LỜI MỞ ĐẦU Chiếm trên 97% số doanh nghiệp cả nước, các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) đóng vai trò trong việc tạo việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, giúp huy động các nguồn lực xã hội cho đầu tư phát triển, xóa đói giảm nghèo. Trong giai đoạn 2011 2015, Chính phủ xác định vai trò quan trọng, lâu dài của DNVVN trong nền kinh tế và công tác xúc tiến, phát triển DNVVN được coi là một trong những nhiệm vụ trọng tâm trong chính sách phát triển kinh tế quốc gia. Thế nên, thị trường DNVVN là một thị trường tiềm năng cho các ngân hàng, đặc biệt là các ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) có quy mô nhỏ và vừa vì các ngân hàng này khó có cơ hội tiếp xúc với các khách hàng lớn. Trên thực tế, hoạt động tín dụng mà chủ yếu là hoạt động cho vay chiếm tỉ trọng lớn trong lợi nhuận của ngân hàng. Bên cạnh việc tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng, hoạt động cho vay này của ngân hàng còn giúp cho các DNVVN có nhiều cơ hội phát triển kinh doanh, nâng cao năng lực cạnh tranh trên thị trường. Tuy nhiên, hoạt động cho vay đối với DNVVN của các ngân hàng thương mại (NHTM) còn tiềm ẩn nhiều rủi ro do năng suất hiệu quả sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp này chưa cao và các doanh nghiệp này cũng sử dụng vốn vay chưa thực sự hiệu quả. Chính vì vậy, việc nâng cao chất lượng cho vay đối với DNVVN là vấn đề quan trọng thu hút sự quan tâm của hầu hết các ngân hàng thương mại. Trong thời gian nghiên cứu thực tiễn tại Ngân hàng Agribank chi nhánh Láng Hạ, em nhận thấy vấn đề này cũng không nằm ngoài sự quan tâm của Chi nhánh. Từ những lí do trên, đề tài “Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Láng Hạ” đã được em lựa chọn làm đề tài cho báo cáo tốt nghiệp của mình. Ngoài lời mở đầu, kết luận, bài báo cáo được chia làm 3 chương như sau: Chương 1: Cơ sở lí luận về chất lượng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại. Chương 2: Đánh giá thực trạng chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Láng Hạ Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Láng Hạ
MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1.1 Định nghĩa doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.3 Vai trò DNVVN kinh tế Việt Nam 1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN CỦA NHTM 1.2.1 Tổng quan hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.2.2 Hoạt động cho vay DNVVN ngân hàng thương mại .6 1.2.2.1 Đặc điểm hoạt động cho vay DNVVN NHTM 1.2.2.2 Vai trò hoạt động cho vay DNVVN ngân hàng thương mại .7 1.3 CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN CỦA NHTM 1.3.1 Chỉ tiêu dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ 1.3.2 Chỉ tiêu doanh số cho vay thu nợ DNVVN .8 1.3.3 Chỉ tiêu phản ánh nợ hạn 1.3.4 Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu 1.3.5 Chỉ tiêu trích lập dự phòng bù đắp rủi ro tín dụng .8 1.3.6 Chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động cho vay 1.3.7 Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn 1.3.8 Chỉ tiêu hiệu sử dụng vốn 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY DNVVN 1.4.1 Nhân tố phía ngân hàng .9 1.4.2 Nhân tố phía khách hàng 11 1.4.3 Các nhân tố khác 11 CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÁNG HẠ 13 2.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK– CHI NHÁNH LÁNG HẠ 13 2.1.1 Khái quát hình thành phát triển 13 2.1.2 Hệ thống tổ chức Ngân hàng Ngân hàng Agribank- chi nhánh Láng Hạ 13 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Láng Hạ năm gần 14 2.1.3.1 Hiệu hoạt động kinh doanh 14 2.1.3.2 Hoạt động huy động vốn 16 2.1.3.3 Hoạt động sử dụng vốn Agribank Láng Hạ 18 2.1.3.4 Một số hoạt động khác .20 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN TẠI CHI NHÁNH LÁNG HẠ 21 2.2.1 Quy trình tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Láng Hạ 21 2.2.2 Thực trạng chất lượng cho vay DNVVN Ngân hàng Agribank – chi nhánh Láng Hạ .24 2.2.2.1 Chỉ tiêu dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ 24 2.2.2.2 Doanh số cho vay thu nợ DNVVN Agribank Láng Hạ 28 2.2.2.3 Các tiêu phản ánh nợ hạn 29 2.2.2.4 Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu 30 2.2.2.5 Chỉ tiêu trích lập dự phòng bù đắp rủi ro tín dụng 31 2.2.2.6 Chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động cho vay 32 2.2.2.7 Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn 32 2.2.2.8 Chỉ tiêu hiệu sử dụng vốn 33 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG VÀ NGUYÊN NHÂN 33 2.3.1 Những kết đạt 33 2.3.2 Những tồn 35 2.3.3 Nguyên nhân tồn 36 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÁNG HẠ 39 3.1 ĐỊNH HƯỚNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DNVVN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH LÁNG HẠ 39 3.1.1 Nhu cầu vay vốn DNVVN ở Việt Nam 39 3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay DNVVN Ngân hàng Agribank chi nhánh Láng Hạ 41 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÁNG HẠ 42 3.2.1 Tăng cường hoạt động marketing loại sản phẩm tới DNVVN 42 3.2.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin khách hàng sở vật chất kỹ thuật 44 3.2.3 Hồn thiện sách tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ 45 3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định DNVVN .45 3.2.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt 46 3.2.6 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán 46 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY DNVVN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH LÁNG HẠ 47 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 47 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 48 3.3.3 Đối với DNVVN 49 3.3.4 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam .50 KẾT LUẬN 51 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 52 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt AGRIBANK BĐS CBTD DNVVN DPRR NHNN NHTM TDNH TMCP TSBĐ Diễn giải Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Bất đợng sản Cán bợ tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ Dự phòng rủi ro Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Tài sản bảo đảm DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Các định nghĩa Ngân hàng giới DNVVN Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Agribank Láng Hạ từ năm 2014 – 2016 15 Bảng 2.2: Tình hình nguồn vốn huy động cuối kỳ Agribank Láng Hạ 16 Bảng 2.3: Phân loại nguồn vốn huy động giai đoạn 2014- 2016 Agribank Láng Hạ 17 Bảng 2.4: Tình hình dư nợ Agribank Láng Hạ giai đoạn 2014-2016 19 Bảng 2.5: Dư nợ cho vay DNVVN Agribank Láng Hạ 24 Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ DNVVN theo kỳ hạn .25 Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ với DNVVN theo ngành nghề 26 Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ DNVVN theo loại hình doanh nghiệp 27 Bảng 2.9: Doanh số cho vay DNVVN Agribank Láng Hạ .28 Bảng 2.10: Doanh số thu nợ DNVVN Agribank Láng Hạ 29 Bảng 2.11: Nợ hạn DNVVN Agribank Láng Hạ .29 Bảng 2.12: Tỷ lệ nợ xấu DNVVN Agribank Láng Hạ .30 Bảng 2.13: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro DNVVN Agribank Láng Hạ .31 Bảng 2.14: Lợi nhuận cho vay DNVVN Agribank Láng Hạ từ 2014 - 2016 32 Bảng 2.15: Hiệu suất sử dụng vốn vay DNVVN Agribank Láng Hạ .32 Bảng 2.16: Vòng quay vốn tín dụng DNVVN Agribank HT từ năm 2014- 2016 33 LỜI MỞ ĐẦU Chiếm 97% số doanh nghiệp cả nước, doanh nghiệp vừa nhỏ (DNVVN) đóng vai trò việc tạo việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, giúp huy động nguồn lực xã hợi cho đầu tư phát triển, xóa đói giảm nghèo Trong giai đoạn 2011 - 2015, Chính phủ xác định vai trò quan trọng, lâu dài của DNVVN kinh tế công tác xúc tiến, phát triển DNVVN coi một nhiệm vụ trọng tâm sách phát triển kinh tế quốc gia Thế nên, thị trường DNVVN một thị trường tiềm cho ngân hàng, đặc biệt ngân hàng thương mại cở phần (TMCP) có quy mơ nhỏ vừa ngân hàng khó có hợi tiếp xúc với khách hàng lớn Trên thực tế, hoạt đợng tín dụng mà chủ yếu hoạt đợng cho vay chiếm tỉ trọng lớn lợi nhuận của ngân hàng Bên cạnh việc tạo lợi nhuận cho ngân hàng, hoạt động cho vay của ngân hàng còn giúp cho DNVVN có nhiều hợi phát triển kinh doanh, nâng cao lực cạnh tranh thị trường Tuy nhiên, hoạt động cho vay đối với DNVVN của ngân hàng thương mại (NHTM) còn tiềm ẩn nhiều rủi ro suất hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp chưa cao doanh nghiệp sử dụng vốn vay chưa thực sự hiệu quả Chính vậy, việc nâng cao chất lượng cho vay đối với DNVVN vấn đề quan trọng thu hút sự quan tâm của hầu hết ngân hàng thương mại Trong thời gian nghiên cứu thực tiễn tại Ngân hàng Agribank- chi nhánh Láng Hạ, em nhận thấy vấn đề không nằm ngồi sự quan tâm của Chi nhánh Từ lí trên, đề tài “Thực trạng giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Láng Hạ” em lựa chọn làm đề tài cho báo cáo tốt nghiệp của Ngồi lời mở đầu, kết luận, báo cáo chia làm chương sau: Chương 1: Cơ sở lí luận chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại Chương 2: Đánh giá thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Láng Hạ Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Láng Hạ CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1.1 Định nghĩa doanh nghiệp vừa nhỏ DNVVN một định nghĩa đa dạng Tùy theo quan điểm, học giả khác nhau, vùng miền khác nhau, quốc gia khác có định nghĩa khác DNVVN Nhìn chung, học giả, nhà hoạch định sách thường đưa định nghĩa DNVVN của sở dựa vào yếu tố định tính hay định lượng Dựa vào yếu tố định tính, học giả nhà hoạch định sách thường dựa vào tiêu chí mức đợ chun mơn hóa, số đầu mối quản lý, mức đợ phức tạp công tác quản lý của doanh nghiệp Phương pháp thường sử dụng để tham khảo, kiểm chứng, mà sử dụng để phân loại thực tế tính thực tiễn của phương pháp không cao Khi dựa vào yếu tố định lượng, học giả, nhà hoạch định sách thường dựa vào tiêu chí số lao đợng, giá trị tài sản hay vốn, doanh thu, lợi nhuận Trong tiêu chí thường sử dụng phở biến số lượng lao động, vốn/tài sản, doanh thu Phương pháp có ưu điểm cụ thể, dễ xác định, dễ tính tốn, dễ hình dung lại phụ tḥc vào đặc điểm của ngành nghề kinh doanh cụ thể Định nghĩa DNVVN của Ngân hàng giới dựa tiêu chí số nhân viên, tài sản doanh thu hàng năm Bảng dưới thể rõ điều Bảng 1.1: Các định nghĩa Ngân hàng thế giới DNVVN (Doanh nghiệp phải đáp ứng tối thiểu phần đặc điểm này) Qui mô công ty Nhân viên Tài sản Doanh thu hàng năm Vi mô