Giải pháp quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Đồng Nai

TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH – MARKETING KHOA THƯƠNG MẠI MƠN HỌC: TIN HỌC ĐẠI CƯƠNG GVHD: Lâm Hồng Trúc Mai Nhóm TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH – MARKETING KHOA THƯƠNG MẠI MƠN HỌC: THANH TỐN QUỐC TẾ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁN ĐỒNG NAI GVHD: Lâm Hoàng Trúc Mai HVTH: Đỗ Quang Huy Đinh Thủy Xuân Hằng Huỳnh Trung Tín TP Hồ Chí Minh, tháng 12 năm 2020 LỜI CẢM ƠN I Lời cảm ơn Để hồn thành khóa luận này, em xin tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến thầy Lâm Hồng Trúc Mai, tận tình hướng dẫn suốt trình viết Báo cáo tốt nghiệp Em chân thành cảm ơn quý thầy, cô khoa Thương mại, Trường đại học Tài Chính- Marketing tận tình truyền đạt kiến thức năm em học tập Với vốn kiến thức tiếp thu q trình học khơng tảng cho q trình nghiên cứu khóa luận mà cịn hành trang q báu để em bước vào đời cách vững tự tin Em chân thành cảm ơn Ban giám đốc Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam cho phép tạo điều kiện thuận lợi để em thực tập cơng ty Cuối em kính chúc q thầy, dồi sức khỏe thành công nghiệp cao q Đồng kính chúc cơ, chú, anh, chị khoa Thương mại dồi sức khỏe, đạt nhiều thành công tốt đẹp công việc i NHĨM TĨM TẮT II Tóm tắt Cơng tác quản trị rủi ro lãi suất hoạt động quan tâm ngân hàng Dựa sở lý luận quản trị rủi ro lãi suất ,tác giả phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Vietinbank Đồng Nai dựa số liệu cung cấp Chi nhánh số liệu tác giả khảo sát thực tế tình trạng cơng tác quản trị rủi ro lãi suất Trong đề tài tác giả sử dụng phương pháp so sánh, thông kê tiêu liên quan đến tài sản có, tài sản nợ mức lãi suất bình quân huy động, cho vay nhằm làm rõ thực trạng quản trị rủi ro lãi suấttạ chi nhánh Bên cạnh đó, tác giả dung phần mềm SPSS20.0 phân tích xây dựng nên mơ hình nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro lãi suất Chi nhánh Qua đó, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro lãi suất chi nhánh Ngân Hàng ii NHÓM TÓM TẮT Mục lục: Phần mở đầu: MÔN HỌC: TIN HỌC ĐẠI CƯƠNG GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁN ĐỒNG NAI I Lời cảm ơn i II Tóm tắt ii Mục lục: iii III ĐẶT VẤN ĐỀ: v Phần báo cáo: IV PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: Đối tượng nghiên cứu: 1.1 Thu thập liệu: a) Dữ liệu thứ cấp: b) Dữ liệu sơ cấp: c) Nghiên cứu sơ bộ: d) Nghiên cứu thức: 1.2 Đối tượng khảo sát: 1.3 Thời gian khảo sát: 1.4 Biến độc lập: a) Thiết kế nghiên cứu: 1.5 Phương pháp xử lý phân tích số liệu: V Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất Chi nhánh Vietinbank Đồng Nai Quản trị khe hở kỳ hạn 1.1 Quản trị khe hở kỳ hạn năm 2011 chi nhánh iii NHÓM TÓM TẮT Kết nghiên cứu khảo sát thực tế: 10 2.1 Kết khảo sát thực tế: 10 a) Phân tích nhân tố: 11 b) Mô hình phân tích quy hồi 12 Phần cuối báo cáo: VI BÀN LUẬN xiii Thành tựu công tác quản trị rủi ro lãi suất xiii 1.1 Thứ xiii 1.2 Thứ hai xiii 1.3 Thứ ba .xiii 1.4 Thứ tư xiii Những hạn chế hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Vietinbank Đồng Nai xiii Giải pháp xiv 3.1 Các giải pháp hạn chế rủi ro lãi suất xiv a) Nhóm giải pháp tổ chức quản lý rủi ro lãi suất xiv b) Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực xiv c) Hồn thiện quy trình quản lý rủi ro lãi suất xv 3.2 Mơ hình tổ chức hoạt động quản trị rủi ro lãi suất xvi 3.3 Nhóm giải pháp thực biện pháp phòng ngừa rủi ro lãi suất xvi a) Duy trì cân xứng kỳ hạn Tài sản có Tài sản nợ xvi b) Thực tốt công tác dự phòng rủi ro lãi suất .xvii 3.4 Cơng cụ phịng ngừa rủi ro lãi suất xvii 3.5 Một số giải pháp khác xviii a) Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng xviii b) Tăng cường hiệu hoạt động kiểm soát, kiểm tốn nội xviii iv NHĨM TÓM TẮT VII TÀI LIỆU THAM KHẢO xxii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT: xxii Danh mục bảng: Bảng 1:1Phân tích trạng thái nhạy cảm lãi xuất Viettinbank, ĐN(ĐVT: tỷ đổng) Bảng 1:2 Chênh lệch kỳ hạn dư nợ HĐVcủa Vietinbank ĐN 2011 Bảng 1:3 Tình hình lãi xuất bình quân huy động cho vay Vietinbank Đn 10 Bảng 2:1 Kiểm định mơ hình hồi quy 12 Danh mục hình: Hình IV:1: Mơ hình SWOT Hình V:1: Lãi xuất kì hạn Vietinbank 11 Hình VI:1 Giải pháp xiv v NHÓM ĐẶT VẤN ĐỀ III ĐẶT VẤN ĐỀ: Hoạt động kinh doanh ngân hàng có nhiều loại rủi ro xảy rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, … rủi ro đặc thù khó phịng ngừa ngân hàng rủi ro lãi suất Vì cơng tác nghiên cứu quản trị rủi ro lãi suất bắt đầu ngân hàng thương mại quan tâm nhiên trình độ nghiệp vụ phịng chống rủi ro lãi suất ngân hàng cịn có nhiều hạn chế Trong giai đoạn việc điều hành sách lãi suất NHNN có nhiều thay đổi, từ việc quy định khung lãi suất, trần lãi suất, áp dụng lãi suất bản, áp dụng chế lãi suất thỏa thuận định áp dụng chế lãi suất làm sở cho tổ chức tín dụng ấn định lãi suất kinh doanh Xu tất yếu dẫn tới biến động thường xuyên lãi suất yếu tố tác động đến cung cầu vốn kinh tế Như NHTM đứng trước nguy rủi ro lãi suất nhiều địi hỏi cần có quan tâm thích đáng nhà quản trị điều hành ngân hàng Trên thực tế, hoạt động quản lý rủi ro giành quan tâm ý NHTM Việt Nam, nhiên chưa toàn diện Hầu NHTM trọng tới quản lý rủi ro tín dụng, rủi ro khoản mà chưa sâu nghiên cứu biện pháp quản lý loại rủi ro đặc thù khác NHTM như: rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái … Ngân hàng Công Thương Việt Nam, chi nhánh Đồng Nai ngân hàng lớn hàng đầu Việt Nam, cấu hoạt động tiên tiến hiệu quả, cộng với chất lượng hoạt động quản trị rủi ro tốt Hiểu dược tầm quan công tác quản trị rủi ro lãi suất, Chi nhánh không ngừng nâng cao trình độ cán áp dụng phương pháp tiên tiến vào cơng tác quản trị Xuất phát từ thực tiễn tác giả chọn đề tài “Giải pháp quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng Công Thương Việt Nam, Chi nhánh Đồng Nai” làm đề tài Bài báo nghiên cứu khoa học gồm phần sau: Đặt vấn đề l ời cảm ơn Phương pháp nghiên cứu v NHÓM ĐẶT VẤN ĐỀ Bàn luận phần tài liệu tham khảo vi NHÓM THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK ĐỒNG NAI IV PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: Đối tượng nghiên cứu: Công tác quản trị rủi ro lãi suất Vietinbank Đồng Nai 1.1 Thu thập liệu: a) Dữ liệu thứ cấp: Được thu thập thông qua báo cáo kết hoạt động kinh doanh, bảng cân đối vốn, sách lãi suất giai đoạn 2008 – 2010 NH tài liệu nội bộ, Internet, báo chí Sử dụng phương pháp nghiên cứu bàn: Tham khảo sách giáo khoa, nghiên cứu tài liệu dùng phương pháp so sánh thống kê để so sánh tình hình quản trị tài sản nợ tài sản có ngân hàng b) Dữ liệu sơ cấp: Được sử dụng nghiên cứu thu thập qua vấn trực tiếp gửi bảng câu hỏi Đề tài thực qua bước sau đây: Phỏng vấn trực tiếp: Ngẫu nhiên nhân viên phòng Khách Hàng Doanh Nghiệp để thu thập thông tin làm sở xây dựng thang đo nhân tố ảnh hưởng rủi ro lãi suất cho mơ hình nghiên cứu c) Nghiên cứu sơ bộ: Được thực thông qua vấn trực tiếp nhân viên phòng Khách Hàng Doanh Nghiệp để xây dựng đề tài nghiên cứu, kết lần nghiên cứu bảng câu hỏi tương đối hoàn chỉnh với nhân tố xây dựng d) Nghiên cứu thức: Bước đầu vấn trực tiếp nhân viên phòng Khách Hàng Doanh Nghiệp nhằm kiểm định tính khả thi bảng câu hỏi vấn Tiếp theo phát bảng khảo sát thức đến nhân viên Vietinbank Kích cỡ mẫu hợp lý 163 Địa bàn khảo sát: Thành phố Biên Hịa NHĨM THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK ĐỒNG NAI 1.2 Đối tượng khảo sát: Nhân viên Vietinbank Phương pháp chọn mẫu: chọn mẫu thuận tiện 1.3 Thời gian khảo sát: từ 01/03/2012 đến 30/03/2012 Thiết lập mơ hình : Hình IV:1: Mơ hình SWOT Biến phụ thuộc: RRLS: Rủi ro lãi suất Vietinbank Đồng Nai 1.4 Biến độc lập: KT: Môi trường kinh tế xã hội QT: Công tác quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng NT: Nguyên nhân nội (năng lực ngân hàng) ND: Yếu tố nội dung quản trị, dự báo, giám sát HT: Nguyên nhân theo hệ thống ngân hàng Việt Nam NL: Nguồn nhân lực KH: Ngun nhân liên quan đến khách hàng Mơ hình tổng thể: RRLS = 0 + 1 KT + 2 QT + 3 NT + 4 ND + 5 HT + 6 NL + 7 KH + Ui a) Thiết kế nghiên cứu: Dựa vào sở lý luận, sau nghiên cứu sơ xây dựng thang đo nháp cho mơ hình nghiên cứu nghiên cứu tiếp tục tiến hành bước sau: Nghiên cứu sơ định tính NHĨM THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK ĐỒNG NAI Nội dung vấn thử nghiệm ghi nhận, tổng hợp làm sở cho việc điều chỉnh bổ sung loại bỏ biến không liên quan đưa thang đo thức Từ bảng câu hỏi thiết kế, phát hành thử hiệu chỉnh lần cuối trước phát hành thức cho bước nghiên cứu thức Nghiên cứu thức định lượng Thơng qua bảng câu hỏi: Kích cỡ mẫu 163, với 27 biến quan sát chia thành thang đo Các thang đo kiểm tra độ tin cậy kiểm định nhân tố khám phá Từ đưa nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro lãi suất chi nhánh Kiểm định mơ hình phương pháp hồi quy đa biến với mức ý nghĩa 5% Các phân tích thực Excel với hỗ trợ phần mềm SPSS 20.0 1.5 Phương pháp xử lý phân tích số liệu: Các liệu sau thu thập làm sạch, xử lý phân tích với hỗ trợ phần mềm Excel SPSS 20.0 để xử lý kết khảo sát phân tích yếu tố, mức độ ảnh hưởng yếu tố đến rủi ro lãi suất Vietinbank Đồng Nai Đưa nhận xét dựa kết phân tích, từ đề xuất ý kiến để góp phần phát triển nhằm nâng cao công tác hạn chế rủi ro lãi suất cho chi nhánh Trên sở lý thuyết thực tiễn, tác giả thu thập số liệu thống kê, điều tra sử dụng số phương pháp so sánh, phân tích để đưa nhận xét đánh giá công tác quản trị rủi ro lãi suất thực trạng quản trị rủi ro lãi suất chi nhánh NHÓM THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK ĐỒNG NAI V Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất Chi nhánh Vietinbank Đồng Nai Quản trị khe hở kỳ hạn Bảng 1:1Phân tích trạng thái nhạy cảm lãi xuất Viettinbank, ĐN(ĐVT: tỷ đổng) Năm 2016 2017 2018 2019 Cho vay ngắn hạn 1317,473 1507,062 2099,674 2354,144 Tổng tài sản nhạy cảm 1317,473 1507,062 2099,674 2354,144 Tiền gửi từ Doanh nghiệp 532,17 1071,81 843,79 1100,56 Không kỳ hạn 328,80 436,06 279,23 343,93 Kỳ hạn < 12 tháng 197,50 525,29 506,41 748,55 Tiền gửi ký quỷ toán 5,87 110,45 58,15 8,09 Tiền gửi tiết kiệm 1079,17 1045,75 1751,56 2133,80 Không kỳ hạn 0,62 0,35 0,14 0,11 Kỳ hạn < 12 tháng 1078,55 1045,40 1751,43 2133,68 Phát hành Công cụ nợ 30,12 62,42 16,56 110,67 Tiền gửi TCTD khác 19,13 0,57 2,55 0,42 Tổng nguồn vốn nhạy cảm 1660,58 2180,54 2614,47 3345,45 Khe hở lãi suất (GAP) -343,109 -673,481 -514,793 -991,305 0,79 0,69 0,80 0,70 Nhạy Nhạy Tỷ lệ tài sản nhạy cảm nguồn vốn nhạy cảm lãi suất Trạng thái nhạy cảm lãi suất Nhạy cảm cảm cảm Nhạy cảm ngân hàng nguồn vốn nguồn nguồn nguồn vốn vốn vốn Tỷ lệ thu nhập lãi cạn biên Lãi suất Lãi suất Lãi suất Lãi suất (NIM) giảm tăng tăng tăng tăng NHÓM THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK ĐỒNG NAI Qua bảng số liệu trên, ta thấy Vietinbank Đồng Nai có tổng tài sản nhạy cảm lãi suất chủ yếu khoản cho vay ngắn hạn 1317,47 tỷ đồng năm 2008; 1507,06 tỷ đồng năm 2009 2099,67 tỷ đồng năm 2010; năm 2011 khoản 2354,14 tỷ đồng Đây khoản cho vay đáo hạn tái gia hạn Tổng nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất có gia tăng qua năm trở lại Năm 2009 tăng 519,96 tỷ so với năm 2008, đến năm 2010 tăng 433,92 tỷ so với năm 2009 Năm 2011 tổng nguồn vốn nhạy cảm đạt mức 3345,45 tỷ đồng đạt năm 2010 730 tỷ đồng tương đương tăng 28% Qua bốn năm Vietinbank Đồng Nai, ngân hàng ln trì khe hở lãi suất (GAP) âm, năm 2008 –343,1 tỷ đồng, đến năm 2009 –673,4 tỷ đồng, năm 2010 –514,7tỷ đồng; đến 2011 –991,305 tỷ đồng 1.1 Quản trị khe hở kỳ hạn năm 2011 chi nhanh Bảng 1:2 Chênh lệch kỳ hạn dư nợ HĐVcủa Vietinbank ĐN 2011 Kỳ hạn Dư Nợ HĐV Dư nợ HĐV Đến tháng 82,1 2258,0 -2175,9 Trên tháng đến tháng 880,9 601,0 192,5 Trên tháng đến tháng 597,6 84,8 512,7 Trên tháng đến 12 tháng 793,5 263,7 617,2 Trên 12 tháng đến 24 tháng 855,8 458,7 397,1 Trên 24 tháng đến36 tháng 846,2 3,3 843,0 Trên 36 tháng đến 60 tháng 472,6 0,1 472,5 Trên 60 tháng 515,5 0,0 515,5 Tổng 5044,3 3669,7 1374,7 NHÓM THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK ĐỒNG NAI Từ bảng cho thấy, năm 2011 kỳ hạn nguồn vốn huy động ngắn hạn tập trung cao kỳ hạn đến tháng 2258 tỷ đồng, dư nợ ngắn hạn tập trung cao kỳ hạn tháng đến tháng 880,9 tỷ đồng Đối với kỳ hạn trung dài hạn, vốn huy động tập trung cao 12 tháng đến 24 tháng 855,8 tỷ đồng Ngoài với biến động lãi suất năm 2011 ảnh hưởng cụ thể đến Ngân hàng Kỳ hạn theo năm 2011 LSBQ Huy động vốn LSBQ cho vay Từ tháng đến tháng 13,5% 17% Từ tháng đến tháng 13,5% 17% Từ tháng đến 12 tháng 14% 17% Kỳ hạn 12 tháng 14% 17,5% Trên 12 tháng 14% 19% Bảng 1:3 Tình hình lãi xuất bình quân huy động cho vay Vietinbank Đn Ta thấy năm 2011 chênh lệch lãi suất huy động lãi suất cho vay lun nằm biên độ 3,5 5% Đó mức chênh lệch hợp lý công tác quản trị rủi ro lãi suất Kết nghiên cứu khảo sát thực tế: 2.1 Kết khảo sát thực tế: Kết khảo sát thực tế cho thấy công tác quản trị rủi ro lãi suất chi nhánh tương đối tốt chủ yếu dựa vào điều hành Hội sở, chưa chủ động vấn đề quản trị rủi ro lãi suất tình hình biến động lãi suất 10 NHÓM THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK ĐỒNG NAI Hình V:1: Lãi xuất kì hạn Vietinbank a) Phân tích nhân tố: Phương pháp hệ số tin cậy Cronbach Alpha dùng để xác định độ tin cậy thang đo Thang đo có hệ số tin cậy tốt Cronbach Alpha ≥ 0,6 hệ số tương quan biến tổng > 0,3 Nếu biến có hệ số tương quan biến tổng < 0,3 xem biến rác loại khỏi thang đo Phân tích nhân tố dùng để kiểm định khái niệm thang đo: phân tích nhân tố ta thường quan tâm đến số tiêu chuẩn như: - Thứ nhất: hệ số KMO ≥ 0,5, mức ý nghĩa kiểm định Barlett 0,4 Nếu biến quan sát có hệ số tải nhân tố ≤ 0,4 bị loại - Thứ ba: thang đo chấp nhận tổng phương sai trích >50% 11 NHÓM THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK ĐỒNG NAI - Thứ tư khác biệt hệ số tải nhân tố biến quan sát nhân tố ≥ 0,3 để đảm bảo giá trị phân biệt nhân tố Các giá trị biến quan sát nhân tố tính tổng trung bình để hình thành biến tương ứng dùng để đưa vào mơ hình hồi quy bội Mơ hình ban đầu có dạng sau: RRLS = 0 + 1 KT + 2 QT + 3 NT + 4 ND + 5 HT + 6 NL + 7 KH + Ui Sau kiểm định độ tin cậy thang đo lần ta có nhóm nhân tố loại khỏi mơ hình bảng kiểm định độ tin cậy lần ta có mơ hình xây dựng lại với 14 biến quan sát chia thành nhân tố (Xem phụ lục 10 11) RRLS = β0 + β1 MT + β2 HTNH + β3 CTQT + β4 TĐKH + U1 Bảng 2:1 Kiểm định mơ hình hồi quy Mơ hình R 0,838a R2 0,70 R2 hiệu chỉnh 0,694 Sai số chuẩn ước lượng 0,35298 Kết phân tích hệ số hồi qui mơ hình cho thấy, mức ý nghĩa thành phần Sig =0,000 (nhỏ 0,1) Do đó, ta nói biến độc lập có tác động đến việc sử dụng thẻ để toán Tất thành nhân tố có ý nghĩa mơ hình tác động chiều đến việc sử dụng thẻ, hệ số hồi qui mang dấu dương b) Mơ hình phân tích quy hồi Y = 3,788 + 0,307 MT + 0,203 HTNH + 0,281 CTQT + 0,268 TĐKH Mơ hình giải thích 69,4% thay đổi biến RRLS biến độc lập mơ hình tạo ra, cịn lại 30,6% biến thiên giải thích biến khác nằm ngồi mơ hình 12 NHĨM BÀN LUẬN VI BÀN LUẬN Nghiên cứu tác giả tập trung vào thực trạng quản lý lãi suất công tác quản trị tài sản nợ tài sản có ngân hang nhằm đưa điểm mạnh hạn chế Ngân hàng Qua nêu giải pháp phù hợp với Chi nhánh Vietinbank Đồng Nai Thành tựu công tác quản trị rủi ro lãi suất 1.1 Thứ Đo lường rủi ro lãi suất việc điều chỉnh khe hở nhạy cảm với lãi suất phù hợp với thời kỳ 1.2 Thứ hai Thường xuyên theo dõi diễn biến lãi suất địa bàn tỉnh Đồng Nai tính chênh lệch lãi suất bình qn cho vay huy động vốn thời kỳ, để xác định lãi suất cho vay huy động Vietinbank Đồng Nai phù hợp với biến động lãi suất thị trường, tuỳ trường hợp mà áp dụng lãi suất cho vay cố định, thả nổi, hay điều chỉnh thời kỳ 1.3 Thứ ba Vietinbank Đồng Nai chủ động điều chỉnh lãi suất kịp thời theo biến động thị trường việc thực lãi suất cho vay 1.4 Thứ tư Cân đối khối lượng nguồn vốn huy động với việc sử dụng nguồn vốn vay tương đối phù hợp so với NHTM khác Đồng Nai Những hạn chế hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Vietinbank Đồng Nai Thứ nhất, chưa có quy trình hướng dẫn cụ thể quản trị rủi ro lãi suất từ khâu phân tích, dự báo xu hướng, giám sát điều tiết rủi ro lãi suất cách thường xuyên, chưa ứng dụng mơ hình lượng hố rủi ro để phân tích định lượng sở biến xiii NHÓM BÀN LUẬN động lãi suất Thứ hai, quản trị rủi ro lãi suất không hoạch định cách riêng lẻ, mà thực xen kẻ quản trị huy động vốn cho vay, chủ yếu tập trung cho quản trị tín dụng khoản, sử dụng lãi suất công cụ cạnh tranh với ngân hàng khác để tăng thị phần mà chưa quan tâm đến sách lãi suất ảnh hưởng đến tài sản nợ tài sản có Thứ ba, hệ thống thông tin chưa hỗ trợ tốt, chưa có chương trình cập nhật sở liệu thị trường động thái khách hàng gửi tiền, vay tiền có thay đổi lãi suất để làm liệu cho việc phân tích, dự báo tương lai Ngồi khơng đánh giá phù hợp thời gian đáo hạn tài sản nợ tiền gửi toán tiền gửi tiết kiệm Giải pháp Hình VI:1 Giải pháp 3.1 Các giải pháp hạn chế rủi ro lãi suất a) Nhóm giải pháp tổ chức quản lý rủi ro lãi suất b) Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Trong hoạt động quản trị rủi ro lãi suất, toàn trình quản lý rủi ro lãi suất nhận diện rủi ro, giám sát biến động lãi suất, dự báo mức rủi ro phải quản lý rủi ro phụ trách đảm nhiệm Nên yêu cầu đặt cho cán là: + Có kiến thức, trình độ, Hiểu rõ cơng tác quản trị rủi ro lãi suất cơng tác quản trị + Có phẩm chất đạo đức tốt, có uy tín quan hệ xã hội + Có lực học tập, nghiên cứu, có ý thức học hỏi trao dồi kinh nghiệm, khơng ngừng vươn lên cơng tác xiv NHĨM BÀN LUẬN Từ ngân hàng đưa số giải pháp nhằm phát triển nguồn nhân lực như: Công tác tuyển dụng cán cần đặt điều kiện yêu cầu tối thiểu trình độ nghiệp vụ, lựa chọn người thực có lực vào công tác để ngân hàng yên tâm thực mục tiêu phát triển Nguồn nhân lực tốt tạo lợi cạnh tranh ngân hàng so với ngân hàng khác trình hoạt động Đào tạo đội ngủ chun mơn hóa quản lý rủi ro nói chung rủi ro lãi suất nói riêng cơng tác nhận diện phịng ngừa rủi ro lãi suất có bản, trang bị kỹ sử dụng kỹ thuật đo lường rủi ro lãi suất mơ hình, ứng dụng cơng cụ tài phái sinh vào cơng tác quản trị rủi ro lãi suất Tăng cường cử cán nhân viên tham dự khoá học nghiệp vụ ngân hàng ngân hàng nên tạo điều kiện cho cán học lên thạc sĩ tiến sĩ c) Hoàn thiện quy trình quản lý rủi ro lãi suất Ta biết quy trình quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro lãi suất nói riêng khơng bị ràng buộc văn pháp luật Do khơng thể tạo khả áp dụng thống toàn diện toàn hệ thống Ngân hàng Công tác quản trị rủi ro lãi suất theo quy trình phù hợp với lực chi nhánh: Trước hết ta phân tích rủi ro lãi suất việc xác định nguyên nhân gây rủi ro lãi suất, công việc phức tạp, không nguyên nhân gây mà thường nhiều nguyên nhân gây lạm phát, quan hệ cung cầu, sách điều hành tiền tệ nhà nước, khơng cân xứng kỳ hạn tài sản có tài sản nợ, áp dụng lãi suất khác trình huy động vốn cho vay hay không phù hợp khối lượng nguồn vốn huy động với việc sử dụng nguồn vốn vay… Thiết lập hệ thống giám sát: Việc giám sát tình hình biến động lãi suất tác động đến kinh doanh ngân hàng vô quan trọng, hệ thống giám sát cần đồng với công tác quản trị TSC TSN, cung cấp thông tin cần thiết điều giúp cho công tác đo lường rủi ro lãi suất thuận tiện Đánh giá đo lường mức độ rủi ro: Chi nhánh ngân hàng cần xây dựng hệ thống đo lường rủi ro lãi suất phù hợp với chuẩn mực quốc tế, đánh giá xác mức độ rủi xv NHĨM BÀN LUẬN ro mơ hình sủ dụng Kiểm sốt phịng ngừa rủi ro lãi suất: Kiểm soát nhằm giữ mức độ rủi ro nằm mức giới hạn chấp nhận, bên cạnh phải sủ dụng biện pháp hiệu để phịng ngừa rủi ro lãi suất 3.2 Mơ hình tổ chức hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Để quán cho công tác quản trị rủi ro hiệu mơ hình tổ chức quản trị rủi ro lãi suất có hiệu cần phải: Thứ nhất, Ban giám đốc phải đảm bảo quy trình quản trị rủi ro lãi suất phù hợp với chi nhánh, đảm bảo nguồn lực chi nhánh sẳn sàng phục vụ cho việc đánh giá kiểm soát rủi ro lãi suất, phải thường xuyên xem xét báo cáo chi tiết rủi ro lãi suất sở cá nhân chịu trách nhiệm quản trị rủi ro lãi suất Thứ hai, phải xây dựng hạn mức để trì rủi ro lãi suất, phù hợp với giai đoạn Hạn mức phải tương thích với phương pháp đo lường rủi ro lãi suất ngân hàng, phải phản ánh tác động dự đoán biến động lãi suất lên lợi nhuân giá trị kinh tế ngân hàng Thường xuyên so sánh mức rủi ro thời với hạn mức đề ra, so sánh dự đoán rủi ro lãi suất với kết thực tế để nhận dạng điểm yếu phương pháp phân tích 3.3 Nhóm giải pháp thực biện pháp phịng ngừa rủi ro lãi suất a) Duy trì cân xứng kỳ hạn Tài sản có Tài sản nợ Hiện tại, chi nhánh Vietinbank Đồng Nai trì trạng thái nhạy cảm nguồn vốn, tức nguồn vốn nhạy cảm lãi suất lớn tài sản nhạy cảm lãi suất, ngân hàng bị tổn thất lãi suất tăng lợi nhuận cận biên ngân hàng giảm Vì ngân hàng sử dụng chiến lược quản trị động thu hẹp kỳ hạn TSC kéo dài kỳ hạn danh mục TSN Hoặc giảm TSN nhạy cảm lãi suất tăng TSC nhạy cảm lãi suất lên xvi NHÓM BÀN LUẬN b) Thực tốt cơng tác dự phịng rủi ro lãi suất Lập dự phòng biện pháp chủ yếu ngân hàng áp dụng nhằm chống đỡ rủi ro lớn xảy thái độ khách hàng biến động môi trường kinh tế Cũng giống quản lý rủi ro tín dụng, để công tác quản lý rủi ro lãi suất đạt hiệu cao cần phải hiểu rõ nội dung nhận thức đắn cơng tác “dự phịng giảm giá tài sản” “quỹ dự phòng rủi ro” “Quỹ dự phịng rủi ro” hình thức dự trữ tài chuyên dùng trích từ lợi nhuận sau thuế nhằm có nguồn để bù đắp thiệt hại có rủi ro xảy Vấn đề trích lập quỹ chủ yếu phát sinh từ yêu cầu quản lý tài chính, khơng phải địi hỏi kế tốn 3.4 Cơng cụ phịng ngừa rủi ro lãi suất Vietinbank Đồng Nai nên thực biện pháp phòng ngừa rủi ro lãi suất như: Phải áp dụng biện pháp cho vay ngắn hạn, lãi suất thị trường thay đổi theo chiều hướng tăng, ngân hàng kịp thời tăng lãi suất cho vay Áp dụng chiến lược chủ động quản trị rủi ro lãi suất, trường hợp dự đốn chiều hướng lãi suất biến động tương lai, để điều chỉnh khe hở nhạy cảm lãi suất phù hợp Trong công cụ phái sinh tác giả xin đề xuất chi nhánh nên ứng dụng hợp đồng lãi suất kỳ hạn phòng ngừa rủi ro lãi suất - Hợp đồng lãi suất kỳ hạn: Do Vietinbank Đồng Nai thường huy động vốn ngắn hạn nên cần sử dụng biện pháp hợp đồng kỳ hạn lãi suất, để chuyển kỳ hạn ngắn thành kỳ hạn dài Để khuyến khích khách hàng gửi, cần có sách khuyến mãi, tặng quà thời điểm ban đầu gửi có cam kết khách hàng để khách hàng có nghĩa vụ phải gửi lại gốc kỳ hạn - Trước thực hợp đồng hoán đổi lãi suất cần phải xác định lãi suất cố định lãi suất thả - Các nhà quản trị ngân hàng cần phải xác định tỷ lệ trao đổi lãi suất cố định lãi suất thả thời điểm bắt đầu ngang Theo nguyên lý giá trị thời xvii NHÓM BÀN LUẬN gian tiền tệ giá trị luồng tiền toán lãi suất cố định phải giá trị luồng tiền toán lãi suất thả Nghĩa là, giá luồng tài sản cố định giá luồng tài sản thả - Xác định lãi suất cố định hợp đồng Swap Trong thực tế, mức lãi suất cố định hợp đồng Swap thông thường xác định dựa sở mức lãi suất trái phiếu kho bạc - Xác định lãi suất thả hợp đồng Swap Giả sử nhà trung gian giao dịch, bên đối tác tham gia hợp đồng bình đẳng với Lãi suất cố định xác định sở lãi suất trái phiếu kho bạc 3.5 Một số giải pháp khác a) Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng Các ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn hội nhập sâu rộng với quốc tế, để đáp ứng yêu cầu hội nhập giúp lãnh đạo quản lý tài sản, an tồn hệ thống tốt hơn, quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Chi nhánh nên áp dụng công nghệ tiên tiến công tác quản trị rủi ro lãi suất Hoàn thiện khâu nắm bắt thông tin hệ thống mạng tối tân, mở thêm phịng ban chun phụ trách cơng nghệ vi tính hóa cơng tác quản trị rủi ro, hồn thiện kỹ thuật đo lường phịng ngừa rủi ro lãi suất b) Tăng cường hiệu hoạt động kiểm soát, kiểm toán nội Thường xuyên kiểm tra thông tin hoạt động ngân hàng khoản cho vay, đầu tư, tiền gửi Kiểm tra báo cáo vận dụng phân tích xu hướng chênh lệch lãi suất ròng theo kỳ hạn Đánh giá chênh lệch môi trường lãi suất với thời gian tương ứng Phân tích xu hướng khối lượng lãi suất để định có thay đổi đáng kể danh mục đầu tư ngân hàng, hay thu nhập ngân hàng Ban giám đốc cần đánh giá chất lượng công tác quản trị rủi ro lãi suất, thông qua báo cáo đo lường rủi ro lãi suất bao gồm tất tài sản nợ, tài sản có xviii NHĨM TÀI LUẬN THAM KHẢO VII TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu nội Phòng tổng hợpVietinBank Đồng Nai [1] https://lhu.edu.vn/Data/News/367/files/BAI_BAO_KH_DAO_VU_QUANG_LUAT _08TC117_otsxi.pdf [2] https://www.briancrowleycoaching.ie/converting-a-problem-into-an-actionablesolution/ [3] https://vietnambiz.vn/lai-suat-ngan-hang-vietinbank-moi-nhat-thang-7-201920190701083519908.htm DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT: ĐN: Đồng Nai RRLS:Quản lí rủi ro lãi xuất xxii NHÓM ... phương pháp so sánh, phân tích để đưa nhận xét đánh giá công tác quản trị rủi ro lãi suất thực trạng quản trị rủi ro lãi suất chi nhánh NHÓM THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK... lý rủi ro tín dụng, rủi ro khoản mà chưa sâu nghiên cứu biện pháp quản lý loại rủi ro đặc thù khác NHTM như: rủi ro lãi suất, rủi ro hối đối … Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam, chi nhánh Đồng Nai. .. Giải pháp 3.1 Các giải pháp hạn chế rủi ro lãi suất a) Nhóm giải pháp tổ chức quản lý rủi ro lãi suất b) Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Trong hoạt động quản trị rủi ro lãi suất, tồn q trình quản