Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay trung và dài hạn tại chi nhánh Vietinbank Chương Dương

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay trung và dài hạn tại chi nhánh Vietinbank Chương Dương

lời mở đầu

Việt Nam đang trong quá trình phát triển nền kinh tế thị trờng có sự quản lý của nhà nớc theo định hớng XHCN, với mục tiêu dân giàu, nớc mạnh, xã hội công bằng, dân chủ, văn minh Ngân hàng thơng mại là một tổ chức gắn chặt với nền kinh tế thị trờng, đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế hàng hoá phát triển.

Gắn với kinh tế thị trờng, để tồn tại và không ngừng phát triển, hệ thống NHTM nói chung cũng nh Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực Chơng D-ơng, tất yếu đòi hỏi công tác tín dụng trung và dài hạn phải đợc nâng cao chất lợng đâu t, phát huy tối đa vai trò đòn bẩy của nó.

Nhận thức đợc tính cấp thiết ấy, sau một thời gian thực tập và tìm hiểu thực

tế tại cơ sở, em chọn đề tài: ”Giải pháp nâng cao chất lợng cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực Chơng Dơng” làm nội dung

nghiên cứu trong chuyên đề tốt nghiệp của mình

Khoá luận tập trung nghiên cứu các vấn đề có liên quan tới công tác tín dụng trung và dài hạn Phạm vi nghiên cứu là công tác cho vay vốn trung và dài hạn tại NH Công Thơng Chơng Dơng.

Chuyên đề gồm 3 phần:Ch

ơng 1 : Một số vấn đề cơ bản về cho vay trung và dài hạn tại các Ngân hàng

Một số vấn đề cơ bản về chất lợng cho vay trung và dài hạn tại các ngân hàng thơng mại1.1 Hoạt động cho vay trung và dài hạn của các Ngân hàng Th-ơng Mại

1.1.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng:

Tín dụng là một khái niệm đã tồn tại lâu trong đời sống xã hội loài ngời

Theo tiếng La Tinh tín dụng là sự tin tởng, điều này có nghĩa là trong mối quan hệ tín dụng ngời cho vay tin tởng ngời đi vay sẽ hoàn trả cả vốn và lãi đúng thời gian nh hai bên đã thoả thuận

Nh vậy, tín dụng hiểu theo cách đơn giản nhất là một quan hệ vay mợn lẫn nhau dựa trên nguyên tắc có hoàn trả

Ngay từ thời kỳ chế độ công xã nguyên thuỷ tan rã, lực lợng sản xuất phát

triển, phân công lao động xã hội mở rộng, xuất hiện hình thức chiếm hữu t nhân về t liệu sản xuất và sản phẩm lao động, điều này dẫn tới sự phân hoá giai cấp giầu nghèo trong xã hội Lúc này trong xã hội xuất hiện sản phẩm d thừa, có khả năng cho vay, có ngời thiếu vốn có nhu cầu vay và quan hệ tín dụng bắt đầu hình thành để giải quyết vấn đề trên.

Hình thức đầu tiên của tín dụng là quan hệ vay mợn nặng lãi Cho vay nặng

lãi nhằm mục đính thoả mãn nhu cầu tiêu dùng của ngời đi vay, cha có tác dụng phục vụ cho sản xuất Đặc điểm nổi bật của cho vay nặng lãi là lãi xuất vay rất cao và cha có sự quy định chung, thậm chí là không có giới hạn Với đặc điểm này tín dụng nặng lãi đã phá huỷ,kìm hãm sự phát triển của nền kinh tế mà nó tồn tại

trong suốt thời kỳ chiếm hữu nô lệ và chế độ phong kiến Nhng công bằng mà nói

tín dụng nặng lãi góp phần xoá bỏ đợc nền kinh tế tự nhiên, phát triển quan hệ trao đổi hàng hoá tiền tệ, tập trung đợc số lớn tiền tệ vào một số ngời và bần cùng hoá trong phạm vi lớn những ngời sản suất nhỏ, góp phần làm xuất hiện phơng thức sản xuất T Bản Chủ Nghĩa.

Trong điều kiện kinh tế T Bản Chủ Nghĩa, quá trình tái sản xuất giản đơn ợc thay thế dần bằng quá trình tái sản suất mở rộng với quy mô ngày càng lớn mạnh cả về chiều rộng lẫn chiều sâu Các nhà t bản rất cần bổ sung vốn đầu t vào kinh doanh nhng họ không thể sử dụng đợc tín dụng nặng lãi Lúc này, tín dụng nặng lãi không còn phù hợp nữa và trở thành chớng ngại của sự phát triển Giai cấp T Sản đã tạo lập cho mình một quan hệ tín dụng mới, Tín dụng T Bản Chủ Nghĩa Tuy nhiên, tín dụng nặng lãi không bị thủ tiêu hoàn toàn mà nó còn tồn tại ở những nớc sản xuất nhỏ và trong lĩnh vực đi vay không vì mục đích sản xuất Trong nền kinh tế thị trờng, mọi quan hệ trao đổi mua bán đều đợc tiền tệ hoá Mỗi chủ thể của nền kinh tế đều phải tự tìm nguồn vốn trên thị trờng nhằm thoả mãn nhu cầu vốn của mình và tự chủ trong việc sử dụng các nguồn vốn đó Tuy nhiên không phải lúc nào nhu cầu về vốn tiền tệ cũng đợc đáp ứng đầy đủ Hiện t-ợng thừa vốn chỗ này thiếu vốn chỗ kia là tất yếu xẩy ra Sự thừa thiếu này có khi tạm thời, có khi lâu dài Chính điều này đòi hỏi phải có tín dụng làm cầu nối giữa nơi thừa và thiếu với số lợng vốn lớn nhất và chi phí ít nhất Từ đó tín dụng thơng mại và tín dụng ngân hàng ra đời nhằm đáp ứng nhu cầu khách quan.

Tín dụng Thơng Mại là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp, đợc biểu hiện dới hình thức mua bán chịu hàng hoá Quan hệ tín dụng thơng mại (vay trực tiếp) chủ yếu là hàng hoá giữa các doanh nghiệp hoạt động trực tiếp trong lĩnh vực sản suất và lu thông hàng hoá Về thực trạng tín dụng thơng mại là kéo dài thời gian thanh toán của ngời mua, vậy trong quan hệ tín dụng thơng mại ngời cho vay chính là ngời bán chịu hàng hoá, ngời đi vay là ngời đi mua chịu Nh vậy, tín dụng thơng mại đóng vai trò tích cực trong nền kinh tế góp phần giải quyết mâu thuẫn của hiện tợng thừa thiếu vốn đó Nó có u điểm chi phí thấp, nhng vẫn còn những nhợc điểm :

Chính vì vậy cho vay thông qua các trung tâm tài chính đặc biệt hoạt động cho vay của các Ngân hàng Thơng Mại là rất quan trọng trong nền kinh tế Hoạt động cho vay của các ngân hàng là rất quan trọng nền kinh tế thị trờng Hoạt động cho vay của các ngân hàng mang bản chất chung của quan hệ vay mợn, đó là có sự hoàn trả gốc và lãi sau thời gian nhất định Điểm khác giữa hoạt động cho vay của các ngân hàng và cho vay trực tiếp là hoạt động cho vay của các ngân hàng không có sự di chuyển vốn trực tiếp từ nơi có vốn đến nơi thiếu vốn mà có sự tham gia của ngân hàng Hoạt động cho vay này đã khắc phục đợc hạn chế vay trực tiếp, cung cấp lợng vốn lớn cho nền kinh tế đáp ứng mọi nhu vầu của các đơn vị xin vay về thời gian, địa điểm, qui mô và thời hạn khoản vay.

Cho vay là hoạt động quan trọng nhất của Ngân hàng Thơng Mại Để quản lý các khoản cho vay các ngân hàng phân loại các khoản vay theo nhiều tiêu thức khác nhau và cho vay trung và hạn là một bộ phận của hoạt động cho vay, đợc phân theo thời gian Cho vay trung và dài hạn là các khoản cho vay có thời han một năm Tuỳ theo quốc gia mà thời hạn các khoản vay trung và dài hạn sẽ có qui định khác nhau.ở Việt Nam hiện nay, các khoản cho vay trên 1 năm đến 5 năm gọi là cho vay trung hạn, trên 5 năm gọi là cho vay dài hạn.

1.1.2 Phân loại các khoản cho vay trung và dài hạn.

Có nhiều cách để phân loại các khoản cho vay trung và dài hạn taị các ngân hàng, chúng ta có thể xem xét các khoản cho vay trung và dài hạn của các Ngân hàng Thơng Mại qua các khoản sau:

* Cho vay theo dự án đầu t:

Hiện nay có nhiều quan niệm khác nhau về dự án đầu t nh: quan niệm về Ngân hàng Thế Giới, ISO 8402 Nhìn chung các quan niệm vay đều có những điểm khác nhau khi tếp cận dự án đầu t Nhng khi xem xét một dự án đầu t họ đều chú ý đặc trng sau :

- Dự án đầu t có mục tiêu rõ ràng cần đạt tới khi thực hiện.

- Dự án đầu t không phải là một nghiên cứu hay dự báo mà là một quá trình tác động để đạt đến mục tiêu mong đợi.

- Dự án đầu t là một hoạch định cho tơng lai nên bao giờ cũng có bất ổn định và rủi ro nhất định.

- Các hoạt động của dự án đầu t theo một kế hoạch (trong một khoảng thời gian ) và có giới hạn nhất định về nguồn lực.

Xét về mặt hình thức thì dự án đầu t là tập hồ sơ, tài liệu trình bầy một cách chi tiết và co hệ thống một chơng trình hoạt động và các chi phí tơng ứng để đạt mục tiêu nhất định trong tơng lai Các khoản cho vay dự án có thể đợc thế chấp trên cơ sở bảo lãnh theo đó ngời cho vay có thể khôi phục vốn từ những tổ chức thực hiện bảo lãnh nếu nh dự án không trả nợ đúng kế hoạch đã định Tuy nhiên, khoản vay cũng có thể cung cấp không dựa trên cơ sơ bảo lãnh, không có ngời đứng ra bảo lãnh, dự án tồn tại hay sụp đổ da trên chính giá trị của nó Trong trờng hợp này ngời cho vay đối mặt với rủi ro rất lớn và họ yêu cầu một mức lãi suất cao hơn những khoản cho vay có đảm bảo Các khoản vay nh vậy ngân hàng thờng đòi hỏi các tổ chức tài trợ dự án phải thế chấp tài sản cho đén khi dự án hoàn tất

* Cho vay luân chuyển:

Một khoản tín dụng luân chuyển cho phép khách hàng kinh doanh có thể vay tới một mức tối đa xác định trớc, hoàn trả toàn bộ hoặc một phần khoản vay, và tiếp tục vay khi có nhu cầu cho đến khi hợp đồng tín dụng hết hạn Là một trong những khoản cho vay kinh doanh linh hoạt nhất, yêu cầu tín dụng luân chuyển th-ờng đợc ngân hàng chấp nhận mà không đòi hỏi bảo đảm bằng bất cứ tài sản nào Các khoản cho vay nh vậy có thể là ngắn hạn hoặc có thể kéo dài 3 , 4 thậm chí 5 năm Loại hình tín dụng này đợc áp dụng nhiều nhất khi khách hàng không chắc chắn về thời gian của các luồng tiền mặt hoặc về quy mô chính xác của nhu cầu vay vốn trong tơng lai Tín dụng luân chuyển giúp hãng có thể giảm mức độ biến động trong chu kì kinh doanh, cho phép hãng vay thêm tiền mặt trong lúc khó khăn khi mà doanh số bán hàng giảm và cho phép hoàn trả khi nguồn thu bằng tiền của hãng tăng lên ở những nơi mà pháp luật quy định về việc ngân hàng phải chấp nhận mọi yêu cầu vay vốn trong thời hạn của hạn mức tín dụng thì ngân hàng thờng sẽ tính phí cam kết vay vốn trên phần tín dụng không sử dụng hoặc trên toàn

Cam kết vay vốn thờng có 2 loại:

- Loại phổ biến nhất là cam kết vay vốn chính thức, là cam kết có tính chất hợp đồng trong đó ngân hàng đảm bảo sẽ cho khách hàng vay tới lợng vốn tối đa xác định trớc với lãi suất đã ấn định hoặc với lãi xuất thay đổi trên cơ sở những lãi xuất cơ bản nh LIBOR Đối với loại cam kết này, ngân hàng có thể không thực hiện nghĩa vụ cho vay nếu nh tình hình tài chính của ngời vay có những thay đổi bất lợi nghiêm trọng hoặc khi ngợi vay không thực hiện đầy đủ các điều khoản trong hợp đồng với ngân hàng.

- Loại thứ hai ít chặt chẽ hơn là hạn mức tín dụng bảo đảm, theo đó ngân hàng đồng ý cho khách hàng vay trong trờng hợp khẩn cấp Mặc dù lãi suất không đợc ấn định trớc và khách hàng ít khi có ý định vay tiền theo hình thức này nhng họ vẫn kí hợp đồng với mục đích dùng nó nh một vật bảo đảm để có thể vay vốn từ những nguồn khác Ngân hàng chỉ dùng những cam kết nới lỏng cho các hãng có chất lợng tín dụng cao nhất và thờng định giá thấp hơn nhiều so với lại cam kết cho vay chính thức Cam kết tín dụng loại này cho phép khách hàng nhanh chóng nhận đợc tiền vay và đây là một u điểm quan trọng nếu nh khách hàng muốn vay vốn từ một tổ chức khác.

Trong những năm gần đây một loại hình tín dụng luân chuyển mới đã xuất hiện thông qua việc sử dụng thẻ tín dụng Hiện nay, hơn 1/3 các doanh nghiệp sử dụng thẻ tín dụng nh một nguồn vốn hoạt động hiệu quả và nhờ đó tránh việc phải thờng xuyên lập các đơn xin vay cho ngân hàng Tuy nhiên một vấn đề hạn chế đối với việc sử dụng loại vốn này là chi phí vay vốn thờng rất cao.

* Cho thuê tài chính:

Cho thuê tài chính là một hoạt động tín dụng trung và dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc thiết bị, phơng tiện vận chuyển và các động sản khác trên cơ sở hợp đồng cho thuê với bên thuê Bên cho thuê cam kết mua máy móc thiết bị, ph-ơng tiên vận chuyển và các động sản khác theo yêu cầu của bên thuê và nắm quyền sở hữu đối với tài sản cho thuê Bên thuê sử dụng tài sản thuê và thanh toán tiền thuê trong suốt thời hạn thuê đợc hai bên thoả thuận.

Cho thuê tài chính về bản chất là một hoạt động tín dụng trong đó mục đích của ngời cho thuê cũng giống nh mục đích của ngời cho vay là thu lãi tiền vốn đầu t, còn mục đích của ngời đi vay cũng nh ngòi đi thuê là sử dụng vốn Nhng cho thuê tài chính vẫn có đăc trng riêng biệt cụ thể:

- Hình thức cấp tín dụng của cho thuê tài chính là bằng tài sản, ngời đi thuê chỉ có quyền sử dụng tài sản, định kỳ thanh toán tiền thuê theo thoả thuận.

- Thời gian cho thuê thờng chiếm phân lớn thời gian hoạt động của tài sản, trong thời gian nàyngời đi thuê không đợc huỷ hợp đồng ngang Hết thời hạn của hợp đồng thuê có thể đợc chuyển nhợng quyền sở hữu tài sản hay tiếp tục thuê theo thoả thuận hai bên

- Bên cho thuê dễ dàng kiểm tra việc sử dụng tài sản đánh giá hiệu quả sử dụng tài sản thuê, phát hiện sớm những rủi ro tiềm ẩn để có những biện pháp sử lý kịp thời.

Tất cả tài sản cho thuê phải đợc bảo hiểm trong suốt thời gian cho thuê, việc mua bảo hiểm phải đợc thc hiện trên cơ sở hợp đồng bảo hiểm tại một công ti bảo hiểm đợc phép hoạt động tại Việt Nam do bên cho thuê chỉ định Qui trình quản lý và theo dõi hồ sơ bảo hiểm tài sản cho thuê do giám đốc bên cho thuê quyết định.

* Cho vay tiêu dùng.

Nhằm giúp ngời tiêu dùng có nguồn vốn tài chính để trang trải nhu cầu về nhà ở, đồ dùng gia đình Ngân hàng Thơng Mại thực hiện cho vay tiêu dùng, căn cứ vào cách thức hoàn trả, cho vay tiêu dùng có thể chia làm 3 loại sau:

- Cho vay tiêu dùng trả một lần: Theo cách cho vay này, khách hàng thanh toán cho ngân hàng một lần cho đến khi đến hạn Loại cho vay này thờng áp dụng đối với khoản vay vó giá trị nhỏ, thời gian cho vay không dài.

- Cho vay tiêu dùng trả góp: Loại cho vay thờng áp dụng đối với các khoản vay có giá trị lớn hay thu nhập đinh kỳ của ngời vay không đủ khả năng thanh toán hết một lần số nợ vay.

- Cho vay tiêu dùng tuần hoàn: Cho vay tiêu dùng tuần hoàn là khoản cho vay trong đó ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng Trong thời gian

hiện vay và trả nợ một cách tuần hoàn theo một hạn mức tín dụng Hình thức cho vay này có rủi ro tơng đối thấp nhng có lãi suất cao, tuy nhiên ngân hàng chịu những chi phí cao về dịch vụ và quản lý.

* Cho vay hợp vốn.

Cho vay hợp vốn là hình thức cho vay trong đó có từ 2 hay nhiều tổ chức tín dụng tham gia vào một dự án đầu t hay phơng án sản xuất kinh doanh của một khách hàng vay vốn Bên cho vay hợp vốn là hai hay nhiều tổ chức tín dụng cam kết với nhau để thực hiện đồng tài trợ cho một dự án Bên nhận tài trợ là pháp nhân hay tổ tổ chức có nhu cầu và đợc bên đồng tài trợ cấp tín dụng để thực hiện dự án.

Điều kiện áp dụng cho vay hợp vốn:

- Nhu cầu xin cấp tín dụng để thực hiện dự án của bên nhận tài trợ vợt quá giới hạn cho vay của một ngân hàng theo quy định hiện hành.

- Khả năng tài chính và nguồn vốn của một ngân hàng không đáp ứng đợc nhu cầu cấp tín dụng của dự án đầu t.

- Nhu cầu phân tán rủi ro của ngân hàng.

- Bên nhận tài trợ có nhu cầu huy động vốn từ nhiều ngân hàng.

Nguyên tắc tổ chức việc cho vay hợp vốn:

- Các thành viên tự nguyện tham gia và phối hợp với nhau để thực hiện - Các thành viên thống nhất lựa chọn một ngân hàng làm đầu mối.

- Hình thức cấp tín dụng và phơng thức giao dịch giữa các bên tham gia cho vay hợp vốn với bên nhận tài trợ phải đợc các bên thoả thuận ghi trong hợp đồng cho vay hợp vốn.

Trờng hợp có vấn đề phát sinh trong quá trình hợp vốn, các bên tham gia cho vay hợp vốn cùng thoả thuận và thống nhất với bên nhận tài trợ để xử lý theo hợp đồng Mọi tranh chấp do vi phạm hợp đồng cho vay hợp vốn và hợp đồng tín dụng đợc các bên giải quyết trên cơ sở đàm phán thoả thuận Trờng hợp không giải quyết đợc các bên có quyền khởi kiện theo qui định của pháp luật.

1.1.3 Đặc điểm cho vay trung và dài hạn:

* Một là: Vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án, phơng án.

Cho vay trung và dài hạn với thời gian dài, độ rủi ro cao hơn với cho vay ngắn hạn, để giảm bớt rủi ro ngoài việc qui định vay phải có tài sản đảm bảo, ngân hàng cho vay còn qui định khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham gia vào quá trình sản xuất, kinh doanh và đời sống Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án cao hay thấp tuỳ thuộc vào mức độ rủi ro và hiệu quả của dự án ở Việt Nam hiện nay, ngân hàng công thơng qui định mức vốn của chủ sở hữu tham gia vào dự án nh sau:

- Tối thiểu 10% tổng mức vốn đầu t đối với phơng án, dự án cải tiến kỹ thuật, mở rrộng sản xuất, hợp lý hoá sản xuất.

- Tối thiểu 30% tổng mức vốn đầu t (sau khi trừ phần vốn lu động dự kiến) đối với dự án xây dựng mới

- Tối thiểu 30% tổng mức vốn đầu t (sau khi trừ phần vốn lu động dự kiến trong tổng mức vốn đầu t) đối với dự án phục vụ đời sống.

* Hai là: Thời hạn trả nợ và nguồn trả nợ.

Thời hạn trả nợ vốn phụ thuộc vào tính chất, địa điểm của dự án đầu t Nhng

thời hạn trả nợ cũng có thể rút ngắn trong trờng hợp hiệu quả của dự án mang lại cao Việc trả nợ trớc hạn sẽ giúp ngân hàng thu đợc nợ chắc chắn nhng đôi khi ảnh hởng đến kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng

Nguồn trả nợ đối với khoản cho vay trung và dài hạn nhìn chung khác với cho vay ngắn hạn Các khoản cho vay trung và dài hạn đợc dùng chủ yếu cho nhu cầu mua sắm tài sản cố định và tài sản lu động, cho nên nguồn trả nợ chính của khoản vay này là từ nguồn khấu hao và một phần lợi nhuận do dự án đầu t mang lại.

* Ba là: Giải ngân trong cho vay trung và dài hạn.

Đối với khoản vay trung và dài hạn có thể giải ngân một lần, hoăc nhiều lần nhằm đảm bảo cho khách hàng sử dụng tiền vay đúng mục đích Ngân hàng không cho rút vốn khi các nhu cầu chi tiêu liên quan đến dự án cha phát sinh.

Ngân hàng và khách hàng thoả thuận rút hết toàn bộ tiền vay một lần trong ờng hợp vay để mua sắm máy móc, thiết bị Đối với các tài sản hình thành trong

tr-một thời gian dài thì việc giải ngân đợc thực hiện theo tiến độ công việc hoan thành.

* Bốn là: Lãi suất cho vay.

Lãi suất cho vay trung và dài hạn thờng cao hơn lãi suất cho vay ngắn hạn, nó có thể là lãi suất cố đinh trong suốt thời kỳ vay vốn, cũng có thể là lãi suất biến đổi tuỳ thuộc vào sự biến động của thị trờng Sự biến đổi ủa lãi suất có thể dựa trên lãi suất cơ bản của ngân hàng, hay lãi suất liên ngân hàng của một số thị trờng nh: LIBOR, SIBOR Việc thu tiền lãi có thể theo kỳ hạn tháng, quí, năm dựa vào số d ở mỗi kỳ hạn trả nợ và lãi suất cho vay Khách hàng có thể trả tiền lãi cùng nợ gốc tại mỗi kỳ hạn trả nợ hay trả tiền lãi vào một ngày nào đó trong kỳ theo thoả thuận.

1 2 Chất lợng cho vay trung và dài hạn- Các nhân tố ảnh hởng

1.2.1 Quan niệm về chất lợng cho vay trung và dài hạn:

Trong nền kinh tế thị trờng, doanh nghiệp muốn đứng vững và phát triển,tất yếu phải không ngừng nâng cao chất lợng hoạt động Trong các yếu tố nh: chất l-ợng, giá cả mà doanh nghiệp phải cạnh tranh trên thị trờng, thì chất lợng là yếu tố quan trọng nhất Chất lợng đợc nâng cao đảm bảo thoả mãn nhu cầu của khách hàng cả về chất lợng và giá cả, tạo điều kiện nâng cao khả năng chiếm lĩnh thị tr-ờng của doah nghiệp Chất lợng đợc các nhà kinh tế định nghĩa bằng nhiều cách Chất lợng là “sự phù hợp với mục đích sử dụng”, là “một trình độ đợc dự kiến trớc về độ đồng đều và sự tin cậy với chi phí thấp nhất và phù hợp với thị trờng” hoặc “chất lợng là năng lực của một sản phẩm hoặc một dịch vụ nhằm thoả mãn nhu cầu của ngời sử dụng”.

Chất lợng cho vay trung và dài hạn đợc hiểu theo đúng nghĩa là vốn cho vay trung và dài hạn của ngân hàng đợc khách hàng đa vào quá trình sản xuất kinh doanh, dịch vụ để tạo ra một số tiền lớn hơn vừa để hoàn trả ngân hàng gốc và…lãi vừa trang trải chi phí khác và có lợi nhuận.

Chất lợng cho vay trung và dài hạn là một khái niệm tơng đối, nó vừa mang tính cụ thể, vừa manh tính trừu tợng

Chất lợng cho vay trung và dài hạn là một chỉ tiêu tổng hợp , nó phản ánh mức độ thích nghi của ngân hàng với sự thay đổi của môi trờng bên ngoài, nó thể hiện sức mạnh của ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại.

Chất lợng cho vay trung và dài hạn không tự nhiên sinh ra, nó là kết quả của quá trình kết hợp các hoạt động giữa những ngời trong cùng một tổ chức, giã các tổ chức với nhau vì một mục đích chung Do đó để nâng cao chất lợng cho vay trung và dài hạn cần phải có sự quan tâm đặc biệt đến công tác quản lý đồng bộ Phân tích và đánh giá đúng chất lợng cho vay trung và dài hạn, xác định đựoc nguyên nhân của những tồn tại trong lĩnh vực này sẽ giúp ngân hàng tìm đợc những biện pháp quản lý thích hợp

1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng cho vay trung và dài hạn:

* Nâng cao chất lợng cho vay trung và dài hạn là cần thiết để phát triển kinh tế.

Cùng với sự phát triển của sản xuất và lu thông hàng hoá hoạt động cho vay cũng ngày càng phát triển nhằm cung cấp các phơng tiện giao dịch để đáp ứng mọi nhu cầu sản suất kinh doanh của xã hội Trong điều kiện đó, chất lợng cho vay ngày càng đợc quan tâm.

Đảm bảo chất lợng cho vay trung và dài hạn là điều kiện để ngân hàng làm tốt vai trò trung tâm thanh toán Khi chất lợng cho vay trung và dài hạn đợc đảm bảo sẽ tăng vòng quay vốn cho vay, với một lợng tiền nh cũ có thể thực hiện số lần giao dịch lớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền trong lu thông, củng cố sức mua của đồng tiền.

Chất lợng cho vay trung và dài hạn góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trởng kinh tế, tăng uy tín quốc gia Thông qua cho vay chuyển khoản, thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt, nghiệp vụ cho vay trung và dài hạn của ngân hàng thơng mại đã trực tiếp làm giảm khối lợng tiền trong lu thông, là nguyên nhân tiềm ẩn của lạm phát Bởi vậy đảm bảo chất lợng cho vay trung và dài hạn sẽ tạo khả năng giảm bớt tiền thừa trong lu thông, góp phần hạn chế lạm phát ổn định tiền tệ, tăng uy tín quốc gia.

Cho vay trung và dài hạn là công cụ thực hiện chủ trơng của Đảng và Nhà ớc về phát triển kinh tế xã hội theo từng ngành, từng lĩnh vực Thông qua sự đánh giá, phân tích hiệu quả của các dự án đầu t đã góp phần khai thác mọi tiềm năng về tài nguyên, lao động và tiền vốn để tăng năng lực sản xuất, cung cấp ngày càng nhiều sản phẩm cho xã hội, giải quyết công ăn việc làm, tăng thu nhập cho ngời lao động Do đó chất l… ợng cho vay trung và dài hạn đợc nâng cao sẽ góp phần tăng hiệu quả sản xuất xã hội, đảm bảo sự phát triển cân đối giữa các vùng, các ngành trong cả nớc, ổn định và phát triển kinh tế.

* Nâng cao chất lợng cho vay quyết định s tồn tại và phát triển của các ngân hàng thơng mại.

Chất lợng cho vay trung và dài hạn đợc nâng cao làm tăng vòng quay vốn cho vay, (tạo thêm nguồn vốn) tăng khả năng cung cấp dịch vụ của ngân hàng có điều kiện thu hút đợc nhiều khách hàng.Tạo ra một hình ảnh đẹp về uy tín của ngân hàng và sự gắn bó trung thành của khách hàng với ngân hàng.

Chất lợng cho vay trung và dài hạn làm tăng khả năng sinh lời của các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng thông qua việc giảm chi phí nghiệp vụ, quản lý và các chi phí thiệt hại khác.

Chất lợng cho vay trung và dài hạn đảm bảo khả năng thanh toán và lợi nhuận của ngân hàng, tạo thế mạnh cho ngân hàng trong cạnh tranh.

Chất lợng cho vay trung và dài hạn tao thuận lơị cho s phát triển bền vững của ngân hàng Chính nhờ chất lợng cho vay trung và dài hạn ngân hàng có nhiều khách hàng trung thành, uy tín và sản suất kinh doanh có hiệu quả, đó là cơ sở đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Nh vậy chất lợng cho vay sẽ củng cố thêm mối quan hệ xã hội của ngân hàng

Từ những u thế trên, việc củng cố và nâng cao chất lợng cho vay trung và dài hạn là điều cần thiết cho tồn tại và phát triển lâu dài của Ngân hàng Thơng Mại.

1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng cho vay trung và dài hạn.

Chất lợng tín dụng trung và dài hạn đợc coi là đảm bảo khi mục tiêu tín dụng ợc thực hiện, khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả và hoàn trả cả vốn lẫn lãi cho ngân hàng đúng thời hạn cam kết Có nhiều cách đánh giá, dới góc

đ-độ ngân hàng thì chất lợng tín dụng trung và dài hạn có thể đánh giá qua các chỉ tiêu sau:

* Tổng doanh số cho vay:

Khi doanh số cho vay lớn cho thấy ngân hàng có uy tín và cung cấp dịch vụ đa dạng, phong phú cho khách hàng Chất lợng cho vay tốt là cơ sở để tăng doanh số cho vay, vì vậy chỉ tiêu doanh số cho biết một phần về chất lợng cho vay trung và dài hạn.

Thu nợ tín dụng trung và dài hạn

* Chỉ tiêu quay vòng vốn: -

Tổng d nợ trung và dài hạn

Phản ánh sự quay vòng vốn nhanh hay chậm của loại tín dụng này Thông

th-ờng vòng quay càng lớn thể hiện việc thu hồi nợ càng tốt và ngợc lại Do đó cần xem xet trong mối quan hệ với các chỉ tiêu khác:

Nợ quá hạn của tín dụng trung và dài hạn

* Chỉ tiêu nợ quá hạn:

Tổng d nợ trung và dài hạn

Chỉ tiêu này cho biết tỉ lệ nợ quá hạn trung và dài hạn trong tổng d nợ cho vay trung và dài hạn Tỉ lệ này càng thấp chứng tỏ sử dụng nguồn vốn có hiệu quả Tuy nhiên để xác định chính xác cần xem xét các nguyên nhân của nó.

* Chỉ tiêu nợ quá hạn khó đòi:

Nợ quá hạn khó đòi của tín dụng trung và dài hạn

Phản ánh chất lợng tín dụng trung và dài hạn trong toàn bộ hoạt động tín dụng.

Lợi nhuận do tín dụng trung vá dài hạn mang lại

* Chỉ tiêu lợi nhuận:(1) -x100%

Tổng d nợ tín dụng trung và dài hạn

Phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng trung và dài hạn Tỉ lệ này càng lớn chứng tỏ hiệu quả cao Ngoài ra cũng có thể xem xet thêm chỉ tiêu:

Lợi nhuận do tín dụng trung và dài hạn mang lại (2) -x100% Tổng d nợ tín dụng

Phản ánh hiệu quả của tín dụng trung và dài hạn và vai trò của chúng trong toàn bộ hoạt động tín dụng của ngân hàng

Ngoài ra, ở góc độ kinh tế xã hội, chúng ta có thể xem xét một số chỉ tiêu phản ánh các giá trị gia tăng đợc tạo ra từ khoản cho vay của ngân hàng, đó là:

- Tổng số việc làm tạo ra từ các dự án có sử dụng cho vay trung và dài hạn.- Tổng giá trị gia tăng đợc tạo ra từ doanh số cho vay của ngân hàng Phần giá trị gia tăng của một dự án có thể do nhiều nguồn vốn khác nhau của dự án tạo ra Do đó, rất khó để xác định phần giá trị gia tăng do khoản cho vay tao ra Tuy nhiên, có thể ớc lợng một cách tơng đối theo % vốn góp vào dự án từ khoản cho vay của ngân hàng.

- Nhiều tác động khác khó có thể đánh giá qua các chỉ tiêu định lợng mà chỉ có thể đánh giá qua các chỉ tiêu định tính nh tác dụng của cho vay trung và dài hạn với việc: đổi mới cơ cấu kinh tế xã hội, nâng cao trình độ nghề nghiệp, tăng năng suất lao động xã hội …

1.2.4 Các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng cho vay trung và dài hạn của Ngân hàng Thơng Mại:

Muốn có biện pháp nâng cao chất lợng cho vay trung và dài hạn ta phải xem xét các nhân tố ảnh hởng đến nó Chúng ta có thể xem xét những nhân tố sau:

1.2.4.1 Các nhân tố thuộc về ngân hàng:

* Chính sách cho vay của ngân hàng:

Mỗi ngân hàng thơng mại đều xây dựng cho mình một chính sách cho vay

dới những hình thức khác nhau Thông thờng chính sách cho vay có thể là chỉ thị bằng lời của ban lãnh đạo ngân hàng hoặc là một tập hợp các hành vi, các thông lệ và những tập quán …

Đối với các ngân hàng thơng mại ở Việt nam thì chính sách cho vay thờng đợc thể hiện dới hình thức văn bản Văn bản này bao gồm các tiêu chuẩn, các h-ớng dẫn và các giới hạn để chỉ đạo quy trình ra quyết định cho vay Khi xây dựng chính sách cho vay, các nhà quản lý đã chú ý sự phù hợp giữa nội dung của chính sách với đờng lối phát triển kinh tế xã hội của chính phủ, sự hài hoà quyền lợi của ngời gửi tiền, ngời đi vay và chính bản thân của ngân hàng Một chính sách cho vay tốt sẽ giúp cán bộ tín dụng có cơ sở vững chắc để đảm bảo những khoản cho vay an toàn, hiệu quả.

* Khả năng nguồn vốn:

Trong việc nâng cao chất lợng cho vay, nguồn vốn huy động đóng vai trò quan trọng Ngân hàng có nguồn vốn dồi dào sẽ tạo điều kiện cho việc tăng cho vay Mặt khác kì hạn của các khoản huy động vốn cũng ảnh hởng rất lớn tới kì hạn, doanh số và lợi nhuận từ các khoản cho vay Nguồn vốn huy động bao gồm:

-Tiền gửi giao dịch -Tiền gửi phi giao dịch -Tiền đi vay.

-Vốn tự có của ngân hàng.

Với cho vay trung và dài hạn nguồn vốn đáp ứng phải tơng đối ổn định, lãi xuất phải hợp lý để một măt cạnh tranh đợc với các ngân hàng khác, mặt khác đảm bảo các chi phí và có lãi.

* Quy trình cho vay:

Quy trình cho vay bao gồm những quy định cần phải thực hiện trong quá trình cấp vốn, thu nợ Nó đợc bắt đầu từ khi điều tra, thẩm định, thiết lập hồ sơ, xét duyệt cho vay, giải ngân, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay, thu lãi cho đến khi thu hồi đợc nợ Chất lợng cho vay tuỳ thuộc vào việc thực hiện tốt các quy định ở từng bờc và sự phối hợp chặt chẽ, nhip nhàng giữa các bớc trong quy trình cho vay.

Trong quy trình cho vay bớc điều tra thẩm định cho vay, thiết lập hồ sơ và xét duyệt cho vay rất quan trọng, là cơ sở để định lợng rủi ro trong quá trình cho vay Cho vay trung và dài hạn đợc sử dụng để tài trợ cho việc thực hiện các dự án đầu t lớn nên thực chất công tác thẩm định là xem xét, kết luận chính xác về tính khả thi, hiệu quả kinh tế, khả năng trả nợ, những rủi ro có thể xảy ra giúp cho ngân hàng lựa chọn đợc phơng án tót nhất Bớc kiểm tra quá trình cho vay giúp ngân hàng nắm đợc nguyên nhân diễn biến của khoản tín dụng đã cung cấp để có những hành động điều chỉnh hoặc can thiệp khi cần thiết nhằm ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra.

Thu nợ, thu lãi và thanh lý nợ là khâu có tính quyết định đến sự tồn tại của ngân hàng Sự nhạy bén của ngân hàng thông qua việc thu lãi, thu nợ để phát hiện kịp thời những hiện tợng bất thờng đối với mỗi món vay cùng với biên pháp xử lý chính xác, đúng lúc sẽ giảm thiểu các khoản nợ quá hạn và điều đó sẽ có tác động tích cực tới chất lợng cho vay.

* Chất lợng nhân sự và công tác tổ chức của ngân hàng:

Chất lợng nhân sự và công tác tổ chức có liên quan tới mọi mặt hoạt động của Ngân hàng, trong đó có sự tác động mạnh tới hoạt động cho vay Nói cách khác nhiệm vụ của một cán bộ tín dụng phụ thuộc vào quy mô và tổ chức nhân sự của ngân hàng Cán bộ tín dụng có thể là chuyên gia giải quyết một số món vay lớn có liên quan đến nhiều ngành, cũng có thể là cán bộ giải quyết mọi khoản vay có liên quan đến hoạt động kinh doanh của một đơn vị từ các dịch vụ bán lẻ, quy mô nhỏ đến các hoạt động sản xuất quy mô lớn Tuy nhiên tại các ngân hàng th-ơng mại nhỏ cán bộ tín dụng có thể thực hiện bất cứ nghiệp vụ gì, bao gồm cả cho vay t nhân, thu nợ và marketing, đến kiểm tra các món vay, báo cáo tiến độ giải ngân, thu nợ định kì Có thể nói, cán bộ tín dụng giữ một vai trò quyết định trong hoạt động cho vay của ngân hàng.

Trong điều kiện kinh tế ngày càng phát triển, một cán bộ tín dụng hàng ngày phải xử lý nhiều nghiệp vụ, liên quan đến nhiều lĩnh vực, ngành nghề, gặp gỡ nhiều loại khách hàng thì sự thành công của mỗi khoản cho vay trực tiếp phụ thuộc vào chất lợng Công tác tuyển dụng và đào tạo tay nghề; giáo dục và bồi d-ỡng t cách đạo đức; sắp xếp bộ máy hợp lý và khoa học.

* Thông tin tín dụng:

Trong nền kinh tế thị trờng, ai nắm bắt đợc nhiều thông tin chính xác kịp thời hơn, ngời đó sẽ thắng trong cạnh tranh Trong hoạt động cho vay, ngân hàng bỏ tiền ra trên cơ sở lòng tin Lòng tin có chính xác hay không phụ thuộc vào chất l-ợng thông tin có đợc Để việc cho vay có chất lợng hiêu quả, giảm thiểu rủi ro, ngân hàng phải có đợc và phân tích, xử lý chính xác nhiều thông tin có liên quan Thông thờng có 2 nhóm thông tin sau:

• Thông tin phi tài chính: là những thông tin không phải từ những sổ sách, số liệu tài chinh Chúng có rất nhiều loại phong phú bao gồm thông tin trực tiếp và thông tin gián tiếp Thông tin trực tiếp nh tính cách, uy tín, năng lực quản lý, năng lực sản xuất kinh doanh của ng… -ời vay Loại thông tin gián tiếp nh tình hình kinh tế xã hội, xu hớng phát triển, khả năng cạnh tranh của sản phẩm ngành nghề Những yếu tố này có thể làm thay đổi hay ảnh hởng tới khu vực, dự án trong t… -ơng lai.

• Thông tin tài chính: bao gồm các thông tin liên quan đến tình hình tài chính nh: khả năng tài chính, kết quả sản xuất kinh doanh của phơng án …

Tóm lại, nắm chắc đợc 2 nhóm thông tin trên sẽ giúp ngân hàng có sự đánh giá chính xác, toàn diện về đối tợng cho vay, hạn chế mọi rủi ro có thể xảy ra.

* Kiểm soát nội bộ:

Trong lĩnh vực cho vay trung và dài hạn hoạt động kiểm soát bao gồm:

- Kiểm soát việc thực hiện chính sách cho vay, quy trình cho vay và các thủ tục có liên quan đến các khoản vay.

- Kiểm tra định kì do kiểm soat viên nội bộ thực hiện và báo cáo các trờng hợp vi phạm

Chất lợng cho vay trung và dài hạn tuỳ thuộc vào mức độ phát hiện các sai sót phát sinh và hiệu quả các biện pháp khắc phục

* Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động cho vay trung và dài hạn:

Đây là nhân tố tác động gián tiếp tới chất lợng cho vay trung và dài hạn Các ngân hàng có trang thiết bị hiện đại sẽ là điều kiện thuận lợi cho công tác tập hợp thông tin, thu hút khách hàng, phục vụ kịp thời nhanh chóng mọi nhu cầu của ngời vay và hoạt động ngân hàng.

1.2.4.2 Các nhân tố thuộc về phía khách hàng.

Một bộ phận lợi nhuận của ngân hàng là một phần lợi nhuận của các nhà sản suất kinh doanh trả cho ngân hàng dới hình thức lợi tức tiền vay Bởi vậy hiệu

quả sản suất, kinh doanh của khách hàng là nhân tố quyết định đến chất lợng cho vay trung và dài hạn.

Xuất phát từ vai trò quan trọng của khách hàng trong việc quản lý tiền vay nên trớc khi cho vay ngân hàng cần đánh giá đúng năng lực của khách hàng trên các khía cạnh sau:

* Năng lực thị trờng của khách hàng:

Năng lực thị trờng thể hiên qua chất lợng sản phẩm và giá cả sản phẩm, chu kì sống của sản phẩm và vị thế của doanh nghiệp trên thị trờng Tìm hiểu năng lực thị trờng của khách hàng sẽ giúp ngân hàng đánh giá đợc mặt mạnh, mặt yếu của những sản phẩm đó trên thị trờng, biết đợc sự phù hợp của dự án với nhu cầu của xã hội và xu hớng phát triển của nền king tế.

* Uy tín của khách hàng:

Ngân hàng có thể xem xét qua nhiều năm về quan hệ kinh doanh của khách

hàng với các tổ chức kinh tế khác để có cơ sở đánh giá uy tín của khách hàng * Quyền sở hữu tài sản:

Ngay từ đầu, tất cả các khoản cho vay phải có 2 phơng án trả nợ tách biệt Nếu hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có nguồn thu lớn thì khách hàng sử dụng

khách hàng phải lấy tài sản thế chấp vay vốn của họ để trả nợ hay đi vay để trả nợ Việc xem xét quyền sở hữu hợp pháp của tài sản đảm bảo là mối ràng buộc đối với khách hàng trong việc sử dụng hợp lý, hiệu quả vốn vay vì nếu thua lỗ họ sẽ mất tài sản thế chấp.

1.2.4.3 Các nhân tố khách quan khác.

Bên cạnh những nhân tố thuộc về phía ngân hàng và khách hàng thì còn một số nhân tố khác cũng ảnh hởng rất lớn đến chất lợng cho vay trung và dài hạn.

* Đờng lối chủ trơng phát triển kinh tế của Đảng, Nhà nớc va chính quyền địa phơng:

Đặc trng cơ bản của hệ thống cho vay là do tính chất và cơ cấu quản lý kinh tế quyết định Mức độ phát triển kinh tế của địa phơng quy định quy mô và khối l-ợng đầu t tín dụng Do đó phạm vi và mức độ cho vay trung và dài hạn phải phù hợp với chủ trơng phát triển kinh tế của Đảng, nhà nớc và chính quyền địa phơng

* Môi trờng kinh tế:

Nền kinh tế hng thịnh sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp sản suất, kinh doanh đạt lợi nhuận cao Ngợc lại nền kinh tế suy thoái, sản xuất kinh doanh ngng trệ, các doanh nghiệp thua lỗ, sẽ không có khả năng trả nợ ngân hàng Do đó môi trờng kinh tế tác động trực tiếp tới chất lợng cho vay của ngân hàng Cũng nh thế, môi trờng kinh tế thế giới thay đổi cũng tác động tới chất lợng cho vay trung và dài hạn.

* Môi trờng pháp lý:

Mọi chế độ thể lệ cho vay của ngân hàng gắn chặt với các quy định của

pháp luật nhà nớc Mọi cá nhân và tổ chức kinh tế căn cứ vào qui định của pháp luật để hoạt động Do đó môi trừơng pháp lý trong nớc là yếu tố ảnh hởng rất lớn đến chất lợng cho vay trung và dài hạn của Ngân hàng Thơng Mại

Là Chi nhánh Ngân hàng cơ sở thực thuộc Chi nhánh NHCT TP Hà Nội, đến đầu năm 1993 đợc nâng cấp thành Chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng trực thuộc NHCT Việt Nam.

Từ một chi nhánh NH có quy mô hoạt động nhỏ nguồn vốn huy động khi mới thành lập chỉ có 13 tỷ đồng nay đã lên tới 520 tỷ đồng, tổng d nợ cho vay ngày thành lập là 5,7 tỷ đồng nay lên tới 420 tỷ đồng.

Hoạt động trong những năm đầu mới thành lập chủ yếu là huy động vốn và cho vay ngắn hạn đối với DNNN, nay các mặt hoạt động ngân hàng đã phát triển đa dạng bao gồm: huy động vốn tiền gửi các tổ chức KT, huy động vốn tiết kiệm và phát hành kỳ phiếu bằng VNĐ và ngoại tệ, cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ đối với mọi thành phần kinh tế, kinh doanh vàng bạc, mua bán ngoại tệ, chi trả kiều hối, thanh toán quôc tế và nghiệp vụ bảo lãnh.

Năm đầu thành lập chỉ có 344 khách hàng giao dịch, trong đó có 80 khách hàng vay vốn, đến nay đã có 1.800 khách hàng, trong đó có 1.400 khách hàng vay vốn Khách hàng của Chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng trớc đây chủ yếu trên địa bàn Huyện Gia Lâm, nay nhiều khách hàng nội thành, Đông Anh, Từ Sơn cũng đến mở tài khoản và vay vốn.

Tổ chức bộ máy hoạt động của chi nhánh khi mới thành lập chủ yếu ở hội sở và 4 quỹ tiết kiệm ở 3 thị trấn Đức giang, Yên viên và Gia lâm Nay chi nhánh thành lập thêm 3 phòng giao dịch ở 3 thị trấn Đức Giang, Yên Viên, Đông Anh và 4 quỹ tiết kiệm trong đó 3 quỹ ở nội thành và 1 quỹ ở Sài Đồng Riêng PGD Đông Anh đã đợc nâng cấp thành Chi nhánh trực thuộc NHCT VN từ tháng 1/1997 Trong những năm Chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng đợc sự chỉ đạo của Huyện uỷ, UBND Huyện Gia Lâm, đợc sự chỉ đạo trực tiếp của NHCT VN và Chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc TP Hà Nội, Chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng đã không ngừng đổi mới, năng động và sáng tạo vơn lên hoà nhập với cơ chế đổi mới của nghành, đa mọi mặt hoạt động của mình ngang tầm với một số Chi nhánh lớn của hệ thống NHCT VN.

2.1.2 Tổ chức bộ máy

Chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng có trụ sở tại Phờng Ngọc Lâm, Quận Long Biên TP Hà Nội,đứng đầu là ban Giám đốc gồm: Giám đốc và 3 phó giám đốc, chi nhánh có 9 phòng ban và đội ngũ nhân viên hơn 145 ngời, trong đó có nhiều nhân viên trẻ đầy nhiệt huyết, năng động và trình độ cao.

Về cơ cấu tổ chức đơc thể hiện qua sơ đồ:

Ban giám đốc

Phòng khách hàng số 1

Phòng khách hàng số 2

Phòng khách hàng cá nhân

Phòng tổ chứchành chínhPhòng kế toán

Phòng tiếp thị tổng hợp

Phòng tài trợ thương mại

Phòng tiền tệ kho quĩ

Phòng kiểm tra nội bộ

2.1.3 Những hoạt động chủ yếu.

* Các hoạt động chính của Chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng.

NHCT KV Chơng Dơng đợc huy động vốn dài hạn, trung hạn, ngắn hạn bằng VNĐ và ngoại tệ từ mọi nguồn vốn trong nớc dới các hình thc chủ yếu sau: - Nhận tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn của tất cả các tổ chức, dân c.

+ Huy động kỳ phiếu, trái phiếu với các loại kỳ hạn + Vay vốn của các tổ chức tài chính trên các loại thị trờng

- Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn theo cơ chế tín dụng hiện hành bằng VNĐ và ngoại tệ đối với các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế, hộ gia đình và cá nhân.

- Thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh, tái bảo lãnh.

- Trực tiếp thực hiện hoặc làm đại lý cho thuê tài chính theo sự uỷ nhiệm của Tổng giám đốc hoặc Công ty tài chính NHCTVN.

- Chiết khấu các chứng từ có giá.

- Mua bán, chuyển đổi ngoại tệ và các dịch vụ ngoại hối.

- Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nớc giữa các khách hàng.

- Tham gia đấu thầu mua trái phiếu, tín phiếu Chính phủ, trái phiếu NHNN, kho bạc Nhà nớc trên thị trờng do NHNN tổ chức khi đợc TGĐ cho phép.

- Dịch vụ Ngân hàng đại lý, quản lý vốn đầu t dự án theo yêu cầu - Dịch vụ t vấn tài chính cho khách hàng.

- Các dịch vụ khác nh: Dịch vụ rút tiền tự động ATM, Home Banking

* Chức năng, nhiệm vụ cơ bản của các phòng ban thuộcChi nhánh NHCT ơng Dơng.

- Thực hiện tất cả các giao dịch nhận tiền gửi và rút tiền bằng nội, ngoại tệ của khách hàng.

- Thực hiện các giao dịch mua ngoại tệ giao ngay đối với khách hàng doanh nghiệp theo quy định và chính sách kinh doanh ngoại tệ của giám đốc

- Tiếp nhận các thông tin phản hồi từ khách hàng.

- Duy trì và kiểm soát các giao dịch đối với khách hàng.

- Thực hiện công tác tiếp thị các sản phẩm dịch vụ đối với khách hàng Phòng khách hàng cá nhân:

Chịu trách nhiệm xử lý các giao dịch với khách hàng là cá nhân

- Thực hiện việc giải ngân vốn vay trên cơ sở hồ sơ đợc duỵêt

- Mở tài khỏan tiền gửi, chị trách nhiệm xử lý các yêu cầu của khách hàng về tài khoản hiện tại và tài khoản mới.

- Thực hiện tất cả các giao dịch nhận tiền gửi và rút tiền bàng nội, ngoại tệ của khách hàng.

- Thực hiện các giao dịch thu đổi và mua, bán ngoại tệ giao ngay đoois với khách hàng theo thẩm quyền đợc giám đốc giao.

- Thực hiện các giao dịch thanh toán, chuyển tiền, bán thẻ ATM, thẻ tín dụng cho khách hàng.

- Tiếp nhận các thông tin phản hồi từ khách hàng.

- Duy trì và kiểm soát các giao dịch đối với khách hàng.

- Thực hiện công tác tiếp thị các sản phẩm dịch vụ đối với khách hàng.

Phòng kế toán:

- Thực hiện hạch toán kế toán để phản ánh đầy đủ, chính xác, kịp thời mọi

hoạt động kinh doanh và các nghiệp vụ phát sinh tại NH Phổ biến, hớng dẫn, kiểm tra các đơn vị trực thuộc thực hiện các chính sách và chế độ kế toán của Nhà nớc và của Ngành Tổng hợp, lu trữ chứng từ kế toán, cân đối kế toán ngày tháng, năm, các báo cáo quyết toán, kiểm toán nội bộ của toàn Ngân hàng.

- Thực hiện báo cáo kế toán đối với các cơ quan quản lý Nhà nợc theo chế độ hiện hành và cung cấp số liêụ báo cáo định kỳ hoặc đột xuất theo yêu cầu của Ban

lãnh đạo Ngân hàng Công thơng KV Chơng Dơng Trực tiếp thực hiện kinh doanh các dịch vụ Ngân hàng nh: dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ trả lơng

Phòng Kiểm soát nội bộ:

Thực hiện công tác kiểm soát nội bộ các hoạt động kinh doanh tại NH theo quy chế của ngành, của pháp luật và của Ngân hàng Công Thơng Việt Nam.

- Cung cấp số liệu định kỳ hoặc đột xuất cho BGĐ.

- Xây dựng kế hoạch chung và trực tiếp xây dựng, thực hiện kế hoạch kinh doanh trong lĩnh vực thanh toán quốc tế.

Phòng tiền tệ kho quĩ:

Thực hiện nhiệm vụ thu nhận, cất giữ, bảo quản , chi trả tiền mặt

Phòng tổ chức hành chính:

Nhiệm vụ chủ yếu là tổ chức, quản lý cán bộ, tuyển chọn nhân viên, quản lý

việc thu chi các quỹ lơng, thởng và công tác hậu cần của cơ quan.

2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng.

2.2.1 Những thuận lợi và khó khăn của NH:

* Thuận lợi

- Nền kinh tế Việt Nam tiếp tục phát triển với tốc độ cao, môi trừơng kinh tế, xã hội, chính trị ổn định, các chơng trình kinh tế trọng điểm các dự án lớn đợc triển khai mạnh và phát huy hiệu quả

- Đợc sự quan tâm chỉ đạo sát sao của ban lãnh đạo NHCT VN và ban giám đốc nhà nớc TP Hà Nội

- Truyền thống đoàn kết, ý chí thồng nhất và quyết tâm cao để giữ vững truyền thống là đơn vị xuất sắc dẫn đầu hệ thống, cộng với đội ngũ cán bộ đợc đào tạo khá cơ bản và đầy đủ.

- NH là đơn vị đợc áp dụng những chơng trình, hệ thông phần mềm hiện đại nhất trong toàn hệ thống.

- NH đã thực hiện hệ thống quản lý chất lợng theo tiêu chuẩn chất lợng quốc tế ISO 9000 – 2000, đồng thời dự án hiện đại hóa Ngân hàng đã đi vào hoạt động và sự tuân thủ chặt chẽ quy trình nghiệp vụ và lao động đã tạo điều kiện thuận lợi cho mọi hoạt động của NH.

* Khó khăn:

- Tình hình chính trị kinh tế thế giới có nhiều diễn biến không thuận lợi Xung đột chiến tranh tại nhiều điểm nóng trên thế giới, có sự phát triển không ổn định của một số nền kinh tế lớn trên thế giới.

- Nền kinh tế trong nớc tuy có sự tăng trởng phát triển nhng phải chịu không ít những trở ngại do thiên tai dịch bệnh.

- Tiềm lực về vốn của nền kinh tế hạn chế, quá trình cải cách các doanh nghiệp còn chậm Thêm vào đó là sự cạnh tranh trong hoạt động Ngân hàng ngày càng gay gắt, cơ hội tìm kiếm lợi nhuận càng ít và khoảng chênh lệch thu chi tính trên một đồng vốn ngày càng bị thu hẹp.

- Ngân hàng là một trong những đơn vị đầu tiên đợc thí điểm thực hiện dự

diễn ra trong thời điểm gần cuối năm Do đó những trở ngại ban đầu của chơng trình mới cộng với khối lợng công việc lớn dồn vào cùng một thời điểm là những khó khăn không nhỏ phải đối mặt và vợt qua.

2.2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh.2.2.2.1 Hoạt động huy động vốn.

Huy động vốn là một hoạt động cơ bản của Ngân hàng, cũng nh các ngân hàng thơng mại khác, Chi nhánh đã có nhiều hình thức huy động vốn NH đã triệt để khai thác các nguồn vốn khác nhau, từ những khoản tiền gửi tiết kiệm cho tới các khoản tiền gửi thanh toán của các khách hàng Ngoài chất lợng phục vụ khách hàng, NH còn có địa điểm rất thuận lợi cho việc giao dịch và thanh toán nên ngày càng thu hút đợc nhiều khách hàng đến giao dịch tại NH Kết quả huy động vốn đ-ợc thể hiện ở bảng 1dới đây:

Chỉ tiêu

Năm 2002Năm 2003Năm 2004

Số tiền

Tỷ trọng

Số tiền

Tỷ trọng

Số tiền

Tỷ trọng

Đây là mức tăng lớn, trong đó tiền gửi khách hàng và dân c đều tăng tơng ứng Điều này chứng tỏ Chi nhánh đã cố gắng và phát huy những khả năng của mình trong việc huy động vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế.

Biểu đồ 1: Tình hình nguồn vốn huy động

(Đơn vị tính: triệu đồng)

Ta thấy vốn huy động qua các năm trong biểu đồ 1: Năm 2002 là 2.477.183 triệu đồng đến năm 2003 là 2.409.441 triệu đồng giảm 67.742 triệu đồng và năm 2004 đạt 2.856.024 triệu đồng, tăng 446.583 triệu đồng so với năm 2003 Về cơ cấu vốn huy động của năm 2004 cũng đạt mức kế hoặch của chi nhánh: tỷ trọng nguồn vốn có kỳ hạn trên 1 năm chiếm 58,87% trong tổng nguồn vốn huy động, tỷ trọng vốn VNĐ chiếm 89,16% tổng nguồn Nguồn vốn huy động tại chỗ tăng đảm bảo khả năng thanh toán của khách hàng và cân đối đợc huy động vốn và cho vay

Chi nhánh nằm trong vùng quy hoặch đô thị mới (Q.Long Biên mới thành lập), nguồn vốn đầu t vào bất động sản tăng mạnh huy động vốn dân c gặp khó khăn Tuy nhiên Chi nhanh mở rộng mạng lới các địa điểm tiết kiệm, các hình thức huy động với các kỳ hạn, lãi suất và phơng thức trả lãi hợp lý nên nguồn vốn

trđ

Từ sự phân tích trên ta thấy: nguồn huy động vốn chủ yếu của NH qua các năm là từ các khoản tiền gửi của khách hàng, trong đó tiền gửi có kỳ hạn trên 1 năm chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động Lợng tiền dân c giảm nhẹ qua từng năm, do đầu t vào bất động sản Tiền gửi trên dới 1 năm tăng đều, nhng cũng chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng vốn huy động trong năm 2002, nhng đến năm 2003,2004 tăng đáng kể Có thể nói, trong năm 2004 Chi nhánh đã giữ vững và phát triển đợc hoạt động huy động vốn của mình Tuy nhiên, Chi nhánh mới chỉ dừng lại ở khách hàng truyền thống còn việc phát triển thêm các nguồn khác cha cao, cha hiệu quả.

Với mức tăng trởng nhanh, mở rộng các hình thức huy động vốn, thủ tục đơn giản, đổi mới phong cách làm việc Chi nhánh đã phát huy đợc khả năng thu hút vốn của mình đối với các thành phần kinh tế.

2.2.2.2 Hoạt động tín dụng.

Những năm gần đây, mặc dù nền kinh tế bị ảnh hởng các biến động xã hội

trong nớc và trên thế giới nhng hoạt động tín dụng của Ngân hàng vẫn đạt đợc những thành tích đáng khích lệ Cụ thể, tình hình hoạt động tín dụng đợc thể hiện qua bảng 2:

Biểu đồ 2: Cơ cấu d nợ theo loại vốn

* Với tín dụng trung và dài hạn:

Ngân hàng lấy hiệu quả sản xuất kinh doanh của khách hàng làm mục tiêu của mình, xác định mọi hoạt động có khởi đầu là khách hàng, phát triển khách hàng truyền thống, mở rộng và có chọn lọc khách hàng mới D nợ tín dụng trung

trđ

và dài hạn ( bảng 2) năm 2002 đạt 200.823 triệu đồng, năm 2003 đạt 217.555 triệu đồng, năm 2004 đạt 251.873 triệu đồng.

Chính sách tín dụng của ngân hàng: Với phơng châm đa dạng hoá các sản phẩm, các loại hình đầu t, coi trọng tín dụng đầu t phát triển các ngành nh công nghệ , dệt may xuất khẩu và coi trọng việc mở rộng có lựa chọn các sản phẩm dịch vụ khác.

Ngân hàng đã tập trung cho vay các dự án trọng điểm, hiệu quả cao theo các mục tiêu HĐH, mở rộng tín dụng đối với các thành phần kinh tế Vốn đầu t tập trung cho các chơng trình kinh tế, các dự án trọng điểm nh: dệt may, hiện đại hoá doanh nghiêp và các ngành công ngiệp đang có tiềm năng phát triển.

Tổng tài sản năm 2004 đạt 3.500.000 triệu đồng , tốc độ tăng trởng đạt bình quân 21%, kết quả này bắt đầu từ công tác xây dựng nguồn lực, tăng cờng vai trò lãnh đạo toàn diện của tổ chức Đảng, năng lực điều hành của chính quyền và vai trò giáo dục, động viên các tổ chức toàn thể quần chúng.

Qua sự phân tích trên có thể thấy, hoạt động tín dụng của Chi nhánh chủ yếu cho vay ngắn hạn 68%(2002), 69%(2003) và 67%(2004) Chi nhánh là đơn vị đứng đầu trong hoạt động huy động vốn và cho vay lớn nhất trong hệ thống NHCTVN Cho vay đồng tài trợ tăng nhanh cả số lợng và tỷ trọng chứng tỏ mối quan hệ của Chi nhánh với các ngân hàng khác là chặt chẽ.

2.3 Chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng CT KV ơng Dơng.

Ch-2.3.1 Cho vay trung và dài hạn.

Tín dụng là hoạt động cơ bản của Ngân hàng Tình hình tăng trởng cho vay

trung và dài hạn của chi nhánh đơc thể hiện ở bảng 3 sau đây:

Bảng 3: Doanh số cho vay trung và dài hạn

(Đơn vị: Triệu đồng)

Chỉ tiêu

Năm 2002Năm 2003Năm 2004Số tiền%Số tiền%Số tiền%

1.Cho vay trung và dài hạn 306.97299,95349.19199,31152.51098,93

2.Cho vay bằng vốn tài trợ

Trong cho vay trung và dài hạn đã chú trọng đầu t vào các ngành các lĩnh vực có xu hớng phát triển mạnh, các sản phẩm dịch vụ có u thế cạnh tranh cao trong nớc và tham gia hội nhập thế giới nh: ngành Điện, Bu chính viễn thông Do đó các dự án dầu t đều phát huy hiệu quả, khách hàng đã mở rộng và nâng cao năng lực sản xuất, đa ra thị trờng nhiều sản phảm dịch vụ mới, có uy tín trong cạnh tranh.

Biểu đồ 3: D nợ tín dụng trung và dài hạn

Qua biểu đồ 3 ta thấy d nợ ngắn hạn tăng lên: Năm 2002 là 754.849 triệu đồng, năm 2003 là 522.559 triệu đồng giảm 232.290 triệu đồng so với 2002 (số liệu 2002 cha tách 2 chi nhánh: Sài Đồng và Yên Viên) Năm 2004 là 530.326 triệu đồng tăng 7.767 triệu đồng so với năm 2003

Chi nhánh đã có nhiều đổi mới trong cho vay trung và dài hạn nh xác định mức tín dụng cho từng doanh nghiệp, phân loại doanh nghiệp, hỗ trợ tổn thất cho những đơn vị làm ăn tốt có khó khăn tạm thời và hỗ trợ tạm thời cho ngân sách để xây dựng cơ sở hạ tầng, đầu t các dự án có hiệu quả.

Chi nhánh đã cẩn trọng khi xem xét quyết định cho vay, qua phân tích tài chính, phân tích dự án, đánh giá năng lực khách hàng, phân tích những tiềm ẩn rủi ro, mới quuyết định đầu t vốn hay từ chối cho vay.

Nhìn chung công tác tín dụng trung và dài hạn của NHCT KV Chơng Dơng trong 3 năm đã đạt đợc những thành tựu đánh kể, thu hút đợc nhiều tổng công ty, doanh nghiệp lớn sản xuất kinh doanh ổn định, hiệu quả đến với Ngân hàng Đó là kết quả của chính sách tín dụng hiệu quả kết hợp với chính sách nguồn vốn đa

Trđ

2.3.2 Cơ cấu cho vay trung và dài hạn

a_Cơ cấu cho vay trung và dài hạn theo thành phần kinh tế:

Bảng 4: Tình hình cho vay trung và dài hạn theo thành phần kinh tế

( Đơn vị: triệu đồng )

Thực hiện chính sách đa năng tổng hợp trong kinh doanh, Chi nhánh đã không ngừng mở rộng hoạt động cho vay, đặc biệt là hình thức cho vay trung và dài hạn Chi nhánh đã mở rộng đối tợng phục vụ của mình gồm cả doanh nghiệp quốc doanh, ngoài quốc doanh và doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài Trong tổng d nợ cho vay, Chi nhánh tập trung chủ yếu vào thành phần kinh tế quốc doanh Năm 2004 ( bảng 4) tỷ trọng cho vay với doanh nghiệp quốc doanh là 91,56 %, tơng ứng với 703.829 triệu VND Nh vậy quy mô cho vay KTQD là rất lớn, điều này thể hiện đặc trng riêng của NHCTVN cũng nh đặc trng của Chi nhánh Khách hàng chủ yếu của NH là các đơn vị kinh tế quốc doanh với số lợng ngày càng tăng, trong đó có một số lợng lớn khách hàng truyền thống uy tín nh: Tổng công ty điện lực, Tổng công ty xăng dầu, Hãng hàng không Việt nam Khách hàng vay vốn trung và dài hạn là các DNNQD và các DN có vốn đầu t nớc ngoài cũng gia tăng, nhng vẫn còn chiếm tỉ trọng nhỏ.

Nguyên nhân sự vợt trội của các khách hàng là DNQD có thể nêu ở một vài điểm sau:

Thứ nhất, do truyền thống của NHCTVN nói chung và của Chi nhánh nói riêng có những lợi thế về nguồn vốn, kinh nghiệm, khách hàng, u đãi của Chính phủ về các khoản cho vay trung và dài hạn với DNQD nên Chi nhánh không ngừng phát huy những lợi thế này, tăng cờng mối quan hệ tín dụng với những khách hàng uy tín và mở rộng thêm nhiều khách hàng mới Chi nhánh đã có những chính sách u đãi với các DNQD về lãi suất, thời gian trả nợ, thế chấp

Thứ hai, các DNQD có quan hệ với Ngân hàng ngày càng phát triển do đợc mở rộng quyền và thích nghi với nền kinh tế mới Các DNQD lớn thờng nhận đợc nguồn vốn u đãi từ nớc ngoài, có điều kiện cải tiến công nghệ, tạo nên u thế trong cạnh tranh Do đó có nhu cầu và điều kiện vay vốn ngân hàng

Thứ ba, nghị quyết của Đảng đã khẳng định nền kinh tế nớc ta hiện nay là nền kinh tế thị trờng, định hớng XHCN có sự điều tiết vĩ mô của Nhà nớc nên thành phần kinh tế quốc doanh vẫn đóng vai trò chủ đạo và công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc đã định hớng cho việc mở rộng cho vay trung và dài hạn.

Thứ t, Trong nền kinh tế thị trờng có nhiều biến động làm cho hoạt động của doanh nghiệp bị ảnh hởng Các DNNQD là thành phần kinh tế nhạy cảm với những biến động của thị trờng, chỉ hoạt động với quy mô nhỏ nên cha có nhiều doanh nghiệp có đủ điều kiện để vay vốn đầu t dài hạn mở rộng sản xuất.

Th năm, khi bớc sang nền kinh tế thị trờng, các DNQD tuy có gặp những khó khăn, nhng từng bớc đã đi vao ổn định, làm ăn có hiệu quả Nhà nớc có một số chính sách u đãi với thành phần kinh tế này, do đó các DNQD u thế hơn trong vay vốn

Nh vậy, cũng trong tình hình chung của các Ngân hàng Thơng mại, cơ cấu cho vay trung và dài hạn của NHCT KV Chơng Dơng lệch hẳn về các doanh nghiệp quốc doanh NHCT KV Chơng Dơng phát huy lợi thế của mình, có chính sách cho vay u đãi, chính sách khách hàng phù hợp nên đã tăng cờng đợc mối quan hệ tín dụng tốt đẹp với các DNQD Tuy nhiên, Chi nhánh cũng không xem

điều kiện mở rộng nghiệp vụ cho vay của NH Điều này thể hiện ở doanh số cho vay trung và dài hạn với các DNNQD và DN có vố đầu t nớc ngoài vẫn tăng khá trong những năm qua.

b Cơ cấu cho vay trung và dài hạn theo hình thức sử dụng vốn:

Bảng 5: Tình hình cho vay trung và dài hạn theo hình thức sử dụng vốn

( Đơn vị: Triệu đồng )

Thực hiện31/12/2003

Cho vay trung và dài hạn

(Thơng mại - Kế hoạch nhà nớc) 349.191 154.150

Hai hình thức (thực chất 3) cho vay này có sự phân biệt khá rõ ràng, thể hiện ở tính chủ động của ngân hàng trong quyết định cho vay Chúng ta có thể hiểu đơn giản cho vay theo kế hoạch Nhà nớc là Nhà nớc giao nhiệm vụ cho NH trong năm phải thực hiện cho vay với những đối tợng nào, khối lợng bao nhiêu, thời hạn và hình thức cho vay, giải ngân nh thế nào Nguồn vốn cho vay này, NH phải tự huy động, có thể đợc sự trợ giúp của Ngân sách Lãi xuất cho vay sẽ căn cứ vào lãi xuất trần do Nhà nớc quy định Phần chênh lệch giữa lãi xuất huy động và lãi suất cho vay sẽ đợc Nhà nớc cấp bù nhăm đảm bảo lợi nhuận cho NH Nhà nớc không trực tiếp giao vốn cho NHCTVN mà chỉ uỷ quyền cho NH đợc phép phát hành trái phiếu hay kì phiếu để huy động vốn Từ năm 1996, chỉ thị 12/TTCP đợc ban hành, kêu gọi các ngân hàng tập trung vào các dự án trung và dài hạn để đầu t chiều sâu, mở rộng sản xuất kinh doanh phục vụ công cuôc CNH – HĐH đất nớc, chỉ thị yêu cầu các ngân hàng tự cân đối nguồn và đợc phép sử dụng 20% d nợ ngắn hạn để cho vay trung hạn, đặc biệt nhấn mạnh trọng trách lên vai NHCTVN Còn cho vay thơng mại là hình thức cho vay mà ngân hàng tự tìm kiếm khách hàng Ngân hàng có quyền lựa chọn khách hàng, nên chủ động trong việc quyết định cho vay Nh vậy, khi xem xét cho vay trung và dài hạn theo cơ cấu này, ta có thể thấy rõ hơn dặc trng của hoạt động cho vay của NHCT KV Chơng Dơng cũng

nh những cố gắng cuả NH trong việc mở rộng, nâng cao chất lợng cho vay trung và dài hạn

Qua bảng 5, cho vay theo kế hoạch của Nhà nớc chủ yếu phục vụ cho lĩnh vực đầu t xây dựng cơ bản để mua sắm, đổi mớ công nghệ đầu t chiều sâu phát triển sản xuất do vậy vốn rất lớn Cho vay trung và dài hạn (thơng mại_kế hoạch nhà nớc) có sự giảm mạnh từ năm 2003 đến năm 2004 ( từ 349.191 triệu VND xuống 154.150 triệu VND) một phần do sự chia tách 2 Ngân hàng Yên Viên và Sài đồng.

2.3.3 Thu nợ cho vay trung và dài hạn.

Vòng quay vốn trung và dài hạn của Chi nhánh = Tổng d nợ trung và dài hạn Chỉ tiêu này càng lớn thì chứng tỏ hiệu quả vốn trung và dài hạn tăng lên, vốn đầu t cho dự án đợc thu hồi nhanh đem lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng Ngợc lại, nếu chỉ tiêu này thấp mà d nợ cao có nghĩa là vốn Ngân hàng cho vay thu hồi chậm, khả năng quay vòng vốn kém, ta có số liệu sau:

2.3.4 Nợ quá hạn về cho vay trung và dài hạn.

Kinh doanh tiền tệ là hoạt động chứa nhiều rủi ro trong hoạt động kinh tế Đối với Ngân hàng Thơng mại, chất lợng tín dụng bị suy giảm khi khách hàng không trả đợc nợ gốc và lãi đúng hạn Với Chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng nợ quá hạn đợc biểu hiện ở bảng sau:

Chi nhánh cần xem lại tỷ lệ hợ quá hạn, dến năm 2004 có giảm nhng nó vẫn còn cao so với mức trung bình của ngành 0,23% Khâu thẩm định trớc khi cho vay Chi nhánh phải đợc tiến hành chặt chẽ, để loại bỏ những đơn vị không đủ điều kiện vay vốn, không có khả năng trả nợ, nhằm hạn chế nợ quá hạn và nợ khó đòi.

Chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng chủ yếu cho vay trung và dài hạn cho những khách hàng truyền thống (các đơn vị xây dựng, công ty Thăng Long, công ty Điện Lực ) loại tín dụng này có thời hạn sử dụng dài, do vậy khả năng xẩy ra rủi ro cao Nợ quá hạn là vấn đề đợc quan tâm hàng đầu đối với các Ngân hàng th-ơng mại, trong đó có cả Ngân hàng CT KV Chơng Dơng Tuy nhiên, nợ quá hạn không phải koàn toàn do doanh nghiệp hoạt động không tốt mà do những nguyên nhân khách quan khác, Ngân hàng cần cùng doanh nghiệp xem xét cụ thể đẻ xử lý.

Thực tế hiện nay các doanh ngiệp có nợ quá hạn với Ngân hàng phần lớn là doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, hay tỷ suất lợi nhuận quá thấp Nguyên nhân thì có nhiều nhng trớc hết là do chất lợng sản phẩm, giá cả và tiêu thụ Kết quả hoạt động của doanh nghiệp sẽ ảnh hởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động của Ngân