thong tu 29 2016 tt nhnn quy dinh ve thau chi va cho vay qua dem thanh toan dien tu lien ngan hang

thong tu 29 2016 tt nhnn quy dinh ve thau chi va cho vay qua dem thanh toan dien tu lien ngan hang tài liệu, giáo án, bà...

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM - CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc - Số: 29/2016/TT-NHNN Hà Nội, ngày 12 tháng 10 năm 2016 THÔNG TƯ QUY ĐỊNH VỀ VIỆC THẤU CHI VÀ CHO VAY QUA ĐÊM TRONG THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG Căn Luật Ngân hàng Nhà nước số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Nghị định số 156/2013/NĐ-CP ngày 11 tháng 11 năm 2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ; Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư quy định việc thấu chi cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng Điều Phạm vi điều chỉnh Thông tư quy định việc thấu chi cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau gọi tắt Ngân hàng Nhà nước) cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Điều Đối tượng áp dụng Các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thành lập hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng thành viên trực tiếp tham gia hệ thống toán điện tử liên ngân hàng (sau gọi tắt tổ chức tín dụng) Điều Giải thích từ ngữ Trong Thơng tư này, từ ngữ hiểu sau: Thấu chi toán điện tử liên ngân hàng việc tổ chức tín dụng chi vượt số dư có tài khoản tốn đồng Việt Nam mở Sở giao dịch Ngân hàng Nhà nước (sau gọi tắt tài khoản toán đồng Việt Nam) Cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng việc Ngân hàng Nhà nước cho tổ chức tín dụng vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá khoảng thời gian tính từ cuối ngày làm việc hôm trước đến ngày làm việc liền kề Thời hạn lại giấy tờ có giá khoảng thời gian tính từ ngày Ngân hàng Nhà nước xác định giá trị giấy tờ có giá đến ngày đến hạn tốn tồn gốc giấy tờ có giá Điều Nguyên tắc thấu chi cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Tổ chức tín dụng thấu chi để bù đắp thiếu hụt vốn toán điện tử liên ngân hàng 2 Tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước cho vay qua đêm để tất toán khoản thấu chi thời điểm cuối ngày làm việc Điều Giấy tờ có giá sử dụng giao dịch thấu chi cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng Giấy tờ có giá sử dụng giao dịch thấu chi cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng đáp ứng điều kiện sau: Đủ điều kiện lưu ký theo quy định việc lưu ký sử dụng giấy tờ có giá lưu ký Ngân hàng Nhà nước Có thể chuyển nhượng Được phát hành đồng Việt Nam Có thời hạn lại tối thiểu 30 ngày Thuộc danh mục loại giấy tờ có giá sử dụng giao dịch thấu chi cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định Điều Hạn mức thấu chi Hạn mức thấu chi số tiền tối đa tổ chức tín dụng chi vượt số dư có tài khoản tốn đồng Việt Nam tổ chức tín dụng tốn điện tử liên ngân hàng xác định sau: Hạn mức thấu chi = ∑ (Gi x Ri) - B - C Trong đó: - Gi: Giá trị giấy tờ có giá loại i tổ chức tín dụng sử dụng giao dịch thấu chi cho vay qua đêm xác định theo Phụ lục đính kèm Thơng tư - Ri: Tỷ lệ % thấu chi cho vay qua đêm giấy tờ có giá loại i Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định thời kỳ - i: Loại giấy tờ có giá thuộc danh mục loại giấy tờ có giá sử dụng giao dịch thấu chi cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định - B: Dư nợ vay qua đêm (gồm dư nợ gốc lãi vay qua đêm) - C: Dư nợ vay qua đêm hạn (gồm dư nợ gốc vay qua đêm hạn, lãi vay qua đêm chậm trả, lãi hạn dư nợ gốc vay qua đêm, lãi lãi vay qua đêm chậm trả) Điều Lãi suất cho vay qua đêm Lãi suất cho vay qua đêm Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định thời kỳ Lãi suất áp dụng dư nợ gốc vay qua đêm hạn 150% lãi suất cho vay qua đêm quy định thời điểm phát sinh khoản vay; lãi suất áp dụng lãi vay qua đêm chậm trả 10%/năm Điều Quy trình thấu chi cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng Quy trình thấu chi cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng: a) Tổ chức tín dụng thực lưu ký giấy tờ có giá để cầm cố tham gia thấu chi, vay qua đêm; b) Ngân hàng Nhà nước thực thông báo hạn mức thấu chi cho tổ chức tín dụng; c) Thực thấu chi cho vay qua đêm tổ chức tín dụng; d) Tổ chức tín dụng thực trả dư nợ vay qua đêm; đ) Ngân hàng Nhà nước thực thu hồi dư nợ cho vay qua đêm; e) Ngân hàng Nhà nước xử lý trường hợp tổ chức tín dụng có dư nợ vay qua đêm q hạn vấn đề khác phát sinh liên quan Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quyết định quy định cụ thể Quy trình thấu chi cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng theo quy định khoản Điều Điều Thực thấu chi cho vay qua đêm Thực thấu chi a) Vào sáng ngày làm việc, Ngân hàng Nhà nước (Sở giao dịch) xác định thông báo hạn mức thấu chi toán điện tử liên ngân hàng tổ chức tín dụng Trường hợp có điều chỉnh hạn mức thấu chi (tăng giảm) ngày làm việc thay đổi giá trị giấy tờ có giá sử dụng cho thấu chi cho vay qua đêm, dư nợ vay qua đêm, dư nợ vay qua đêm hạn, Ngân hàng Nhà nước (Sở giao dịch) xác định thông báo cho tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng giảm giấy tờ có giá sử dụng cho thấu chi vay qua đêm trường hợp giá trị giấy tờ có giá lại phải đảm bảo hạn mức thấu chi sau điều chỉnh tối thiểu số tiền thấu chi sử dụng; b) Khi tài khoản toán đồng Việt Nam tổ chức tín dụng khơng đủ tiền để thực lệnh toán tốn điện tử liên ngân hàng tự động thấu chi với số tiền tối đa hạn mức thấu chi theo thông báo Ngân hàng Nhà nước (Sở giao dịch) để thực lệnh toán Khi tài khoản tiền gửi toán đồng Việt Nam tổ chức tín dụng bổ sung tiền, hệ thống tốn tự động hồn trả số tiền thấu chi ngày tổ chức tín dụng Thực cho vay qua đêm a) Đến cuối ngày làm việc, tổ chức tín dụng có số tiền thấu chi chưa tất toán, Ngân hàng Nhà nước (Sở giao dịch) tự động thực chuyển số tiền thấu chi chưa tất tốn sang tài khoản cho vay qua đêm thơng báo cho tổ chức tín dụng biết dư nợ vay qua đêm Tổ chức tín dụng phải chịu lãi vay qua đêm theo quy định khoản Điều Thông tư này; b) Ngày làm việc liền kề ngày phát sinh khoản vay qua đêm, tổ chức tín dụng thực trả dư nợ gốc lãi vay qua đêm cho Ngân hàng Nhà nước Tổ chức tín dụng khơng thực thấu chi để trả dư nợ vay qua đêm Trường hợp đến cuối ngày làm việc liền kề ngày phát sinh khoản vay qua đêm mà tổ chức tín dụng chưa trả hết dư nợ vay qua đêm, Ngân hàng Nhà nước (Sở giao dịch) thực chuyển số dư nợ cho vay qua đêm chưa toán sang dư nợ vay qua đêm hạn, áp dụng lãi suất theo quy định khoản Điều Thông tư gửi thông báo dư nợ vay qua đêm hạn cho tổ chức tín dụng Điều 10 Xử lý trường hợp tổ chức tín dụng có dư nợ vay qua đêm q hạn Vào ngày làm việc liền kề ngày phát sinh khoản vay qua đêm hạn, Ngân hàng Nhà nước (Sở giao dịch) thực biện pháp thu hồi dư nợ vay qua đêm hạn (thu gốc trước, thu lãi sau) thông báo cho tổ chức tín dụng biết Cụ thể sau: a) Thực trích tài khoản tốn đồng Việt Nam tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước để thu hồi dư nợ vay qua đêm hạn; b) Trường hợp sau trích tài khoản tốn đồng Việt Nam tổ chức tín dụng không đủ để thu hồi hết dư nợ vay qua đêm hạn, Ngân hàng Nhà nước (Sở giao dịch) quyền yêu cầu tổ chức lưu ký giấy tờ có giá thực chuyển quyền sở hữu giấy tờ có giá từ tổ chức tín dụng cho Ngân hàng Nhà nước để thực bán giấy tờ có giá chưa đến hạn tốn giấy tờ có giá tốn với tổ chức phát hành đến hạn toán giấy tờ có giá thu hồi đủ dư nợ vay qua đêm hạn tổ chức tín dụng Thứ tự ưu tiên loại giấy tờ có giá chuyển quyền sở hữu cho Ngân hàng Nhà nước: (i) Thời hạn lại giấy tờ có giá ngắn hơn; (ii) Giấy tờ có giá cầm cố có giá trị lớn hơn; Trường hợp sau Ngân hàng Nhà nước bán giấy tờ có giá chưa đến hạn tốn giấy tờ có giá toán với tổ chức phát hành đến hạn tốn giấy tờ có số tiền thu lớn số dư nợ vay qua đêm hạn lại số tiền chênh lệch số tiền thu (từ bán giấy tờ có giá tốn giấy tờ có giá với tổ chức phát hành) số dư nợ vay qua đêm hạn lại trả lại cho tổ chức tín dụng; c) Trường hợp sau thực biện pháp quy định điểm a, điểm b khoản mà không thu đủ dư nợ vay qua đêm hạn, Ngân hàng Nhà nước (Sở giao dịch) thực thu từ nguồn khác (nếu có) tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng có dư nợ vay qua đêm hạn 03 lần liên tiếp vòng 01 tháng Ngân hàng Nhà nước (Sở giao dịch) thực dừng việc thấu chi cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng 10 ngày làm việc kể từ ngày Ngân hàng Nhà nước (Sở giao dịch) thông báo việc dừng thấu chi cho vay qua đêm, trừ trường hợp bất khả kháng tổ chức tín dụng có văn báo cáo với Ngân hàng Nhà nước (Sở giao dịch) Điều 11 Trách nhiệm đơn vị Trách nhiệm đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước 1.1 Vụ Chính sách tiền tệ a) Chủ trì, tham mưu trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định công bố lãi suất cho vay qua đêm theo quy định khoản Điều Thơng tư này; b) Chủ trì, tham mưu trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước danh mục loại giấy tờ có giá sử dụng giao dịch thấu chi cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng theo quy định khoản Điều Thông tư tỷ lệ phần trăm thấu chi cho vay qua đêm loại giấy tờ có giá theo quy định Điều Thông tư 1.2 Sở giao dịch a) Chủ trì xây dựng trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quyết định Quy trình thấu chi cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng phù hợp với quy định Thơng tư quy định khác có liên quan; b) Xác định hạn mức thấu chi, điều chỉnh hạn mức thấu chi thông báo cho tổ chức tín dụng theo quy định Thơng tư này; c) Thực thấu chi cho vay qua đêm; d) Thơng báo cho tổ chức tín dụng biết dư nợ vay qua đêm, dư nợ vay qua đêm hạn; đ) Thực thu hồi dư nợ vay qua đêm theo quy định Thông tư này; e) Thực thu hồi dư nợ vay qua đêm hạn theo quy định Thông tư này; g) Thông báo cho tổ chức tín dụng biện pháp thu hồi dư nợ vay qua đêm hạn, thông báo việc dừng thấu chi cho vay qua đêm theo quy định Thơng tư này; h) Thực tính lãi vay qua đêm, lãi hạn dư nợ gốc vay qua đêm, lãi lãi vay qua đêm chậm trả phù hợp với quy định Ngân hàng Nhà nước; i) Đầu mối xử lý khó khăn, vướng mắc phát sinh trình thực thấu chi cho vay qua đêm 1.3 Vụ Tài - Kế tốn Hướng dẫn hạch tốn kế tốn việc thấu chi cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước 1.4 Cục Công nghệ tin học ngân hàng Chịu trách nhiệm phần mềm tin học vấn đề phát sinh liên quan để thực thấu chi cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng thơng suốt, an tồn hiệu Trách nhiệm tổ chức tín dụng tham gia thấu chi vay qua đêm Tuân thủ chịu trách nhiệm thực quy định Thông tư Điều 12 Tổ chức thực Thơng tư có hiệu lực thi hành kể từ ngày 25/3/2017, thay Quyết định số 04/2007/QĐ-NHNN ngày 22/01/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc thấu chi cho vay qua đêm áp dụng toán điện tử liên ngân hàng Các khoản cho vay qua đêm dư nợ trước ngày Thơng tư có hiệu lực thực theo quy định Quyết định số 04/2007/QĐ-NHNN ngày 22/01/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc thấu chi cho vay qua đêm áp dụng toán điện tử liên ngân hàng Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ, Thủ trưởng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi chịu trách nhiệm tổ chức thực Thông tư này./ Nơi nhận: KT THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC - Như khoản Điều 12; - Ban lãnh đạo NHNN; - Văn phòng Chính phủ; - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); Nguyễn Thị Hồng - Công báo; - Website NHNN; - Lưu: VP, Vụ PC, Vụ CSTT (5) PHỤ LỤC (Ban hành kèm theo Thông tư số 29/2016/TT-NHNN ngày 12 tháng 10 năm 2016 Ngân hàng Nhà nước quy định việc thấu chi cho vay qua đêm tốn điện tử liên ngân hàng) CƠNG THỨC XÁC ĐỊNH GIÁ TRỊ GIẤY TỜ CÓ GIÁ Đối với giấy tờ có giá ngắn hạn: 1.1 Giấy tờ có giá ngắn hạn tốn lãi phát hành: G MG L *t 365 Trong đó: G: Giá trị giấy tờ có giá thời điểm định giá MG: Mệnh giá giấy tờ có giá L: Mức lãi suất cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng (%/năm) t: Thời hạn lại giấy từ có giá (số ngày) 1.2 Giấy tờ có giá ngắn hạn, tốn gốc, lãi lần đến hạn: G GT L *t 365 Trong đó: GT MG * Ls * n 365 G: Giá trị giấy tờ có giá thời điểm định giá GT: Giá trị giấy tờ có giá đến hạn toán bao gồm mệnh giá tiền lãi MG: Mệnh giá giấy tờ có giá L: Mức lãi suất cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng (%/năm) t: Thời hạn lại giấy tờ có giá (số ngày) Ls: Lãi suất phát hành giấy tờ có giá (%/năm) n: Kỳ hạn giấy tờ có giá (số ngày) 2 Đối với giấy tờ có giá dài hạn: 2.1 Đối với giấy tờ có giá dài hạn, tốn lãi phát hành: G MG (1 L)t / 365 Trong đó: G: Giá trị giấy tờ có giá thời điểm định giá MG: Mệnh giá giấy tờ có giá L: Mức lãi suất cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng (%/năm) t: Thời hạn lại giấy tờ có giá (số ngày) 2.2 Đối với giấy tờ có giá dài hạn, toán gốc, lãi lần đến hạn (lãi không nhập gốc): G GT L *t 365 Trong đó: GT = MG * [1 + (Ls * n)] G: Giá trị giấy tờ có giá thời điểm định giá GT: Giá trị giấy tờ có giá đến hạn toán, bao gồm mệnh giá tiền lãi MG: Mệnh giá giấy tờ có giá L: Mức lãi suất cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng (%/năm) t: Thời hạn lại giấy tờ có giá (số ngày) Ls: Lãi suất phát hành giấy tờ có giá (%/năm) n: Kỳ hạn giấy tờ có giá (năm) 2.3 Đối với giấy tờ có giá dài hạn, toán gốc, lãi lần đến hạn (lãi nhập gốc): G GT (1 L)t / 365 Trong đó: GT = MG * (1 + Ls)n G: Giá trị giấy tờ có giá thời điểm định giá GT: Giá trị giấy tờ có giá đến hạn toán bao gồm mệnh giá tiền lãi; MG: Mệnh giá giấy tờ có giá L: Mức lãi suất cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng (%/năm) t: Thời hạn lại giấy tờ có giá (số ngày) Ls: Lãi suất phát hành giấy tờ có giá (%/năm) n: Kỳ hạn giấy tờ có giá (năm) 2.4 Đối với giấy tờ có giá dài hạn, tốn lãi định kỳ: Ci G i Ti L k (Ti *k ) / 365 Trong đó: G: Giá trị giấy tờ có giá thời điểm định giá Ci: Số tiền tốn lãi, vốn gốc lần thứ i (khơng bao gồm số tiền tốn lãi, gốc có ngày đăng ký cuối hưởng lãi, gốc giấy tờ có giá trước ngày định giá) i: Lần toán lãi, gốc thứ i L: Mức lãi suất cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng (%/năm) Ti: Thời hạn tính từ ngày định giá đến ngày đến hạn toán lãi, gốc lần thứ i (số ngày) k: Số lần trả lãi định kỳ năm  ... B: Dư nợ vay qua đêm (gồm dư nợ gốc lãi vay qua đêm) - C: Dư nợ vay qua đêm hạn (gồm dư nợ gốc vay qua đêm hạn, lãi vay qua đêm chậm trả, lãi hạn dư nợ gốc vay qua đêm, lãi lãi vay qua đêm chậm... điểm phát sinh khoản vay; lãi suất áp dụng lãi vay qua đêm chậm trả 10%/năm Điều Quy trình thấu chi cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng Quy trình thấu chi cho vay qua đêm toán điện tử... cho tổ chức tín dụng theo quy định Thơng tư này; c) Thực thấu chi cho vay qua đêm; d) Thơng báo cho tổ chức tín dụng biết dư nợ vay qua đêm, dư nợ vay qua đêm hạn; đ) Thực thu hồi dư nợ vay qua