Giải pháp quản trị rủi ro cho vay trung và dài hạn tại Vietcombank chi nhánh Quảng Nam.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HỒ VĂN DŨNG GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI VIETCOMBANK CHI NHÁNH QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng- Năm 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HỒ VĂN DŨNG GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI VIETCOMBANK CHI NHÁNH QUẢNG NAM Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS LÊ HUY TRỌNG Đà Nẵng - Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Hồ Văn Dũng MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chương - CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay trung dài hạn NHTM 1.1.1 Khái niệm cho vay trung dài hạn 1.1.2 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn 1.1.3 Vai trò tín dụng trung dài hạn kinh tế 1.2 Rủi ro cho vay trung dài hạn NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay trung dài hạn 1.2.2 Đặc điểm rủi ro cho vay trung dài hạn .8 1.2.3 Phân loại rủi ro cho vay trung dài hạn 1.2.3.1 Rủi ro từ mơi trường bên ngồi .8 1.2.3.2 Rủi ro từ phía người vay 1.2.3.3 Rủi ro cho từ phía ngân hàng cho vay 10 1.2.3.4 Rủi ro từ đảm bảo tín dụng .11 1.3 Quản trị rủi ro cho vay trung dài hạn NHTM 11 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro cho vay trung dài hạn .11 1.3.2 Vai trò quản trị rủi ro cho vay trung dài hạn .11 1.3.2.1 Đối với ngân hàng 12 1.3.2.2 Đối với khách hàng 13 1.3.2.3 Đối với kinh tế .13 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 14 1.3.3.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng 14 1.3.3.2 Đánh giá rủi ro tín dụng 16 1.3.3.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng 19 1.3.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 20 Chương - THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHNT CHI NHÁNH QUẢNG NAM 22 2.1 Giới thiệu NHNT Việt Nam chi nhánh NHNT Quảng Nam 22 2.1.1 Tóm tắt lịch sử hình thành phát triển NHNT Việt Nam 22 2.1.2 Giới thiệu chi nhánh NHNT Quảng Nam 23 2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro cho vay trung dài hạn NHNT Chi nhánh Quảng Nam 25 2.2.1 Khái quát hoạt động tín dụng NHNT Quảng Nam .25 2.2.1.1 Chính sách, cấu tổ chức hoạt động tín dụng NHNT Quảng Nam 25 2.2.1.2 Quy định cụ thể cấp tín dụng NHNT Quảng Nam 28 2.2.1.3 Tình hình cho vay NHNT Quảng Nam thời kỳ 2008 – 2011 45 2.2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro cho vay trung dài hạn NHNT Chi nhánh Quảng Nam 49 2.2.2.1 Giai đoạn trước cho vay 49 2.2.2.2 Giai đoạn giải ngân tiền vay 53 2.2.2.3 Giai đoạn sau giải ngân tiền vay .54 2.2.3 Tình hình rủi ro cho vay trung dài hạn Vietcombank Quảng Nam 55 2.2.3.1 Nợ hạn trung - dài hạn .55 2.2.3.2 Phân loại nợ 56 2.3 Đánh giá khái quát hoạt động quản trị rủi ro cho vay trung dài hạn NHNT Quảng Nam 57 2.3.1 Những kết đạt 57 2.3.2 Những tồn công tác quản trị rủi ro cho vay trung dài hạn NHNT QN 58 Chương CÁC GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHNT QUẢNG NAM 62 3.1 Những định hướng công tác quản trị rủi ro cho vay NHNT Quảng Nam .62 3.1.1 Nâng cao chất lượng cán tín dụng ngân hàng 62 3.1.2 Xây dựng điều chỉnh danh mục cho vay thời kỳ .63 3.1.3 Xác định hạn mức rủi ro hoạt động tín dụng trung dài hạn 63 3.1.4 Sử dụng tín dụng đảm bảo chác chắn 64 3.1.5 Công tác thu thập thông tin hồ sơ tín dụng 65 3.1.6 Hoàn thiện kỹ thuật thu hồi khoản nợ có vấn đề 65 3.2 Các giải pháp nghiệp vụ nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro cho vay trung dài hạn NHNT QN 67 3.2.1 Nhóm giải pháp dấu hiệu cảnh báo hoạt động quản trị rủi ro cho vay trung dài hạn 67 3.2.1.1 Phân tích mối quan hệ giữ khách hàng ngân hàng .67 3.2.1.2 Phân tích mối quan hệ ngân hàng chủ thể khác 68 3.2.2 Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng trung dài hạn NHNT Quảng Nam 69 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định phân tích tín dụng trước cho vay .69 3.2.2.2 Kiểm tra, giám sát tín dụng chặt chẽ 72 3.2.2.3 Thiết lập hệ thống kiểm soát quản lý rủi ro toàn hệ thống 74 3.2.2.4 Nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra kiểm tốn nội 76 3.2.3 Nhóm giải pháp tài trợ rủi ro 77 3.2.4 Nhóm giải pháp xử lý nợ có vấn đề xử lý tổn thất tín dụng 78 3.2.4.1 Hình thức xử lý tổ chức khai thác: 78 3.2.4.2 Hình thức sử dụng biện pháp lý .79 3.3 Một số kiến nghị khác 82 3.3.1 Kiến nghị ngân hàng nhà nước Việt Nam 82 3.3.2 Kiến nghị NHNT Việt Nam 82 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBKH Cán khách hàng CBRR Cán rủi ro CBQLN Cán quản lý nợ ĐTDA Đầu tư dự án GĐ/P-GĐ Giám đốc, Phó Giám đốc HĐTD Hội đồng tín dụng HSC Hội sở KH Khách hàng NHNT Ngân hàng ngoại thương NH NN Ngân hàng nhà nước NHNT VN Ngân hàng ngoại thương Việt Nam NHNT QN Ngân hàng ngoại thương Quảng Nam NHTM Ngân hàng thương mại QHKH Quan hệ khách hàng QLRR Quản lý rủi ro QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng QLN Quản lý nợ TSTC, CC, BL Tài sản chấp, Cầm cố, Bảo lãnh DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 Một số tiêu kinh doanh ngân hàng NHNT QN qua năm Trang 23 2.2 Cơ cấu nợ vay theo thời hạn, đồng tiền cho vay 46 2.3 Cơ cấu nợ vay trung dài hạn tổng dư nợ vay 47 2.4 Cơ cấu nợ vay trung dài hạn phân theo đối tượng vay 48 2.5 Thực trạng nợ hạn cho vay trung dài hạn 55 2.6 Phân loại nợ 56 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Số hiệu Tên biểu đồ biểu đồ Trang 2.1 Cơ cấu nợ theo loại tiền vay 47 2.2 Cơ cấu nợ vay trung - dài hạn tổng dư nợ vay 48 2.3 Cơ Cấu Nợ Vay Trung - Dài Hạn Phân Theo Đối Tượng Vay 49 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Có thể thấy phấn đấu cho tài chính- ngân hàng ngày hưng thịnh thu hút nhiều quan tâm ý trí tuệ tri thức nhân loại Cùng hòa nhịp với phát triển kinh tế tồn cầu phát triển khơng ngừng kinh tế nước thị trường tài ngân hàng lại đóng vai trò quan trọng cho phát triển bền vững Đứng trước sứ mệnh hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian qua có thay đổi đáng kể cấu trúc, quy mô đa dạng hóa loại hình dịch vụ để thích nghi với điều kiện thị trường Trong thời gian tiếp hệ thống ngân hàng thương mại kỳ vọng phát huy tiếp tục vai trò khai thơng dòng chảy vốn, đầu tư dịch vụ tài để phục vụ tăng trưởng kinh tế mức cao bền vững Thực tế ngân hàng thương mại Ngoại thương Việt Nam ngân hàng lớn mạnh, có kinh nghiệm có uy tín thị trường tài tiền tệ Việt Nam Tuy vậy, thời gian gần mức độ cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng, đặc biệt biến động khơng ngừng thị trường tài khu vực giới NHNT Việt Nam nói chung NHNT chi nhánh Quảng Nam nói riêng đối mặt với rủi ro tín dụng đặc biệt rủi ro cho vay trung dài hạn nguồn vốn vây lớn, thời gian thu hồi vốn dài độ rủi ro cao Chính trình học tập, tìm hiểu nghiên cứu định chọn tên đề tài “ Giải pháp quản trị rủi ro cho vay trung dài hạn ngân hàng ngoại thương chi nhánh Quảng Nam” làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu - Đề tài nghiên cứu tập trung giải ba vấn đề then chốt sau: o Làm sáng tỏ số vấn đề hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại vấn đề chung quản trị rủi ro cho vay trung dài hạn ngân hàng thương mại 76 hệ thống kiểm sốt quản lý rủi ro có hiệu giải pháp tổng thể để nâng cao lực điều hành, giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng 3.2.2.4 Nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra kiểm tốn nội Tín dụng lĩnh vực hoạt động chứa đựng mức độ rủi ro cao Tín dụng trung dài hạn lại chứa đựng nhiều rủi ro Để kịp thời phát ngăn ngừa tổn thất xảy hoạt động tín dụng trung dài hạn, NHNT QN cần phải thiết lập hệ thống kiểm soát, kiểm toán nội cách đầy đủ hiệu Cơng tác kiểm tra kiểm tốn nội giúp Ngân hàng phát dấu hiệu rủi ro phát sinh nghiệp vụ riêng lẻ để có biện pháp xứ lý, khắc phục kịp thời, đồng thời có khả dự báo rủi ro tương lai, giúp ban lãnh đạo quản lý tốt rủi ro toàn hệ thống Song để kiểm tra, kiểm tốn nội phát huy hiệu nó, việc kiểm tốn cần định hướng vào rủi ro, cụ thể là:  Xây dựng kế hoạch kiểm toán thực kiểm toán cần định hướng theo rủi ro Những hoạt động trọng yếu có nhiều rủi ro hoạt động tín dụng phải giám sát liên tục Chu kỳ kiểm tốn khơng đặn để đơn vị kiểm tốn khơng thể đối phó với kế hoạch kiểm tốn Ngồi ra, sai phạm trở nên rõ ràng cần thông tin định, cần đảm bảo tiến hành kiểm tốn đặc biệt (ngoài kế hoạch) lúc  NHNT QN nên nhanh chóng vận dụng phương thức kiểm tốn hệ thống hay kiểm toán tổng thể vào thực tiễn Đây phương thức kiểm toán mới, khoa học Kiểm tốn hệ thống hình thức kiểm sốt trước quy trình thực nên dự báo rủi ro tương lai Nhờ phương thức kiểm toán này, người lãnh đạo Ngân hàng biết Ngân hàng phải đối mặt với rủi ro nào, biện pháp hạn chế rủi ro áp dụng nào, có hữu hiệu khơng Kiểm tốn nội định có thực biện pháp khắc phục khác hay không sau tính đến mặt 77 hiệu phương pháp khắc phục Kiểm tốn hệ thống hình thức kiểm tra trước, xem xét quy trình tính hiệu lực quy trình nên đưa riêng lẻ thực Việc áp dụng phương thức nâng cao hiệu kiểm tốn mà giúp Ngân hàng tiết kiệm chi phí thời gian so với kiểm tốn riêng lẻ  Thông tin yếu tố cần thiết để tạo chế kiểm soát nội có hiệu quả, phải có tổ chức hệ thống thơng tin thống cập nhật, xác Hệ thống thơng tin phải đảm bảo an tồn, có kênh thông tin liên lạc tốt, bao gồm việc truyền lên cấp trên, cấp theo chiều ngang đơn vị  Không ngừng nâng cao chất lượng kiểm toán viên: chất lượng kiểm toán phụ thuộc chủ yếu vào trình độ kiểm tốn viên, vậy, kiểm toán viên nội phải đào tạo tốt, đảm bảo có lực chun mơn cao, có tinh thần trách nhiệm ý thức vai trò, trách nhiệm 3.2.3 Nhóm giải pháp tài trợ rủi ro Khi rủi ro cho vay trung dài hạn xảy ngân hàng phải đối mặt với tổn thất vật chất lớn ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động bình thường ngân hàng Để giảm thiểu tác động tiêu cực từ tổn thất tín dụng, ngân hàng thương mại cần phải thường xuyên thực giải pháp tài trợ tổn thất tín dụng bao gồm: - Giải pháp trích lập dự phòng rủi ro: tất quốc gia có yêu cầu ngân hàng thương mại phải định kỳ đánh giá, phân loại chất lượng tín dụng sở dự ước tổn thất trích lập dự phòng rủi ro Quỹ dự phòng rủi ro sử dụng để bù đắp cho tổn thất tín dụng nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng thương mại xảy rủi ro - Các giải pháp chuyển đẩy rủi ro: số loại hình rủi ro tín dụng đặc thù, số ngân hàng thương mại áp dụng sách chuyển đẩy, chia sẻ rủi ro thông qua công cụ phái sinh như: hợp đồng hoán đổi rủi ro, bảo hiểm tái bảo hiểm rủi ro tín dụng 78 3.2.4 Nhóm giải pháp xử lý nợ có vấn đề xử lý tổn thất tín dụng 3.2.4.1 Hình thức xử lý tổ chức khai thác: * Cho vay thêm: Trường hợp phương án/ dự án đầu tư khách hàng gặp khó khăn, ảnh hưởng đến việc thu nợ mà nguyên nhân chủ yếu thiếu vốn Và ngân hàng xét thấy khả phương án/ dự án phát triển tốt đầu tư thêm vốn xem xét cho vay thêm + Phải thẩm định phương án/ dự án kỹ lưỡng đảm bảo điều kiện nguyên tắc cấp tín dụng theo dụng theo quy chế hành + Phương án/ dự án vay vốn phải khả thi đảm bảo thu hồi gốc lãi cho vay Cán ngân hàng cho vay trực tiếp thẩm định báo cáo ban lãnh đạo, tờ trình thẩm định cần nêu phương án trả nợ cụ thể, có tính khả thi đồng thời phải kiểm tra, giám sát chặt chẽ, tránh tình trạng lợi dụng cho vay đảo nợ, vay nợ trả nợ cũ để che giấu nợ xấu tiềm ẩn * Bổ sung tài sản đảm bảo: Việc bổ sung tài sản đảm bảo phải thực khoản vay có biểu bất ổn, nguồn thu không rõ ràng, giá trị tài sản đảm bảo có khả bán thấp dư nợ vay Việc thực bổ sung biện pháp bảo đảm phải quy định thành văn thỏa thuận phần bổ sung cho hợp đồng tín dụng hành * Chuyển nợ hạn: Nếu cán ngân hàng xác minh lý xin gia hạn khách hàng không hợp lệ gia hạn khách hàng khơng có khả trả nợ phải chuyển sang nợ hạn, đồng thời lập thông báo gửi khách hàng, bám sát nguồn thu để thu nợ Sau khách hàng có nợ hạn lãnh đạo duyệt chuyển nợ hạn, Phòng Quan hệ khách hàng thực định giám đốc ngân hàng cho vay: + Phối hợp với phòng kế tốn để có biện pháp trích tài khoản tiền gửi khách hàng để thu nợ có số dư + Yêu cầu người bảo lãnh trả thay 79 + Phát mại tài sản chấp, cầm cố theo quy định pháp luật để thu nợ + Thực biện pháp khác để thu hồi nợ + Đối với trường hợp khách hàng có khả chậm trả lãi vốn vay số ngày làm việc so với kỳ hạn trả lãi thỏa thuận, ngân hàng cho vay cần thực biện pháp: ♦ Thực khoanh nợ, xóa nợ: Trên sở văn quy định, hướng dẫn Tổng giám đốc khoanh, xóa nợ, cán ngân hàng theo dõi, rà soát điều kiện để tập hợp hồ sơ đề nghị khoanh, xóa nợ báo cáo trưởng phòng quan hệ khách hàng để trình cấp có thẩm quyền định ♦ Chỉ định đại diện tham gia quản lý doanh nghiệp: Trong trường hợp khách hàng thực biện pháp mà không thu trả nợ vay quan có thẩm quyền qui định giao cho ngân hàng quyền tham gia quản lý doanh nghiệp + Ngân hàng cho vay cử đại diện tham gia quản lý doanh nghiệp, tham gia quản lý điều hành hoạt động kinh doanh nhằm theo dõi sát biểu bình thường khoản vay cần theo dõi, tư vấn giúp đỡ khách hàng khắc phục khó khăn, nâng cao hiệu sử dụng vốn, đưa quy định xử lý kịp thời với diễn biến đáng xảy ra, hạn chế tối đa tổn thất + Trường hợp tham gia góp vốn qua hình thức mua cổ phần, liên doanh chuyển đổi nợ thành vốn góp, khách hàng phải lập phương án góp vốn phương án kinh doanh khả thi để trình lên cấp có thẩm quyền ngân hàng phê duyệt 3.2.4.2 Hình thức sử dụng biện pháp lý * Xử lý nợ tồn động ♦ Nhóm 1: nợ tồn động có tài sản đảm bảo: Việc xử lý theo hướng dẫn sử dụng biện pháp lý cho khoản nợ tồn động có tài sản đảm bảo thực mà áp dụng áp dụng biện pháp xử lý tổ chức khai thác khơng hiệu 80 + Đối với nợ có tài sản đảm bảo tài sản chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản tòa án giao cho ngân hàng ngân hàng cho vay ủy thác cho công ty Quản lý nợ khai thác tài sản NHNT chủ động xử lý theo hình thức: tự bán cơng khai thị trường, bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản tổ chức có chức bán đấu giá, bán cho công ty mua bán nợ nhà nước Tiền bán tài sản đảm bảo xử lý làm sở để toán nợ gốc, lãi vay hạn bên bảo đảm sau trừ chi phí theo qui định (nếu có) + Đối với nợ có tài sản đảm bảo thuộc vụ án tòa án phán giao ngân hàng xử lý chưa giao, ngân hàng tập hợp trình cấp có thẩm quyền yêu cầu quan thi hành án nhanh chóng giao cho ngân hàng để xử lý + Đối với nợ có tài sản đảm bảo chưa đầy đủ thủ tục pháp lý khơng có tranh chấp, tập hợp trình cấp có thẩm quyền hồn thiện thủ tục pháp lý để ngân hàng bán nhanh tài sản thu hồi nợ + Đối với nợ có tài sản đảm bảo mà để ngun khơng thể bán được, mà phải cải tạo, sửa chữa, nâng cấp tài sản bán được, phải lập phương án cụ thể trình cấp có thẩm quyền phê duyệt ♦ Nhóm 2: Nợ khơng có tài sản đảm bảo khơng đối tượng để thu: Ngân hàng thực phân loại, lập hồ sơ tổng hợp để trình ngân hàng nhà nước, phủ xem xét cấp nguồn xử lý Những khoản nợ nhóm khơng phủ xử lý tập hợp trình xử lý rủi ro theo qui định hành NHNT ♦ Nhóm 3: Nợ tồn động khơng có tài sản đảm bảo khách hàng tồn tại, hoạt động: + Trường hợp khách hàng có khả trả nợ, phải đôn đốc thu hồi nợ Trường hợp chây ỳ, đề nghị quan pháp luật xử lý + Trong trường hợp khách hàng khơng nguồn để trả nợ, cần phải lập phương án xử lý cụ thể trình cấp có thẩm quyền theo văn pháp lý hành theo quy định NHNT Các biện pháp tổ chức khai thác chuyển nợ thành vốn kinh doanh, liên doanh, mua cổ phần, bán nợ để thu hồi vốn 81 theo quy chế mua bán nợ * Thanh lý doanh nghiệp Ngân hàng chủ động áp dụng qui định pháp luật để thực lý doanh nghiệp trường hợp: + Doanh nghiệp thua lỗ kéo dài, khơng khả phục hồi Đã thực biện pháp tổ chức khai thác không thu hồi nợ * Khởi kiện Ngân hàng tiến hành khởi kiện doanh nghiệp trọng tài kinh tế/ tòa án trường hợp: + Khoản vay khó đòi, tồn đọng ngân hàng áp dụng biện pháp xử lý tổ chức khai thác, xử lý tài sản chấp không đạt kết + Khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ việc thu hồi nợ ngân hàng thực biện pháp thu nợ thông thường khơng có kết Ngân hàng tiến hành thủ tục khởi kiện khách hàng tòa để thu hồi nợ trình tự tố tụng pháp luật * Bán nợ + Tìm kiếm khách hàng để bán lại khoản nợ có vấn đề với tỷ lệ thích hợp + Bán cho tổ chức chức mua bán nợ Chính phủ ngân hàng thương mại khác + Ủy thác cho công ty Quản lý nợ khai thác tài sản NHNT thị trường Trên sở phân loại tài sản có, ngân hàng thực việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro hàng quý hàng năm theo Quyết định 493/QĐ/NHNN * Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro việc ngân hàng cho vay hạch toán chuyển rủi ro từ nội bảng ngoại bảng Việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro thực theo Quyết định 493/QĐ/NHNN 82 3.3 Một số kiến nghị khác Tín dụng trung dài hạn tiềm ẩn nhiều rủi ro thời gian cho vay dài tính chất phức tạp dự án Chính hậu mà rủi ro cho vay trung dài hạn gay vơ to lớn, khơng ảnh hưởng trực tiếp đến Ngân hàng, dến khách hàng mà ảnh hưởng trực tiếp đến kinh tế Vì vậy, việc ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng khơng phải trách nhiệm Ngân hàng mà phối hợp Chính phủ ngành có liên quan Xin dưa số kiến nghị sau: 3.3.1 Kiến nghị ngân hàng nhà nước Việt Nam NHNN cần có quy định cụ thể, biện pháp quản lý, tra, kiểm tra để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ Các NHTM Việt Nam chi nhánh NHTM nước phải tuân thủ theo chế tín dụng thống NHNN, khơng hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để cạnh tranh, giành giật khách hàng, gây rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Hệ thống văn pháp quy hoạt động Ngân hàng chưa hồn chỉnh, thiếu đồng bộ, chồng chéo, gây khó khăn cho NHTM NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan chỉnh sửa, bổ sung văn cần thiết để NHTM hoạt động an toàn NHNN cần tăng cường việc kiểm soát NHTM thơng qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ NHNN cần nhận xét, đánh giá hoạt động kiểm toán nội NHTM lĩnh vực có rủi ro cao Cần ban hành văn yêu cầu tối thiểu bắt buộc NHTM thực hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội để tiện cho việc quản lý NHNN 3.3.2 Kiến nghị NHNT Việt Nam Tiếp tục kiến nghị trình Chính phủ Bộ có liên quan bất cập văn pháp lý, quy định, hướng dẫn,… sở cho việc xử lý nợ có vấn đề để bổ sung, điều chỉnh cho phù hợp với thực tế phát sinh Tăng cường kiểm tra, kiểm toán nội việc quản lý xử lý nợ xấu, làm rõ trách nhiệm làm phát sinh nợ xấu, đặc biệt khoản nợ nguyên nhân 83 chủ quan để cô hướng xử lý Chú trọng đẩy nhanh công tác xử lý thu hồi nợ trực tiếp, thường xuyên rà roát lại khoản nợ, phân loại nợ, đánh giá khả thu hồi để triển biện pháp thu hội nợ cách kiệp thời NHNT thường xuyên mỡ lớp bồi dưỡng , đào tạo nghiệp vụ cán tín dụng để nâng cao trình độ quản lý 84 KẾT LUẬN Là Ngân hàng quốc doanh chiếm thị phần lớn địa bàn tỉnh Quảng Nam Trong năm qua VCB QN góp phần khơng nhỏ vào việc hồn thành mục tiêu kinh tế xã hội tỉnh Trong kinh tế thị trường theo hướng hội nhập kinh tế quốc tế, tác động quy luật kinh tế khách quan chắn có tác động đến hiệu kinh doanh Ngân hàng ngoại thương, hoạt động tín dụng - hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại Nhà nước nay- có nhiều hội tốt, tránh khỏi tổn thất xảy Rủi ro tín dụng thực tế khách quan, song hoạt động ngân hàng hoạt động nhạy cảm có tác động lớn đến tình hình kinh tế xã hội Do quản lý giám sát hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng trung dài hạn ưu tiên quốc gia, quan quản lý Nhà nước, ngân hàng Trung ương Rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng thu hút quan tâm quan quản lý Tại Việt Nam mơi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng dước tác động q trình hội nhập tồn diện vào kinh tế giới Để đảm bảo an toàn hoạt động nâng cao lực cạnh tranh mơi trường tồn cầu hố, ngân hàng cần phải khuyến khích áp dụng chuẩn mực quốc tế giám sát quản trị rủi ro tín dụng Trên sở chuẩn mực chung, ngân hàng cần phải xây dựng sách tín dụng phù hợp, quy trình quản trị rủi ro thực tế hiệu quả, cấu tổ chức quy trình tín dụng giám sát chặt chẽ Hệ thống sách tín dụng chương trình quản trị rủi ro quy trình tín dụng khơng phát ngăn ngừa rủi ro mà phải thường xun kiểm sốt chất lượng tín dụng, làm sở cho việc hình thành quỹ dự phòng giúp cho ngân hàng có đủ khả chủ động đối phó với rủi ro xảy Từ việc tiếp cận lý luận quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế thị trường, so sánh với thực tiễn đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHNT QN, luận văn đề nhóm giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro 85 hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung cụ thể NHNT QN trình chuyển đổi mơ hình quản trị tín dụng, nâng cao lực quản trị rủi ro đảm bảo cho hoạt động tín dụng tăng trưởng ổn định bền vững Hạn chế đề tài tập trung nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp – môi trường kinh doanh đặc thù ngành công nghiệp địa bàn tỉnh, chưa đề cập đầy đủ rủi ro tín dụng bán lẻ - khu vực thể nhân, đặc thù ngành nông nghiệp, thương mại dịch vụ Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết rủi ro tín dụng kinh doanh qqngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn cơng tác tín dụng Tuy nhiên hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn mơi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu hạn chế định, mong đóng góp ý kiến Thầy, Cô bạn Qua xin chân thành cảm ơn Thầy PGS.TS Lê Huy Trọng, người tận tình hướng dẫn tơi hồn thành luận văn 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Đăng Dờn, Hoàng Đức, Trần Huy Hoàng,Trầm Xuân Hương (2001), Tiền tệ - Ngân hàng, NXB TP HCM, TP HCM TS Nguyễn Minh Kiều (2008), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Tài PGS.TS Phan Thị Cúc (2006), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB giao thông vạn tải Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê, TP HCM Luật tổ chức cho vay số 07/1997/QHX Luật số 20/2004/QH11 Quốc Hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam sửa đổi, bổ sung số điều luật tổ chức cho vay Luật đất đai số 13/2003-QH11 Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm văn liên quan giao dịch bảo đảm Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro cho vay hoạt động ngân hàng định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 sửa đổi định 493 Các trang web: www.vietcombank.com.vn www.google.com.vn PHỤ LỤC NGUỒN NHÂN LỰC 127 112 124 2008 2009 130 91 56 2006 2007 2010 2011 * Năm 2011 so với năm 2006 tăng gấp 2,3 lần TỔ CHỨC MẠNG LƯỚI Tam Kỳ: GIÁM ĐỐC 204 Phan Chu Trinh PGD P.GIÁM ĐỐC P.GIÁM ĐỐC Hội An: 35 Trần Hýng Đạo, 02 Trần Cao Vân TP.Tam Kỳ, Q Nam TỔ Duy Xuyên: Tổng hợp vốn Thị trấn Nam Phước, Duy Xuyên Kiển tra GSTT ĐN-ĐN: KCN Điện Nam-Điện Ngọc Huyện Điện Bàn PHÒNG Chu Lai: K H PN KHTN K DD V TTQT H CNS KT QLN NQ Khối 1, Thị trấn Núi Thành, H.Núi Thành PHỤ LỤC Bảng phân loại khách hàng điểm sau: Loại Số điểm đạt AAA 92,4 - 100 AA 84,8 -92,3 A 77,2 – 84,7 BBB 69,6 – 77,1 BB 62,0 – 69,5 B 54,4 – 61,9 CCC 46,8 – 54,3 CC 39,2 – 46,7 C 31,6 – 39,1 D < 31,6 PHỤ LỤC SỐ LƯỢNG KHÁCH HÀNG Năm 201 61,35 201 50,27 200 34,95 200 25,00 200 15,59 200 9,83 10,00 20,00 30,00 40,00 50,00 HUY ĐỘNG VỐN TỪ NỀN KINH TẾ 60,00 70,00 1,12 963 719 451 260 112 74 7/2006 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Năm * Năm 2011 so với tháng 7/2006 tăng gấp 15 lần * Tốc độ tăng trưởng bình quân giai đoạn tháng 7/2006 đến năm 2011: 61%/ năm ... quản trị rủi ro cho vay trung dài hạn ngân hàng thương mại Chương – Thực trạng công tác quản trị rủi ro cho vay trung dài hạn NHNT Chi nhánh Quảng Nam Chương – Các giải pháp quản trị rủi ro cho. .. đó, đưa biện pháp phòng ngừa rủi ro cho vay trung dài hạn o Đề xuất số giải pháp quản trị rủi ro cho vay trung dài hạn áp dụng thực tiễn để nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro chi nhánh Đối tượng... dài hạn 1.1.3 Vai trò tín dụng trung dài hạn kinh tế 1.2 Rủi ro cho vay trung dài hạn NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay trung dài hạn 1.2.2 Đặc điểm rủi ro cho vay trung dài