TRƯỜNG ĐẠI HỌC DÂN LẬP HẢI PHÒNG KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc ISO 9001 : 2008 Hải Phòng, ngày 12 tháng 01 năm 2012 ĐỀ CƯƠNG THỰC TẬP TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC HỆ CHÍNH QUY - KHĨA 12 NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG I MỤC ĐÍCH Thực tập tốt nghiệp nhiệm vụ bắt buộc sinh viên sau hoàn thành chương trình lý thuyết khố học Thực tập tốt nghiệp giúp sinh viên vận dụng kiến thức tổng hợp môn học vào thực tế hoạt động, sản xuất, có điều kiện so sánh, giải thích, áp dụng kiến thức học vào công việc cụ thể Thực tập tốt nghiệp giúp cho sinh viên rèn luyện tính tổ chức, kỷ luật, khả làm việc độc lập, sáng tạo Đồng thời thực tập tốt nghiệp rèn luyện cho sinh viên khả biết liên kết, biết làm việc cộng đồng, nhiệm vụ chung II YÊU CẦU CỦA VIỆC THỰC TẬP VÀ LÀM BÁO CÁO THỰC TẬP: Sinh viên phải tìm hiểu họat động nghiệp vụ có sở thực tập (Ngân hàng, Cơng ty tài chính, Doanh nghiệp …), ghi chép đầy đủ quy trình nghiệp vụ, nội dung nghiệp vụ theo thực tế vào sổ nhật ký thực tập Sau thời gian thực tập sở thực tế, sinh viên phải làm báo cáo thực tập theo nội dung hoạt động nghiệp vụ mà sinh viên tìm hiểu, có so sánh đối chiếu với học lớp có nhận xét tính khoa học tính thực tiễn hoạt động thực tiễn nghiên cứu Bản báo cáo phải kèm nhận xét đánh giá thực tập sở, giáo viên hướng dẫn thông qua, nộp môn Mỗi sinh viên có nhiệm vụ báo cáo kết thực tập trước môn Nếu báo cáo thực tập chưa đạt yêu cầu, sinh viên chưa làm tốt nghiệp III NỘI DUNG THỰC TẬP: Phần Một số nét khái quát sở thực tập (Ngân hàng, cơng ty tài chính, doanh nghiệp,…) 1.1 Q trình hình thành phát triển 1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động, chức nhiệm vụ phận 1.3 Hoạt động nghiệp vụ có 1.4 Những thuận lợi khó khăn Phần Các hoạt động nghiệp vụ: A PHẦN NGHIỆP VỤ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG: (áp dụng cho ngân hàng thương mại) I NGHIÊN CỨU NGHIỆP VỤ TÀI SẢN NỢ (CỦA MỘT CHI NHÁNH HOẶC MỘT NGÂN HÀNG): Tiền gửi: Các loại tiền gửi: tổng số tỷ trọng loại thời điểm lập bảng cân đối Các phương thức tìm kiếm tiền gửi: Có số liệu chứng minh cụ thể • Nguyên tắc phương pháp sử dụng vốn: cho nguồn tổng số • Các yếu tố liên quan tới việc huy động tiền gửi Ngân hàng: Lãi suất cạnh tranh; Cơ sở vật chất; dịch vụ Ngân hàng cung cấp; Chính sách Ngân hàng.v.v… • Cách thức tổ chức để tiếp nhận tiền gửi: Tổ chức nội Ngân hàng? Ai định? Quan hệ Ngân hàng khách hàng? • Các phí tổn tiền gửi định giá Ngân hàng Các nghiệp vụ Liên Ngân hàng: Tìm hiểu nội dung • Vay vốn thị trường Liên Ngân hàng • Tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước Phương pháp hạn chế rủi ro khoản Ngân hàng II NGHIÊN CỨU NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ (CỦA MỘT CHI NHÁNH HOẶC MỘT NGÂN HÀNG): Cơ cấu mức độ dự trữ Ngân hàng: dự trữ sơ cấp thứ cấp (nếu có) cho tổng số nguồn vốn Chính sách tín dụng Ngân hàng 2.1 Các giới hạn tín dụng Ngân hàng 2.2 Đối tượng khách hàng 2.3 Danh mục cho vay phương thức quản lý danh mục cho vay 2.4 Điều kiện cấp tín sản phẩm tín dụng 2.5 Thời hạn cấp tín dụng tối đa sản phẩm tín dụng Các nghiệp vụ tín dụng mà Ngân hàng thực (liệt kê): ứng trước, chiết khấu, tiêu dùng, hộ nông dân, tài trợ dự án, đồng tài trợ, v.v…, quy mô loại phân chia theo tiêu thức khác (Phân theo thời hạn cho vay, ngành nghề, loại tiền tệ, tài sản bảo đảm,……) Ở loại tín dụng liên quan tới nghiệp vụ cần nắm vững từ nội dung tới phương pháp thực hiện: 3.1 Phương thức tổ chức cho vay Ngân hàng: tổ chức phòng ban; qui trình xét duyệt, trình độ chun mơn hóa … 3.2 Quy trình xét duyệt cho vay: Cách thức tìm kiếm khách hàng vay ngân hàng Thực tế việc thực quy trình cấp tín dụng Ngân hàng (Thực trạng, ưu điểm, nhược điểm, nguyên nhân hạn chế, đề xuất giải pháp) Ở bước định tín dụng, tìm hiểu nội dung phương pháp xét: • Tính pháp lý người vay • Khả tài khách hàng: phương pháp thu thập thơng tin; phân tích thơng tin lưu trữ thơng tin để đánh giá • Uy tín • Sáng kiến kinh doanh • Đảm bảo khoản vay: hình thức đảm bảo phương thức định giá; tỷ lệ cho vay giá trị đảm bảo; Tính pháp lý thị trường đảm bảo Ở bước xét duyệt mức độ cụ thể khoản tín dụng tìm hiểu nội dung: • Phương pháp xác định hạn mức qui mơ vay • Phương thức tổ chức cho vay khoản vay Cụ thể: Cách tổ chức tài khoản; kiểm soát mục đích, số lượng, thời hạn hướng sử dụng tiền vay 3.3 Các thủ tục loại vay cần có: Các loại hồ sơ • Hồ sơ pháp lý • Hồ sơ kinh tế • Hồ sơ tài sản bảo đảm Thực tế thu thập hồn thiện thủ tục Ngân hàng • • Cách thức quản lý lưu giữ hồ sơ tín dụng Ngân hàng 3.4 Phương thức định kỳ hạn nợ tổ chức thu nợ: Định kỳ hạn nợ, nguồn thu nợ; kỹ thuật thu nợ phương pháp xử lý khoản nợ vay có vấn đề 3.5 Phương thức kiểm tra đánh giá việc sử dụng vốn vay (tái xét) : Định kỳ đột xuất – Nội dung cách thức tiến hành 3.6 Phương pháp phòng ngừa xử lý nợ có vấn đề Tìm hiểu quy trình phòng ngừa xử lý nợ có vấn đề Thực trạng áp dụng quy trình phòng ngừa xử lý nợ có vấn đề Phân tích ưu, nhược điểm, nguyên nhân đề giải pháp để xử lý khoản nợ có vấn đề (Quy trình, thực tế áp dụng) Các nghiệp vụ tài sản có khác mà Ngân hàng thực (nếu có) • Nghiệp vụ đầu tư • Các nghiệp vụ ngoại bảng : Bảo lãnh, Tín dụng dự phòng v.v • Nghiệp vụ kinh doanh khác Ngân hàng : Kinh doanh vàng, bạc, ngoại tệ, tham gia thị trường Liên Ngân hàng … III NGHIÊN CỨU PHƯƠNG PHÁP CỦA NGÂN HÀNG TRONG CÂN ĐỐI NGUỒN VỐN VÀ SỬ DỤNG VỐN: Trong quan hệ với việc tạo lợi nhuận lợi nhuận tối đa Ngân hàng, sách tín dụng, phương pháp quản lý tài sản có nợ, quản trị khoản v.v… IV CÁC GIẢI PHÁP ĐỂ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG KINH DOANH VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG: • Đội ngũ Cán bộ, Nhân viên • Các dịch vụ yểm trợ :Dịch vụ toán ;cho thuê két sắt; tư vấn; giữ hộ • Các phương pháp cụ thể hạn chế rủi ro : Phân tích khách hàng; Mơi trường kinh doanh; đảm bảo tín dụng; dự trữ Ngân hàng; phân tán rủi ro V PHÂN TÍCH KẾT QUẢ KINH DOANH: • Tìm hiểu chi phí kinh doanh phương pháp định giá cho sản phẩm Ngân hàng • Doanh thu tỷ lệ lợi nhuận • Quan điểm phương pháp phân chia lợi nhuận VI.TỰ PHÂN TÍCH VÀ ĐƯA Ý KIẾN CÁ NHÂN VỀ CÁC MẶT ĐÃ TÌM HIỂU: Những vấn đề đạt được, vấn đề đặt cho tương lai Ngân hàng ý kiến đề xuất cụ thể B PHẦN NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ I NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG ĐẠI LÝ: Tìm hiểu hệ thống tổ chức Ngân hàng đại lý Ngân hàng thương mại Nghiên cứu hệ thống truyền tin Liên Ngân hàng toàn cầu Thực hành cách xử lý chứng từ chuyển nhận từ Ngân hàng đại lý Tìm hiểu hệ thống tài khoản Nostro, Vostro Ngân hàng II NGHIỆP VỤ THANH TỐN QUỐC TẾ: Tìm hiểu nhiệm vụ, chức năng, quy trình tổ chức phòng toán quốc tế Nghiệp vụ chuyển tiền, bao gồm: a Chuyển tiền tốn hàng hóa, dịch vụ nhập b Chuyển vốn đầu tư, chuyển lợi nhuận nước nhà đầu tư quốc tế c Các nghiệp vụ chuyển tiền chiều khác như: kiều hối, du học, chữa bệnh, định cư, chuyển phần thừa kế v.v Đối với loại chuyển tiền, Sinh viên phải: • Nghiên cứu quy trình, thủ tục chuyển tiền • Nắm vững hình thức, nội dung chứng từ mà người chuyển tiền phải xuất trình chuyển tiền • Đánh giá, xác định hạn mức chuyển tiền (nếu có) • Lập lệnh chuyển tiền quan sát cách gởi Lệnh chuyển tiền nước ngồi • Thực hành kỹ thuật hạch toán trường hợp chuyển tiền nhận tiền • Tìm hiểu biểu phí chuyển tiền Ngân hàng Nghiệp vụ toán nhờ thu: Gồm hai loại: nhờ thu trơn nhờ thu kèm chứng từ a Đối với nghiệp vụ nhờ thu hàng xuất: (Khách hàng ngân hàng nhà xuất khẩu) Sinh viên phải: • Nắm vững quy trình, thủ tục nhờ thu • Lập “Chỉ thị nhờ thu” • Quan sát trình chuyển “Chỉ thị nhờ thu” cho Ngân hàng đại lý • Nắm qui trình đàm phán với Ngân hàng nước trường hợp chứng từ bị từ chối tốn • Nắm vững cách ghi có báo có cho nhà xuất thu tiền b Đối với nghiệp vụ nhờ thu hàng nhập (khách hàng Ngân hàng nhà nhập khẩu) • Thực hành cách kiểm tra xử lý “Chỉ thị nhờ thu” Ngân hàng nước chuyển đến • Quan sát học hỏi cách xử lý chứng từ gởi đến loại nhờ thu • Kiểm tra chứng từ nhờ thu số lượng loại chứng từ có phù hợp với quy định hị nhờ thu khơng • Quan sát trình đàm phán với Ngân hàng nước trường hợp nhà nhập chấp nhận tốn hay từ chối chi trả chứng từ • Thực hành nghiệp vụ chuyển tiền cho người thụ hưởng nước ngồi Nghiệp vụ Tín dụng chứng từ: a Tín dụng chứng từ tốn hàng nhập • Nắm vững quy trình, thủ tục tốn L/C nhập • Hiểu rõ nội dung, loại chứng từ mà nhà nhập phải xuất trình yêu cầu mở L/C • Lập “Đơn yêu cầu mở L/C” • Thực hành phương pháp đánh giá khách hàng để xác định tỷ lệ ký qũy làm đảm bảo cho việc mở L/C • Soạn thảo L/C • Thực hành nghiệp vụ tu chỉnh L/C • Nghiên cứu phương pháp thơng báo L/C, tu chỉnh L/C cho Ngân hàng đại lý • Kiểm tra chứng từ Tìm hiểu sai sót phổ biến loại chứng từ • Học hỏi phương pháp thương lượng với Ngân hàng nước trường hợp chứng từ bất hợp lệ • Thực tập cách xử lý chứng từ hồn hảo b Tín dụng chứng từ tốn hàng xuất: • Quan sát cách kiểm tra tính xác thực L/C, tu chỉnh L/C Ngân hàng nước ngồi gởi đến • Lập thơng báo chuyển L/C gốc cho khách hàng (trường hợp có xác nhận khơng xác nhận L/C) • Học tập cách xử lý chứng từ nhà xuất xuất trình • Thực hành cách gởi thương lượng chứng từ với Ngân hàng định • Nghiên cứu cách xử lý chứng từ trường hợp bị từ chối tốn • Tìm hiểu cách hạch toán nhận tiền Ngân hàng phát hành c Thực hành loại thư tín dụng đặc biệt như: L/C chuyển nhượng, L/C tuần hoàn, L/C giáp lưng, L/C dự phòng v.v (thực tập theo nội dung tương tự mục 4.a 4.b) III NGHIỆP VỤ TÀI TRỢ – BẢO LÃNH TRONG NGOẠI THƯƠNG: Tìm hiểu nhiệm vụ, chức năng, quyền hạn, cấu tổ chức phận tài trợ- bảo lãnh ngoại thương Thực hành nghiệp vụ tài trợ ứng trước Thực tập nghiệp vụ tài trợ – bảo lãnh thông qua nghiệp vụ nhờ thu Tìm hiểu thực hành nghiệp vụ tài trợ – bảo lãnh thông qua nghiệp vụ tín dụng chứng từ Tìm hiểu hình thức bảo lãnh ngoại thương dạng bảo lãnh khác Ngân hàng Nghiên cứu thực hành dạng tài trợ chuyên biệt Đối với loại tài trợ Sinh viên phải nắm vấn đề sau: a Những điểm khác biệt tài trợ cho nhà xuất nhà nhập b Đánh giá, phân lọai khách hàng, lô hàng trước tài trợ - bảo lãnh c Nguyên tắc tài trợ – bảo lãnh Ngân hàng d Vấn đề tài sản đảm bảo e Nguồn vốn tài trợ - bảo lãnh f Quản trị rủi ro tài trợ - bảo lãnh Ngân hàng g Đánh giá hiệu nghiệp vụ tài trợ - bảo lãnh Ngân hàng IV NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG QUỐC TẾ: Quan sát đặc tính nguồn vốn nước ngồi: nhà cung cấp, mục đích xử dụng, thời hạn trả nợ, thời gian ân hạn, lãi suất, cách tính lãi v.v ) Đối tượng cấp tín dụng Thực tập nghiệp vụ tín dụng quốc tế Ngân hàng trường hợp: • Ngân hàng người tìm dự án, thẩm định khách hàng, cấp tín dụng, giải ngân, thu hồi nợ v.v • Ngân hàng thực nhiệm vụ giải ngân khâu khác bên cấp tín dụng trực tiếp thực Đánh giá khái quát hiệu nghiệp vụ tín dụng quốc tế V NGHIỆP VỤ KINH DOANH NGOẠI TỆ: Tìm hiểu chức năng, nhiệm vụ phòng kinh doanh ngoại tệ Xác định cung - cầu ngoại tệ Ngân hàng Tìm hiểu kỹ thuật xác định tỷ giá mua bán ngoại tệ Ngân hàng bao gồm tỷ giá trao ngay, tỷ giá kỳ hạn, phí hốn đổi tiền tệ v.v Tìm hiểu qui trình nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ Thực hành nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ : * Ngân hàng với khách hàng mua bán lẻ (Công ty, cá nhân) * Ngân hàng với Ngân hàng Tìm hiểu quan hệ Ngân hàng với công ty thực nghiệp vụ kiều hối ngồi nước Tìm hiểu hoạt động, hiệu kinh doanh bàn thu đổi ngoại tệ C PHẦN THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN (Nội dung dành cho Sinh viên thực tập Cơng ty Chứng khốn) NỘI DUNG THỰC TẬP TẠI CƠNG TY CHỨNG KHỐN I CƠ CẤU TỔ CHỨC CƠNG TY CHỨNG KHOÁN: Nghiên cứu tổng quát cấu tổ chức Cơng ty Chứng khốn: Khối nghiệp vụ (Front office) Khối hỗ trợ (Back office) Tìm hiểu chức năng, nhiệm vụ phận như: Bộ phận mơi giới dịch vụ chứng khốn, đầu tư, tài Doanh nghiệp, bảo lãnh phát hành, phân tích Xác định mối quan hệ Khối Bộ phận II NGHIỆP VỤ MƠI GIỚI CHỨNG KHỐN: Các quy định liên quan đến nghiệp vụ mơi giới chứng khốn: Quy trình nghiệp vụ đóng mở tài khoản: - Các quy định liên quan đến đóng mở tài khoản - Các quy trình thủ tục, hồ sơ biểu mẫu liên quan đến đóng mở tài khoản nhà đầu tư Cá nhân Tổ chức - Quy trình mở tài khoản cho nhà đầu tư nước Quy trình giao dịch chứng khốn: - Quy trình nhận kiểm sốt lệnh giao dịch - Quy trình nhập lệnh vào hệ thống DC term Sở Giao dịch Chứng khốn - Quy trình kiểm sốt lệnh phiên giao dịch sửa đổi lệnh sai - Quy trình nhận thông báo kết giao dịch - Quy trình ứng trước tiền bán chứng khốn - Quy trình cầm cố chứng khốn - Quy trình phần mềm giao dịch trực tuyến (nếu có) Các Các vấn đề liên quan đến kỹ mềm môi giới chứng khốn: kỹ tìm kiếm, tư vấn, thuyết phục chăm sóc Khách hàng III NGHIỆP VỤ LƯU KÝ CHỨNG KHỐN VÀ QUẢN LÝ SỔ CỔ ĐƠNG: Quy trình nghiệp vụ lưu ký chứng khốn: Tiếp nhận hồ sơ lưu ký, thủ tục cách thức tái lưu ký chứng khoán vào TTLKCK Các nghiệp vụ cụ thể lưu ký chứng khoán như: ký gửi chứng khoán, rút chứng khoán, chuyển khoản mua bán chứng khoán, chuyển nhượng chứng khoán, cầm cố giải tỏa cầm cố chứng khốn Quy trình nghiệp vụ quản lý sổ cổ đông IV NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH PHÁT HÀNH CHỨNG KHOÁN: Các tài liệu cụ thể thủ tục hồ sơ thực nghiệp vụ bảo lãnh phát hành chứng khốn Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh phát hành chứng khoán Nghiên cứu loại hợp đồng bảo lãnh phát hành chứng khoán Phương pháp xác định phí bảo lãnh phát hành chứng khoán V NGHIỆP VỤ TỰ DOANH: Các quy định nghiệp vụ tự doanh chứng khốn Quy trình giao dịch tự doanh: Xây dựng mục tiêu chiến lược đầu tư, khai thác tìm kiếm hội đầu tư, phân tích đánh giá hội đầu tư, định đầu tư, theo dõi giám sát, thoái vốn Xử lý lệnh tự doanh VI NGHIỆP VỤ THANH TOÁN VÀ KẾ TOÁN GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN: Nghiên cứu phương thức Điều kiện quy trình tốn Các quy định chung Cơng ty kế tốn giao dịch chứng khoán Hạch toán giao dịch chứng khoán VII NGHIỆP VỤ NGHIÊN CỨU VÀ PHÂN TÍCH: Nắm phương pháp phân tích chứng khốn ứng dụng thực tiễn, sở đối chiếu với phương pháp phân tích nghiên cứu Trường Phương pháp thu thập, lưu trữ thông tin, xử lý liệu phân tích Thực hành phương pháp phân tích: • Phân tích bản: Phân tích kinh tế, phân tích ngành, phân tích Cơng ty, định giá chứng khốn • Phân tích kỹ thuật, ứng dụng phần mềm phân tích kỹ thuật Phương pháp viết báo cáo phân tích VIII NGHIỆP VỤ TƯ VẤN: Tìm hiểu quy trình nghiệp vụ tư vấn tài Doanh nghiệp: tư vấn cổ phần hóa, tư vấn phát hành chứng khốn, tư vấn niêm yết chứng khốn, tư vấn tái cấu trúc Cơng ty, tư vấn M & A Tìm hiểu quy trình nghiệp vụ tư vấn đầu tư chứng khoán: tư vấn chiến lược kỹ thuật giao dịch; cung cấp kết phân tích chứng khốn thị trường chứng khốn Nắm kỹ cần thiết người tư vấn: Truyền đạt, ứng xử, kiểm sốt hồn cảnh, tính chuyên nghiệp điều cần thiết trình tư vấn D NỘI DUNG THỰC TẬP TẠI CƠNG TY QUẢN LÝ QUỸ Nghiên cứu cấu tổ chức, hoạt động nghiệp vụ Công ty quản lý quỹ Quy trình, phương pháp huy động thành lập quỹ đầu tư chứng khoán Các vấn đề pháp lý liên quan đến việc thành lập quỹ đầu tư chứng khoán đại chúng quỹ thành viên Quy trình phân tích đầu tư, quy trình nghiệp vụ quản lý quỹ, quy trình kiểm sốt nội bộ, quy trình quản lý rủi ro Quy trình nghiệp vụ quản lý danh mục đầu tư cho khách hàng Tổ chức Cá nhân: Xây dựng chiến lược đầu tư, Hợp đồng quản lý đầu tư, Phân bổ tài sản Hợp đồng quản lý đầu tư Thực đầu tư cho Hợp đồng quản lý đầu tư, Quản lý tài sản nhà đầu tư ủy thác E NỘI DUNG THỰC TẬP TẠI DOANH NGHIỆP SXKD Nghiên cứu tình hình Tài doanh nghiệp Tài sản nguồn vốn DN Phân tích đánh giá hiệu sử dụng Tài sản DN: TSCĐ TSLĐ Phân tích đánh giá hiệu sử dụng nguồn vốn DN: Vốn vay, Vốn chủ sở hữu; Vốn ngắn hạn, vốn trung dài hạn, Phân tích đánh giá hiệu hoạt động tài DN Phần Đánh giá nhận xét chung IV PHƯƠNG PHÁP THỰC TẬP Để hồn thành tốt nhiệm vụ thực tập, sinh viên cần phải tận dụng thời gian để học hỏi, tiếp cận với thực tế nhiều hình thức: nghe báo cáo, làm việc với doanh nghiệp, thực tế Nghiên cứu tài liệu, văn vấn đề có liên quan Để có tư liệu viết báo cáo thực tập, sinh viên cần viết nhật ký thực tập Nhật ký thông tin, tư liệu thu thập hàng ngày, nhận xét đánh giá, thắc mắc nảy sinh trình làm việc Trên sở đề cương sơ bộ, sinh viên tự xây dựng đề cương chi tiết thông qua giáo viên hướng dẫn để thực trình thực tập Kết thúc đợt thực tập, sinh viên phải nộp cho giáo viên hướng dẫn báo cáo thực tập nhận xét đánh giá thực tập sở V TIẾN ĐỘ THỰC TẬP Thời gian thực tập tốt nghiệp: tuần + Thực tập chung: tuần + Làm tốt nghiệp theo chuyên đề: tuần Kết thúc thực tập sinh viên phải viết báo cáo thực tập tốt nghiệp với số lượng tối thiểu 30 trang A4 đánh máy (không bao gồm phụ lục) Bộ môn TCNH