Phát triển hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng đầu tư và phát triển Khánh Hoà

1 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Sau khủng hoảng tài suy thối kinh tế tồn cầu (2008-2009), tăng trưởng GDP Việt Nam đẩy nhanh năm 2010 (6,8%) nhờ hồi phục xuất điều tiết phù hợp sách Tuy nhiên, lạm phát Việt Nam tăng cao lên mức hai số (11,8% năm 2010 18,12% năm 2011), tiền đồng Việt Nam (VND) bị trượt giá, gây khó khăn đến mục tiêu kiềm chế lạm phát năm 2102 Để khắc phục hạn chế, yếu kinh tế vĩ mô, tháng 2/2011 Chính phủ Việt Nam có Nghị 11/2011/NQ-CP tập trung “ưu tiên kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội” với gói biện pháp sách, bao gồm: “Thắt chặt sách tiền tệ; thắt chặt sách tài chính; kìm hãm thâm hụt thương mại; tăng giá điện đồng thời với việc hỗ trợ người nghèo sử dụng chế mang tính thị trường việc định giá xăng dầu; tăng cường an sinh xã hội; nâng cao hiệu việc phổ biến thông tin sách”[9] Triển khai Nghị 11, NHNN Việt Nam điều chỉnh mục tiêu tăng trưởng tín dụng từ 23% xuống 20% năm tăng trưởng nguồn cung tiền (M2) năm 2011 từ 21-24% xuống 15-16% Cả hai mục tiêu điều chỉnh thấp nhiều so với năm 2010 (năm 2010 tín dụng tăng mức 32,4% M2 tăng 33,3%)[17] Như vậy, tình hình nay, việc kinh doanh sản phẩm truyền thống cho vay không mang lại hiệu kỳ vọng NHTM Trong đó, cho vay mảng hoạt động ngân hàng Việt Nam, doanh thu từ lĩnh vực dịch vụ thấp (dưới 20% so với tổng thu nhập ròng), xu hướng phát triển bền vững ngành ngân hàng giới lợi nhuận dựa chủ yếu vào hoạt động dịch vụ (thu nhập từ hoạt động dịch vụ chiếm 40% tổng thu nhập ròng) Năm 2011, rào cản ngân hàng nước theo cam kết Việt Nam thức trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức Thương mại giới (WTO) năm 2007 tháo bỏ Hơn hết cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng ngày trở nên gay gắt, thách thức NHTM Việt Nam gia tăng, đòi hỏi ngân hàng phải không ngừng phát triển đổi theo hướng hồn thiện nghiệp vụ sẵn có, tiếp cận ứng dụng đa dạng hóa loại hình dịch vụ Trước yêu cầu cấp thiết trình hội nhập, BIDVKH, NHTM hàng đầu tỉnh, phải có giải pháp chiến lược phát triển tồn diện hệ thống DVNH Một dịch vụ xem mạnh ngân hàng DVBL Hoạt động BIDVKH quan tâm đẩy mạnh năm gần nhằm góp phần đa dạng hoá DVNH, thoả mãn nhu cầu khách hàng phòng ngừa rủi ro giao dịch hợp đồng tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng hoạt động quan hệ kinh tế - thương mại Tuy nhiên, phát triển khởi sắc HĐBL thời gian qua chưa thực tương xứng với vai trò tiềm ngân hàng Vì vậy, đề tài nghiên cứu “Phát triển hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Khánh Hòa” mang ý nghĩa thiết thực BIDVKH, góp phần tăng nguồn thu tổng thu ngồi tín dụng, nâng cao uy tín khả cạnh tranh ngân hàng địa bàn khu vực Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu đề tài nhằm hệ thống hoá sở lý luận hoạt động BLNH, thông qua số liệu thực tế để phân tích đánh giá thực trạng khả phát triển hoạt động BLNH BIDVKH Trên sở đó, đề tài đề xuất số giải pháp góp phần phát triển hoạt động BLNH chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận hoạt động BLNH; thực tiễn triển khai HĐBL BIDVKH Phạm vi nghiên cứu: - Về nội dung : Đề tài tập trung nghiên cứu hoạt động cung ứng dịch vụ bão lãnh BIDVKH - Về đánh giá, phân tích thực trạng phát triển DVBL BIDVKH, đề tài tập trung vào liệu từ năm 2008 – 2010 Cách tiếp cận, phương pháp nghiên cứu Cách tiếp cận Dựa vào nguồn số liệu khứ qua năm, vào văn quy định pháp lý, báo cáo tổng kết, chiến lược kinh doanh, kế hoạch chi nhánh liệu khác để phân tích, đánh giá, so sánh Thông qua phiếu vấn ý kiến gửi đến 65 khách hàng có quan hệ với BIDVKH nhằm thăm dò sản phẩm DVBL ngân hàng đa dạng hoá danh mục sản phẩm dịch vụ trọn gói, chất lượng DVBL, phí dịch vụ,… để đánh giá khả đáp ứng nhu cầu người sử dụng, từ phát triển loại hình sản phẩm dịch vụ này, gia tăng giá trị tăng thêm dịch vụ Phương pháp nghiên cứu Phân tích định lượng, phân tích định tính, phương pháp đánh giá so sánh, suy luận logic, khảo sát thực tiễn tham khảo ý kiến chuyên gia lĩnh vực nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Hoạt động BLNH NHTMVN mang lại nguồn thu đáng kể tổng thu ngồi tín dụng ngân hàng Vai trò hoạt động BLNH ngày khẳng định tiến trình phát triển kinh tế, xu hội nhập điều kiện cạnh tranh gay gắt BLNH nghiệp vụ ngân hàng khác, phát triển từ lâu tồn số hạn chế định nảy sinh trình hoạt động phát triển nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan Các tài liệu nghiên cứu hoạt động khía cạnh học thuật tiếng Việt nước ta hạn chế Do đó, việc nghiên cứu đề tài góp phần hệ thống hố sở lý luận thực tiễn để từ đưa giải pháp phát triển HĐBL nước ta cần thiết Trong số NHTM địa bàn tỉnh Khánh Hòa nay, BIDVKH ngân hàng có uy tín kinh nghiệm hoạt động BLNH Tuy nhiên, để hoạt động phát triển tương xứng với tiềm có ngân hàng việc sâu phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động để tìm giải pháp phát triển HĐBL không mang ý nghĩa thiết thực BIDVKH mà kinh nghiệm vận dụng NHTM khác HĐBL giúp ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu đa dạng khách hàng dịch vụ tài Trên sở đó, giúp ngân hàng tăng doanh thu, nâng cao uy tín tạo dựng niềm tin cho khách hàng Điều khơng giúp ngân hàng mở rộng quy mơ hoạt động mà tạo nên sức cạnh tranh ngân hàng chế thị trường Tuy gặp hạn chế nguồn tài liệu tham khảo theo đánh giá tác giả, đề tài đưa số nội dung sau: - Hệ thống hoá cập nhật sở pháp lý nước quốc tế hoạt động BLNH Trong đó, đề tài đề cập đến Quy tắc thực hành thống Tín dụng chứng từ (The Uniform Customs and Practice - UCP), phiên hành UCP600 có hiệu lực từ ngày 01/07/2007 ngân hàng triển khai áp dụng nghiệp vụ bảo lãnh thay cho UCP 500 trước - Hệ thống hóa dạng rủi ro hoạt động BLNH Đưa giải pháp quản trị rủi ro HĐBL - Địa điểm nghiên cứu mới: BIDVKH Trên sở phân tích thực trạng, tác giả đưa số gợi ý sách nhằm phát triển hoạt động BLNH BIDVKH Cấu trúc luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục bảng biểu thuật ngữ viết tắt, tài liệu tham khảo phụ lục, luận văn bao gồm chương sau: Chương 1: Cơ sở l‎í luận phát triển hoạt động bảo lãnh hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh BIDVKH Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh BIDVKH Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1.1 Hoạt động bảo lãnh ngân hàng 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển bảo lãnh ngân hàng Trên giới HĐBL có từ thời kỳ cổ Hy Lạp giao dịch nhỏ lẻ, dù sơ khai Từ năm 60 kỷ XX, BLNH (bank guarantees) bắt đầu sử dụng nước Tây Âu Hoa Kỳ Đến năm 70, thương mại mậu dịch quốc tế ngày phát triển làm gia tăng nhu cầu đa dạng hóa hợp pháp hóa cơng cụ tài trợ bảo đảm quốc tế Việc sử dụng BLNH bùng nổ mạnh thương vụ ký kết liên quan đến dự án xây dựng quốc tế, phức tạp, rủi ro cao, đòi hỏi nhiều nổ lực hợp tác nhiều đối tác trình thực dự án Ngày nay, BLNH sử dụng rộng rãi đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế quốc gia, khu vực toàn giới Doanh số BLNH gia tăng nhanh chóng Khơng sử dụng lĩnh vực nước phát triển, BLNH phương tiện bảo đảm phổ biến giao dịch kinh tế dân quốc gia phát triển Ngoài ra, hầu hết giao dịch quốc tế lớn có hỗ trợ BLNH Tại Việt Nam Trước năm 1975, dịch vụ BLNH phát hành số ngân hàng Sau ngày thống đất nước, hoạt động thực từ cuối năm 80 kỷ XX, giai đoạn chuyển tiếp sang kinh tế thị trường Khi kinh tế bắt đầu mở cửa hội nhập với kinh tế khu vực giới, hoạt động ngân hàng trở nên đa dạng BLNH phát triển tất yếu khách quan Những năm sau đó, với xu hướng mở rộng quan hệ kinh tế ngồi nước, BLNH nhanh chóng phát triển Các hình thức bảo lãnh áp dụng ngày đa dạng, doanh số ngày t ă n g cho thấy tiềm phát triển dịch vụ kinh tế nước ta lớn Từ Việt Nam trở thành thành viên Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO), hội hợp tác mở rộng thương mại quốc tế ngày nhiều; với đó, nhu cầu sử dụng dịch vụ tài – ngân hàng ngày gia tăng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng nói chung BLNH nói riêng phát triển 1.1.2 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng BLNH hiểu theo nhiều góc độ khác nhau: Xét theo khía cạnh học thuật, BLNH hình thức “Tín dụng chữ kýSignature Credit”, hoạt động sinh lời mà ngân hàng bỏ vốn Theo Quy tắc Thống bảo lãnh theo yêu cầu URDG 758, ICC 2009 (bản sửa đổi URDG 458, có hiệu lực áp dụng từ ngày 01/7/2010) bảo lãnh theo yêu cầu hay bảo lãnh cam kết ký‎, dù gọi tên mô tả nào, để chuẩn bị cho việc toán dựa việc xuất trình yêu cầu phù hợp Theo Quy chế BLNH ban hành kèm theo Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/6/2006 NHNN quy định việc thực nghiệp vụ bảo lãnh TCTD khách hàng Khoản Điều Quy chế quy định: “BLNH cam kết văn TCTD (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên bảo lãnh) khách hàng không thực thực không nghiã vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hoàn trả nợ cho TCTD số tiền trả thay” Theo Điều 4, Chương I, Luật Các TCTD năm 2010 số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010, khái niệm: “BLNH hình thức cấp tín dụng, theo TCTD cam kết với bên nhận bảo lãnh việc TCTD thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ cam kết; khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho TCTD theo thỏa thuận” Như vậy, giao dịch BLNH thường có ba thành phần: người phát hành bảo lãnh (TCTD), người bảo lãnh (người yêu cầu bảo lãnh) người nhận bảo lãnh (người thụ hưởng bảo lãnh) 1.1.3 Đặc điểm, chức vai trò bảo lãnh ngân hàng 1.1.3.1 Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng Nghiên cứu đặc điểm bảo lãnh cho sở phân biệt bảo lãnh với công cụ tốn bảo đảm khác thư tín dụng, bảo hiểm BLNH có đặc điểm sau: BLNH mối quan hệ nhiều bên, phụ thuộc lẫn Khi BLNH phát sinh, thường có ba hợp đồng riêng biệt, độc lập nhau: Hợp đồng bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh; hợp đồng bên bảo lãnh ngân hàng phát hành bảo lãnh; hợp đồng ngân hàng phát hành bảo lãnh bên nhận bảo lãnh Hợp đồng bảo lãnh khơng thể tồn khơng có mối quan hệ Dù có phân chia, ba chủ thể có liên hệ, tác động ảnh hưởng đến Tính độc lập BLNH BLNH có tính độc lập so với hợp đồng Mặc dù mục đích BLNH bồi hoàn cho người thụ hưởng thiệt hại từ việc không thực hay thực chưa đầy đủ cam kết ghi hợp đồng người bảo lãnh việc toán bảo lãnh hoàn toàn vào điều khoản điều kiện qui định cam kết bảo lãnh Tính độc lập BLNH thể độc lập trách nhiệm toán ngân hàng với mối quan hệ với khách hàng Ngân hàng khơng thể viện lý bên bảo lãnh nợ hay bị phá sản để trì hỗn việc toán cho bên nhận bảo lãnh bên nhận bảo lãnh xuất trình u cầu tốn chứng từ phù hợp với điều kiện bảo lãnh Tính độc lập giúp ngân hàng phát hành miễn trách nhiệm xác minh tính chân thật vụ việc phát sinh vi phạm từ giao dịch sở người bảo lãnh bên nhận bảo lãnh Tuy nhiên, hàm chứa rủi ro phải thực nghĩa vụ bảo lãnh mà khơng xác định tính chân thật bên yêu cầu bảo lãnh [5] BLNH nghiệp vụ ngoại bảng Khi ngân hàng phát hành cam kết bảo lãnh, ngân hàng chưa thực phải bỏ số tiền bảo lãnh mà tiến hành thu phí bảo lãnh bên bảo lãnh đóng Bảng cân đối tài sản chưa bị thay đổi, nghiệp vụ bảo lãnh coi hoạt động ngoại bảng Bảng cân đối tài sản thay đổi ngân hàng thực nghĩa vụ bảo lãnh bên nhận bảo lãnh [5] BLNH có hiệu lực mạnh BLNH cam kết “không thể hủy ngang phát hành khơng có quy định nêu thư bảo lãnh đó” “Người thụ hưởng xuất trình yêu cầu từ thời điểm bảo lãnh phát hành thời gian sau trường hợp bảo lãnh quy định”[7] 1.1.3.2 Chức bảo lãnh ngân hàng - Bảo lãnh dùng công cụ bảo đảm, chức quan trọng BLNH Bằng việc cam kết chi trả cho người nhận bảo lãnh khoản bồi hồn tài có thiệt hại hành vi vi phạm hợp đồng người xin bảo lãnh gây ra, ngân hàng phát hành bảo lãnh tạo bảo đảm chắn quyền lợi cho bên nhận bảo lãnh Đây mục đích đời BLNH Chính tin tưởng tạo điều kiện cho giao dịch tiến hành cách thuận lợi dễ dàng Với chức này, ngân hàng phát hành bảo lãnh phải thường xuyên kiểm tra, giám sát, tạo áp lực thực tốt hợp đồng, giảm thiểu vi phạm phía người bảo lãnh - Bảo lãnh dùng công cụ tài trợ Phần lớn hợp đồng thi cơng hợp đồng bn bán lớn nhu cầu vốn nhiều thời gian thực tương đối dài Nhà thầu gặp khó khăn tài chịu nhiều rủi ro chủ đầu tư toán sau hồn tất cơng trình hay hạn mục cơng trình Vì vậy, nhà thầu yêu cầu chủ đầu tư ứng trước khoản tiền để đảm bảo tiến độ thi công hiệu dự án BLNH lúc tham gia vào q trình cơng cụ hữu hiệu, phương thức tài trợ để đảm bảo nhà thầu nhận tài trợ thông qua khoản tiền ứng trước Với ý nghĩa này, BLNH coi dịch vụ ngân hàng có ý nghĩa quan trọng, đáp ứng kịp thời yêu cầu phát triển mở rộng sản xuất kinh doanh, giảm bớt căng thẳng nguồn vốn hoạt động doanh nghiệp - Bảo lãnh dùng làm cơng cụ thúc đẩy lưu thơng hàng hố Trong tình hình lạm phát gia tăng, Nhà nước buộc phải điều hành sách tiền tệ theo hướng thắt chặt tín dụng nhằm kiềm chế tốc độ tăng trưởng phương tiện toán, giảm số nhân tiền tệ lưu thông BLNH điều kiện công cụ hữu hiệu đáp ứng khả toán bên mua hàng (bên bảo lãnh) đảm bảo hàng hố lưu thơng thơng suốt - Bảo lãnh dùng công cụ đôn đốc nghĩa vụ hoàn thành hợp đồng Khi phát sinh cam kết bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh có yên tâm ngược lại, bên bảo lãnh bị hối thúc trách nhiệm phải hoàn thành nghĩa vụ theo hợp đồng ký kết Trong suốt thời hạn bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh ln có quyền u cầu ngân hàng toán bảo lãnh bên bảo lãnh vi phạm cam kết, mức độ vi phạm thiệt hại Tuy nhiên, ký hợp đồng nhận thư bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh mong muốn bên bảo lãnh thực hợp đồng khơng mong chờ khoản bồi hồn tài từ bảo lãnh việc tìm kiếm đối tác khác thực hợp đồng bị bỏ dở khơng phải điều dễ dàng, đòi hỏi nhiều thời gian chi phí Như vậy, tác dụng BLNH cơng cụ đốc thúc việc hồn thành hợp đồng việc bồi hoàn trách nhiệm tài [1] - Bảo lãnh dùng làm cơng cụ hạn chế rủi ro thông tin bất đối xứng Trong kinh doanh, việc tìm hiểu thơng tin đối tác quan trọng Tuy nhiên, nhiều lý khác như: Khoảng cách địa lý, khác biệt tập quán kinh doanh, khó khăn việc tìm kiếm thơng tin, chi phí thơng tin lớn nên tồn rủi ro thông tin bất đối xứng Do đó, BLNH cơng cụ hiệu góp phần khắc phục nhược điểm Trong cơng cụ nêu BLNH, công cụ thứ cơng cụ thứ tư có mối liên hệ chặt chẽ người nhận bảo lãnh ln có thúc ép hoàn thành hợp đồng nên điều làm tăng thêm tính đảm bảo cho người nhận bảo lãnh 10 1.1.3.3 Vai trò bảo lãnh ngân hàng Đối với kinh tế Bảo lãnh loại hình dịch vụ ngân hàng đóng vai trò ngày quan trọng kinh tế thể mặt sau: - BLNH có vai trò chất xúc tác làm điều hoà xúc tiến hợp tác tất mặt kinh tế - xã hội nước giới Nhờ có bảo lãnh, bên yên tâm tham gia ký kết hợp đồng có trách nhiệm với nghĩa vụ ký kết Trên sở giảm thiểu rủi ro cho doanh nghiệp nói riêng kinh tế nói chung - BLNH góp phần tích cực việc đẩy mạnh hoạt động tín dụng thương mại đối tác có tác dụng đáng kể việc giải nhu cầu vốn hầu hết ngành, lĩnh vực Sản xuất phát triển kéo theo lợi ích kinh tế - xã hội như: giảm thất nghiệp, tăng tổng sản phẩm quốc dân, tăng vị hàng Việt Nam thị trường quốc tế - BLNH tác động đến chiến lược phát triển kinh tế, thúc đẩy ngành kinh tế mũi nhọn, khu vực trọng điểm phát triển thơng qua sách ưu tiên bảo lãnh vay vốn bảo lãnh khác ưu đãi tỷ lệ phí bảo lãnh, giúp tiếp cận nguồn vốn vay với lãi xuất thấp Từ bảo đảm cho doanh nghiệp có khả đứng vững thị trường Đối với bên bảo lãnh - BLNH xem “giấy thông hành” giúp bên bảo lãnh tham gia giao dịch chưa đủ uy tín lòng tin đối tác BLNH giúp doanh nghiệp nhận nguồn tài trợ từ đối tác (đối với bảo lãnh tiền ứng trước) từ TCTD khác (bảo lãnh vay vốn) để có đủ khả tài tham gia giao dịch ký kết hợp đồng - Đồng thời, giám sát thường xuyên ngân hàng phát hành bảo lãnh với bên bảo lãnh thời gian hiệu lực cam kết bảo lãnh tạo động lực thúc đẩy bên bảo lãnh tăng cường trách nhiệm, hoàn thành nghĩa vụ với bên nhận bảo lãnh, nâng cao hiệu dự án 78 xử lý có sai sót xảy ra,…Thường xuyên đánh giá lại chuẩn mực này, đảm bảo thực nghiêm túc xem tiêu quan trọng để đánh giá hiệu làm việc nhân viên Thông qua đội ngũ bán hàng trực tiếp, lắng nghe ý kiến phản hồi khách hàng chất lượng dịch vụ nắm bắt mong muốn, kỳ vọng khách hàng dịch vụ cung cấp; xử lý kịp thời vướng mắc, tồn tiến hành xây dựng sách khách hàng, sách phát triển dịch vụ phù hợp hơn; - Thực chun mơn hóa HĐBL cách tổ chức phận chuyên trách hình thức tổ nghiệp vụ bảo lãnh trực thuộc phòng Quan hệ khách hàng Đứng đầu phận phải người có trình độ, có kỹ khơng tín dụng (thẩm định khách hàng, hiệu phương án, nguồn trả tài sản bảo đảm) mà nghiệp vụ bảo lãnh (thông lệ quốc tế, tập quán kinh doanh, rủi ro đặc thù, …) có kinh nghiệm HĐBL; tham mưu cho lãnh đạo chi nhánh HĐBL chịu trách nhiệm kiểm soát nghiệp vụ trước cam kết bảo lãnh phát hành Ngoài ra, BIDVKH cần sớm thành lập phận chuyên trách hỗ trợ luật pháp HĐBL Kinh nghiệm ngân hàng nước chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam cho thấy phận cần thiết hữu ích Việc đời phận chuyên trách hỗ trợ, tư vấn pháp lý giúp nhân viên tác nghiệp giảm bớt áp lực công việc, tập trung nhiều vào nghiệp vụ, thực tốt công tác khách hàng quan trọng hạn chế rủi ro pháp lý tránh bất lợi có tranh chấp xảy 3.2.1.3 Tăng cường công tác quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng thẩm định, hồn thiện quy trình thủ tục tác nghiệp Trong hệ thống hoạt động ngân hàng, rủi ro tiềm ẩn tất khâu, công đoạn kinh doanh ngân hàng gắn liền với vận động vốn tiền tệ Trên phương diện rủi ro, BLNH cần xem xét nghiệp vụ cho vay để từ ngân hàng đưa sách quản trị rủi ro phù hợp Chính sách quản trị rủi ro BLNH nên tóm lược phạm vi bảo lãnh cách thức quản lý hồ sơ bảo lãnh, cụ thể 79 nguồn cấp vốn trường hợp ngân hàng phải thực nghĩa vụ trả thay cho bên bảo lãnh gì, khoản cấp bảo lãnh thẩm định, giám sát thu hồi trường hợp khách hàng nhận nợ Hiện nay, BIDV xây dựng ban hành quy định quy trình bảo lãnh tương đối chặt chẽ cụ thể Tuy nhiên, để thực tốt nghiệp vụ bảo lãnh, hạn chế sai sót khả xảy rủi ro, nâng cao chất lượng bảo lãnh, chi nhánh cần ý: - Có quy định r nội dung khâu công việc, trách nhiệm cụ thể cán liên quan khâu: thẩm định, kiểm soát xét duyệt cấp bảo lãnh - Xử lý nghiêm trường hợp vi phạm quy trình, quy chế bảo lãnh; tránh xu hướng buông lỏng điều kiện để thực bảo lãnh nhằm lôi kéo, thu hút khách hàng giá dẫn đến không đảm bảo chất lượng bảo lãnh làm tăng nguy gây rủi ro cho ngân hàng - Nâng cao chất lượng thông tin nghiệp vụ bảo lãnh Để thẩm định hồ sơ xin bảo lãnh, ngân hàng không vào thông tin chiều khách hàng cung cấp mà phải dựa vào nguồn thơng tin đa chiều để so sánh, đối chiếu phân tích, sở đưa định cấp bảo lãnh Các nguồn thơng tin có từ trung tâm cung cấp thơng tin, từ đối tác khách hàng, từ ngân hàng khác, từ phương tiện thông tin đại chúng từ thông tin tích luỹ từ thân ngân hàng Thơng tin phải đánh giá, chọn lọc để đảm bảo độ xác, giảm thiểu rủi ro HĐBL ngân hàng - Xem xét điều kiện bảo đảm cho bảo lãnh: Thực chủ trương trợ giúp phát triển DNVVN Chính phủ, nay, khối DNVVN có quan hệ với BIDVKH chiếm tỷ trọng lớn (59,3%) Nhưng DNVVN, doanh nghiệp đủ điều kiện tài tài sản bảo đảm cho nghĩa vụ thực bảo lãnh Do vậy, để xét điều kiện bảo đảm thực bảo lãnh, ngân hàng không nên đựa vào tài sản bảo đảm mà nên xét đến yếu tố phương án kinh doanh, uy tín số yếu tố khác, tạo hội cho doanh nghiệp ký kết hợp đồng kinh tế hội tăng số lượng khách hàng tham gia vào HĐBL 80 ngân hàng - Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát, quản lý hợp đồng bảo lãnh để kịp thời phát yếu tố không phù hợp, vi phạm, sở đưa giải pháp xử lý đắn, kịp thời Cụ thể như: Trừ trường hợp ký quỹ 100%, ngân hàng phải kiểm tra theo d i tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng thông qua: Giám sát tài khoản khách hàng ngân hàng: hoạt động tài khoản tiền gửi tiền vay phản ánh tình hình tiêu thụ sản phẩm, lưu chuyển tiền tệ, sử dụng vốn vay trả nợ Việc biến động bất thường tài khoản phản ánh khó khăn quản trị tài Qua ngân hàng tuỳ theo dấu hiệu mà có hướng kiểm sốt trọng tâm Phân tích báo cáo tài theo định kỳ: khách hàng có thời hạn bảo lãnh tương đối dài, ngân hàng yêu cầu gửi báo cáo tài định kỳ để kịp thời phân tích, phát thay đổi đáng ý khả thực hợp đồng khách hàng Viếng thăm kiểm soát địa điểm hoạt động kinh doanh, nơi cư trú khách hàng Viếng thăm khách hàng thời gian bảo lãnh cho ngân hàng thông tin bổ ích trì ý muốn thực hợp đồng khách hàng, thực trạng tổ chức sản xuất kinh doanh, tình trạng tài sản bảo đảm,… Bên cạnh đó, để quản trị rủi ro đặc thù HĐBL, chế quản trị rủi ro cần thiết lập sở hệ thống hóa đặc trưng nhận diện loại rủi ro này, đồng thời quy định rõ trách nhiệm phòng ban chi nhánh vai trò người trực tiếp phát hành bảo lãnh - Thời gian xét duyệt cấp bảo lãnh: Hiện nay, BIDVKH quy định chung thời gian tối đa xét duyệt cấp bảo lãnh hồ sơ 30 ngày nên gây tính chủ quan kéo dài thời gian khâu xét duyệt hồ sơ đơn giản Chi nhánh cần cải tiến, đẩy nhanh trình thẩm định, rút ngắn thời gian xét duyệt cấp bảo lãnh nhằm tăng tính cạnh tranh uy tín cho ngân hàng đảm bảo an toàn đạt hiệu 81 - Tiếp tục đẩy mạnh hợp tác mở rộng mạng lưới ngân hàng đại lý; thường xuyên phối hợp chặt chẽ với tổ chức phòng chống tội phạm để nắm bắt thơng tin vận dụng kinh nghiệm hữu ích nhằm phục vụ tốt cho công tác quản trị rủi ro HĐBL - Chú trọng sách tuyển dụng, đào tạo cán thực nghiệp vụ BLNH CBNV ngân hàng không vững chuyên môn nghiệp vụ tài ngân hàng mà phải có trình độ kinh tế tổng hợp để tư vấn cho khách hàng định hướng đầu tư vốn hiệu thẩm định xác dự án đầu tư tín dụng 3.2.1.4 Hồn thiện giá phí kiểm sốt chi phí Hồn thiện giá phí Phí bảo lãnh yếu tố quan trọng việc thu hút khách hàng sử dụng DVBL ngân hàng Để xây dựng mức phí phù hợp, BIDVKH cần nắm bắt tình hình biến động yếu tố thị trường có liên quan lãi suất, lạm phát, tỷ giá hối đoái, Đồng thời, tùy theo đối tượng khách hàng mức độ rủi ro loại hình bảo lãnh mà chi nhánh áp dụng mức phí thích hợp Những khách hàng sử dụng nhiều sản phẩm dịch vụ hay dịch vụ trọn gói ngân hàng áp dụng sách giảm giá giá cho sản phẩm dịch vụ khách hàng sử dụng có sách phí ưu đãi với khách hàng truyền thống khách hàng hoạt động ngành mà Nhà nước ưu tiên, khuyến khích phát triển Đối với loại hình bảo lãnh có mức rủi ro thấp (dự thầu, bảo lãnh bảo hành sản phẩm, ), ngân hàng áp dụng mức phí thấp ngược lại Chi nhánh cần xem xét linh hoạt việc áp dụng mức phí tối thiểu 200.000đ/món bảo lãnh có nhiều bảo lãnh phát sinh với số tiền nhỏ, thời gian bảo lãnh lại ngắn Mức phí bảo lãnh hợp lý giúp cho doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh mà giúp ngân hàng mở rộng mối quan hệ với khách hàng, tăng uy tín khả cạnh tranh cho sản phẩm bảo lãnh chi nhánh thị trường 82 Kiểm sốt chi phí Hiện nay, HĐBL, BIDVKH chưa tách bạch chi phí phục vụ cho hoạt động nên việc kiểm sốt chi phí thực tế vấn đề cần quan tâm nhằm đảm bảo hiệu hoạt động Để nâng cao khả kiểm sốt chi phí, chi nhánh cần tiến hành cơng việc sau: - Rà sốt đánh giá lại khoản đầu tư cho HĐBL bao gồm khoản phục vụ chung cho hoạt động dịch vụ khoản xem phục vụ riêng cho HĐBL; - So sánh, xem xét lại công tác truyền thơng, tiếp thị để lựa chọn hình thức hợp lý hiệu 3.2.1.5 Đầu tư sở vật chất đại hóa cơng nghệ ngân hàng Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng yếu tố then chốt để nâng cao khả cạnh tranh cho ngành ngân hàng sở kỹ thuật cơng nghệ đại ngân hàng có điều kiện triển khai loại hình dịch vụ mới, mở rộng đối tượng phạm vi khách hàng Công nghệ thông tin cho phép ngân hàng cập nhật đầy đủ thơng tin từ phía khách hàng, giảm thiểu rủi ro từ lựa chọn đối nghịch rủi ro đạo đức Công nghệ đại cho phép ngân hàng giảm chi phí, giảm thời gian giao dịch, tăng độ an toàn cho khánh hàng – vốn yêu cầu bắt buộc kinh doanh ngân hàng Hiện tai, BIDVKH sử hữu hệ thống công nghệ thông tin đại Với dự án đại hóa ngân hàng hệ thống tốn mà BIDV triển khai, BIDVKH đạt bước tiến đáng kể việc ứng dụng thành tựu khoa học công nghệ đại vào cung cấp dịch vụ ngân hàng Vấn đề chủ yếu BIDVKH phải tăng cường khai thác sử dụng hết tính cơng nghệ đại mà sở hữu Đồng thời thường xuyên nâng cấp hệ thống công nghệ theo xu hướng phát triển không ngừng khoa học công nghệ thông tin Muốn vậy, BIDVKH cần triển khai số nội dung: - Ngoài việc nối mạng với hệ thống chi nhánh toàn quốc đại lý giới, chi nhánh cần nối mạng với quan chức có liên quan nhằm dễ 83 dàng cập nhật thơng tin tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, khả tài chính, uy tín doanh nghiệp …để phục vụ cho việc thẩm định, xét cấp DVBL cho khách hàng trình quản trị rủi ro hoạt động - Thực rà sốt, hồn thiện nâng cấp điểm giao dịch chi nhánh, thiết kế phòng ban làm việc theo phong cách đại, tạo ấn tượng tốt với khách hàng Việc cải tạo, nâng cấp điểm giao dịch phần giúp cho chi nhánh thể đẳng cấp, uy tín, tính chuyên nghiệp ngân hàng - Áp dụng công cụ quản lý đại theo thông lệ quốc tế, chuẩn bị điều kiện cần thiết sẵn sàng triển khai số chương trình áp dụng cơng cụ quản lý ngân hàng đại như: xây dựng hệ thống tự động hóa tối đa khả kiểm tra, kiểm sốt hệ thống máy vi tính; hệ thống phân tích đánh giá mối quan hệ khách hàng; hệ thống phân tích rủi ro lĩnh vực tín dụng – tốn – khoản – cơng nghệ… - Đi đôi với đầu tư công nghệ, BIDVKH phải nâng cao chất lượng nguồn nhân lực để quản lý sử dụng công nghệ ngân hàng Tạo môi trường cho người lao động tự học tập; tổ chức đào tạo chuyên sâu nâng cao; có chế thưởng, phạt thỏa đáng công việc… Đây việc làm cấp thiết, ngân hàng muốn hướng đến việc phát triển ổn định bền vững 3.2.1.6 Đẩy mạnh hoạt động marketing xây dựng, củng cố thương hiệu Để khắc phục điểm yếu marketing tình hình cạnh tranh gay gắt nay, BIDVKH cần có hình thức tun truyền, quảng bá sản phẩm bảo lãnh sản phẩm dịch vụ khác đến với khách hàng Thơng qua để khách hàng thấy lợi ích giao dịch với ngân hàng, mức phí, đặc điểm riêng sách ưu đãi loại hình bảo lãnh Các biện pháp cụ thể marketing xây dựng, củng cố thương hiệu mà BIDV nói chung BIDVKH nói riêng thực thời gian tới: - Thông qua CBNV chi nhánh: Đây cách tiếp thị nhanh chóng hiệu hết, nhân viên chi nhánh người tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, mặt ngân hàng định quan trọng chất lượng sản phẩm dịch vụ 84 mà ngân hàng cung cấp Ngân hàng cần tập huấn kỹ marketing, khuyến khích CBNV phát huy kỹ hình thức khen thưởng xứng đáng Bên cạnh đó, BIDVKH cần có đội ngũ nhân viên marketing chun nghiệp, có chun mơn kỹ tốt Đội ngũ tổ chức Hội sở, phải thường xuyên có phối hợp chi nhánh toàn hệ thống để thực chiến lược marketing - Thông qua hệ thống trang web ngân hàng: đầu tư vào trang thông tin điện tử ngân hàng để làm phong phú nội dung, sinh động giao diện nhiều tiện ích ứng dụng; có thơng tin cụ thể hướng dẫn khách hàng đăng ký sử dụng dịch vụ - Thông qua tờ rơi, quảng bá phương tiện truyền thông báo chí, truyền hình tài trợ chương trình cộng đồng Khi quảng bá sản phẩm ngân hàng, đặc biệt sản phẩm bảo lãnh, ngân hàng cần ý nhiều đến việc nhấn mạnh lợi có như: quy mơ vốn, mạng lưới, uy tín, kinh nghiệm đặc biệt lĩnh vực tài trợ dự án… - Cùng với đó, để đẩy mạnh việc thu hút khách hàng cá nhân vốn đối tượng có nhu cầu sử dụng DVBL giao dịch nhà đất, du học, du lịch, BIDVKH cần liên kết với công ty địa ốc, trung tâm môi giới nhà đất, trường học, trung tâm tư vấn du học, công ty du lịch việc quảng bá sản phẩm bảo lãnh đến khách hàng - Ngoài ra, để quảng bá ngân hàng cách trọn vẹn đầy đủ, BIDVKH cần hồn thiện sách khách hàng, “Khách hàng lý tồn doanh nghiệp” Một sách khách hàng linh hoạt yếu tố quan trọng hàng đầu hàng loạt sách đề Trong HĐBL vậy, ngân hàng cần xây dựng chiến lược chung cho tất khách hàng kèm với chiến lược riêng phù hợp với đối tượng khách hàng: Đối với nhóm khách hàng truyền thống: Đây nhóm đối tượng khách hàng quan trọng chủ chốt ngân hàng Chi nhánh nên ưu tiên xem xét nhu cầu bảo lãnh có sách phí mềm dẻo, giải nhanh gọn thủ tục bảo lãnh, 85 thực chăm sóc khách hàng việc làm thiết thực thường xuyên thăm tặng quà nhân ngày lễ, tết, sinh nhật, xếp lịch gặp gỡ khách hàng để nắm bắt thơng tin, nhu cầu khó khăn họ để có biện pháp hỗ trợ cần thiết, kịp thời Đối với khách hàng lớn, có uy tín Cơng ty TNHH MTV Khai thác cơng trình Thủy lợi Nam Khánh Hòa, Cơng ty TNHH MTV Khai thác cơng trình Thủy lợi Bắc Khánh Hòa, Tổng công ty Khánh Việt, Công ty TNHH MTV Yến sào Khánh Hòa, Cơng ty TNHH MTV Lâm sản Khánh Hòa, Công ty TNHH MTV Lâm nghiệp Trầm Hương, Công ty Cơng trình 505, Cơng ty Hàng khơng Việt Nam, Cơng ty Xuất nhập Thủy Sản, Công ty Truyền tải Điện 3, Điện lực Khánh Hòa, Cơng ty TNHH MTV Vinpearl, Cơng ty CP Xây dựng Khánh Hòa, Cơng ty CP Vật liệu Xây dựng Khánh Hòa…, ngân hàng xem xét linh hoạt yêu cầu tài sản bảo đảm cho bảo lãnh nhằm tạo thuận lợi khuyến khích khách hàng đến với sản phẩm dịch vụ khác ngân hàng Đối với khách hàng mới: Tiếp tục đẩy mạnh công tác thu hút khách hàng đưa chương trình khuyến sách ưu đãi hấp dẫn,…đảm bảo lợi ích lớn cho ngân hàng khách hàng Chiến lược kinh doanh ngân hàng phải nhằm giúp đỡ khách hàng khắc phục khó khăn, yếu kém, tạo mối quan hệ lâu dài Bên cạnh đó, BIDVKH cần tăng cường tính chuyên nghiệp cung cấp dịch vụ thể phương thức, quy trình, tốc độ xử lý nghiệp vụ, cách thức tiếp cận giải nhu cầu khách hàng Định kỳ, BIDVKH mở hội nghị khách hàng nhằm giới thiệu sản phẩm, dịch vụ ngân hàng ghi nhận ý kiến phản hồi khách hàng để tiếp tục phát huy điểm đạt khắc phục điểm hạn chế 3.2.2 Kiến nghị Bên cạnh nỗ lực ngân hàng, BIDVKH cần hỗ trợ từ cấp quản lý thông qua chế, sách Đây điều kiện đủ thành cơng Dưới tác giả trình bày số kiến nghị quan chức 86 Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước với BIDV 3.2.2.1 Với quan chức Nhà nước Thứ nhất, tiếp tục xây dựng hoàn thiện hành lang pháp lý cho giao dịch bảo lãnh Hiện nay, hành lang pháp lý chi phối hoạt động ngành ngân hàng nói chung HĐBL nói riêng bao gồm nhiều Luật, văn Luật như: Luật Các Tổ chức Tín dụng, Luật Dân sự, Luật Doanh nghiệp, Quy chế Bảo lãnh NHNN Việt Nam ban hành nhiều Nghị định, Thông tư hướng dẫn,… phần gây khó khăn cho TCTD q trình nghiên cứu, thực Mặt khác, quy định lại thường xun có điều chỉnh, bổ sung đơi khơng thống với Vì vậy, thời gian tới, Nhà nước cần sớm ban hành hệ thống văn pháp lý chung cho HĐBL ngân hàng đảm bảo: - Các văn Luật phải hiệu khả thi, bảo vệ quyền lợi bên tham gia bảo lãnh khuyến khích HĐBL phát triển - Các văn phải đồng bộ, quán phù hợp với thông lệ quốc tế, tạo điều kiện thuận lợi cho giao dịch thương mại quốc tế đặc biệt giao dịch bảo lãnh có liên quan đến yếu tố người nước Mặt khác, HĐBL nay, Việt Nam nên tham gia phê chuẩn công ước quốc tế HĐBL Công ước Liên hiệp quốc Bảo lãnh độc lập Tín dụng thư dự phòng (Cơng ước Uncitral) Khi Cơng ước quốc tế phê chuẩn sử dụng giúp bên áp dụng thống điều luật chung giao dịch, ngân hàng nước có bình đẳng với đối tác nước ngồi, bảo vệ quyền lợi đáng tránh rủi ro có tranh chấp xảy Thứ hai, hoàn thiện chế quản lý Nhà nước cần sớm hoàn thiện ban hành quy chế quản lý NHTMCP n g â n h n g chuyển đổi từ NHTMNN sang NHTMCP có BIDV Hiện nay, BIDV, chế quản lý cần thực theo hướng mở rộng quyền tự chủ kèm với trách nhiệm ngân hàng, Nhà nước quản lýở cấp 87 vĩ mô không can thiệp trực tiếp vào hoạt động ngân hàng, thực việc điều hành thông qua đại diện máy Cùng với đó, Nhà nước nên trao quyền thực cho Đại hội đồng cổ đông Hội đồng quản trị ngân hàng, nhằm nâng cao tính chủ động trách nhiệm Ban điều hành ngân hàng việc giải linh hoạt vấn đề hoạt động kinh doanh đảm bảo thực chức quản lý định hướng hoạt động cho ngân hàng theo mục tiêu chung điều hành sách tiền tệ quốc gia Thứ ba, xây dựng hoàn thiện chế kiểm tra, kiểm soát Nhà nước cần quy định chế kiểm tra, kiểm soát hoạt động ngân hàng nói chung HĐBL nói riêng cách cụ thể, phù hợp với hoạt động đặc thù ngành ngân hàng Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt phải thật minh bạch, r ràng, triệt để, trừ nạn tham nhũng tránh bị chồng chéo quan chức làm ảnh hưởng đến công tác phục vụ khách hàng ngân hàng 3.2.2.2 Với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nước sớm có chuẩn mực chung nghiệp vụ bảo lãnh để tránh tình trạng đơn giản hóa giao dịch bảo lãnh, gây rủi ro tiềm ẩn cho hệ thống ngân hàng Việc ban hành chuẩn mực chung HĐBL giúp cho việc quản lý, kiểm tra giám sát quan chức hoàn chỉnh thống Hiện nay, theo quy định NHNN, tổng số dư bảo lãnh ngân hàng không vượt 15% vốn tự có ngân hàng Nếu NHNN cho phép BIDV mở rộng hạn mức bảo lãnh đáp ứng nhu cầu cho bảo lãnh lớn khách hàng, tăng nguồn thu cho ngân hàng Thông qua Hiệp hội Ngân hàng Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước quan hữu quan vận động trợ giúp tổ chức quốc tế Ngân hàng Thế giới (WB), Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF) việc hỗ trợ ngân hàng nước đổi công nghệ, nâng cao lực quản trị, điều hành, áp dụng chuẩn mực, thông lệ quốc tế kinh doanh quản lý 3.2.2.3 Với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 88 Với tư cách quan chủ quản BIDVKH, BIDV cần có hỗ trợ cần thiết để phát triển HĐBL chi nhánh sau: - BIDV cần hoàn thiện triển khai kịp thời việc hướng dẫn cụ thể văn hoạt động ngân hàng nói chung HĐBL nói riêng Văn hướng dẫn phải phù hợp với thực tế, với quy định Nhà nước với đặc điểm kinh doanh chi nhánh trực thuộc - Tổ chức tập huấn nghiệp vụ BLNH cho cán thực hiện; tổ chức buổi Hội thảo chuyên đề HĐBL thẩm định tín dụng, bảo lãnh tốn quốc tế, để CBNV có điều kiện trao đổi chun mơn, kinh nghiệm, nâng cao trình độ nghiệp vụ - Tăng cường hỗ trợ đầu tư, đại hóa sở hạ tầng kỹ thuật khuyến khích phát triển công nghệ ngân hàng cho chi nhánh Đồng thời phối hợp chặt chẽ với NHNN để tổ chức có hiệu quả, nâng cao chất lượng mở rộng phạm vi thơng tin, giúp chi nhánh phòng ngừa rủi ro cách tốt - Phân bổ lại định biên theo hướng tăng cường, hỗ trợ cán phục vụ HĐBL hầu hết cán đảm trách nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng làm công tác kiêm nhiệm phòng Quan hệ Khách hàng Tại chi nhánh, cán tín dụng thực cơng tác bảo lãnh ngân hàng phải kiêm hai mảng: kinh doanh ngoại hối (đối với bảo lãnh nước ngồi) tín dụng (đối với bảo lãnh nước), khơng mang tính chun nghiệp, khơng có điều kiện nghiên cứu chuyên sâu nắm bắt đầy đủ kỹ thuật loại hình bảo lãnh ngân hàng - Tăng cường hoạt động tra, kiểm soát nội toàn hệ thống nhằm phát sai sót, vi phạm HĐBL để có biện pháp chấn chỉnh kịp thời xử lý nghiêm vi phạm cán trực thuộc 89 Kết luận chương Trên sở nguyên nhân dẫn đến hạn chế thực tiễn HĐBL BIDVKH từ năm 2008 đến định hướng phát triển ngân hàng đến năm 2020, chương đề tài đưa số giải pháp kiến nghị nhằm góp phần phát triển HĐBL BIDVKH Để HĐBL BIDVKH ngày phát triển hoàn thiện hơn, bên cạnh hỗ trợ quan hữu quan Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước BIDVKH phải triển khai triệt để giải pháp nổ lực thân chi nhánh Có BIDVKH phát triển hoạt động kinh doanh nói chung HĐBL nói riêng 90 KẾT LUẬN Qua trình nghiên cứu vấn đề “Phát triển hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Khánh Hòa”, đề tài đạt kết sau: - Tổng hợp, hệ thống hóa nội dung hoạt động BLNH - Phân tích tiêu phản ảnh phát triển hoạt động BLNH sở kế thừa nghiên cứu trước kết hợp với phân tích cá nhân người nghiên cứu - Trên sở thu thập liệu, tiến hành vấn ý kiến khách hàng, đề tài phân tích, đánh giá chất lượng cung cấp DVBL thực trạng HĐBL BIDVKH - Từ kết nghiên cứu trên, người viết đưa số gợi ý mặt sách nhằm phát triển HĐBL BIDVKH theo hướng đáp ứng tốt nhu cầu kinh tế thị trường, đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận đề Trong giải pháp đưa ra, có giải pháp BIDVKH triển khai ngay, có giải pháp mang tính đề xuất, cần nghiên cứu sâu để đề chiến lược cụ thể Bên cạnh đó, người viết đưa gợi ý sách, kiến nghị đến quan hữu quan việc tạo điều kiện thuận lợi để hoạt động ngân hàng nói chung HĐBL BIDVKH nói riêng ngày phát triển Hạn chế nghiên cứu Hạn chế nghiên cứu khó khăn việc tiếp cận số liệu phục vụ cho việc thực đề tài; tài liệu tham khảo hạn chế; việc thu thập ý kiến khách hang chủ yếu theo phương pháp chọn mẫu thuận tiện, nên mẫu thu khơng mang tính đại diện cho tổng thể nghiên cứu tác giả có hạn chế kinh nghiệm nghiên cứu khoa học Với cố gắng, nổ lực thân đề tài khơng tránh khỏi thiếu sót, tác giả kính mong nhận góp ý, hướng dẫn qthầy người đọc để luận văn hoàn thiện Trân trọng cảm ơn! 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Nguyễn Văn Dũng (2006), Hoạt động bảo lãnh Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội [2] Lê Nguyên (1996), Bảo lãnh ngân hàng & Tín dụng dự phòng, NXB Thống kê, TP Hồ Chí Minh [3] Lê Văn Tề, Nguyễn Thị Tuyết Nga (2009), Thanh tốn & Tín dụng xuất nhập Incoterms 2000 UCP-600, NXB Tài chính, Hà Nội [4] Nguyễn Thị Thơm (2010), Giải pháp hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Ngoại thương thành phố Hồ Chí Minh, Luận văn Thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học kinh tế Tp Hồ Chí Minh [5] Nguyễn Trọng Thùy (2000), Bảo lãnh - Tín dụng dự phòng điều luật áp dụng, NXB Thống kê, TP Hồ Chí Minh [6] Phòng Tổng hợp Thanh tốn Vietcombank, “Những thay đổi thức URDG 758” [7] Qui tắc Thống bảo lãnh theo yêu cầu URDG 758, ICC 2009 [8] Viện Luật Tập quán ngân hàng quốc tế (2004), Quy tắc Thực hành Tín dụng Dự phòng Quốc tế ISP 98, NXB Lao động Hà Nội [9] Nghị 11/2011/NQ-CP ngày 24/02/2011 Chính phủ giải pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội [10] Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ban hành ngày 26/6/2006 NHNN Việt Nam Quy chế bảo lãnh NHTM [11] Các báo cáo Kết hoạt động kinh doanh Phương hướng hoạt động kinh doanh BIDVKH, Vietinbank, VCB, Agribank năm 2008, 2009, 2010 [12] Các báo cáo Hoạt động ngân hàng Phương hướng nhiệm vụ năm 2007, 2008, 2009, 2010 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh Khánh Hòa 92 Website [13] http:// www.bidv.com.vn [14] http://www.gso.gov.vn [15] http:// www.ub.com.vn [16] http://www.tapchicongnghiep.vn/News/channel/1/News/349/7218/Chitiet.html [17] http:// www.vnbaorg.info [18] http://www.vn.360plus.yahoo.com/khoa_taichinhnganhang [19] http://www xuatnhapkhauvietnam.com/tai-sao-nen-su-dung-urdg-758.html ... l‎í luận phát triển hoạt động bảo lãnh hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh BIDVKH Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh BIDVKH... Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1.1 Hoạt động bảo lãnh ngân hàng 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển bảo lãnh ngân hàng Trên giới HĐBL có... lập nhau: Hợp đồng bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh; hợp đồng bên bảo lãnh ngân hàng phát hành bảo lãnh; hợp đồng ngân hàng phát hành bảo lãnh bên nhận bảo lãnh Hợp đồng bảo lãnh tồn khơng có mối