Thông tư 41 2016 TT-NHNN quy định tỷ lệ an toàn vốn đối với ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành

1 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc Số: 1492/QĐ-NHNN Hà Nội, ngày 27 tháng 07 năm 2012 QUYẾT ĐỊNH VỀ VIỆC CÔNG BỐ DANH MỤC VĂN BẢN, QUY ĐỊNH DO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BAN HÀNH ĐÃ HẾT HIỆU LỰC THI HÀNH GIAI ĐOẠN TỪ NGÀY 01/01/2012 ĐẾN HẾT NGÀY 30/6/2012 THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC Căn cứ Luật Ban hành văn bản quy phạm pháp luật số 17/2008/QH12 ngày 03/6/2008 của Quốc hội; Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng 6 năm 2010; Căn cứ Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26/8/2008 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Căn cứ Nghị định số 24/2009/NĐ-CP ngày 05/3/2009 của Chính phủ quy định chi tiết và biện pháp thi hành Luật Ban hành văn bản quy phạm pháp luật; Theo đề nghị của Vụ trưởng Vụ Pháp chế, QUYẾT ĐỊNH: Điều 1. Công bố Danh mục văn bản, quy định do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành đã hết hiệu lực thi hành giai đoạn từ ngày 01/01/2012 đến hết ngày 30/6/2012 gồm 22 văn bản hết hiệu lực thi hành toàn bộ và 09 văn bản hết hiệu lực thi hành một phần (Danh mục kèm theo). Điều 2. Quyết định này có hiệu lực thi hành kể từ ngày ký. Điều 3. Vụ trưởng Vụ Pháp chế và Thủ trưởng các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên và Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng, Tổng giám đốc (Giám đốc) chi nhánh ngân hàng nước ngoài chịu trách nhiệm thi hành Quyết định này./. KT. THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC 2 Đặng Thanh Bình DANH MỤC VĂN BẢN, QUY ĐỊNH DO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BAN HÀNH ĐÃ HẾT HIỆU LỰC THI HÀNH GIAI ĐOẠN TỪ NGÀY 01/01/2012 ĐẾN HẾT NGÀY 30/6/2012 (Ban hành kèm theo Quyết định số 1492/QĐ-NHNN ngày 27 tháng 7 năm 2012) 1. Danh mục văn bản do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành đã hết hiệu lực thi hành giai đoạn từ ngày 01/01/2012 đến hết ngày 30/6/2012 STT Văn bản Thời điểm hết hiệu lực Văn bản thay thế 1 Quyết định số 18/1998/QĐ-NHNN1 ngày 01/9/1998 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Quy chế cho vay thu nợ từ quỹ cho vay hỗ trợ các tổ chức tín Công ty Luật Minh Gia https://luatminhgia.com.vn/ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM - CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc - Số: 41/2016/TT-NHNN Hà Nội, ngày 30 tháng 12 năm 2016 THÔNG TƯ QUY ĐỊNH TỶ LỆ AN TOÀN VỐN ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGOÀI Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Nghị định số 156/2013/NĐ-CP ngày 11 tháng 11 năm 2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng; Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau gọi Ngân hàng Nhà nước) ban hành Thông tư quy định tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh đối tượng áp dụng Thông tư quy định tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam Đối tượng áp dụng gồm: a) Ngân hàng: Ngân hàng thương mại nhà nước, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài; b) Chi nhánh ngân hàng nước Thông tư không áp dụng ngân hàng đặt vào kiểm soát đặc biệt Điều Giải thích từ ngữ Trong Thông tư này, từ ngữ hiểu sau: Tài sản tài loại tài sản sau: a) Tiền mặt; b) Công cụ vốn chủ sở hữu đơn vị khác; c) Quyền theo hợp đồng để: (i) Nhận tiền mặt tài sản tài khác từ đơn vị khác; (ii) Trao đổi tài sản tài nợ phải trả tài với đơn vị khác theo điều kiện có lợi cho ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; d) Hợp đồng toán công cụ vốn chủ sở hữu ngân hàng Nợ phải trả tài nghĩa vụ sau: a) Mang tính bắt buộc để: (i) Thanh toán tiền mặt tài sản tài cho đơn vị khác; (ii) Trao đổi tài sản tài nợ phải trả tài với đơn vị khác theo điều kiện lợi cho ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; b) Hợp đồng toán công cụ vốn chủ sở hữu ngân hàng Công cụ tài hợp đồng làm tăng tài sản tài bên nợ phải trả tài công cụ vốn chủ sở hữu bên khác Công cụ vốn chủ sở hữu hợp đồng chứng tỏ lợi ích lại tài sản đơn vị sau trừ toàn nghĩa vụ đơn vị Công cụ vốn chủ sở hữu có tính chất nợ ngân hàng phát LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia https://luatminhgia.com.vn/ hành gồm cổ phiếu ưu đãi cổ tức công cụ vốn chủ sở hữu khác đáp ứng điều kiện sau: a) Được mua lại theo quy định pháp luật đảm bảo sau thực tuân thủ giới hạn, tỷ lệ an toàn theo quy định; b) Có thể dùng để bù đắp khoản lỗ mà ngân hàng ngừng giao dịch tự doanh; c) Không phải trả cổ tức ưu đãi chuyển cổ tức ưu đãi sang năm trường hợp việc trả cổ tức ưu đãi dẫn đến kết kinh doanh ngân hàng bị lỗ Nợ thứ cấp (subordinated debt) khoản nợ mà chủ nợ đồng ý thỏa thuận toán sau nghĩa vụ, chủ nợ có bảo đảm không bảo đảm khác đơn vị vay nợ bị phá sản, giải thể Khách hàng cá nhân, pháp nhân (bao gồm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài) có quan hệ tín dụng, gửi tiền với ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, trừ đối tác quy định khoản Điều Đối tác cá nhân, pháp nhân (bao gồm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài) có giao dịch quy định khoản Điều Thông tư với ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước Khoản phải đòi ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước bao gồm: a) Các khoản cấp tín dụng, bao gồm khoản ủy thác cấp tín dụng khoản mua có bảo lưu quyền truy đòi công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác, trừ khoản mua có kỳ hạn công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác; b) Giấy tờ có giá đơn vị khác phát hành; c) Quyền theo hợp đồng để nhận tiền mặt tài sản tài khác từ đơn vị khác theo quy định pháp luật, trừ khoản quy định điểm a b khoản này; Danh mục cấp tín dụng bán lẻ danh mục khoản cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân (không bao gồm khoản cho vay bảo đảm bất động sản quy định khoản 10 Điều này, khoản cho vay chấp nhà quy định khoản 11 Điều này, khoản cho vay để kinh doanh chứng khoán) mà số dư cấp tín dụng (đã giải ngân chưa giải ngân) khách hàng đảm bảo đồng thời: a) Không vượt tỷ đồng Việt Nam; b) Không vượt 0,2% tổng số dư toàn danh mục cấp tín dụng bán lẻ (đã giải ngân chưa giải ngân) ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước 10 Khoản cho vay bảo đảm bất động sản khoản cho vay cá nhân, pháp nhân để mua bất động sản, thực dự án bất động sản bảo đảm bất động sản, dự án bất động sản hình thành từ khoản cho vay theo quy định pháp luật giao dịch đảm bảo 11 Khoản cho vay chấp nhà khoản cho vay bảo đảm bất động sản cá nhân để mua nhà đáp ứng đầy đủ điều kiện sau: a) Nguồn tiền trả nợ nguồn tiền cho thuê nhà hình thành từ khoản cho vay; b) Nhà hoàn thành theo hợp đồng mua bán nhà; c) Ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước có đầy đủ quyền hợp pháp để xử lý nhà chấp khách hàng không trả nợ theo quy định pháp luật giao dịch đảm bảo; d) Nhà hình thành từ khoản cho vay chấp phải định giá độc lập (được bên thứ ba định giá phận độc lập với phận phê duyệt tín dụng ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước định giá) với nguyên tắc thận trọng (giá trị không cao giá thị trường thời điểm xét duyệt cho vay) theo quy định ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước 12 Khoản cấp tín dụng chuyên biệt ... TẠP CHÍ KHOA HỌC TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP.HCM – SỐ 4 (37) 2014 37 YẾU TỐ QUYẾT ĐỊNH TỶ LỆ AN TOÀN VỐN: BẰNG CHỨNG THỰC NGHIỆM TỪ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Ngày nhn bài: 12/04/2014 Võ Hồng Đức 1 Ngày nhn li: 15/06/2014 Nguyễn Minh Vương 2 Ngày duy Đỗ Thành Trung 3 TÓM TẮT Nghiên cứu này được tiến hành nhằm mục đích xác định và lượng hóa tác động của các nhân tố tiêu biểu đến tỷ lệ an toàn vốn của các Ngân hàng Thương Mại (NHTM) tại Việt Nam. Nghiên cứu sử dụng kỹ thuật hồi quy bảng (Panel Regression) để phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ an toàn vốn (CAR) của 28 NHTM Việt Nam trong giai đoạn 2007 đến 2012. Kết quả nghiên cứu chỉ ra rằng gia tăng tỷ lệ tài sản có khả năng thanh khoản (LIQ) và tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng (LLR) có tác động tích cực đến tỷ lệ an toàn vốn. Trong khi đó, quy mô Ngân hàng (SIZE), và tỷ lệ huy động vốn (DEP), tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) có tác động tiêu cực đến tỷ lệ an toàn vốn. Nghiên cứu này chưa tìm thấy được bằng chứng định lượng từ tác động của hệ số đòn bẩy (LEV) và tỷ lệ cho vay (LOA) đến tỷ lệ an toàn vốn. Từ khóa:  ABSTRACT This empirical study is conducted to define and quantify the effects of factors on the capital adequacy ratio (CAR) of Vietnam’s commercial banks. The study employs the FGLS technique on panel data for 28 commercial banks in Vietnam for the period from 2007 to 2012. Key findings from this study indicate that liquid assets (LIQ), loan loss reserves (LLR) are positively related to banks’ capital adequacy ratio. In addition, Bank size (SIZE), deposit ratio (DEP), return on equity (ROE) negatively affect banks’ capital adequacy ratio. This study fails to provide empirical evidence to support a relationship between leverage (LEV), loan ratio (LOA) and banks’ capital adequacy ratio. Keywords: Capital adequacy ratio; Basel; FGLS; Commercial banks, Vietnam. 1 TS, Ủy ban Quản lý Kinh tế, Perth, Australia; Trường Đại học Mở Tp.HCM. Email: duc.vo@erawa.com.au 2 Trường Đại học Mở Tp.HCM. Email: vuongnguyen@vietnamairlines.com 3 Trường Đại học Mở TP.HCM. Email: Trungdt.sg@mbbank.com.vn 38 KINH TẾ 1. Giới thiệu T l an toàn vn (CAR - Capital Adequacy Ratio) c nghiên cu rt nhiu trên phm vi toàn th gii. Trong nh gnh mt t l an toàn vn hp lý cho các NHTM nhc s quan tâm ca nhiu nhà nghiên cu ca Vit Nam. T l an toàn vn là mt ch tiêu an toàn trong hot ng c  nh rõ trong nh ca các ngân hàng quc t (chun Basel).  Vit Nam, t l an toàn vn ti thiu nh ta c (NHNH). T l an toàn vc s dt ch s    n bit m ri ro ca tng ngân hàng. T l này  c s d báo hi i gi ti c ri ro c     nhm m        hiu qu ca h thng NHTM. Vi t l an toàn v c kh a ngân hàng trong vic thc hin thanh toán các khon n có thi hn và các ri ro. Trong thc tm bc t l an toàn vc kh ng li nhng cú sc v tài chính, va t bo v mình, va bo v khách hàng ca ngân hàng mình. Trong nghiên cu này, các nhân t ch y   n t l an toàn vn ca các    i Vi   n 2007-2012, s c tp trung nghiên cu. Trên  ca các kt qu c t nghiên cu, mt s gii pháp v mt vi mô (dành cho các Ngân hàng i  xut nhm góp phn vào s phát trin nh ca Ngân hàng i nói riêng và h thng ngân hàng Vit Nam nói chung. 2. Các nghiên cứu thực nghiệm về tỷ lệ an toàn vốn Lý thuyt v t l an toàn vn ... KINH DOANH (Ban hành kèm theo Thông tư số 41/ 2016/ TT-NHNN ngày 30 tháng 12 năm 2016 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài) Ngân hàng, chi. .. DỤNG ĐỐI TÁC (Ban hành kèm theo Thông tư số 41/ 2016/ TT-NHNN ngày 30 tháng 12 năm 2016 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài) Đối với. .. chi nhánh ngân hàng nước trì tỷ lệ an toàn vốn cao so với mức quy định Thông tư Điều Vốn tự có Vốn tự có ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước sở để tính toán tỷ lệ an toàn vốn theo quy định Thông