Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Vietinbank

Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Vietinbank .I. Tổng quan về rủi ro tín dụng1.Khái niệm, bản chất :Rủi ro tín dụng : là rủi ro do bên được cấp tín dụng, bên có nghĩa vụ hoặc đối tác không thực hiện hoặc thực hiện không đủ các nghĩa vụ theo cam kết trong hợp đồng tín dụng.Bản chất: nó gắn liền với hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng nhất có quy mô lớn nhất của NHTM

Quản trị rủi ro tín dụng

trong hệ thống Ngân Hàng

I.Tổng quan về rủi ro tín dụng

II.Quản trị rủi ro tín dụng của Vietinbank

III.Đánh giá QTRR tín dụng của Vietinbank

I Tổng quan về rủi ro tín dụng

1.Khái niệm, bản chất :

-Rủi ro tín dụng : là rủi ro do bên được cấp tín dụng, bên có

nghĩa vụ hoặc đối tác không thực hiện hoặc thực hiện không đủ các nghĩa vụ theo cam kết trong hợp đồng tín dụng.

-Bản chất: nó gắn liền với hoạt động tín dụng- hoạt động quan

trọng nhất có quy mô lớn nhất của NHTM

I Tổng quan về rủi ro tín dụng

2 Biểu hiện của RRTD :

-Không thu được lãi đúng hạn: cấp độ thấp nhất, xuất phát từ thiếu cân đối trong thu nợ

và trả nợ từ khách hàng

-Không thu được vốn đúng hạn: mức độ nghiêm trọng hơn, có thế xuất phát từ tiến độ

thực hiện dự án kinh doanh của khách hàng-Không thu được đủ lãi: xuất phát từ hoạt động kinh doanh của khách hàng đang yếu kém

-Không thu đủ vốn cho vay: mức độ rủi ro tín dụng cao nhất, khách hàng không có

khả năng trả nợ, nợ xấu

I Tổng quan về rủi ro tín dụng

3 Nguyên nhân RRTD:

I Nhóm NN từ phía khách hàng: - Sử dụng vốn sai mục đích, khả năng quản lý kém, tài

chính của doanh nghiệp yếu kém thiếu minh bạch, thiếu thiện trí trả nợ khoản vay.

II Nhóm NN từ phía ngân hàng: - Công tác kiểm tra nội bộ lỏng lẻo, cán bộ thiếu đạo đức

và chuyên môn kém, thiếu sự giám sát quản lý sau khi vay, sự hợp tác của các ngân hàng TM thiếu tinh chặt chẽ.

III Nhóm NN từ MT bên ngoài: - Môi trường KT không ổn định, MT tự nhiên thay đổi

nhanh chóng, MT quản lý chưa đầy đủ và chồng chéo.

I Tổng quan về rủi ro tín dụng

4 Tác động của RRTD:

Thứ 1: Tác động đến hoạt động của ngân hàng

- Ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng sinh lời và mở rộng kinh doanh của ngân hàng

- Có thể dẫn đến việc ngân hàng bị phá sản.

Thứ 2: Tác động đến nền kinh tế.

- Khi rủi ro tín dụng xảy ra, ngân hàng khó thu hồi vốn

- Đồng thời gây khó khăn cho những lần vay vốn tiếp theo

- Nếu rủi ro xảy ra ở quy mô lớn, tốc độ phát triển của nền kinh tế , của ngành hay vùng có thể bị chậm lại

và suy giảm theo.

I Tổng quan về rủi ro tín dụng

Ví dụ: Vụ án Bầu Kiên lừa đảo ngân hàng ACB năm 2012

II Quản trị rủi ro của VietinBank:

I Giới thiệu về hoạt động của Vietinbank

II Quản trị rủi ro của VietinBank:

2 Thực trạng QTRR tín dụng của Vietinbank:

- Bắt đầu từ năm 2012, trên cơ sở hỗ trợ của tư vấn nước ngoài, Viettinbank đã xây dựng hệ thống quản lý RRTD theo chuẩn Basel II và cuối năm 2013 đến giữa năm

2014, VietinBank đã xây dựng lộ trình triển khai Basel II từ nay đến năm 2018

- Mô hình tín dụng theo chuẩn Basel II:

II Quản trị rủi ro của VietinBank:

2 QUY TRÌNH QTRR TÍN DỤNG CỦA VIETINBANK:

Bước 2: Kiểm soát rủi ro tại ngân hàng

- Kiểm tra tuân thủ

- Xây dựng hệ thống và quy trình xử lý nợ có vấn đề

2 QUY TRÌNH QTRR TÍN DỤNG CỦA VIETINBANK

Bước 3: Đo lường rủi ro tín dụng

• Đo lường rủi ro theo các chỉ tiêu phản ánh rủi ro

Bảng: Chỉ tiêu hệ số sử dụng vốn của NHCT giai đoạn 2010-2013

333.356.09 2

376.288.968

Vốn huy động 205.918.70

5

257.135.9 45

289.105.30 7

364.497.001

Tổng tài sản 367.730.65

5

460.603.9 25

503.530.25 9

2.QUY TRÌNH QTRR TÍN DỤNG CỦA VIETINBANK

Bước 3: Đo lường rủi ro tín dụng

• Đo lường rủi ro theo các chỉ tiêu phản ánh

• Bảng: Chỉ tiêu hệ số NQH của NHCT giai đoạn 2010-2013

2 QUY TRÌNH QTRR TÍN DỤNG CỦA VIETINBANK

Bước 3: Đo lường rủi ro tín dụng

• Đo lường rủi ro theo các chỉ tiêu phản ánh.

Bảng: Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD của NHCT giai đoạn 2010-2013

2 QUY TRÌNH QTRR TÍN DỤNG CỦA VIETINBANK

Bước 3: Đo lường rủi ro tín dụng

• Đo lường rủi ro theo các chỉ tiêu phản ánh.

• Bảng: Tỷ lệ xóa nợ giai đoạn 2010-2013 của NHCT

2 QUY TRÌNH QTRR TÍN DỤNG CỦA VIETINBANK

Bước 3: Đo lường rủi ro tín dụng

• Đo lường rủi ro theo phương pháp cho điểm tín dụng.

- Cấu phần Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ

NGUYÊN TẮC XÂY DỰNG

- Phù hợp với đặc thù danh mục tín dụng

- Xây dựng theo ngành kinh tế cụ thể

- Xây dựng cơ cấu điểm, trọng số cho chỉ tiêu.

- Cơ cấu điểm và trọng số cho chỉ tiêu được xác định trên

cơ sở tầm quan trọng của chỉ tiêu đó đối với từng ngành

- Số lượng chỉ tiêu tương đối lớn để giảm thiểu ảnh hưởng của sai sót, nhận định chủ quan của CBTD.

 QUY TRÌNH VẬN HÀNH HỆ THỐNG

QUY TRÌNH CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG VÀ XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP

Bước 1: Thu thập thông tin

Bước 2: Xác định ngành nghề lĩnh vực sản suất kinh doanh của doanh nghiệp

Bước 3: Chấm điểm và xác định quy mô của doanh nghiệp

• Các tiêu chí sử dụng để chấm điểm và xác định quy mô doanh

nghiệp gồm: nguồn vốn kinh doanh, lao động, doanh thu thuần và giá trị nộp NSNN

• Căn cứ vào kết quả chấm điểm thu được, xếp loại quy mô doanh nghiệp theo bảng sau:

QUY TRÌNH CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG VÀ XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP

Bước 4: Chấm điểm các chỉ số tài chính:

BẢNG TỔNG ĐIỂM TÀI CHÍNH

QUY TRÌNH CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG VÀ XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP

Bước 5: Chấm điểm các tiêu chí phi tài chính

QUY TRÌNH CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG VÀ

XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP

Bước 6: Tổng hợp điểm và xếp hạng doanh nghiệp

• Điểm của KH = Điểm các chỉ tiêu tài chính*Trọng số phần tài chính+ Điểm các chỉ tiêu phi tài chính* Trọng

số phần phi tài chính

• Bảng Xếp hạng khách hàng

BẢNG XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG

 ĐO LƯỜNG RRTD THEO PP THỐNG KÊ

Mục tiêu :

- Cải thiện tính chính xác và hiệu lực của mô hình đo

lường rủi ro với các thước đo xác suất không trả được nợ (PD), số dư nợ rủi ro (EAD) và tổn thất dự kiến (EL)

trong trường hợp không trả được nợ (LGD) cho khách hàng cá nhân, doanh nghiệp và hệ thống chấm điểm tín dụng cho định chế tài chính theo phương pháp tiếp cận nội bộ.

- Đồng thời, dự án cũng giúp tăng cường hiệu quả công tác quản lý danh mục tín dụng trên cơ sở quản lý GHTD, quản lý TSĐB, chính sách thu hồi và quản lý nợ xấu

ĐO LƯỜNG RRTD THEO QUYẾT ĐỊNH 493/2005/QĐ-NHNN

VÀ QUYẾT ĐỊNH 18/2007/NHNN VỀ PHÂN LOẠI NỢ

Bảng phân loại nợ theo tiêu chí định lượng và định tính

Sơ đồ: Quy trình đo lường RRTD

BƯỚC 4: ỨNG PHÓ RRTD TẠI NGÂN HÀNG

III Đánh giá chung về hoạt động QTRRTD của

Vietinbank:

1 Kết quả đạt được:

a Chất lượng nợ, cơ cấu tín dụng được chuyển biến theo chiều hướng tích cực: nhóm nợ 2, nợ xấu được kiểm soát giới hạn 2%, bình quân dư nợ tăng

hàng năm ở mức 17%, tăng tỉ trọng vay công nghiệp và thương mại.

b Xây dựng hệ thống khuôn khổ cơ chế,chính sách tín dụng đồng bộ:

quy trình nghiệp vụ tín dụng được chuẩn hóa tiêu chuẩn ISO 9001: 2000

c Cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng được hình thành:

chuyển mô hình quản trị tín dụng theo mô hình chuẩn Basel II

d Ngân hàng đã xây dựng được hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ:

khách hàng được chấm điểm và xếp hạng tín dụng được chia thành 3 nhóm

khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân và khách hàng TCTD

2 Những hạn chế của Vietinbank:

- Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng chưa hoàn thiện:

- Mô hình quản trị rủi ro tín dụng không phù hợp

+Hạn chế trong việc nhận biết rủi ro

+Về chức năng quản trị rủi ro

- Quy trình cấp tín dụng còn nhiều bất cập:

- Xuất hiện tình trạng tập trung tín dụng vào một số ngành hàng, nhóm khách hàng

- Nguyên nhân của những hạn chế trong công tác quản trị rủi do tín dụng của Ngân hàng Công thương

+ Nguyên nhân chủ quan:

+ Nguyên nhân khách quan:

III Đánh giá chung về hoạt động QTRRTD của

Vietinbank:

III Đánh giá chung về hoạt động QTRRTD của

Vietinbank:

3 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả QTRR:

Giải phát 1: Nâng cao chất lượng thẩm định và thực hiện quy trình cho vay chặt chẽ: Giải pháp 2: Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay:

Giải pháp 3: Giải pháp về nhân sự: