Chí KẾT LUẬN Như vậy, với q trình cơng nghiệp hóa - đại hóa đất nước, ngành tài - ngân hàng có vai trò quan trọng, huyết mạch kinh tế Quá trình hội nhập tạo nhiều hội cho ngành ngân hàng, đồng thời mang lại nhiều thách thức Các ngân hàng ngày cạnh tranh gay gắt, đặc biệt gia tăng ngân hàng ngoại, ngân hàng liên doanh, gây nhiều khó khăn cho NHTM nước Để cạnh tranh ngân hàng phải không ngừng đổi mới, đa dạng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ Trong đó, cho vay hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Trong năm qua, ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngày phát triển đạt kết đáng khích lệ Và cơng tác quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp chi nhánh quan tâm đặt lên hàng đầu Điều đặt cho chi nhánh phải ngày hồn thiện cơng tác kiểm soát rủi ro cho đối tượng khách hàng Chuyên đề sâu tìm hiểu nắm lý luận kiểm soát rủi ro cho vay NHTM Trên sở đó, phân tích đánh giá thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng thời gian qua Từ đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp chi nhánh thời gian tới Một lần em xin chân thành cảm ơn PGS.TS Lâm Chí Dũng người quan tâm, giúp đỡ, hướng dẫn tận tình cho em suốt thời gian thực tập, quý Thầy cô giáo giảng dạy cho em nhiều kiến thức q trình học tập khoa Tài - Ngân hàng trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng Và em xin chân thành cảm ơn ban giám đốc anh chị CBNV ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng tạo điều kiện, giúp đỡ cho em trình thực tập chi nhánh SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp Dũng 57 GVHD: PGS.TS Lâm Chí TÀI LIỆU THAM KHẢO I Giáo trình 1.Bài giảng Quản trị hoạt động Ngân hàng 1, Đại học Kinh tế Đà Nẵng Bài giảng Quản trị hoạt động Ngân hàng 2, PGS TS Lâm Chí Dũng, ĐH Kinh tế Đà Nẵng Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, TS Nguyễn Minh Kiều, Đại học Kinh tế TP.HCM Quản trị Ngân hàng thương mại, Peter S Rose, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội, 2001 Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nguyễn Minh Kiều, Đại học Kinh tế TP.HCM II Quyết định, báo cáo Quyết định số: 493/2005/QĐ-NHNN Quy định Phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2005 Quyết định số: 18/2007/QĐ-NHNN Về việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo định 493/2005/QĐ-NHNN, Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2007 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng năm 2009, 2010 Quyết định 72/QĐ_NHAB sách cho vay khách hàng DN ABBANK Quyết định định hướng tín dụng năm 2010, 2011 ABBANK Quyết định số151/QĐ-HĐQT.10 ngày 4/8/2010 Hạn mức phê duyệt tín dụng/ bảo lãnh/LC (hạn mức phê duyệt chức danh /mỗi khách hàng) ABBANK Quyết định số 142/QĐ_NHAB.10 việc ban hành sách tín dụng khách hàng DN năm 2010 ABBANK SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp Dũng 58 GVHD: PGS.TS Lâm Chí III Internet, luận văn tham khảo Website http://www.sbv.gov.vn http://www.abbank.vn http://www.dised.danang.gov.vn htpp://www.google.com.vn “ Phân tích tình hình rủi ro cho vay DNNVV địa bàn thành phố chi nhánh NHNO & PTNT KCN Hòa Khánh Đà Nẵng”, Nguyễn Thị Lý, 2008 ”Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP ngoại thương Việt Nam”, Trần Tiến Chương, 2008 SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp Dũng 59 GVHD: PGS.TS Lâm Chí LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan chuyên đề cơng trình nghiên cứu riêng em, liệu trung thực có nguồn gốc rõ ràng, khơng chép cơng trình nghiên cứu công bố ngoại trừ số liệu tài liệu trích dẫn Sinh viên: Võ Thị Như Quỳnh SVTH: Võ Thị Như Quỳnh Chuyên đề tốt nghiệp Dũng 60 MỤC LỤC SVTH: Võ Thị Như Quỳnh GVHD: PGS.TS Lâm Chí ... doanh nghiệp ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng Chương III: Giải pháp hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Đà Nẵng Với... cho vay doanh nghiệp Ban giám đốc ABBANK – Chi nhánh Đà Nẵng giao cho phòng Quản lý rủi ro tín dụng, phận quan hệ khách hàng doanh nghiệp phận liên quan đến hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp. .. nghiệp gồm có ba chương: Chương I: Một số lý luận kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng doanh