Thông tư 20 2013 TT-NHNN quy định về cho vay tái cấp vốn trên cơ sở trái phiếu đặc biệt của công ty quản lý tài sản tài...
Công ty Luật Minh Gia NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Số: 20/2013/TT-NHNN www.luatminhgia.com.vn CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày 09 tháng 09 năm 2013 THÔNG TƯ QUY ĐỊNH VỀ CHO VAY TÁI CẤP VỐN TRÊN CƠ SỞ TRÁI PHIẾU ĐẶC BIỆT CỦA CÔNG TY QUẢN LÝ TÀI SẢN CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VIỆT NAM Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26 tháng năm 2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Căn Nghị định số 53/2013/NĐ-CP ngày 18 tháng năm 2013 Chính phủ thành lập, tổ chức hoạt động Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam; Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ; Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư quy định cho vay tái cấp vốn sở trái phiếu đặc biệt Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam, LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Chương QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh Thông tư quy định cho vay tái cấp vốn đồng Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau gọi Ngân hàng Nhà nước) tổ chức tín dụng sở trái phiếu đặc biệt Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (sau gọi trái phiếu đặc biệt) theo Nghị định số 53/2013/NĐ-CP ngày 18 tháng năm 2013 Chính phủ thành lập, tổ chức hoạt động Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (sau gọi Nghị định số 53/2013/NĐ-CP) Điều Đối tượng áp dụng Tổ chức tín dụng thành lập hoạt động theo quy định Luật tổ chức tín dụng, trừ tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngồi, tổ chức tín dụng liên doanh (sau gọi tổ chức tín dụng) Các tổ chức, cá nhân có liên quan đến việc cho vay tái cấp vốn sở trái phiếu đặc biệt (sau gọi tái cấp vốn) Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng Chương QUY ĐỊNH CỤ THỂ Điều Mục đích Ngân hàng Nhà nước tái cấp vốn tổ chức tín dụng nhằm hỗ trợ nguồn vốn hoạt động tổ chức tín dụng q trình xử lý nợ xấu theo Nghị định số 53/2013/NĐ-CP Điều Điều kiện tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước xem xét định tái cấp vốn tổ chức tín dụng đáp ứng đủ điều kiện sau: LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Là tổ chức tín dụng quy định khoản Điều Thông tư này, không bị đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt Sở hữu hợp pháp trái phiếu đặc biệt chưa Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (sau gọi Công ty Quản lý tài sản) tốn Trích lập dự phòng rủi ro trái phiếu đặc biệt theo quy định Nghị định số 53/2013/NĐ-CP Chính phủ hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Điều Mức tái cấp vốn Mức tái cấp vốn tổ chức tín dụng sở mệnh giá trái phiếu đặc biệt Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định vào mục tiêu điều hành sách tiền tệ, kết trích lập dự phòng rủi ro trái phiếu đặc biệt kết xử lý nợ xấu không vượt 70% so với mệnh giá trái phiếu đặc biệt Điều Lãi suất tái cấp vốn Lãi suất tái cấp vốn tổ chức tín dụng Thủ tướng Chính phủ định thời kỳ Lãi suất tái cấp vốn hạn 150% lãi suất tái cấp vốn ghi hợp đồng tín dụng Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng Điều Thời hạn tái cấp vốn Thời hạn tái cấp vốn 12 tháng khơng vượt q thời hạn lại trái phiếu đặc biệt Điều Gia hạn tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước xem xét, định gia hạn tái cấp vốn tổ chức tín dụng, tuân thủ quy định Điều 4, Điều 5, Điều Điều Thông tư Thời gian gia hạn lần không vượt thời hạn tái cấp vốn lần đầu khoản tái cấp vốn Điều Trình tự xem xét tái cấp vốn gia hạn tái cấp vốn Khi có nhu cầu vay tái cấp vốn gia hạn tái cấp vốn, tổ chức tín dụng gửi 04 hồ sơ trực tiếp qua đường bưu điện tới Ngân hàng Nhà nước (Vụ Chính sách tiền tệ) Trường hợp gia hạn tái cấp vốn, tổ chức tín dụng gửi hồ sơ đến LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Ngân hàng Nhà nước trước ngày đến hạn trả nợ tái cấp vốn 30 ngày làm việc Hồ sơ bao gồm: a) Giấy đề nghị tái cấp vốn gia hạn tái cấp vốn, nêu rõ: tên tổ chức tín dụng; số hiệu tài khoản tiền gửi đồng Việt Nam Ngân hàng Nhà nước; mục đích vay tái cấp vốn (ghi rõ mục đích); số tiền vay tái cấp vốn gia hạn tái cấp vốn theo mục đích; thời hạn; tổng mệnh giá trái phiếu đặc biệt; cam kết trái phiếu đặc biệt làm sở để vay tái cấp vốn gia hạn tái cấp vốn thuộc sở hữu hợp pháp tổ chức tín dụng b) Bảng kê trái phiếu đặc biệt làm sở để vay tái cấp vốn gia hạn tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước có xác nhận Cơng ty Quản lý tài sản theo Phụ lục số 01 kèm theo Thông tư Trong thời hạn 02 ngày làm việc kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ đề nghị tái cấp vốn gia hạn tái cấp vốn tổ chức tín dụng, Vụ Chính sách tiền tệ làm đầu mối lấy ý kiến đơn vị có liên quan Trong thời hạn 15 ngày làm việc kể từ ngày nhận văn lấy ý kiến Vụ Chính sách tiền tệ, đơn vị có ý kiến gửi Vụ Chính sách tiền tệ Trong thời hạn 15 ngày làm việc kể từ ngày nhận đầy đủ ý kiến đơn vị, Vụ Chính sách tiền tệ tổng hợp trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước xem xét, định Căn định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước ký kết hợp đồng tín dụng, giải ngân tái cấp vốn gia hạn tái cấp vốn tổ chức tín dụng Điều 10 Trả nợ vay tái cấp vốn Khi khoản vay tái cấp vốn đến hạn, tổ chức tín dụng trả hết nợ gốc lãi cho Ngân hàng Nhà nước Trường hợp ngày đến hạn trả nợ trùng vào ngày nghỉ, ngày lễ thời hạn vay tái cấp vốn kéo dài đến ngày làm việc Tổ chức tín dụng phải trả nợ trước hạn cho Ngân hàng Nhà nước trường hợp sau: a) Nợ xấu thu hồi tiền thời gian vay tái cấp vốn mà tổ chức tín dụng hưởng từ khoản nợ xấu mua trái phiếu đặc biệt làm sở để vay tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước, số tiền trả nợ tương ứng với số tiền vay tái cấp vốn sở trái phiếu đặc biệt Hàng quý, sở hợp đồng mua, bán nợ trái phiếu đặc biệt, Công ty Quản lý tài sản trả nợ vay tái cấp vốn trước hạn theo quy định Ngân hàng Nhà nước việc mua, bán xử LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn lý nợ xấu Công ty Quản lý tài sản; thời hạn trả nợ 05 ngày làm việc đầu quý b) Số tiền dự phòng rủi ro trích lập cho trái phiếu đặc biệt không thấp giá trị ghi sổ số dư nợ gốc khoản nợ xấu mua trái phiếu đặc biệt theo quy định khoản Điều 22 Nghị định 53/2013/NĐ-CP hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước việc mua, bán xử lý nợ xấu Công ty Quản lý tài sản Thời hạn trả nợ 05 ngày làm việc kể từ ngày số tiền trích lập dự phòng rủi ro cho trái phiếu đặc biệt không thấp giá trị ghi sổ số dư nợ gốc khoản nợ xấu mua trái phiếu đặc biệt; số tiền trả nợ số tiền tái cấp vốn vay Ngân hàng Nhà nước sở trái phiếu đặc biệt c) Cơng ty Quản lý tài sản đơn phương chấm dứt hợp đồng mua, bán nợ trái phiếu đặc biệt Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận văn Công ty Quản lý tài sản việc đơn phương chấm dứt hợp đồng mua, bán nợ trái phiếu đặc biệt, tổ chức tín dụng trả nợ số tiền tái cấp vốn vay Ngân hàng Nhà nước sở trái phiếu đặc biệt Điều 11 Xử lý việc tổ chức tín dụng khơng trả nợ hạn Trường hợp khoản vay tái cấp vốn đến hạn, tổ chức tín dụng khơng trả nợ khơng Ngân hàng Nhà nước gia hạn Ngân hàng Nhà nước áp dụng biện pháp xử lý sau: Chuyển khoản nợ tổ chức tín dụng sang nợ hạn áp dụng theo mức lãi suất tái cấp vốn hạn, kể từ ngày hạn Thực biện pháp để thu hồi nợ: a) Trích tài khoản tiền gửi tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước b) Yêu cầu Công ty Quản lý tài sản sử dụng số tiền thu hồi mà tổ chức tín dụng hưởng từ khoản nợ xấu mua trái phiếu đặc biệt để trả nợ vay tái cấp vốn cho Ngân hàng Nhà nước c) Thu hồi nợ từ nguồn khác tổ chức tín dụng d) Yêu cầu tổ chức tín dụng chuyển quyền sở hữu cho Ngân hàng Nhà nước giấy tờ có giá sử dụng giao dịch với Ngân hàng Nhà nước thuộc sở hữu tổ chức tín dụng đ) Thực thủ tục để chuyển khoản tái cấp vốn thành khoản cho vay đặc biệt thành khoản góp vốn, mua cổ phần Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng theo quy định pháp luật LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Chương TỔ CHỨC THỰC HIỆN VÀ ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 12 Trách nhiệm tổ chức tín dụng Cung cấp đầy đủ, kịp thời, xác cho Ngân hàng Nhà nước hồ sơ, tài liệu theo quy định Thông tư chịu trách nhiệm trước pháp luật tính xác, hợp pháp hồ sơ, tài liệu cung cấp Sử dụng vốn mục đích trả nợ vay tái cấp vốn theo quy định Thông tư Chịu tra, kiểm tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước việc chấp hành quy định Thông tư Định kỳ hàng tháng báo cáo Ngân hàng Nhà nước (Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, Vụ Chính sách tiền tệ, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước) việc sử dụng tiền vay tái cấp vốn số liệu theo Phụ lục số 02 kèm theo Thông tư Chuyển quyền sở hữu giấy tờ có giá sử dụng giao dịch với Ngân hàng Nhà nước thuộc sở hữu tổ chức tín dụng để thực nghĩa vụ trả nợ Ngân hàng Nhà nước trường hợp không trả nợ vay tái cấp vốn Thực trách nhiệm theo quy định pháp luật có liên quan Điều 13 Trách nhiệm Công ty Quản lý tài sản Xác nhận Bảng kê trái phiếu đặc biệt làm sở để vay tái cấp vốn gia hạn tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước theo Phụ lục số 01 kèm theo Thông tư Sử dụng số tiền thu hồi nợ từ khoản nợ xấu mua trái phiếu đặc biệt để trả nợ vay tái cấp vốn tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước theo quy định điểm a khoản Điều 10 điểm b khoản Điều 11 Thông tư Thông báo cho Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước số tiền trả nợ vay tái cấp vốn theo quy định điểm a khoản Điều 10 Thông tư trái phiếu đặc biệt Chủ trì, phối hợp với tổ chức tín dụng đơn vị liên quan thực biện pháp xử lý nợ, tài sản bảo đảm khoản nợ xấu mua trái phiếu đặc biệt để hoàn trả nợ vay tái cấp vốn cho Ngân hàng Nhà nước LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Điều 14 Trách nhiệm đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Vụ Chính sách tiền tệ a) Tiếp nhận hồ sơ đề nghị tái cấp vốn, gia hạn tái cấp vốn tổ chức tín dụng b) Chủ trì, phối hợp với đơn vị liên quan trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước xem xét, định việc tái cấp vốn, gia hạn tái cấp vốn tổ chức tín dụng c) Phối hợp với đơn vị liên quan tham mưu cho Thống đốc Ngân hàng Nhà nước mức lãi suất cho vay tái cấp vốn sở trái phiếu đặc biệt để trình Thủ tướng Chính phủ định Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng a) Cung cấp cho Vụ Chính sách tiền tệ đánh giá việc đáp ứng điều kiện tái cấp vốn tổ chức tín dụng theo quy định Điều Thơng tư b) Có ý kiến đề nghị tái cấp vốn, gia hạn tái cấp vốn tổ chức tín dụng theo đề nghị Vụ Chính sách tiền tệ c) Giám sát, kiểm tra, tra xử lý vi phạm tổ chức tín dụng việc chấp hành quy định Thông tư d) Chủ trì, phối hợp với đơn vị liên quan thực thủ tục để chuyển khoản vay tái cấp vốn tổ chức tín dụng thành khoản cho vay đặc biệt thành khoản góp vốn, mua cổ phần Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng Vụ Tín dụng: Phối hợp với Vụ Chính sách tiền tệ xem xét, trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định việc tái cấp vốn, gia hạn tái cấp vốn tổ chức tín dụng Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước a) Phối hợp với Vụ Chính sách tiền tệ xem xét, trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định việc tái cấp vốn, gia hạn tái cấp vốn tổ chức tín dụng b) Thực ký kết hợp đồng tín dụng với tổ chức tín dụng, giải ngân, gia hạn tái cấp vốn, thu hồi nợ vay tái cấp vốn theo quy định Thông tư trách nhiệm liên quan đến trái phiếu đặc biệt tổ chức tín dụng vay tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước c) Thông báo cho Công ty Quản lý tài sản danh mục trái phiếu đặc biệt làm sở để tái cấp vốn, gia hạn tái cấp vốn sau thực giải ngân tái cấp vốn, gia hạn tái cấp vốn tổ chức tín dụng LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn d) Định kỳ hàng tháng báo cáo Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc cho vay, thu nợ, thu nợ trước hạn tái cấp vốn tổ chức tín dụng, đồng thời gửi Vụ Chính sách tiền tệ, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, Vụ Tín dụng Vụ Tài - Kế tốn: Hướng dẫn hạch toán kế toán liên quan đến việc tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng theo quy định Thơng tư Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố: Giám sát, kiểm tra, tra xử lý vi phạm tổ chức tín dụng có hội sở địa bàn việc chấp hành quy định Thông tư Điều 15 Điều khoản thi hành Thơng tư có hiệu lực thi hành kể từ ngày 15 tháng năm 2013 Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ Thủ trưởng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước; Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố; Chủ tịch Hội đồng thành viên Tổng Giám đốc Công ty Quản lý tài sản; Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên, Tổng Giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng chịu trách nhiệm thi hành Thông tư này./ Nơi nhận: - Như khoản Điều 15; - Ban Lãnh đạo NHNN; - Văn phòng Chính phủ; - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - Công báo; - Lưu: VP, PC, CSTT (05 bản) KT THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC Đặng Thanh Bình PHỤ LỤC SỐ 01 Tổ chức tín dụng:…… Số văn bản: LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn BẢNG KÊ TRÁI PHIẾU ĐẶC BIỆT LÀM CƠ SỞ ĐỂ VAY TÁI CẤP VỐN/ GIA HẠN TÁI CẤP VỐN TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Đơn vị: tỷ đồng STT (1) Ký Ngày Ngày Mệnh Dự phòng rủi Thu hồi nợ Mệnh giá trái hiệu phát đến giá trái ro trích lập xấu phiếu đặc biệt sau trái hành hạn phiếu trái tiền đến trừ dự phiếu đặc biệt phiếu đặc biệt ngày đề phòng rủi ro đặc đến ngày đề nghị tái cấp thu hồi nợ xấu biệt nghị tái cấp vốn/ gia tiền vốn/ gia hạn hạn tái cấp tái cấp vốn vốn (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) = (5) - (6) - (7) Tổng Xác nhận Công Lập biểu ty Quản lý tài sản (Ký tên đóng dấu) …., ngày tháng năm Kiểm soát Người đại diện hợp pháp tổ chức tín dụng (Ký tên đóng dấu) PHỤ LỤC SỐ 02 LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Tổ chức tín dụng:…… Số văn bản: BÁO CÁO SỬ DỤNG TIỀN VAY TÁI CẤP VỐN TRÊN CƠ SỞ TRÁI PHIẾU ĐẶC BIỆT (Tháng năm ) Đơn vị: tỷ đồng Số Quyết định Số tiền Thống đốc giải ngân NHNN Quyết định số Quyết định số 2.000 Dư nợ tái cấp vốn đến cuối tháng báo cáo Tổng dư nợ Trong sử dụng cho mục đích 2.000 Số tiền Mục đích 1.000 Cho vay nông nghiệp nông thôn 1.000 Cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 1.000 800 800 Thanh khoản Tổng Lập biểu Kiểm soát ……., ngày tháng năm Người đại diện hợp pháp tổ chức tín dụng (Ký tên đóng dấu) LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Thời hạn gửi báo cáo: Trong thời hạn 05 ngày làm việc đầu tháng sau tháng báo cáo Hình thức báo cáo: Bằng văn Đơn vị nhận báo cáo: Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, Vụ Chính sách tiền tệ, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 ... trả nợ tư ng ứng với số tiền vay tái cấp vốn sở trái phiếu đặc biệt Hàng quý, sở hợp đồng mua, bán nợ trái phiếu đặc biệt, Công ty Quản lý tài sản trả nợ vay tái cấp vốn trước hạn theo quy định. .. hạn tái cấp vốn, thu hồi nợ vay tái cấp vốn theo quy định Thông tư trách nhiệm liên quan đến trái phiếu đặc biệt tổ chức tín dụng vay tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước c) Thông báo cho Công ty Quản. .. mua trái phiếu đặc biệt; số tiền trả nợ số tiền tái cấp vốn vay Ngân hàng Nhà nước sở trái phiếu đặc biệt c) Cơng ty Quản lý tài sản đơn phương chấm dứt hợp đồng mua, bán nợ trái phiếu đặc biệt