Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Công Thương- chi nhánh Hải Dương”.

Trong bối cảnh nền kinh tế VN đang trên đà phát triển trong những năm gần đây thì nhu cầu về vốn là vấn đề rất bức thiết. Chính vì vậy mà ngành ngân hàng tài chính trong những năm gần đây có những thay đổi rõ rệt đóng góp không nhỏ vào sự tăng trưởng kinh tế của VN và giải quyết được những vấn đề về vốn đầu tư. Tuy nhiên bên cạnh những mặt đạt được của hệ thống Ngân hàng Việt Nam thì còn xảy ra nhiều trường hợp vốn đầu tư đến với Doanh nghiệp nhưng không được sử dụng một cách hiệu quả gây ra tình trạng lãng phí vốn. Một nguyên nhân lớn dẫn đến tình trạng này là do chất lượng công tác thẩm định. Bới lẽ chất lượng thẩm định là yếu tố ảnh hướng trực tiếp đến kết quả hoạt động đầu tư , nó là cơ sở để Ngân hàng đưa ra quyết định có cho Doanh nghiệp vay vốn hay không. Ngân hàng sẽ gặp rủi ro trong hoạt động kinh doanh nếu chất lượng thẩm định kém, hoạt động đầu tư của Doanh nghiệp vay vốn lúc này cũng không đạt được hiệu quả cao. Để nghiên cứu rõ hơn về vai trò quan trọng của công tác thẩm định dự án đầu tư, em đã chọn nghiên cứu đề tài “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Công Thương- chi nhánh Hải Dương”.

MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT TMCP : Thương mại cổ phần NHCT : Ngân hàng Công Thương NHNN : Ngân hàng Nhà Nước NH TMCP CT : Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương GD : Giao dịch CBTD : Cán thẩm định DA ĐT : Dự án đầu tư CBQLRR : Cán quản lý rủi ro TSCĐ : Tài sản cố định SXKD : Sản xuất kinh doanh DN : Doanh nghiệp TSĐB : Tài sản đảm bảo TNHH : Trách nhiệm hữu hạng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG IRR 76 Sơ đồ 2.2.1 Quy trình thẩm định đề xuất 112 LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh kinh tế VN đà phát triển năm gần nhu cầu vốn vấn đề thiết Chính mà ngành ngân hàng tài năm gần có thay đổi rõ rệt đóng góp khơng nhỏ vào tăng trưởng kinh tế VN giải vấn đề vốn đầu tư Tuy nhiên bên cạnh mặt đạt hệ thống Ngân hàng Việt Nam cịn xảy nhiều trường hợp vốn đầu tư đến với Doanh nghiệp không sử dụng cách hiệu gây tình trạng lãng phí vốn Một nguyên nhân lớn dẫn đến tình trạng chất lượng công tác thẩm định Bới lẽ chất lượng thẩm định yếu tố ảnh hướng trực tiếp đến kết hoạt động đầu tư , sở để Ngân hàng đưa định có cho Doanh nghiệp vay vốn hay khơng Ngân hàng gặp rủi ro hoạt động kinh doanh chất lượng thẩm định kém, hoạt động đầu tư Doanh nghiệp vay vốn lúc không đạt hiệu cao Để nghiên cứu rõ vai trị quan trọng cơng tác thẩm định dự án đầu tư, em chọn nghiên cứu đề tài “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương- chi nhánh Hải Dương” Đề tài nghiên cứu em gồm chương: Chương I Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương- chi nhánh Hải Dương Chương II Một số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương - chi nhánh Hải Dương CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG – CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 1.1 Giới thiệu tổng quan ngân hàng 1.1.1.Quá trình hình thành phát triển: Ngân Hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Hải Dương (Vietinbank – Chi nhánh Hải Dương) tiền thân trước gọi Chi nhánh Ngân hàng Công thương Hải Hưng thành lập theo Quyết định số 57/NH-QĐ ngày 01/07/1988 Tổng Giám đốc (nay Thống đốc ) Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, thức vào hoạt động tháng 08/1988 Ngày đầu thành lập, chi nhánh NHCT tỉnh Hải Hưng có 03 chi nhánh trực thuộc: Chi nhánh NHCT Hải Hưng, Chi nhánh NHCT thị xã Hưng Yên chi nhánh NHCT khu vực Nhị Chiểu 22 năm qua, chi nhánh NHCT tỉnh Hải Hưng có nhiều thay đổi mơ hình tổ chức Do chia tách tỉnh, tháng 01/1997 chi nhánh NHCT tỉnh Hải Hưng chia tách thành chi nhánh NHCT Hải Dương chi nhánh NHCT Hưng Yên Tháng 09/2004, Chi nhánh NHCT Hải Dương tách thành chi nhánh NHCT khu Công nghiệp Hải Dương Chi nhánh NHCT Hải Dương Đến tháng 01/2008 Chi nhánh NHCT Hải Dương đổi tên thành Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Hải Dương (gọi tắt Vietinbank Hải Dương) hoạt động theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0100111948-014 Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Hải Dương cấp đăng ký thay đổi lần hai ngày 16/07/2010 Là chi nhánh cấp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Vietinbank- Chi nhánh Hải Dương không ngừng đổi công nghệ, cung cấp đa dạng sản phẩm dịch vụ; quan tâm cải cách hồ sơ, thủ tục; thực giao dịch cửa, đổi phong cách giao dịch với khách hàng đảm bảo phục vụ tốt yêu cầu khách hàng Vietinbank – Chi nhánh Hải Dương địa bàn phát huy tốt lợi huy động vốn, đặc biệt nguồn vốn ngoại tệ Với hình thức huy động vốn linh hoạt, phong phú, đại, phù hợp thị hiếu khách hàng, Vietinbank- Chi nhánh Hải Dương có cấu nguồn vốn ổn định, tăng trưởng bền vững, tạo nguồn đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng thời kỳ khó khăn Ngồi nguồn vốn huy động chỗ, chi nhánh NHCT tranh thủ tốt nguồn vốn tài trợ EC, Việt Đức, ODA, JBIC… 1.1.2 Cơ cấu tổ chức máy chức nhiệm vụ phòng ban 1.1.2.1 Cơ cấu tổ chức máy Tổng số cán công nhân viên Vietinbank – Chi nhánh Hải Dương tính đến 31/12/2011 111 lao động biên chế 16 lao động khoán gọn, với độ tuổi trung bình 38 Trong số cán nữ 81 người chiếm 64%, nam 46 chiếm 34% Trong năm 2011 Chi nhánh tuyển dụng 12 cán để bổ sung cho phòng ban mở phòng giao dịch Sơ đồ 1.1.1 Tổ chức Vietinbank – chi nhánh Hải Dương Phòng KH doanh nghiệp KHỐI KINH DOANH Phòng khách hàng cá nhân 01QTK 08PGD G I Á M Đ Ố C P H Ó G Đ KHỐI QUẢN LÝ RỦI RO Phòng quản lý rủi ro, nợ có vấn đề Phịng kế tốn KHỐI TÁC NGHIỆP Phịng tiền tệ kho quỹ Phịng thơng tin điện tốn KHỐI HỖ TRỢ Phịng tổ chức – hành 1.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban: Giám đốc Chi nhánh: Chỉ đạo, điều hành chung chịu trách nhiệm trước pháp luật, Hội đồng quản trị Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam hoạt động Chi nhánh Hải Dương Trực tiếp phụ trách đạo: - Triển khai, Chỉ đạo Chi nhánh thực chủ trương, sách đường lối Đảng, pháp luật Nhà nước, định hướng ngành chiến lược kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Công tác chiến lược kế hoạch kinh doanh, cân đối vốn tài - Cơng tác tổ chức cán bộ, lao động, tiền lương, thi đua khen thưởng, kỷ luật - Các mảng hoạt động kinh doanh dịch vụ chính, cơng tác huy động tăng trưởng nguồn vốn, quản trị rủi ro, tài sản, quản lý nội bộ, kiểm tra kiểm soát nội - Trực tiếp đạo, giám sát, đôn đốc công tác xử lý, thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro toàn Chi nhánh - Phòng Khách hàng doanh nghiệp, phòng giao dịch số 01 05 - Mở rộng mạng lưới hoạt động - Thực số công tác khác theo Chỉ đạo Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Phó Giám đốc thường trực: Thay mặt Ban giám đốc giải quyết, điều hành hoạt động Chi nhánh phạm vi uỷ quyền Giám đốc vắng Trực tiếp phụ trách, đạo: - Phịng kế tốn sàn giao dịch, phịng thơng tin điện tốn, phịng Tiền tệ kho quỹ, phịng Quản lý rủi ro, nợ có vấn đề - Đóng mở cửa giao dịch Chi nhánh hệ thong Incas, điều hnàh vốn tiền gửi NHNN tồn quỹ tiền mặt, quản lý kho tiền, kiểm kê tài sản… - Quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2008 - Thực số công việc khác theo đạo Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Giám đốc Chi nhánh giao uỷ quyền Phó Giám đốc: Thay mặt Ban giám đốc giải quyết, điều hành hoạt động Chi nhánh phạm vi uỷ quyền Giám đốc Phó Giám đốc thường trực vắng Trực tiếp phụ trách, đạo: - Phòng khách hàng cá nhân - Các phòng giao dịch lại (phụ trách phòng GD số 01 05 Giám đốc công tác) Quỹ tiết kiệm - Cơng tác hành chính, nguồn vốn, Marketing sản phẩm dịch vụ - Công tác xây dựng bản, mua sắm, sửa chữa lý tài sản… - Thực số công việc khác theo đạo Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Giám đốc Chi nhánh giao uỷ quyền Phòng khách hàng doanh nghiệp: phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với doanh nghiệp, để khai thác vốn VNĐ ngoại tệ Thực nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hành hướng dẫn NHTMCPCT Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu bán sản phẩm dịch vụ Ngân hàng cho doanh nghiệp, phòng nghiệp vụ tổ chức thực nghiệp vụ toán xuất nhập kinh doanh ngoại tệ chi nhánh theo qui định NH TMCPCT Việt Nam Phòng khách hàng cá nhân: phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng cá nhân, để khai thác vốn VNĐ ngoại tệ Thực nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hành hướng dẫn NHTMCPCT Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu bán sản phẩm dịch vụ Ngân hàng cho khách hàng cá nhân Phịng quản lý rủi ro, nợ có vấn đề: có nhiệm vụ tham mưu cho Giám đốc chi nhánh công tác quản lý rủi ro chi nhánh.Quản lý giám sát thực danh mục cho vay, đầu tư đảm bảo tuân thủ giới hạn tín dụng cho khách hàng.Thẩm định tái thẩm định khách hàng, dự án, phương án đề nghị cấp tín dụng Thực chức đánh giá, quản lý rủi ro toàn hoạt động kinh doanh chi nhánh NHCT Hải Dương theo đạo NH TMCP CT Việt Nam, chịu trách nhiệm quản lý xử lý khoản nợ có vấn đề ( bao gồm khoản nợ: cấu lại thời hạn trả nợ, nợ hạn, nợ xấu) Quản lý, khai thác xử lý tài sảm đảm bảo nợ vay theo qui định Nhà nước nhằm thu hồi khoản nợ gốc tiền lãi vay Quản lý, theo dõi thu hồi khoản nợ xử lý rủi ro Phịng kế tốn: phịng nghiệp vụ thực giao dịch trực tiếp với khách hàng.Các nghiệp vụ công việc liên quan đến cơng tác quản lý tài chính, tiêu nội chi nhánh.Cung cấp dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ tốn, xử lí hạch toán giao dịch Quản lý chịu trách nhiệm hệ thống giao dịch máy, quản lý quỹ tiền mặt đến giao dịch viên theo quy định Nhà nước NHTMCP CT.Thực nhiệm vụ tư vấn cho khách hàng sử dụng sản phầm dịch vụ ngân hàng Phòng tiền tệ - kho quỹ: phịng nghiệp vụ quản lý an tồn kho quỹ, quản lý tiền mặt theo quy định NHNN NH TMCPCT Việt Nam Tạm ứng thu tiền cho quỹ tiết kiệm, điểm giao dịch quầy, thu chi tiền mặt cho doanh nghiệp có nguồn thu tiền mặt lớn Phịng tổ chức – hành chính: phịng nghiệp vụ thực công tác tổ chức cán đào tạo chi nhánh theo chủ trương sách Nhà nước qui định NH TMCPCT Việt Nam Thực cơng tác quản lý văn phịng phục vụ hoạt động kinh doanh chi nhánh, thực công tác bảo vệ, an ninh an toàn chi nhánh Phịng thơng tin điện tốn: thực cơng tác quản lý, trì hệ thống thơng tin điện tốn chi nhánh Bảo trì bảo dưỡng thiết bị cơng nghệ thông tin để đảm bảo thông suốt hoạt động hệ thống mạng, máy tính chi nhánh Tóm lại, phịng ban có chức năng, nhiệm vụ khác chúng tương hỗ lẫn nhằm phục vụ cho mục tiêu chiến lược Ngân hàng 1.1.3 Những hoạt động Vietinbank – Chi nhánh Hải Dương: Hoạt động Vietinbank Hải Dương đa dạng có hầu hết mặt nghiệp vụ sau: - Huy động tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi toán cá nhân, đơn vị VND, USD; - Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn; cho vay đồng tài trợ; cho vay thấu chi, cho vay tiêu dùng, cho vay theo hạn mức tín dụng VND, ngoại tệ, vàng - 110 2.1.1.Định hướng phát triển Ngân Hàng Công Thương Hải Dương -Đối với hoạt động huy động vốn: Trong điều kiện kinh tế năm 2012 dự báo cịn nhiều khó khăn, cạnh tranh thị trường tài ngân hàng ngày cao, Ban lãnh đạo Vietinbank xác định công tác phát triển nguồn vốn nhiệm vụ trọng tâm, hàng đầu, yếu tố định đến quy mô tài sản ngân hàng Vì vậy, tồn hệ thống tiếp tục triển khai tích cực cơng tác khai thác, tiếp thị thu hút nguồn vốn; thường xuyên bám sát thị trường, thực nhiều giải pháp, sách huy động vốn linh hoạt, động, đưa sản phẩm, dịch vụ đa dạng để đáp ứng nhu cầu đối tượng khách hàng, bảo đảm đạt quy mô nguồn vốn tăng trưởng cao, cấu hợp lý - Đối với hoạt động tín dụng: Xây dựng trì cấu tín dụng phù hợp với định hướng NHNN nguồn lực Vietinbank Hải Dương; tìm kiếm tiếp cận khách hàng có tiềm lực tài lành mạnh,các dự án khả thi, hiệu cao, đảm bảo khả trả nợ; tiếp tục đẩy mạnh hoạt động tín dụng lĩnh vực nhà nước khuyến khích cho vay thu mua, chế biến lương thực, nông sản, thủy hải sản, đáp ứng nhu cầu vốn cho xuất khẩu; trọng mảng cho vay tiêu dùng; cung cấp dịch vụ trọn gói có tính đặc thù phù hợp với đối tượng khách hàng - Đối với hoạt động đầu tư: Chủ động phân tích dự báo diễn biến thị trường tài tiền tệ để nắm bắt kịp thời hội; tập trung phát triển hoạt động kinh doanh thị trường liên ngân hàng, thị trường trái phiếu, giữ vững vai trò ngân àng tạo lập thị trường Đa dạng hóa danh mục đầu tư thị trường vốn thị trường tiền tệ Tăng tỷ lệ đầu tư vào trái phiếu phủ,, trái phiếu cơng ty lớp, có độ khoản hiệu cao -Tiếp tục củng cố, nâng cao lực hoạt động ngân hàng thông qua nâng cao lực tài chính, cơng nghệ, quản trị điều hành nguồn nhân lực Tập trung phát huy lợi tạo dấu ấn danh mục sản phẩm phù hợp với thị hiếu kỹ bán hàng tốt nhằm chiếm lĩnh thị trường, tạo tiền đề cho việc đẩy mạnh chiến lược phát triển năm tiếp theo, tạo hiệu cao hoạt động kinh doanh ngân hàng giá trị cho cổ đông tương lai Với việc thực thành công kế hoạch 2012 định hướng chiến lược đề ra, Vietinbank Hải Dương tiếp tục thực cam kết trở thành ngân hàng: 111 +An toàn, hiệu quả, bền vững chuẩn mực quốc tế; +Đoàn kết, hợp tác, chia sẻ trách nhiệm xã hội; +Sự thịnh vượng khách hàng thành công Vietinbank 2.1.2.Định hướng cơng tác thẩm định tài dự án Ngân Hàng Cơng Thương Hải Dương Dựa tình hình thực thực tế công tác thẩm định thời gian qua kết hợp với chiến lược mục tiêu phát triển chung toàn ngân hàng đề thời gian tới định hướng riêng cho công tác thẩm định sau: - Đổi trình thẩm định cho gọn nhẹ linh hoạt hơn, không nặng nề vấn đề hành -Cần nâng cao chất lượng nguồn nhân lực người yếu tổ quan trọng định công tác khác Cần nâng cao lực chuyên môn tư cách đạo đức có nâng cao hiệu công tác thẩm định đồng thời giúp ngân hàng kinh doanh tốt hơn.Tiến hành tuyển dụng đầu vào vị trí lãnh đạo, chuyên viên đầu tư để nâng cao trình độ nhân viên tốt -Cần trọng công tác tổ chức thẩm định cho khoa học chuyên nghiệp hơn:cần có phân cơng cơng việc q trình thẩm định hợp lý hướng tới chuyên nghiệp tất công việc hỗ trợ, chuyển giao, kiểm tra…giữa cán ngân hàng liên kết với đơn vị khác công tác thẩm định Phải có liên hệ chặt chẽ với tổ chức khác đơn vị kỹ thuật để phối hợp thẩm định, quan chức để xác nhận thu thập thơng tin -Trong q trình thẩm định cần có đánh giá, kết luận mang tính định lượng để có tính thuyết phục xác Công tác thẩm định phải thực thường xuyên, liên tục với tất dự án ba giai đoạn: trước cho vay, trình cho vay sau cho vay Ngồi ra, cơng tác thẩm định phải phù hợp với định hướng hoạt động cho vay Ngân hàng 2.2.Các giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư Ngân Hàng Cơng Thương Hải Dương 2.2.1 Giải pháp quy trình 112 Quy trình thẩm định Vietinbank mơ hình cũ, chưa đổi so với số ngân hàng khác tồn hạn chế định.CBTD phải làm tất khâu từ nhận hồ sơ đến việc thẩm định sau dự án mà khơng có hỗ trợ phịng ban khác điều làm cho cán không chuyên sâu chuyên môn Hơn nhiều khâu đơn giản nhận hồ sơ, hướng dẫn thủ tục, giấy tờ…thì giao cho phận chăm sóc khách hàng làm để đỡ làm thời gian CBTD Sau em xin đưa quy trình thẩm định có nhiều ưu điểm hơn: Sơ đồ 2.2.1 Quy trình thẩm định đề xuất Quan hệ khách hàng Thẩm định tín dụng Tiếp nhận hồ sơ KH 1.1 Báo cáo đánh giá KH 1.2 Hỗ trợ quan hệ khách hàng GĐ/PGĐ Chi nhánh Thẩm đinh tài sản bảo đảm 1.4 Thẩm định tín dụng 1.3 Xét duyệt 1.5 Với mơ hình trên, việc tiếp nhận hồ sơ, lập báo đánh giá khách hàng phận quan hệ khách hàng đảm nhiệm Việc có phận chuyên đảm nhận việc hướng dẫn khách hàng giúp cho chất lượng chăm sóc tốt Sau phận Quan hệ khách hàng thu thập đầy đủ thông tin cần thiết chuyển sang cho bên thẩm định tín dụng, việc đánh giá tài sản bảo đảm phận khác đảm nhiệm thực song song với công tác thẩm định Việc phân chia cơng việc theo mơ hình giúp cho công tác thẩm định dự án chuyên nghiệp hơn, hiệu rút ngắn thời gian Hơn có nhiều phận tham gia vào phân tích dự án vay vốn, dự án nhìn nhận nhiều góc độ, nhiều quan điểm cán khác giúp cho ngân hàng có nhìn tồn diện, khách quan Cịn mơ hình cũ, tất việc liên quan đến chủ đầu tư dự án đề chủ yếu dựa ý kiến cán tín dụng đảm nhiệm dự án có ảnh hưởng chủ quan 113 Ngồi ra, quy trình đưa chung chung cho tất dự án nên chưa chi tiết ngân nên đề lịch trình thẩm định chi tiết cho loại ngành nghề Những hướng dẫn cụ thể khoa học giúp cán thẩm định rút ngắn thời gian rà sốt tất cơng việc cần làm mảng dự án, đặc biệt cán thiếu nhiều kinh nghiệm thực tế điều cần thiết 2.2.2.Giải pháp nội dung +Phương diện hồ sơ pháp lý: phần nhiệm vụ cán thẩm định thu thập đầy đủ hồ sơ, giấy tờ cần thiết có liên quan đến chủ đầu tư dự án sau phải phân tích đánh giá hợp lệ hay chưa, đủ chứng để chứng minh tính pháp lý chưa? Để làm tốt cơng việc địi hỏi cán phải am hiểu sâu luật pháp Cán thẩm định nên thường xuyên đọc tờ trình thẩm định cán khác ngành để học hỏi thêm kinh nghiệm đồng nghiệp lĩnh vực +Phương diện thị trường: dự án vay vốn Vietinbank Hải Dương đa dạng ngành nghề lĩnh vực, có dự án thị trường địa phương định, có dự án thị trường khu vực lớn Để đánh giá xác thị trường địi hỏi CBTD phải nắm bắt biến động vi mô vĩ mô cung cầu sản phẩm, có khả quan sát phân tích giá sản phẩm Để thẩm định tốt thị trường dự án phải có đầy đủ số liệu đầu vào đầu sản phẩm.Về yếu tố đầu vào: tình hình thị trường ngun liệu đầu vào có ổn định không, đơn vị cung cấp hoạt động nào, có đảm bảo cho dự án hoạt động liên tục không? Yếu tố đầu ra: cần sản phẩm thị trường giai đoạn chu kỳ đời sản phẩm, sản phẩm có lạc hậu với thị hiếu khơng, tình hình cung đáp ứng phần trăm cầu sản phẩm, đối thủ đã, cạnh tranh nào, sản phẩm dự án tồn thị trường cạnh tranh khơng? Việc phân tích kỹ thị trường cần thiết quan trọng dự án đặc biệt dự án mới, sản phẩm mới.CBTD cần định lượng tiêu phân tích để có chứng xác thực thuyết phục tính khả thi dự án, hạn chế dự báo, đánh giá chung chung không rõ ràng Khía cạnh thị trường khía cạnh định tính khả thi dự án nên thẩm định chi tiết dễ đưa nhận xét chuyên sâu 114 +Phương diện kỹ thuật: phương diện vừa thiếu vừa yếu chi nhánh Để tăng tính chủ động độc lập thẩm định kỹ thuật chi nhánh nên đào tạo CBTD số kỹ năng, kiến thức kỹ thuật mà trọng tâm vào ngành nghề mà nằm chiến lược chi nhánh hướng tới Khi trang bị kiến thức đầy đủ mặt, CBTD làm việc độc lập nhanh phải phụ thuộc vào bên thứ ba (các kỹ sư kỹ thuật thuê để thẩm định) Tuy nhiên ngân hàng cần có hỗ trợ chuyên gia kỹ thuật thẩm định dự án phức tạp Chi nhánh cần có đầu tư để tạo điều kiện cho CBTD đến tận nơi mua thiết bị kĩ thuật để tìm hiểu đặc biệt mua thiết bị nước Khi thẩm định kỹ thuật cần quan tâm đến sả thải máy móc mơi trường, khơng quan tâm đến giá rẻ mà bỏ qua yếu tố môi trường, khơng giá trị thấp mà bỏ qua mức độ quan trọng máy móc +Phương diện tài chính: nội dung ngân hàng quan tâm nhất, quan trọng mang tính định có cho vay hay không, nhiên ngân hàng nào, cán hoàn thành tốt nhiệm vụ Với phát triển công nghệ ngân hàng nên tìm hiểu phương pháp phân tích tài không nên dựa chủ yếu vào phương pháp phân tích độ nhạy Khi phân tích nội dung cần phân tích chi tiết khoản mục chi phí, khấu hao, doanh thu, kế hoạch thực để từ đưa bảng kế hoạch trả nợ xác +Phương diện kinh tế xã hội: nội dung không cán quan tâm nhiều hạn chế ngân hàng Các cán thẩm định nên cân nội dung dự án, nên đánh giá đầy đủ ảnh hưởng dự án đến môi trường, kinh tế xã hội, người dân sống xung quanh Cán thẩm định cần phân tích kỹ biện pháp xử lý chất thải, biện pháp điện, nước, tiếng ồn, mà dự án mang lại 115 2.2.3.Giải pháp phương pháp thẩm định Chi nhánh cần nghiên cứu, cập nhập phương pháp thẩm định để tìm cách khắc phục nhược điểm phương pháp dùng Khi có phương pháp chi nhánh cần mời chuyên gia đào tạo hướng dẫn cho chuyên viên Ngồi việc học nhiều phương pháp thẩm định, CBTD phải biết lựa chọn phương pháp phù hợp với nội dung, dự án khai thác triệt để lợi ích mà phương pháp mang lại +Đối với phương pháp dự báo, hầu hết cán quan sát tình hình sản xuất kinh doanh đơn vị doanh nghiệp khác lĩnh vực để đưa nhận định mang tính định tính chung chung chưa áp dụng mơ hình dự báo khoa học như: mơ hình hình tuyến tính, phương pháp Delphi, mơ hình hồi quy xu để có nhìn khách quan hơn, xác xu hướng biến động yếu tố +Đối với phương pháp phân tích độ nhạy, áp dụng thường xuyên áp dụng có yếu tố thay đổi mà chưa phân tích độ nhạy có nhiều yếu tố thay đổi đồng thời Các yếu tố phân tích phải đảm bảo tính tồn diện cho dự án Khi phân tích độ nhạy cần phân tích với nhiều mức độ thay đổi yếu tố từ xác định giới hạn an toàn cho dự án +Phương pháp chuyên gia: Phương pháp chưa sử dụng chi nhánh lý chưa có gắn kết chặt chẽ ngân hàng tổ chức chuyên mơn chi phí cho phương pháp lớn Đối với dự án quy mô lớn , phức tạp khía cạnh kinh tế hay kỹ thuật hay dự án mà ngân hàng không đủ kiến thức để đánh giá toàn dự án cần tham khảo chuyên gia lĩnh vực 2.2.4.Các giải pháp mặt tổ chức nhân Hiện có nhiều dự án sản xuất kinh doanh đa dạng lĩnh vực địa bàn cần am hiểu sâu loại kinh doanh để hỗ trợ thẩm định.Nên phân chia cán tín dụng chuyên sâu lĩnh vực như: xây dựng, tàu thủy, nơng nghiệp….để họ tìm hiểu sâu lĩnh vực mà đảm nhận.Từ giúp họ nắm bắt nhiều thông tin thị trường, tiêu chuẩn kỹ thuật, mối quan hệ, thông tin doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực Khi thẩm định dự án, 116 trưởng phịng xác định xem dự án vay vốn thuộc lĩnh vực giao cho CBTD chuyên phụ trách lĩnh vực đó, kiến thức kinh nghiệm tích lũy từ trước giúp CBTD thẩm định cách các thơng tin, khía cạnh dự án.Các thơng tin thị trường, giá cả, tình hình cung cầu sản phẩm CBTD thu thập từ dự án trước đó, quan hệ với khách hàng chủ đầu tư thiết lập từ trước hỗ trợ cho việc xác định thơng tin chủ đầu tư, tăng tính xác khách quan đồng thời rút ngắn thời gian thẩm định.Việc phân loại CBTD phụ trách mảng lĩnh vực sản xuất kinh doanh giúp công tác thẩm định chuyên nghiệp hiệu -Các CBTD cần có kế hoạch chi tiết nhận dự án vay vốn, công việc cán tham gia thẩm định phải xếp hợp lý khoa học Đặc biệt phải có kết hợp chặt chẽ với tổ chức thứ như: kỹ thuật viên th ngồi thẩm định khía cạnh kỹ thuật, quan tư vấn, tổ chức mua xác nhận thông tin.Ngân hàng nên tuyển thêm nhân viên chuyên kỹ thuật để chủ động tăng tính xác thẩm định -Ngân hàng cần đầu tư cho công tác đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực.Các cán thẩm định đào tạo trường đại học thiếu nhiều kinh nghiệm thực tế Do đó, cán cần phải tham gia nhiều khóa đào tạo chun mơn nghiệp vụ, cập nhật phương pháp mơ hình thẩm định để nâng cao chất lượng thẩm định dự án Cán thẩm định cần đào tạo khả đọc-hiểu báo cáo tài chính, bảng cân đối kế tốn, nâng cao chất lượng phân tích tài doanh nghiệp việc khơng sử dụng phương pháo tỉ lệ mà kết hợp sử dụng phương phó phân tích khác phương pháp phân tích tài Dupont, … bổ xung phân tích diễn biến nguồn vốn sử dụng vốn, phân tích tiêu tài trung gian ( tổng lãi kinh doanh, giá trị tăng, kết kinh doanh, chênh lệch thương mại tổng sản phẩm niên độ,…) Ngồi việc chun sâu chun mơn cần ý đến yếu tố quan trọng đạo đức của cán thẩm định Để thực chiến lược cần đề tiêu cho cán phấn đấu, phải có chế độ khen thưởng hình thức phạt rõ ràng trình thẩm định đặc biệt cán bị doanh nghiệp hối lộ, nhận hoa hồng doanh nghiệp để kết luận dự án có khả thi Ngân hàng thường xuyên tổ chức buổi tọa đàm để trao đổi kinh nghiệm thực tế 117 giáo dục đạo đức nghề nghiệp đưa biện pháp xử lý vi phạm đạo đức -Hiện số lượng cán thẩm định ngân hàng thiếu, cán phải kiêm nhiệm nhiều công việc từ việc tiếp nhận hồ sơ đến thẩm định sau dự án, ngồi đơi cịn phải đảm nhiệm cơng việc nhiệm vụ cán khác từ dễ dẫn đến sai sót nhầm lẫn khơng đánh giá xác tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh kéo dài thời gian thẩm định dự án 2.2.5.Giải pháp thông tin Thông tin yếu tố đầu vào quan trọng phục vụ cho cơng tác thẩm định dự án,vì CBTD cần tìm hiểu kênh thu thập thơng tin, sau xử lý lưu trữ thơng tin +Ngân hàng cần đa dạng hóa nguồn cung cấp thông tin, khai thác mối quan hệ chủ đầu tư đối tác để có thơng tin xác thực.Để nắm bắt rõ tình hình mua bán, tra đổi sản phẩm doanh nghiệp CBTD phải thiết lập tài khoản để yêu cầu chủ đầu tư giao dịch tài khoản lập.Nhờ mà quản lý sát mục đích dùng vốn vay, tình hình thu chi doanh nghiệp.Ngồi cần quan tâm tình hình hoạt động cơng ty cung cấp đầu vào tiêu thụ đầu cho doanh nghiệp để biết xem tình hình hoạt động chủ đầu tư có ổn định khơng, có gặp phải khó khăn khơng yếu tố định tính khả thi dự án +Các thông tin doanh nghiệp cung cấp phải yêu cầu có kiểm tra cơng ty kiểm tốn có uy tín.Ngân hàng cần lấy thơng tin từ doanh nghiệp từ phương diện khác nhau: chủ đầu tư, người định dự án, công nhân lao động…CBTD phải tiến hành trao đổi trực tiếp với chủ đầu tư cán doanh nghiệp để đánh giá tư cách( có trung thực hay khơng,có hành vi vi phạm pháp luật khơng ), đánh giá tầm nhìn chiến lược kinh doanh có khả thi khơng +CBTD khai thác triệt để kênh thông tin quan trọng nhất, khách quan ngân hàng trung tâm thông tin tín dụng CIC Ngân hàng Nhà nước.Đây nơi lưu trữ thơng tin cần thiết cho biết tình hình quan hệ tín dụng doanh nghiệp.Hiện doanh nghiệp quan hệ tín dụng với nhiều ngân hàng, vấn đề tài sản bảo đảm, hồ sơ tín dụng…nên thơng tin quan trọng 118 ngân hàng để đánh giá lực tài chủ đầu tư.Tuy nhiên số ngân hàng chuyển đổi mô hình, có thay đổi quy định khoản nợ dẫn đến có sai lệch báo cáo tình hình tài doanh nghiệp lên hệ thống thông tin CIC, dẫn đến số thông tin ngân hàng lấy từ hệ thơng CIC khơng cịn xác nữa, gây khó khăn cho q trình thẩm định Do vậy, lấy thông tin từ hệ thống CIC, CBTD cần có kiểm tra đối chiếu lại thơng tin có với thơng tin khách hàng cung cấp cách khéo léo, tránh mâu thuẫn ngân hàng chủ đầu tư +Ngân hàng phải có liên hệ mật thiết với quan nhà nước như: chi cục thuế, phòng tài nguyên mơi trường, văn phịng cơng chứng…để có thơng tin xác từ hoạt động bên doanh nghiệp Hiện nay, nhiều chủ đầu tư muốn khai tăng giá trị tài sản mà có để vay nhiều tiền mua chuộc cán cơng chứng để có giấy tờ hợp pháp tài sản Đặc biệt với dự án có liên quan đến cán có chức vụ to huyện, tỉnh dễ xảy tình trạng lách luật làm giấy tờ giả có xác nhận hợp lệ VD: thơng qua phịng tài nguyên môi trường xin cấp giấy tờ xác nhận quyền sở hữu đất mảnh đất, ….để vay vốn nhiều ngân hàng khác nhau.Sự hỗ trợ cách trung thực kịp thời quan nhà nước giữ vai trò quan trọng trình thẩm định quản lý doanh nghiệp ngân hàng 2.2.6 Giải pháp trang thiết bị Hàng năm chi nhánh cần đầu tư vào mua sắm thiết bị, sở vật chất đại phục vụ cho công tác thẩm định dự án Một số thiết bị tối thiểu cần có cung cấp cho cán thẩm định máy tính riêng, có đầy đủ máy photo, máy fax, máy scanner…để cán không bị thời gian thiếu thiết bị Ngoài sử dụng phần mềm chuyên biệt có quyền riêng Vietinbank để quản lý, thẩm định dự án Trong trình thẩm định có nhiều dự án có tính kỹ thuật phức tạp cần trang bị phần mềm đồ họa để đánh giá thực tế phương án kỹ thuật công nghệ mà chủ đầu tư sử dụng dự án Đầu tư phát triển hệ thống mạng lưới thơng tin tồn hệ thống ngân hàng để cán địa điểm khác tra cứu, tìm hiểu thơng tin địa phương cách dễ dàng Công nghệ tiên tiến đẩy nhanh q trình thao tác tính xác việc khai thác xử lý lưu trữ thông tin, nâng cao hiệu thẩm định 119 Các vấn đề phương tiện lại, trợ cấp lại, bố trí việc ăn ngủ nghỉ cán thực tế địa phương quan tâm động lực cho cán thẩm định tham gia cơng tác nhiệt tình 2.3 Một số kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định 2.3.1 Kiến nghị với Nhà Nước, ngành quyền địa phương Nhà nước cần có chiến lược phát triển, quy hoạch, kế hoạch cụ thể, chi tiết phải công bố rộng rãi cho chủ đầu tư ngân hàng biết để đơn vị có chiến lược phát triển riêng mình.Việc nắm bắt chiến lược rõ ràng hướng dẫn thực cụ thể giúp cho chủ đầu tư tránh đầu tư vào lĩnh vực không khuyến khích cấm đầu tư, giúp cho ngân hàng xác định ngành nghề phát triển thời gian tới để có chuẩn bị kiến thức xã hội, thị trường, kỹ thuật…để kịp thời ứng phó gặp dự án lĩnh vực Các ngành cần có quy định suất vốn đầu tư, thông số kỹ thuật xây dựng cơng trình, định mức kinh tế kỹ thuật, tiêu hiệu quả, định mức tiêu hao nguyên vật liệu ngành lĩnh vực cụ thể… để giúp cho CBTD có chuẩn xác thẩm định.Các số thường xuyên phải cập nhập để phản ánh xác vốn đầu tư dự án bới năm gần biến động giá thị trường lớn Nhà nước cần có quy định cụ thể phương pháp hạch toán kế toán, kê khai tài sản, nghiệp vụ toán …sao cho thống logic để thẩm định dễ dàng, việc doanh nghiệp hạch toán theo phương pháp khác trở ngại lớn cho CBTD điều tra tài doanh nghiệp Các quan quyền địa phương (phịng cơng chứng, phịng tài nguyên…) cần phải phối hợp tích cực với ngân hàng tránh gian lận doanh nghiệp Khi thấy doanh nghiệp có hoạt động khơng hợp lý cần báo cho ngân hàng để phối hợp điều tra, tránh tình trạng cung cấp thông tin muộn sau ngân hàng giải ngân cho dự án Nhà nước cần đưa quy định để khuyến khích tạo điều kiện cho đơn vị, tổ chức phối hợp, cung cấp thông tin tham gia thẩm định với ngân hàng Ngồi cần có quy định cụ thể việc xử phạt cá nhân, tổ 120 chức có đạo đức khơng tốt, cấu kết với chủ đầu tư để làm thất thoát lãng phí tài sản, tài nguyên đất nước 2.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại khác Hiện số ngân hàng thành lập lâu năm trì mơ hình hoạt động, thẩm định cũ có nhiều khía cạnh khơng cịn phù hợp với tình hình kinh tế thị trường Ngân hàng Nhà nước cần trợ giúp cho ngân hàng đổi mơ hình, có hệ thống làm việc hiệu hơn, đáp ứng nhu cầu thị trường nước nước ngoài, giúp ngân hàng đạt tiêu chuẩn quốc tế Ngân hàng Nhà nước cần hỗ trợ chuyên môn nghiệp vụ cho ngân hàng qua lớp huấn luyện đào tạo nghiệp vụ Cần có đầu tư cho cán chủ chốt sang nước có hệ thống ngân hàng lớn mạnh để học hỏi thêm nghiệp vụ, kinh nghiệm định hướng ý tưởng phát triển để phát triển cho ngân hàng nói riêng cho hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung Do có tính cạnh tranh cao ngân hàng thương mại nên thiếu hụt phối hợp chuyên môn thông tin ngân hàng, Ngân hàng Nhà Nước cần có biện pháp gắn kết ngân hàng, giúp ngân hàng phát triển không theo xu hướng giẫm đạp lên để lên Ngân hàng Nhà Nước phải nâng cấp chất lượng mở rộng quy mô hệ thống thông tin CIC tốt hơn, có sách để khuyến khích phối hợp hệ thống với quan như: Bộ Kế Hoạch Đầu tư, Tổng cục thống kê,… Công tác tra giám sát cần thực thường xuyên nghiêm túc để phát kịp thời sai sót, hạn chế đề phương hướng giải 2.3.3 Kiến nghị với chủ đầu tư Các thông tin mà chủ đầu tư cung cấp nguồn thông tin quan trọng chủ đầu tư cần phải trung thực cung cấp tài liệu cho ngân hàng Chủ đầu tư nâng cao trách nhiệm phối hợp với ngân hàng thẩm định lại dự án, tạo điều kiện thuận lợi cho CBTD đánh giá cách khách quan đơn vị Chủ đầu tư cần nâng cao chất lượng công tác lập dự án đặc biệt khía cạnh thị trường kỹ thuật phương diện mà ngân hàng cịn nhiều hạn chế, dự án lập chi tiết, toàn diện hỗ trợ nhiều cho CBTD 2.3.4 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Cơng Thương 121 Ngân hàng nên có phận chuyên thu thập xử lý, lưu trữ thông tin có phần mềm tra cứu thơng tin dễ dàng truy cập để trợ giúp cho trình thẩm định xác hiệu Việc xác định chiến lược kinh doanh phương pháp hoạt động cần thiết giai đoạn cụ thể Hệ thống ngân hàng cần thường xuyên đề tiêu để giúp CBTD xác định mục tiêu phấn đấu giai đoạn cụ thể Cần thường xuyên tạo điều kiện cho cán bổ sung kiến thức chuyên môn, kỹ làm việc, trải nghiệm thực tế để giúp công tác thẩm định chuyên nghiệp hơn.Tuy nhiên ngân hàng cần có quy định rõ rang vi phạm đặc biệt vi phạm đạo đức thẩm định dự án Để có đánh giá sắc đáng phương diện dự án, ngân hàng nên nghiên cứu để tiêu đánh giá cho riêng ngân hàng 122 KẾT LUẬN Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam không ngừng phát triển mở rộng mạng lưới hoạt động không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ để giữ vững vị NHTM hàng đầu Việt Nam Để làm điều này, công tác thẩm định dự án Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam nói chung Chi nhánh Hải Dương nói riêng ngày bổ sung hoàn thiện Trong trình thực tập Vietinbank Hải Dương, em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp với đề tài: “Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương- chi nhánh Hải Dương” Nội dung chun đề tìm hiểu tình hình hoạt động chung Chi nhánh, nội dung, quy trình, phương pháp thẩm định cơng tác thẩm định dự án đầu tư Sau trình tìm hiểu tìm số hạn chế cịn tồn tại, em mạnh dạn đề xuất số giải pháp hy vọng chừng mực đó, kiến nghị quan tâm góp phần hoàn thiện nâng cao hiệu bước công tác thẩm định dự án Chi nhánh Tuy nhiên, hạn chế kiến thức kinh nghiệm thực tiễn nên dù cố gắng xong chuyên đề khó tránh khỏi thiếu xót Em mong nhận góp ý, bảo thầy cô cán làm công tác thẩm định Vietinbank Hải Dương để em hồn thiện chuyên đề 123 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Kinh tế Đầu tư PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt – TS Từ Quang Phương 2007 Đại học Kinh tế Quốc dân Giáo trình, tài liệu, giảng Lập dự án PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt 2008 Đại học Kinh tế Quốc dân Thẩm định dự án Đầu tư-T.S Vũ Cơng Tuấn Giáo trình: Thẩm định Tài dự án - Chủ biên: PGS.TS Lưu Thi Hương, NXB Tài – 2004 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Công Thương năm 2007-2011 Trang web thức Ngân hàng TMCP Cơng Thương http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/index.html Hướng dẫn thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương Điều lệ Vietinbank Các số liệu phòng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương cung cấp 10 Các tạp chí: Tạp chí kinh tế, Diễn đàn kinh tế, thời báo kinh tế, … 11 Trang web http://www tailieuhay.vn ... tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương- chi nhánh Hải Dương” Đề tài nghiên cứu em gồm chương: Chương I Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương- chi nhánh. .. nhánh Hải Dương Chương II Một số giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương - chi nhánh Hải Dương CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN. .. 09/2004, Chi nhánh NHCT Hải Dương tách thành chi nhánh NHCT khu Công nghiệp Hải Dương Chi nhánh NHCT Hải Dương Đến tháng 01/2008 Chi nhánh NHCT Hải Dương đổi tên thành Ngân hàng TMCP Công thương