thong tu 42 2016 tt nhnn quy dinh xep hang quy tin dung nhan dan

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM - CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc - Số: 42/2016/TT-NHNN Hà Nội, ngày 30 tháng 12 năm 2016 THÔNG TƯ QUY ĐỊNH XẾP HẠNG QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Nghị định số 156/2013/NĐ-CP ngày 11 tháng 11 năm 2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng; Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư quy định xếp hạng quỹ tín dụng nhân dân Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh Thông tư quy định việc xếp hạng quỹ tín dụng nhân dân Điều Đối tượng áp dụng Thông tư áp dụng đối tượng sau đây: a) Quỹ tín dụng nhân dân; b) Các tổ chức, cá nhân có liên quan đến việc xếp hạng quỹ tín dụng nhân dân Thông tư không áp dụng đối với: a) Quỹ tín dụng nhân dân kiểm sốt đặc biệt; b) Quỹ tín dụng nhân dân thực trình tự, thủ tục thu hồi Giấy phép thành lập hoạt động theo quy định pháp luật; c) Quỹ tín dụng nhân dân có thời gian hoạt động chưa đủ 24 tháng kể từ ngày khai trương hoạt động Điều Phương pháp xếp hạng quỹ tín dụng nhân dân Việc xếp hạng quỹ tín dụng nhân dân thực dựa tiêu chí quy định Điều Thơng tư Quỹ tín dụng nhân dân xếp hạng vào Hạng A (Tốt), Hạng B (Khá), Hạng C (Trung bình), Hạng D (Yếu) theo quy định Điều 12 Thông tư Điều Tài liệu, thông tin, liệu để xếp hạng Tài liệu, thông tin để xếp hạng quỹ tín dụng nhân dân gồm: a) Báo cáo thống kê theo quy định chế độ báo cáo thống kê quỹ tín dụng nhân dân; b) Báo cáo kiểm toán độc lập, thư quản lý; báo cáo tự kiểm tra, đánh giá hệ thống kiểm soát nội bộ; báo cáo kiểm toán nội hồ sơ, tài liệu kiểm toán (nếu thuộc đối tượng phải kiểm tốn); c) Các quy định, quy trình nội bộ, điều lệ hoạt động quỹ tín dụng nhân dân; d) Cân đối tài khoản kế toán; Báo cáo tài năm (trường hợp quỹ tín dụng thuộc đối tượng phải kiểm tốn độc lập báo cáo tài phải kiểm tốn theo quy định pháp luật); đ) Kết luận tra, Hồ sơ xử lý sau tra quỹ tín dụng nhân dân Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng; e) Biên làm việc Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng quỹ tín dụng nhân dân văn giải trình quỹ tín dụng nhân dân theo u cầu Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng; g) Biên kết kiểm tra quan có liên quan bao gồm Cơ quan thuế, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Ngân hàng Hợp tác xã Số liệu, liệu sử dụng để đánh giá, tính điểm: a) Số liệu sử dụng để tính điểm tiêu chí Vốn (trừ tiêu chí Duy trì tỷ lệ an toàn vốn), Chất lượng tài sản, Kết hoạt động kinh doanh số liệu xác định vào thời điểm 31 tháng 12 năm xếp hạng; b) Tiêu chí Duy trì tỷ lệ an tồn vốn, Năng lực quản trị, điều hành, kiểm soát, Khả chi trả tính điểm dựa kết theo dõi kỳ báo cáo, giám sát theo giai đoạn năm tài Điều Tiêu chí xếp hạng điểm tiêu chí Tổng điểm cho tiêu chí xếp hạng 100 điểm điểm phân bổ cho tiêu chí sau: Vốn: 10 điểm Chất lượng tài sản: 30 điểm Năng lực quản trị, điều hành, kiểm soát: 30 điểm Kết hoạt động kinh doanh: 10 điểm Khả chi trả: 20 điểm Chương II QUY ĐỊNH CỤ THỂ Mục TÍNH ĐIỂM ĐỐI VỚI TIÊU CHÍ XẾP HẠNG Điều Tính điểm tiêu chí vốn Tiêu chí Vốn có điểm tối đa 10 điểm, điểm tối thiểu điểm bao gồm tiêu chí thành phần tính điểm sau: Tỷ lệ vốn điều lệ/vốn pháp định: a) Từ 500% trở lên điểm; b) Từ 400% đến 500% điểm; c) Từ 300% đến 400% điểm; d) Dưới 300% điểm Tỷ lệ an toàn vốn: a) Từ 10% trở lên điểm; b) Từ 9% đến 10% điểm; c) Từ 8% đến 9% điểm; d) Dưới 8% điểm Duy trì tỷ lệ an toàn vốn: Tuân thủ quy định Ngân hàng Nhà nước tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu liên tục năm điểm Mỗi lần vi phạm tỷ lệ an toàn vốn (tại thời điểm năm) trừ điểm, trừ tối đa điểm Điều Tính điểm tiêu chí Chất lượng tài sản Tiêu chí Chất lượng tài sản có điểm tối đa 30 điểm, điểm tối thiểu điểm bao gồm tiêu chí thành phần tính điểm sau: Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ: a) Bằng 0% 14 điểm; b) Từ 0% đến 1% 12 điểm; c) Từ 1% đến 2% 10 điểm; d) Từ 2% đến 3% điểm; đ) Từ 3% đến 4% điểm; e) Từ 4% trở lên điểm Tỷ lệ nợ có khả vốn/tổng dư nợ: a) Bằng 0% 10 điểm; b) Từ 0% đến 0,5% điểm; c) Từ 0,5% đến 1% điểm; d) Từ 1% đến 1,5% điểm; đ) Từ 1,5% đến 2% điểm; e) Từ 2% trở lên điểm Tỷ lệ nợ cần ý/tổng dư nợ: a) Bằng 0% điểm; b) Từ 0% đến 1% điểm; c) Từ 1% đến 2% điểm; d) Từ 2% đến 3% điểm; đ) Từ 3% đến 4% điểm; e) Từ 4% trở lên điểm Điều Tính điểm tiêu chí Năng lực quản trị, điều hành, kiểm sốt Tiêu chí Năng lực, quản trị, điều hành, kiểm sốt có điểm tối đa 30 điểm, điểm tối thiểu điểm bao gồm tiêu chí thành phần tính điểm sau: Chấp hành quy định Luật tổ chức tín dụng, quy định Ngân hàng Nhà nước điều kiện, tiêu chuẩn thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát kiểm soát viên chuyên trách, Giám đốc điểm Mỗi đối tượng thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát kiểm soát viên chuyên trách, Giám đốc có điều kiện, tiêu chuẩn khơng đạt trừ điểm, trừ tối đa điểm Chấp hành quy định Luật tổ chức tín dụng, quy định Ngân hàng Nhà nước góp vốn thành viên, chuyển nhượng, hồn trả vốn góp, điều kiện thành viên địa bàn hoạt động điểm Mỗi trường hợp vi phạm trừ điểm, trừ tối đa điểm Chấp hành quy định Luật tổ chức tín dụng, quy định Ngân hàng Nhà nước hoạt động số điểm 23 điểm Trường hợp quỹ tín dụng nhân dân vi phạm bị trừ điểm sau: a) Không ban hành đầy đủ quy định, quy trình nội bộ, điều lệ hoạt động quỹ tín dụng nhân dân; nội dung quy định, quy trình nội bộ, điều lệ hoạt động không phù hợp với quy định pháp luật Mỗi quy định, quy trình, điều lệ khơng đầy đủ không phù hợp trừ điểm, trừ tối đa điểm; b) Không tuân thủ quy định, quy trình nội bộ, điều lệ hoạt động Mỗi vi phạm (tại thời điểm năm) trừ điểm, trừ tối đa điểm; c) Không tuân thủ quy định về: cấp tín dụng, giới hạn cho vay; phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro; ngân quỹ, tốn, mở sổ sách kế toán, mở sử dụng tài khoản; hạch tốn kế tốn; thu chi tài chính; tốn phân phối lợi nhuận; huy động vốn phí cung ứng dịch vụ; hoạt động nhận ủy thác, ủy thác; mua, đầu tư, quản lý, sử dụng tài sản; công tác an toàn tài sản, kho quỹ; tham gia vào Quỹ bảo đảm an tồn tồn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân, bảo hiểm tiền gửi; phòng chống rửa tiền; thơng tin tín dụng; thực u cầu, kiến nghị quan quản lý nhà nước; quản lý sử dụng giấy phép Mỗi vi phạm (tại thời điểm năm) trừ điểm, trừ tối đa 13 điểm; d) Cho vay khách hàng nhằm mục đích trục lợi, chiếm đoạt tiền, tài sản quỹ tín dụng nhân dân Mỗi trường hợp vi phạm trừ điểm, trừ tối đa điểm Chấp hành chế độ thông tin báo cáo số điểm tối đa điểm Trường hợp quỹ tín dụng nhân dân vi phạm bị trừ điểm sau: a) Không thực báo cáo đầy đủ chậm theo quy định Ngân hàng Nhà nước cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nơi khơng có Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng (sau gọi Ngân hàng Nhà nước chi nhánh), Cục tra, giám sát ngân hàng từ lần trở lên trừ điểm; b) Thông tin, số liệu báo cáo khơng xác từ lần trở lên trừ điểm Điều Tính điểm tiêu chí Kết hoạt động kinh doanh Tiêu chí Kết hoạt động kinh doanh có điểm tối đa 10 điểm, điểm tối thiểu điểm bao gồm tiêu chí thành phần tính điểm sau: Tỷ lệ lợi nhuận/tổng doanh thu: a) Từ 10% trở lên điểm; b) Từ 5% đến 10% điểm; c) Từ 1% đến 5% điểm; d) Dưới 1% điểm Tỷ lệ lợi nhuận/tổng tài sản bình quân: a) Từ 2% trở lên điểm b) Từ 1,5% đến 2% điểm; c) Từ 1% đến 1,5% điểm; d) Dưới 1% điểm Tỷ lệ lợi nhuận thuần/vốn điều lệ: a) Từ 10% trở lên điểm; b) Từ 8% đến 10% điểm; c) Dưới 8% điểm Điều 10 Tính điểm tiêu chí Khả chi trả Tiêu chí Khả chi trả có điểm tối đa 20 điểm, điểm tối thiểu điểm bao gồm tiêu chí thành phần với điểm sau: Tỷ lệ khả chi trả ngày làm việc tiếp theo: a) Tỷ lệ lớn điểm; b) Nếu có 01 lần tỷ lệ nhỏ điểm; c) Nếu có 02 lần tỷ lệ nhỏ điểm; d) Nếu có từ 03 lần trở lên tỷ lệ nhỏ điểm Tỷ lệ khả chi trả khoảng thời gian ngày làm việc tiếp theo: a) Tỷ lệ lớn điểm; b) Nếu có 01 lần tỷ lệ nhỏ điểm; c) Nếu có 02 lần tỷ lệ nhỏ điểm; d) Nếu có từ 03 lần trở lên tỷ lệ nhỏ điểm Tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung hạn dài hạn: a) Tỷ lệ nhỏ 30% điểm; b) Nếu có 01 lần tỷ lệ lớn 30% điểm; c) Nếu có 02 lần tỷ lệ lớn 30% điểm; d) Nếu có từ 03 lần trở lên tỷ lệ lớn 30% điểm Điều 11 Tính tổng điểm xếp hạng Tổng điểm xếp hạng quỹ tín dụng nhân dân tổng số điểm đạt tiêu chí quy định Điều 6, 7, 8, Điều 10 Thơng tư Mục XẾP HẠNG, THƠNG BÁO VÀ QUẢN LÝ KẾT QUẢ XẾP HẠNG Điều 12 Xếp hạng Quỹ tín dụng nhân dân xếp vào thứ hạng sau: Hạng A (Tốt) có tổng điểm xếp hạng từ 80 điểm trở lên; Hạng B (Khá) có tổng điểm xếp hạng từ 70 điểm đến 80 điểm; Hạng C (Trung bình) có tổng điểm xếp hạng từ 60 điểm đến 70 điểm; Hạng D (Yếu kém) có tổng điểm xếp hạng 60 điểm Trong trường hợp quỹ tín dụng nhân dân có từ tiêu chí từ tiêu chí thành phần trở lên tiêu chí bị chấm điểm “0” thứ hạng bị giảm bậc Điều 13 Quy trình xếp hạng Trước ngày 30 tháng hàng năm, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng hoàn thành việc xếp hạng quỹ tín dụng nhân dân năm trước Trong vòng 05 ngày làm việc kể từ ngày có kết xếp hạng, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng báo cáo Thống đốc Ngân hàng Nhà nước kết xếp hạng quỹ tín dụng nhân dân địa bàn (thông qua Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) theo Biểu số 01 Biểu số 02 ban hành kèm theo Thông tư Trước ngày 15 tháng năm, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng chủ trì thẩm định, trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành định phê duyệt kết xếp hạng quỹ tín dụng nhân dân để gửi Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng thực giám sát theo quy định Điều 14 Thông báo quản lý kết xếp hạng Trong thời gian 05 ngày kể từ ngày nhận kết xếp hạng phê duyệt Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng thơng báo kết xếp hạng cho quỹ tín dụng nhân dân địa bàn Quỹ tín dụng nhân dân phải quản lý kết xếp hạng theo chế độ mật không cung cấp kết xếp hạng cho tổ chức, cá nhân ngồi quỹ tín dụng nhân dân Chương III ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 15 Hiệu lực thi hành Thông tư có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng năm 2017 Việc xếp hạng quỹ tín dụng nhân dân năm 2016 tiếp tục thực theo quy định Quyết định số 14/2007/QĐ-NHNN ngày 09 tháng năm 2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy chế xếp loại quỹ tín dụng nhân dân Quyết định số 14/2007/QĐ-NHNN ngày 09 tháng năm 2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy chế xếp loại quỹ tín dụng nhân dân hết hiệu lực kể từ ngày Thơng tư có hiệu lực thi hành Điều 16 Tổ chức thực Chánh Văn phòng Ngân hàng Nhà nước, Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng, Thủ trưởng đơn vị có liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Giám đốc quỹ tín dụng nhân dân chịu trách nhiệm tổ chức thực Thông tư KT THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC Nơi nhận: - Như Điều 16; - Ban Lãnh đạo NHNN; - Văn phòng Chính phủ; - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - Công báo; - Website NHNN; Nguyễn Phước Thanh - Lưu: VP, CQTTGSNH, PC BIỂU SỐ 01 (Ban hành kèm theo Thông tư số 42/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH, THÀNH PHỐ/CỤC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ………… BÁO CÁO KẾT QUẢ XẾP HẠNG QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN Năm Số điểm tiêu chí STT (1) Tên Quỹ tín dụng nhân dân (2) Vốn (3) Xếp hạng chung Năng lực Kết Chất quản hoạt Khả lượng trị, điều động chi Tổng số tài sản hành, kinh trả điểm kiểm doanh soát (4) (5) (6) (7) (8) Xếp hạng (9) Ghi chú: Các cột (3), (4), (5), (6), (7), ghi số điểm theo mức điểm tối đa cho tiêu chí CHÁNH THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG /NGƯỜI LẬP BIỂU … , ngày tháng năm … GIÁM ĐỐC/CỤC TRƯỞNG BIỂU SỐ 02 (Ban hành kèm theo Thông tư số 42/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH, THÀNH PHỐ/CỤC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG ……… BÁO CÁO KẾT QUẢ XẾP HẠNG QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN (tên QTDND) Năm Số điểm tiêu chí STT Tiêu chí (1) (2) I Số điểm phân bổ Số điểm đạt (3) (4) Tiêu chí Vốn 10 Tỷ lệ vốn điều lệ/vốn pháp định Tỷ lệ an tồn vốn Duy trì tỷ lệ an tồn vốn II Tiêu chí Chất lượng tài sản 30 Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ 14 Tỷ lệ nợ có khả vốn/tổng dư nợ 10 Tỷ lệ nợ cần ý/tổng dư nợ Tiêu chí Năng lực quản trị, điều hành, kiểm soát 30 Chấp hành quy định Luật tổ chức tín dụng, quy định Ngân hàng Nhà nước điều kiện, tiêu chuẩn thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm III Ghi (*) (5) soát kiểm soát viên chuyên trách, Giám đốc IV Chấp hành quy định Luật tổ chức tín dụng, quy định Ngân hàng Nhà nước góp vốn thành viên, chuyển nhượng, hồn trả vốn góp, điều kiện thành viên địa bàn hoạt động Chấp hành quy định Luật tổ chức tín dụng, quy định Ngân hàng Nhà nước hoạt động 23 Chấp hành chế độ thơng tin báo cáo Tiêu chí Kết hoạt động kinh doanh 10 Tỷ lệ lợi nhuận/tổng doanh thu Tỷ lệ lợi nhuận/tổng tài sản bình quân Tỷ lệ lợi nhuận thuần/vốn điều lệ V Tiêu chí Khả chi trả 20 Tỷ lệ khả chi trả ngày làm việc Tỷ lệ khả chi trả khoảng thời gian ngày làm việc Tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung hạn dài hạn Tổng số điểm Xếp hạng Ghi chú: 100 Biểu dùng cho việc xếp hạng quỹ tín dụng nhân dân; Cột Ghi dân bị hạ bậc); (*) ghi nhận thơng tin khác (ví dụ: trường hợp quỹ tín dụng nhân "Tổng tài sản bình quân” tổng tài sản xác định theo quy định Ngân hàng Nhà nước chế độ báo cáo tài quỹ tín dụng nhân dân tính tốn theo cơng thức: Tổng tài sản bình qn = (giá trị đầu năm + giá trị cuối năm)/2 "Doanh thu”, ‘‘Chi phí”, "Lợi nhuận” "Lợi nhuận thuần” xác định theo quy định Ngân hàng Nhà nước chế độ báo cáo tài quỹ tín dụng nhân dân "Tỷ lệ an tồn vốn", “Tỷ lệ khả chi trả” “Tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung dài hạn” xác định theo quy định Ngân hàng Nhà nước giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân "Tổng dư nợ” “Nợ xấu” xác định theo quy định Ngân hàng Nhà nước phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động quỹ tín dụng nhân dân CHÁNH THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG /NGƯỜI LẬP BIỂU … , ngày tháng năm … GIÁM ĐỐC/CỤC TRƯỞNG ... năm 2016 tiếp tục thực theo quy định Quy t định số 14/2007/QĐ -NHNN ngày 09 tháng năm 2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy chế xếp loại quỹ tín dụng nhân dân Quy t định số 14/2007/QĐ -NHNN. .. Lãnh đạo NHNN; - Văn phòng Chính phủ; - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - Công báo; - Website NHNN; Nguyễn Phước Thanh - Lưu: VP, CQTTGSNH, PC BIỂU SỐ 01 (Ban hành kèm theo Thông tư số 42/ 2016/ TT- NHNN. .. điều lệ hoạt động quỹ tín dụng nhân dân; nội dung quy định, quy trình nội bộ, điều lệ hoạt động không phù hợp với quy định pháp luật Mỗi quy định, quy trình, điều lệ khơng đầy đủ không phù hợp