Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung –dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hải dương

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung –dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hải dương

LỜI MỞ ĐẦU

Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX đề ra mục tiêu tổng quát chiến lược 10

năm (2001-2010): “ Đưa nước ta ra khỏi tình trạng kém phát triển ; nâng cao rõ rệt đời sống vật chất tinh thần ,văn hoá ,tinh thần của nhân dân ; tạo nền tảng để đến năm 2020 nước ta cơ bản trở thành một nứoc công nghiệp theo hướng hiện đại Nguồn lực con người năng lực khoa học và công nghệ; kết cấu hạ tầng ,tiềm lực kinh tế ,quốc phòng an ninh đựơc tăng cường ; thể chế kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa được hình thành cơ bản; vị thế của nước ta trên thương trường quốc tế đựơc nâng cao”

Bên cạnh đó xu hướng quốc tê hoá các điều kiện cụ thể riêng có đã tạo cho Việt Nam nhiều cơ hội ,cũng như thách thức, đặc biệt là về lĩnh vực khoa học công nghệ kỹ thuật và quản lý Để có thể khai thác tối ưu các lợi thế hiện có cũng như phát huy hết khả năng của mình, bên cạnh các yếu tố nhu cơ chế chính sách, nhân lực … thi một trong những yếu tố không thể thiếu đó là vốn Có vốn chúng ta mới có thể thực hiện đựoc “ Công nghiệp hoá ,hiện đại hoá” Mà đặc biệt là nguồn vốn trung-dài hạn để các doanh nghiệp có thể đổi mới thiết bị,tiếp thu công nghệ mới… tạo ra năng lực sản xuất mới, thúc đẩy nền kinh tế phát triển

Trên nền tảng đó Ngân hàng Thương mại với tư cách là trung tâm tiền tín dụng của nền kinh tế đã đề ra mục tiêu cho toàn ngành là :”Tìm cách mở rộng và nâng cao tỷ trọng các nguồn vốn trung-dài hạn nhằm đầu tư vào cơ sở vật vật kỹ thuật, đổi mới công nghệ trực tiếp phục vụ cho việc mở rộng sản xuất và lưư thông hàng hoá”

tệ-Là một bộ phận trong hệ thống NHTM Việt Nam Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hải dưong đã chủ trương đẩy mạnh hoạt động tín dụng trung-dài hạn đối với các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế bên cạnh hoạt động tín dụng ngắn hạn truyền thống Trong những năm gần đây hoạt động tín dụng trung-dài hạn của các Ngân Hàng đã đạt đuợc những kết quả đáng kể song vẫn

còn không ít những mặt hạn chế về quy mộ cũng như chất lượng.

Xuất phát từ vai trò quan trọng của tín dụng trung-dài hạn,đối với sự phát triển của nền kinh tế nói chung, của Hệ thống Ngân hàng nói riêng và qua thực tế công tác tại Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hải dưong em xin chọn đề tài luận văn

“Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung –dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hải dương”

Ngoài phần mở đầu và kết luận Luận văn tốt nghiệp được bố cục thành ba chương

Chương I: Thực trạng chất lượng tín dụng trung-dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hải dưong

Chương II: Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chât lượng tín dụng trung-dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hải dương

CHƯƠNG 2

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG-DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐT&PT HẢI DƯƠNG

2.1.Khỏi quỏt chung.

2.1.1.Vài nột về Ngõn hàng ĐT&PT Hải dương

Ngân hàng đầu t phát triển Uông Bí đợc thành lập theo Quyết định số 105 – NH/GĐ ngày 26-11-1990 của Thống đốc ngân hàng nhà nớc Việt Nam là chi nhánh trực thuộc Ngân hàng đầu t phát triển Việt Nạm với tổng số cán bộ công nhân viên ( đến cuối năm 2003) là 115 ngời, trong đó có 75% có trình độ chuyên môn đại học và trên đại học, trụ sở chính đóng tại trung tâm thành phố Hải Dơng tỉnh Hải Dơng Hiện tại Ngân hàng đầu t phát triển Hải Dơng có 3 chi nhánh trực thuộc ( chi nhánh cấp II) là Ngân hàng đầu t phát triển Phả lại – huyện Chí Linh, Ngân hàng đầu t phát triển Hoàng thạch huyện Kinh môn và Ngân hàng đầu t phát triển Thành Đông thành phố Hải Dơng Ngân hàng Đầu t và Phát triển Hải dơng thực hiện nhiệm vụ kinh doanh đa năng, tổng hợp về tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng bao gồm các nghiệp vụ chủ yếu sau:

- Huy động vốn dới mọi hình thức.Nhận tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn bằng VND và ngoại tệ

- Cho vay ngắn trung dài với mọi thành phần kinh tế, cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, hùn vốn liên doanh, liên kết hợp tác đồng tài chợ

- Bảo lãnh dự thầu, thực hiện hợp đông, bảo lãnh công trình, ứng trớc, thanh toán, tái cấp vốn trong và ngoài nớc…

- Kinh doanh ngoại hối, thanh toán trực tiếp qua mạng trong nớc và quốc tế (SWIFT), thanh toán LC hàng xuất, nhập khẩu, chi trả kiều hối và các dịch vụ ngân hàng khác.

- Làm ngân hàng đại lý, ngân hàng phục đầu t phát triển (uỷ thác) từ nguồn vốn của chính phủ, các tổ chức tài chính, tiền tệ, các tổ chức xã hội toàn thể, cá nhân trong và ngoài nớc theo qui định của luật ngân hàng nhà nớc và luật các tổ chức tín dụng

Để làm rõ thêm về Ngân hàng Đầu t và Phát triển Hải dơng, tôi em xin minh hoạ bằng sơ đồ sau:

Sơ đồ tổ chức bộ máy của Ngân hàng Đầu t và Phát triển Hải dơng:

Phòng kiểm tra kiểm toán nội bộPhòng kế hoạch –Nguồn vốn

quốc tế

Phòng tín dụng 1

Phòng tổ chức – Hành chính Phòng tín dụng 3Phòng quản lý tín

Phòng dịch vụ khách Hàng

Phòng điện toánPhòng tiền tệ – Kho

quỹChi nhánh khu vực Phả

Ngân hàng đầu t phát triển Hải Dơng là Chi nhánh Ngân hàng thơng mại quốc doanh lớn trên địa bàn Tỉnh Hải dơng , có thị phần huy động vốn trên 30% và tín dụng trên 40%, là ngân hàng có vị trí chủ lực trong đầu t phát triển tại Tỉnh Hải dơng Các dự án kinh tế có vốn đầu t lớn nh dây chuyền II xi măng Hoàng Thạch, cầu An Thái, xi măng Hải Dơng, Nhà máy nhiệt điện Phả lại II , đều có…vốn tín dụng đầu t của Ngân hàng đầu t phát triển Hải Dơng.Chất lợng tín dụng đ-ợc đảm bảo, tỉ lệ nợ quá hạn thấp dới 1% trên tổng d nợ, các dịch vụ ngân hàng mới không ngừng đợc mở rộng và phát triển nhằm thu hút khách hàng đến giao dịch Đến nay, dịch vụ thanh toán chiếm 72% thị phần trên địa bàn, kết quả kinh doanh năm sau cao hơn năm trớc và thực hiện tốt nghĩa vụ nộp ngân sách nhà nớc, góp phần thực hiện các mục tiêu của địa phơng Trong ba năm gần đây (2001-2003) Ngân hàng Đầu t và Phát triển tỉnh Hải dơng đợc Ngân hàng đầu t phát triển Việt Nam xếp loại xuất sắc, hoàn thành vợt chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh đợc giao, đợc Chủ tịch nớc tặng thởng huân chơng lao động hạng nhì và năm 2003 đợc tặng Cờ thi đua xuất sắc của UBND Tỉnh Hải Dơng.

2.1.2.Khái quát chung tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

ĐT&PT Hải dơng

2.1.2.1.Về hoạt động huy động vốn

Ngân hàng đầu t phát triển Tỉnh Hải dơng đẩy mạnh công tác huy động vốn tại chỗ, đã xây dựng chiến lợc huy động vốn, chiến lợc khách hàng trong chiến lợc kinh doanh của kế hoặch 5 năm 2001-2005; trong đó đã đề ra các giải pháp cụ thể mở rộng mạng lới huy động vốn và tiết kiệm chi phí, thực hiện đa dạng hoá các hình thức huy động các nguồn vốn nhàn rỗi, tiền gửi thanh toán không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm trả lãi trớc, trả lãi sau, tiết kiệm tích luỹ, kỳ phiếu , trái phiếu bằng đồng Việt Nam và USD Ngân hàng đã nắm bắt kịp thời các thông tin về tiền gửi và tiền vay của khách hàng, kịp thời phân tích lãi suất, đầu vào, đầu ra để đề ra các mức lãi suất huy động vốn hợp lý, phù hợp với tình hình diễn biến lãi suất thực tế trên thị truờng nhằm thu hút tiền gửi của khách hàng và đảm bảo hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Ngân hàng đầu t phát triển tỉnh Hải Dơng còn chú ý nâng

cao tinh thần phục vụ và phong cách giao dịch với khách hàng văn minh, lịch sự, tận tình, chu đáo và an toàn Thực hiện tốt công tác tuyên truyền tiếp thị để mọi tầng lớp dân c hiểu biết và gắn bó với ngân hàng hơn Kết quả cụ thể của hoạt động huy động vốn đợc chứng minh qua bảng số liệu sau :

BẢNG1:TèNH HèNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐT&PT HẢI DƯƠNG

Đơn vị: Tỷ đồng việt nam

Tổng nguồn vốn huy động

Trong đóVốn trung và

dài hạn Vốn ngắn hạn

Huy động vốn dân c

Tổng nguồn

Tăng ởng so với năm

Số tiền

Tỉ trọng so với

tổng nguồn vốn huy

Số tiền

Tỉ trọng so với

tổng nguồn vốn huy

Số tiền

Tỉ trọng so với

tổng nguồn vốn huy

nhàn rỗi trong dân c, vì nguồn vốn này luôn chiếm tỉ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng trong những năm qua ( bình quân trong 3 năm qua đạt gần 70%).

2.1.2.2.Về hoạt động cho vay đầu tư

Hoạt động sử dụng vốn là một trong những nhiệm vụ quan trọng chủ yếu trong hoạt động ngân hàng Ngân hàng đầu t và phát triển tỉnh Hải Dơng luôn tuân thủ nghiêm túc quy trình tín dụng ngắn – trung – dài hạn, quy trình thẩm định trong cho vay Đây cũng là tiền đề để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, nâng cao chất lợng tín dụng, giảm thiểu thấp nhất rủi ro tín dụng; đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn, vì cho vay một dự án trung và dài hạn thờng có nhu cầu vốn lớn, thời gian hoàn vốn dài lại bị tác động và ảnh hởng của nhiều yếu tố, mà khi thẩm định dự án không lờng hết đợc Song những năm vừa qua, Ngân hàng đầu t và phát triển tỉnh Hải Dơng luôn quan tâm đến hoạt động này và nó đã đạt đợc kết quả tốt, biểu hiện qua biểu số liệu sau:

BẢNG 2: TèNH HèNH CHO VAY VÀ ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG ĐT&PT HẢI DƯƠNG.

Đơn vị: tỷ đồng việt nam

NămTổng d nợTrong đó cho vay trung dài hạn–

Tổng số

Tăng trởng so với năm

D nợTỷ trọng so với tổng d nợ

Tăng trởng so với năm

( Nguồn theo báo cáo Thống kê của Ngân hàng ĐT&PT Hải dơng)

Qua số liệu trong 3 năm (2001- 2003) ở bảng trên cho ta thấy, Ngân hàng đầu t phát triển Hải Dơng luôn có sự tăng trởng trong hoạt động sử dụng vốn với mức tăng trởng bình quân 26% Trong đó năm cao nhất đạt sự tăng trởng đạt 46%, đặc biệt cho vay các dự án trung và dài hạn chiếm tỉ trọng gần 60% so với tổng d nợ và trong 3 năm có mức tăng trởng bình quân 18,9% Điều đó phản ánh sự phát triển mạnh mẽ của các cụm công nghiệp và khu kinh tế ở Hải Dơng trong mấy năm qua theo 10 chơng trình và 32 đề án phát triển kinh té của tỉnh Để đáp ứng nhu cầu vốn cho sự phát triển này, hàng năm Ngân hàng đầu t phát triển Việt Nam

đã hỗ trợ cho vay vốn trung và dài hạn đối với chi nhánh Hải dơng

2.1.2.3 Vờ hoạt động kinh doanh khỏc - Hoạt động dịch vụ, bảo lãnh.Ngân hàng đầu t phát triển Hải Dơng trong những năm qua đã có sự phát triển mạnh mẽ các loại hình dịch vụ ngân hàng nh : thanh toán L/C, chi trả kiều hối, kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh, đại lý uỷ thác đầu t Đáng chú ý là nghiệp vụ thanh toán quốc tế, đây là một thế mạnh của Ngân…hàng đầu t phát triển Hải Dơng Trong mấy năm qua ở Hải Dơng cha có ngân hàng nào th c hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế, hoạt động của Ngân hàng Đầu tự và Phát triển Hải dơng trong nghiệp vụ này đã tạo điều kiện cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu trong Tỉnh thanh toán với các đối tác nớc ngoài, không phải về Hà nội, Hải phòng nh trớc mà thực hiện ngay tại tỉnh Hải dơng, đảm bảo thuận tiện kịp thời, chính xác, tiết kiệm chi phí đi lại; góp phần đẩy mạnh hoạt động xuất nhập khẩu, khai thác lợi thế ở Hải dơng về nông sản phẩm và các ngành gia công may mặc, giầy Mỗi năm hoạt động thanh toán quốc tế có doanh số từ 45 đến 50…triệu USD, năm cao nhất đạt đến 60 triệu USD Mua bán ngoại tệ đạt từ 16 – 20 triệu USD, số d bảo lãnh các loại từ 25 đến 30 tỉ đồng, năm cao nhất đạt 40 tỉ đồng Các hoạt động chuyển tiền trong nớc và ngoài nớc của các năm qua cũng phát triển rất mạnh với doanh số hàng tỉ đồng và hàng triệu USD, các hoạt động vấn tin hỏi số d tài khoản bớc đầu đi vào hoạt động đã phát huy kết quả tốt, đợc nhiều khách hàng quan tâm Với việc triển khai dự án hiện đại hoá ngân hàng cùng với sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ tin học Ngân hàng đầu t phát triển Hải Dơng đã và đang đa vào khai thác các sản phẩm dịch vụ ngân hàng mới, phục vụ ngày một tốt hơn nhu cầu của các khách hàng, đáp ứng yêu cầu của đổi mới và hội nhập khu vực và quốc tế.

2.2.THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI TẠI CHI NHÁNH NGÂN HANG ĐT&PT HẢI DƯƠNG

2.2.1.Thực trạng về tổ chức, nguồn nhân lực thực hiện đầu t

Thực hiện các Quyết định của Tổng giám đốc Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam ban hành Quy trình tín dụng trung, dài hạn mã số : QT-TD-02 và Quy

trình thẩm định dự án đầu t, mã số QT-TD –03 dự án đầu t trung, dài hạn ở Ngân hàng đầu t phát triển Hải Dơng đợc thực hiện ở hai Phòng chủ yếu là Phòng tín dụng 2 và Phòng quản lý tín dụng (bộ phận thẩm định); ngoài ra, còn một số phòng khác tham gia nh Phòng nguồn vốn và các Bộ phận t vấn khác, tuỳ theo từng dự án do lãnh đạo chi nhánh quyết định.

Phòng tín dụng mà trực tiếp là cán bộ tín dụng hớng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ.

- Hồ sơ vay vốn gồm các nội dung sau:+ Giấy đề nghị vay vốn

+ Hồ sơ pháp lý về khách hàng

+ Hồ sơ về tình hình SXKD và tài chính của khách hàng+ Hồ sơ về dự án vay vốn

+ Hồ sơ về đảm bảo tiền vay

Sau khi nhận đủ hồ sơ trên, cán bộ tín dụng có trách nhiệm kiểm tra tính đầy đủ về số lợng và tính pháp lý của hồ sơ vay vốn, báo cáo Trởng phòng xin ý kiến chỉ đạo, nếu đầy đủ thì tiến hành bớc tiếp theo là thẩm định dự án, trờng hợp khách hàng cha cung cấp đầy đủ hồ sơ tài liệu để thẩm định, thì cán bộ tín dụng đề nghị khách hàng bổ sung hoàn thiện.

- Nội dung thẩm định và trách nhiệm của mỗi Phòng trong từng nội dung nh sau:

Cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm thẩm định:

+ Thẩm định về năng lực pháp lý của khách hàng

+ Thẩm định về tình hình SXKD, tài chính, năng lực hoạt động và uy tín của khách hàng.

+ Thẩm định các biện pháp đảm bảo tiền vay

Cán bộ thẩm định chịu trách nhiệm chính ở nội dung:

+ Thẩm định về hiệu quả, khả năng trả nợ của dự án+ Thẩm định về nội dung kinh tế, kỹ thuật của dự án

Cán bộ Phòng nguồn vốn

+ Thẩm định về khả năng đáp ứng nguồn vốn đối với nhu cầu vay vốn của dự án, loại tiền cho vay, lãi suất cho vay

Ngoài ra, tuỳ từng dự án, lãnh đạo quuyết định các đơn vị t vấn tham gia thẩm định, để làm rõ thêm các nội dung nh về kinh tế, kỹ thuật, môi trờng Và củng cố các luận cứ để trình Hội đồng tín dụng và lãnh đạo trớc khi quyết định cho vay.

Sơ đồ mô tả tổ chức cho vay dự án đầu t trung và dài hạn ở Ngân hàng đầu t phát triển Hải Dơng nh sau :

Thông báo quyết địnhcủa lãnh đạo về CV dự án

2.2.2.Thực trạng cho vay trung dài hạn tại Ngân hàng đầu t– phát triển tỉnh Hải Dơng

2.2.2.1.Thực trạng trong khõu tiếp nhận hồ sơ cỏc dự ỏn đầu tư trung-dài hạn tại Ngõn hàng ĐT&PT Hải dương

khách hàng (Chủ dự án)

bộ phận thẩm định

Phòng tín dụng

L nh đạoãPhòng nguồn vốn

Hội đồng tín dụng

Các tư vấnTrả lại nếu hồ sơ thiếu

Tiếp nhận hồ sơThông báo kết quả

Hiện nay phần lớn các dự án đầu t xin vay các Ngân hàng thơng mại nói chung và Ngân hàng đầu t phát triển Hải Dơng nói riêng đều đợc tài trợ thông qua phơng thức tín dụng trung và dài hạn Do đó, có thể nói việc cho vay các dự án đầu t trung và dài hạn đối với Ngân hàng đầu t phát triển Hải Dơng, là một trong các yếu tố quan trọng quyết định đến hoạt động kinh doanh, tạo tiền đề cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng trong quá trình cạnh tranh và hội nhập Đồng thời, đóng vai trò quan trọng trong việc hoạch định chính sách đầu t, chủ trơng, cơ chế và nâng cao vị thế của Ngân hàng.

Trong 3 năm (2001 – 2003) số hồ sơ dự án xin vay trung và dài hạn mà Ngân hàng đầu t phát triển Hải Dơng đã tiếp nhận nh sau :

BẢNG 3: TèNH HèNH TIẾP NHẬN CÁC DỰ ÁNDự án phân theo

thành phần kinh tếNăm 2001Năm 2002Năm 2003

(Nguồn : Theo báo cáo thống kê trung dài hạn)

Ngân hàng đầu t phát triển Hải Dơng tại Hội sở chính có hai Phòng tín dụng là phòng Tín dụng 1 (TD1) và phòng Tín dụng 2 (TD2) , ở chi nhánh khu vực ( Chi nhánh cấp II) có 1 Phòng tín dụng làm cả cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn, còn ở hội sở phòng TD1 chủ yếu giải quyết cho vay vốn ngắn hạn nhằm bổ sung vốn lu động cho hoạt động của các doanh nghiệp Phòng TD2 chủ yếu cho vay trung và dài hạn, Phòng tín dụng 2 tiếp nhận trực tiếp hồ sơ vay vốn trung và dài hạn cho khách hàng ( Chủ đầu t) gửi đến và tiếp nhận các dự án do các chi nhánh khu vực gửi lên khi các dự án đó vợt quyền phán quyết cho vay cuả giám đốc chi nhánh khu vực theo quyết định số 444 ngày 10-9-2003 của giám đốc Ngân hàng đầu t phát triển Hải Dơng Quyết định phân cấp số 1545/QĐ/TD ngày 13-5-2003 của Tổng giám đốc Ngân hàng đầu t phát triển Việt Nam giao cho chi nhánh tỉnh, mức phán quyết cho vay đối với Giám đốc khu vực nh sau (trích):

“ -Dự án đầu t… có giá trị ≤ 5 tỷ đồng, đối với các Tổng công ty 90,91 và

các đơn vị hạch toán phu thuộc Tổng công ty.

-Dự án đầu t có giá trị ≤ 3 tỷ đồng, đối với Doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế.

-Dự án đầu t có giá trị ≤ 500 triệu đồng, đối với cá nhân, hộ gia đình, hợp tác xã”…

Vợt mức quy định trên, chi nhánh khu vực sau khi thẩm định có tờ trình kèm theo toàn bộ hồ sơ dự án gủi Ngân hàng đầu t phát triển tỉnh mà Phòng TD2 là đầu mối tiếp nhận

Nguồn vốn trung - dài hạn của chi nhánh Ngân hàng đầu t và phát triển Hải Dơng chủ yếu đợc đầu t cho các khách hàng quen thuộc, những doanh nghiệp Nhà nớc lớn có dự án xây dựng phát triển tại những khu vực trọng điểm trong và ngoài tỉnh nh: Nh Công ty xi măng Hoàng Thạch, Công ty Giầy Cẩm bình,Công ty giầy Hải Nam Gạch Tuynel Ngọc Vũ – Nam Sách , Công ty giầy Cẩm bình, đầu t cho Công ty Cổ phần dợc vay 20 tỷ đê trang bị dây chuyền công nghệ sản xuất thuốc,và dụng cụ thiết bị y tế các dự án trên bắt đầu phát huy tác dụng nh… Công ty TNHH Hải Nam đã xuất khẩu lô hàng giá trị 200.000 USD, Công ty Gạch Ngọc Vũ-Nam Sách đã trả kỳ nợ đầu tiên, Công ty Giầy Cẩm bình đã trả đợc 80% tổng d nợ Bên cạnh đó, cũng xuất hiện dự án khả năng thu hồi vốn (thời gian cho vay) so với tính toán phải kéo dài, đó là dự án sản xuất bóng đèn Huỳnh Quang của Công ty thuỷ tinh Chí Linh Bộ Công nghiệp Dự án này cho vay từ năm 2002, đa vào sản xuất năm 2003, nhng sản phẩm ra thị trờng tiêu thụ chậm, do ngời tiêu dùng cha quen với nhãn, mác sản phẩm, (mặc dù chất lợng sản phẩm tốt về độ sáng, trong và tuổi thọ đảm bảo theo quy định) Nên thời gian hoàn vốn vay không đảm bảo đúng nh tính toán Cuối năm 2003 Công ty này đã đợc Bộ công nghiệp chỉ đạo sát nhập vào Công ty bóng đèn Điện quang thành phố Hồ Chí Minh

Cùng với việc tìm kiếm khách hàng mới, trong vài năm gần đây d nợ tín dụng trung - dài hạn liên tục tăng Nếu năm 2001 d nợ tín dụng trung - dài hạn chỉ đạt 397 triệu đồng thì cho đến năm 2002 d nợ tín dụng trung - dài hạn tăng lên đến 494 triệu đồng mức tăng 24,4% so với năm 2001, sang năm 2003 đạt 579 triệu đồng, mức tăng 17,2% so với năm 2002 Trong điều kiện khó khăn chung của nền

kinh tế thì đây thực sự là một sự cố gắng vợt bậc của tập thể ban lãnh đạo và cán bộ công nhân viên chi nhánh Ngân hàng đầu t và phát triển Hải Dơng

Cơ cấu d nợ tín dụng trung - dài hạn giảm dần thời điểm 31/12/2001 chiếm 68/% tổng d nợ đến 31/12/2003 chiếm 57% tổng d nợ ( giảm 11%) Qua đó thể hiện quá trình đầu t có hiệu quả nhiểu dự án thu hồi hết nợ vay Nh các dự án Công ty cổ phần Giầy Hải dơng, Công ty cổ phần Giầy Cẩm Bình,Công ty May2 Công ty Sứ Hải dơng,Công ty chế tạo bơm ,điều này phẩn ánh số lợng mà còn nâng cao chất lợng tín dụng trung - dài hạn tại chi nhánh.

Doanh số cho vay trung - dài hạn theo thành phần kinh tế thể hiện cơ cấu cho vay của Ngân hàng đối với thành phần KTQD và đối với thành phần KTNQD, dới đây ta sẽ xem xét kỹ hơn cơ cấu này.

BẢNG 4: TèNH HèNH CHO VAY TRUNG DÀI HẠN CÁC THÀNH PHẦN KINH TẾ

So sánh 02/03

Trung Quốc Việc tăng trởng nhanh lại của nền kinh tế đã làm cho phần lớn các doanh nghiệp Nhà nớc từ tình trạng khó khăn không dám đầu t mở rộng sản xuất, chuyển sang mở rộng quy mô sản xuất, điều này có tác động tích cực đến công tác cho vay của Ngân hàng Các doanh nghiệp Nhà nớc nằm trong địa bàn tỉnh cũng không nằm ngoài ngoại lệ đó, do vậy doanh số cho vay của chi nhánh tăng một cách đáng kể Sang năm 2003 doanh số cho vay đối với KTQD vẫn tăng đạt 140,6% so với năm 2002 Ngân Hàng ĐT&PT Hải dơng đã mạnh dạn chuyển dịch cơ cấu khách hàng.Tuy cơ cấu d nợ của KTNQD so với cơ cấu d nợ của KTQD còn thấp nhng tăng trởng rất nhanh năm 2002 tình hình cho vay đối với thành phần KTNQD tăng 228,% so với năm 2001, điều này phản ánh sự thích nghi cao nhất của KTNQD trớc những biến động của nền kinh tế Sang năm 2003 doanh số cho vay tăng cao hơn năm 2002 l 259% Điều này chứng tỏ chi nhánh Ngânàhàng đầu t và phát triển Hải Dơng đã phần nào thực hiện cho vay bình đẳng đối với mọi thành phần kinh tế, Ngân hàng sẵn sàng cho vay tất cả những dự án đáp ứng đầy đủ tiêu chuẩn tín dụng đã đề ra, không phân biệt dự án đó thuộc thành phần kinh tế nào.

Tuy nhiên, đây lại là điều đáng lo ngại đối với khu vực KTNQD, khi Ngân hàng đầu t vốn trung - dài hạn cho các doanh nghiệp Nhà nớc để trang bị máy móc, thiết bị kỹ thuật tiên tiến, xây dựng cơ sở sản xuất, phát triển các ngành công nghiệp mới trở thành những doanh nghiệp giữ vai trò chủ đạo của nền kinh…tế Đồng nghĩa với việc Ngân hàng đầu t trung - dài hạn cho KTNQD ít hơn: với tỷ trọng d nợ chỉ chiếm 18,% tổng d nợ trung - dài hạn tại thời điểm 31/12/2003 đây là một mức thấp so với tỷ trọng Điều này cần có sự điều chỉnh cơ cấu cho vay của chi nhánh sao cho phù hợp với chiến lợc phát triển kinh tế xã hội của đất nớc và của tỉnh nói chung và phù hợp với lộ trình cơ câú d nợ Tín dụng của Ngân Hàng ĐT&PT TW giao cho Chi nhánh Ngân Hàng ĐT&PT Hải dơng

Khi xem xét chất lợng tín dụng trung - dài hạn chúng ta không thể bỏ qua tình trạng nợ quá hạn của Ngân hàng Nếu nh coi cho vay là mặt tích cực thì nợ quá hạn lại là mặt trái cho ta cái nhìn toàn diện về kết quả tín dụng của Ngân hàng Tuy nhiên, nợ quá hạn không phải là tiêu chuẩn cứng nhắc, ta không thể chỉ

nhìn vào đó là có thể nói rằng Ngân hàng này cho vay có hiệu quả, Ngân hàng kia cho vay không hiệu quả Song ở một mức độ nào đó nó vẫn là một con số quan trọng phản ánh kết quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Không thể nói rằng Ngân hàng hoạt động tốt khi nợ quá hạn ở mức cao Tất cả các chỉ tiêu khi nghiên cứu cần đợc đặt trong mối quan hệ chung với hàng loạt các chỉ tiêu khác của Ngân hàng.

Bảng 5: TèNH HèNH DƯ NỢ QUÁ HẠN CỦA NGÂN HÀNG ĐT&PT HẢI DƯƠNG

(Đơn vị: Triệu đồng)

Chỉ tiêu31/12/200131/12/200231/12/2003Số

Tỷ trọng nợ quá hạn dới 6 tháng năm 2002 chiếm 2,04% tổng nợ quá hạn, năm 2003 tăng lên 13,8% tổng nợ quá hạn

Tỷ trọng nợ quá hạn từ 6 -12 tháng năm 2002 chiếm 6,14%/tổng nợ quá hạn, năm 2003 tăng cao chiếm tới 63,9%/tổng nợ quá hạn Nguyên nhân tỷ nợ quá hạn này tăng cao là Ngân hàng cho vay các đơn vị xây lắp do bên A cha kịp thanh toán do thiếu hoặc cha có vốn thanh toán cho các công trình nên doanh nghiệp cha thanh toán kịp thời.

Tuy nhiên tỷ trọng nợ khó đòi( nợ quá hạn trên 12 tháng) giảm mạnh qua

các năm, năm 2002 tỷ trọng này là 92.8% tổng nợ quá hạn, sang năm 2003 tỷ trọng này giảm xuống còn 22,15% tổng nợ quá hạn.

Nếu xét theo chất lợng nợ quá hạn ta thấy nợ quá hạn ngắn hạn 400 triệu đồng, nợ quá trung hạn - dài hạn 4.480 triệu đồng năm 2002 là khá cao.

Sang năm 2003 do Ngân hàng làm tốt công tác thu nợ quá hạn trung dài hạn giảm xuống,tỷ lệ nợ quá hạn tăng lên một cách đột biến hầu hết phát sinh là do cho vay các công ty xây lắp do ảnh hởng của các nhân tố khách quan nên dẫn tơi nguyên nhân tăng trên :

- Nợ quá ngắn hạn chiếm 63,,9% so với năm 2003.

- Nợ quá hạn trung dài hạn giảm xuống còn 22,15% so với năm 2003.Năm 2002 là năm phát sinh tỷ lệ nợ quá hạn trung dài hạn rất cao chiếm tới chiếm 92,8% nợ quá hạn ,nhng với mức giảm mạnh nợ quá hạn này cho thấy chất lợng tín dụng trung dài hạn năm 2003 của chi nhánh NH ĐT & PT tỉnh Hải Dơng là khá tốt, khoản tièn mà Ngân hàng bỏ ra đến đâu hầu nh thu hồi đợc cả gốc và lãi đến đó Chi nhánh NH ĐT & PT tỉnh Hải Dơng cần tiếp tục duy tình trạng này.

Sang năm 2003 tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn/Tổng nợ quá hạn tăng (chiếm tới 63,9%) Trong khi đó tỷ lệ nợ quá hạn trung - dài hạn và nợ quá hạn cho vay khác đều giảm(Khônh có phát sinh nợ quá hạn cho vay khác) Nợ quá hạn trung - dài hạn từ 4.480 triệu năm 2002 đã giảm xuống còn 1.118 triệu (chiếm 22,15%/Tổng nợ quá hạn); Do đó Ngân hàng nên chú trọng hơn về chất lợng tín dụng ngắn hạn để những năm tiếp theo tỷ trọng nợ quá ngắn hạn giảm xuống mức có thể.

Tóm lại, qua phân tích số liệu trên ta thấy khá cụ thể về tình hình cho vay trung - dài hạn tại chi nhánh NHĐT & PT tỉnh Hải Dơng Sự phức tạp của kinh tế thị trờng, của sức cạnh tranh trong kinh doanh làm cho mọi chủ thể kinh tế hoạt động sôi nổi hơn, năng động hơn và cũng gặp không ít những khó khăn do nền kinh tế đó mang lại.

Trong 3 năm qua, chi nhánh NHĐT & PT tỉnh Hải dơng đã cố gắng nâng cao chất lợng công tác tín dụng trung - dài hạn bằng việc tăng cờng nắm bắt thông tin đa dạng từ mọi phía khách hàng, nền kinh tế, cơ chế, chính sách, sự tiến bộ của

khoa học công nghệ Bộ phận cho vay đã cẩn thận hơn khi xem xét quyết định cho vay thông qua việc chú trọng phân tích tài chính doanh nghiệp, phân tích dự án, đánh giá năng lực của khách hàng Công tác tín dụng trung - dài hạn của Ngân hàng ngày càng đi sâu và đạt hiệu quả hơn, doanh số cho vay ngày càng tăng, tỷ lệ nợ quá hạn ngày càng giảm Tuy nhiên, bên cạnh những mặt đạt đợc, công tác cho vay trung - dài hạn của NHĐT &PT tỉnh Hải Dơng vẫn còn có một số hạn chế nh: Sự mất cân đối trong cho vay trung - dài hạn giữa các thành phần kinh tế, sự bất ổn trong cho vay, thu nợ, d nợ trung - dài hạn qua các năm, có những năm đạt rất cao, nhng năm sau lại giảm rất thấp Điều này cho thấy công tác cho vay trung - dài hạn của Ngân hàng cha đạt tới một sự ổn định cần thiết.

Tiếp tục phát huy những mặt mạnh và hạn chế những mặt yếu sẽ giúp chi nhánh đạt đợc kết quả kinh doanh tốt hơn trong những năm tới.

2.2.2.2 Thực trạng chất lượng tớn dụng trung-dài hạn (2001-2003)

Nh ở chơng I đã phân tích, chất lợng tín dụng trung - dài hạn đợc dựa trên rất nhiều tiêu thức nh chỉ tiêu nợ quá hạn trung - dài hạn, nợ khoanh trung - dài hạn, vòng quay của vốn để đánh giá đúng chất l… ợng tín dụng trung - dài hạn cần phải dựa vào tất cả các chỉ tiêu này.

Chỉ tiêu vòng quay của vốn.

BẢNG 6: VềNG QUAY CỦA VỐN

(Đơn vị: Tỷ đồng)

Chỉ tiêuNăm 2001Năm 2002Năm 2003DS

thu nợ

D nợ bình quân

Vòng quay vốn

DS thu nợ

D nợ bình quân

Vòng quay vốn

DS thu nợ

D nợ bình quân

Vòng quay vốn

+ Trung - dài hạn

(Nguồn số liệu: NHĐT & PT Hải Dơng, bảng cân đối vốn bình quân qua các năm 2001 - 2003).

Nh phần trên đã phân tích, năm 2001 là năm hoạt động thành công của Ngân hàng kể từ khi khủng hoảng tài chính tiền tệ khu vực (năm 2000) Chỉ tiêu vòng quay của vốn cũng phản ánh điều đó Vòng quay của vốn là 1,73 tức là một đồng vốn bỏ ra thu lại đợc 1,73 đồng để tiếp tục cho vay Trong đó vòng quay vốn ngắn hạn là 2,02 còn vòng quay vốn trung - dài hạn là 0,82.

Sang năm 2003 doanh số thu nợ tăng khá mạnh (từ 755 triệu đồng năm 2002 tăng lên 910 triệu đồng) nhng d nợ bình quân cũng tăng rất cao (từ 494 triệu đồng lên 579 triệu đồng) làm cho vòng quay của vốn giảm chỉ bằng 41% so với vòng quay của vốn năm 2002 Trong đó giảm mạnh nhất là vòng quay của vốn ngắn hạn, vòng quay của vốn ngắn hạn còn 1,52 giảm chỉ bằng 75,% so với năm 2001.

Năm 2003 vòng quay của vốn trung - dài hạn có khả quan hơn, vòng quay của vốn tăng lên đạt 0,44 điều này cho thấy chất lợng tín dụng trung - dài hạn của Ngân hàng năm 2003 đã đợc nâng cao Tuy nhiên vòng quay vốn đạt 0,44 vẫn là con số thấp nó cho thấy một đồng vốn của Ngân hàng bỏ ra chỉ thu hồi đợc 0,44 đồng để cho vay tiếp Nguyên nhân của tình trạng này là do thời gian ân hạn của các khoản tín dụng dài, do đó số tiền thu nợ vẫn còn thấp Nguyên nhân khác cũng là do nợ quá hạn trung - dài hạn không thu hồi đợc, do nợ khoanh trung - dài hạn mà những khoản nợ này cha đợc cấp vốn bổ sung tất cả các nguyên nhân này…cần đợc xem xét và giải quyết nhằm nâng cao vòng quay của vốn từ đó nâng cao chất lợng tín dụng trung - dài hạn.

Chất lợng tín dụng trung - dài hạn còn đợc thể hiện qua chỉ tiêu nợ khoanh

trung - dài hạn và nợ quá trung - dài hạn.

Nợ quá hạn trung - dài hạn và nợ khoanh trung - dài hạn tại chi nhánh NHĐT & PT Hải Dơng.

BẢNG 7: NQH TRUNG-DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG.

(Đơn vị: Tỷ đồng)

Thời điểm Chỉ tiêu

31/12/2001 31/12/2002 31/12/2003

3 Nợ quá hạn trung - dài hạn D nợ trung - dài hạn

Nợ quá hạn trung dài hạn khó đòi của NHĐT&PT Hải Dơng giảm những năm qua điều này thể hiện chất lợng tín dụng - trung dài hạn của NHĐT&PT Hải Dơng ngày càng nâng cao.

Nợ quá hạn khó đòi trung - dài hạn năm 2002 chiếm tỷ trọng 91,8%/Nợ quá hạn trung - dài hạn.

Nợ quá hạn khó đòi trung - dài hạn năm 2003 chiếm tỷ trọng 22,1%/Nợ quá hạn trung - dài hạn.

Trong khi đó, do d nợ tín dụng trung - dài hạn liên tục tăng trong những năm gần đây và nợ khoanh trung - dài hạn qua các năm dờng nh không biến động

nhiều, nên dẫn đến tỷ trọng nợ khoanh trung - dài hạn trên d nợ trung - dài hạn vẫn giữ nguyờn Cụ thể năm 2001 tỷ trọng này là 0%, sang năm 2002 l 0% vàànăm 2003 chí có 0,05% chiếm tỷ trọng rất nhỏ.

Tuy nhiên, để có thể tiếp tục việc nâng cao chất lợng tín dụng trung - dài hạn, chi nhánh NHĐT&PT tỉnh Hải Dơng cần tăng cờng công tác thẩm định cho vay, kiểm soát chặt chẽ quá trình phát triển tiền vay Đánh giá rút kinh nghiệm công…tổ chức tín dụng mỗi năm, từ đó rút ra những mặt đợc và những mặt cha đợc của việc cho vay, thu nợ Phân tích những nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn trung - dài hạn của Ngân hàng Nếu doanh nghiệp không trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng là do nguyên nhân khách quan, bất khả kháng thì cần giúp đỡ doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp tục kinh doanh để trả nợ Nếu nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn trung - dài hạn là do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, kinh doanh kém hiệu quả thì dừng ngay việc cho vay và tìm biện pháp thu hồi nợ.

Chỉ tiêu nợ khoanh trung - dài hạn trong 3 năm gần đây tăng, nhng không đáng kể Phần nợ trung - dài hạn có một khoảng nợ bằng đôla Mỹ (USD), do tỷ giá biến động tăng, nên khoản nợ khi quy đổi sang VNĐ tăng về tuyệt đối nhng trên thực tế chi nhánh vẫn thu đợc nợ khoanh trung - dài hạn (năm 2002 thu đợc 200 triệu nợ khoanh) Đứng ở góc độ Ngân hàng thì đây không phải lỗi của Ngân hàng, mà nguyên nhân chủ yếu là do cơ chế chính sách gây ra Đứng ở góc độ xã hội, nợ khoanh tăng lên cho thấy sự lãng phí nguồn lực xã hội, sự lãng phí trong việc sử dụng vốn của Ngân hàng, sự thiếu đồng bộ trong việc hoạch định đờng lối chính sách của chính phủ…

2.2.3.Đánh giá hoạt động tín dụng trung - dài hạn tại Ngõn Hàng ĐT&PT Hải Dơng (2001-2003).

2.2.3.1 Kết quả đạt được

Theo báo cáo tổng kết năm 2003 của Ngân hàng đầu t và phát triển Hải dơng đã đánh giá về công tác thẩm định dự án trung và dài hạn ” Nhiều dự án đi vào hoạt…động sản xuất đã phát huy hiệu quả tích cực trả nợ ngân hàng đúng hạn, việc thu nợ đúng hạn, trả nợ đúng kỳ là kết quả của việc thẩm định hiệu quả đầy trách

nhiệm và chủ trơng đầu t, hiệu quả kinh tế, xã hội, hiệu quả của đồng vốn bỏ ra không bị thất thoát, không có vụ việc tiêu cực ” Đầu t… vốn trung, dài hạn của Ngân hàng đầu t và phát triển Hải Dơng đã góp phần nâng cao năng lực sản xuất, kinh doanh của các doanh nghiệp nh : Công ty xi măng Hoàng Thạch, Nhiệt điện phả lại II, Nhà máy gạch ốp lát Hải Dơng, gạch tuynel Nam sách của Công ty TNHH Ngọc vũ, các Công ty giầy, may, chế biến nông sản thực phẩm ,đồng…thời tạo điều kiện giải quyết việc làm cho hàng vạn lao động trong tỉnh và tạo nguồn thu cho ngân sách

Trong những năm qua hoạt động tín dụng trung - dài hạn luôn đợc NHĐT&PT Hải Dơng quan tâm và xác định đây là hoạt động mang tính chiến lợc Với sự chỉ đạo, quan tâm sát sao của Ban lãnh đạo, hoạt động tính dụng trung - dài hạn (2001-2003) đạt kết quả nh sau:

 D nợ tín dụng trung - dài hạn liên tục tăng cao. Doanh số cho vay, thu nợ tín dụng trung - dài hạn.

 Nợ quá hạn trung - dài hạn không đổi, chất lợng tín dụng trung - dài hạn liên tục đợc nâng cao.

 Vòng quay vốn trung - dài hạn dần đợc đẩy nhanh hơn. Tỉ lệ cho vay trung - dài hạn đối với KTQD tăng cao.

Chất lợng tín dụng trung - dài hạn ngày càng đợc nâng cao, do chi nhánh ờng xuyên chú trọng kiểm tra, kiểm soát công tác tín dụng trung - dài hạn với những biện pháp nh:

th Rà soát, chấn chỉnh hồ sơ tín dụng trung th dài hạn: cán bộ tín dụng rà soát lại hồ sơ tín dụng, lãnh đạo phòng kiểm tra lại và phòng kiểm soát thực hiện phúc tra kết quả hồ sơ tín dụng của các đơn vị.

- Giám đốc kiểm soát hàng ngày các món đầu t của tất cả các đơn vị trực thuộc thông qua điện báo của các phòng nghiệp vụ về phòng kiểm soát.

- Chi nhánh NHĐT&PT Hải Dơng quy định phải kiểm tra chặt chẽ quá trình phát triển vay, sử dụng vốn vay Việc quy định phát tiền vay chặt chẽ và thực hiện đầy đủ các quy định này là biện pháp khắc phục những sơ hở yếu kém ở các khâu trớc.

Là một Ngân hàng có u thế lớn về huy động vốn, Chi nhánh NHĐT&PT Hải Dơng phần nào đủ vốn trung - dài hạn cho các doanh nghiệp có đủ điều kiện thuật nợi Trong điều tra lập hồ sơ cho vay một số thủ tục, điều kiện vay vốn và đối tợng vay vốn đợc Ngân hàng cải tiến nhanh gọn và giải quyết linh động theo khuôn khổ pháp luật cho phép, do đó đã góp phần giảm bớt thời gian chờ đợi cho khách hàng Ngân hàng còn thực hiện t vấn giúp doang nghiệp tháo gỡ những vớng mắc và vay đợc vốn Thái độ phong cách làm việc của nhân viên chi nhánh cũng không ngừng đợc chỉnh đốn Chính vì vậy mà hầu nh mọi khách hàng không phân biệt thành phần kinh tế dù có đợc vay hay bị từ chối đều rất hài lòng với thái độ phục vụ nhã nhặn lịch sự của cán bộ công nhân viên Ngân hàng Những biểu hiện này có tác động không nhỏ tới việc nâng cao uy tín của Ngân hàng, thu hút ngày càng đông khách hàng đến với Ngân hàng.

Thứ hai: Quy trình tín dụng nói chung và quy trình tín dụng trung - dài hạn nói riêng của Chi nhánh NHĐT&PT Hải Dơng cha hợp lý Một cán bộ tín dụng phải đảm nhận tất cả các khâu của quá trình cho vay Đối với những dự án lớn, một cán bộ tín dụng phải làm tất cả các việc từ tiếp xúc với khách hàng, thu nhập các thông tin về khách hàng, phân tích thẩm định dự án đến giám sát và quản lý tiền vay Với khối lợng công việc lớn nh vậy thì việc sai sót trong quá trình cho vay của cán bộ tín dụng là không thể tránh khỏi Hơn nữa, nó cũng không phát huy đợc những mặt mạnh của từng cán bộ tín dụng, bởi vì có những cán bộ tín

dụng có khả năng giao tiếp với khách hàng tốt, nhay nhạy nắm bắt những thôn tin, có những cán bộ tín dụng lại giỏi trong việc thẩm định, tính toán các chỉ tiêu tài chính của dự án.

Thứ ba: Công tác thẩm định xem xét cho vay còn có một số tồn tại, Ngân hàng vẫn cha tích cực đôn đốc khách hàng hoàn thành sớm hồ sơ vay vốn, một số dự án giải ngân song rồi mới hối thúc khách hàng hoàn chỉnh hồ sơ Hay nh việc có tính thuế thu nhập hay không vào giá trị tài sản thu hồi trong chỉ tiêu NPV vẫn cha có sự thống nhất.

Thứ t: Việc kiểm soát sau cho vay là công việc phải đợc tiến hành thờng xuyên và bắt buộc Nhng thực tế tại NHĐT&PT Hải Dơng, công việc này tiến hành không thờng xuyên Ngân hàng mới chỉ kiểm tra các hoá đơn, chứng từ hàng hoá của khách hàng và việc kiểm tra chỉ mang tính định kỳ, theo quý hoặc năm Số lần cán bộ tín dụng đến kiểm tra thực tế tại cơ sở khách hàng còn ít Có những dự án thời gian dài, tài sản thế chấp bị giảm giá nhng Ngân hàng vẫn không tổ chức định giá lại kịp thời mà thờng phải đợi đến cuối năm.

Thứ năm: Cơ cấu tín dụng trung - dài hạn cha hợp lý Tình hình cho vay trung và dài hạn của Chi nhánh NHĐT&PT Hải Dơng đối với khu vực KTQD tăng là đáng mừng nhng đấy lại là một bất lợi không nhỏ cho Chi nhánh NHĐT&PT Hải Dơng.

- Khi Ngân hàng tăng cho vay khu vực KTQD đồng nghĩa là tỷ lệ cho vay không có bảo đảm bằng tài sản do các đơn vị này chủ yếu thế chấp bằng tín chấp, điều này dẫn đến rủi ro tiềm ẩn cho Ngân hàng nếu đơn vị làm ăn không hiệu quả do nguyên nhân khách quan cũng nh chủ quan.

- Khu vực KTQD thờng đợc vay u đãi với lãi suất thấp hơn so với khu vực KTNQD dẫn đến làm giảm lợi nhuận của Ngân hàng.

b Nguyên nhân hạn chế.

NHĐT&PT Hải Dơng là một chủ thể kinh doanh hoạt động trong nền kinh tế thị trờng, do đó sự hạn chế về chất lợng tín dụng trung - dài hạn của Chi nhánh NHĐT&PT Hải Dơng bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khác nhau Đó là những nguyên nhân từ bên trong, từ bên ngoài Ngân hàng Hiểu rõ các nguyên nhân sẽ

giúp Ngân hàng có chất lợng tín dung trung - dài hạn.Các nguyên nhân thuộc về phía Ngân hàng.

- Một số hoạt động của chi nhánh cha đúng chế độ, thể lệ: Qua công tác kiểm tra tín dụng vừa qua, thủ tục hồ sơ cho vay, thế chấp, cầm cố tài sản chă đủ các chứng từ pháp lý; việc kiểm tra trớc, trong và sau chính trị vay vẫn cha đợc coi trọng đúng mức, đặc biệt là khâu kiểm soát trong và sau khi rút tiền vay còn lúng túng, nội dung của biên bản kiểm tra sử dụng vốn vay cha phản ánh đợc thực chất của việc sử dụng tiền vay là đúng mục đích hay không Một số đơn vị sử dụng vốn sai mục đích, dùng vốn ngắn hạn đầu t cho trung - dài hạn, hoặc khi thu đợc vốn không trả nợ ngay mà quay vòng vốn dẫn đến trả nợ không đúng hạn hoặc bị mất vốn Nguyên nhân của tình trạng này về khách quan do chế độ thể lệ cha hoàn chỉnh, cha có tài liệu pháp lý nào hớng dẫn đầy đủ, rõ ràng các bớc tiến hành kiêm tra trớc, trong và sau khi cho vay Về chủ quan, cán bộ tín dụng còn cảm tình,…nể nang, mang tính chất gia đình, thân quen, còn quá tin tởng vào tài sản thế chấp nên coi nhẹ việc kiểm tra, kiểm soát đơn vị trả nợ Một số cán bộ tín dụng thiếu tinh thần trách nhiệm: tuỳ tiện không chấp hành chế độ, thể lệ tín dụng, quy trình thẩm định tín dụng …

- Ngân hàng còn gặp khó khăn trong thu nhập thông tin và xử lý các thông tin về khách hàng, do đó dễ mắc phải rủi ro về mặt đạo đức Khi một Doanh nghiệp Nhà nớc đến xin vay Ngân hàng, nếu doanh nghiệp nàycó quyền lợi gắn liền với quyền lợi của chính quyền địa phơng thì sẽ đợc sự hỗ trợ tích cực Tuy sự can thiệp của quyền lực vào hoạt động tín dụng không phải là mệnh lệnh, song nó cũng có ảnh hởng nhất định đến quyết định cho vay Có thể Ngân hàng cha có đầy đủ thông tin về khách hàng, nhng do sự hỗ trợ của chính quyền địa phơng mà Ngân hàng ra quyết định cho vay mặc dù dự án đó có thể không khả thi.

Các nguyên nhân về phía doanh nghiệp.

- Ngân hàng muốn mở rộng cho vay trung - dài hạn, nhng không thể vì muốn nâng cao d nợ mà cho khách hàng vay khi không có đủ điều kiện.Có ba điều kiện mà các doanh nghiệp thờng không thoả mãn đợc là: Không đảm bảo vốn tự có theo quy định, thiếu tài sản thế chấp và tổ chức hạch táon kế toán không theo pháp

lệnh kế toán thống kê.

+ Thống kê của Ngân hàng cho thấy: Hơn 80% tài sản của các thể nhân và pháp nhân và khoảng 97% tài sản của các doanh nghiệp Nhà nớc không có chứng nhận quyền sở hữu Do đó, nhiều doanh nghiệp có dự án khả thi nhng không đợc vay do tài sản thế chấp không đủ tính pháp lý.

+ Về công tác tổ chức hạch toán kế toán đối với các doanh nghiệp ở nớc ta, nhất là các Công ty TNHH, Công ty cổ phần, các hộ kinh doanh cá thể cha chấp hành nghiêm chỉnh pháp lệnh kế toán thống kê là rất phổ biến Nhiều doanh nghiệp sổ sách kế toán ghi chép lộn xộn, trình độ cảu ngời làm công tác kế toán còn thấp, nến các số liệu không đủ tính tin cậy, Ngân hàng không thể căn cứ vào đó để quyết định cho vay Khả năng lập dự án của các doanh nghiệp đa số vẫn cha đạt yêu cầu Các số liệu thu thập của doanh nghiệp về khả năng thị trờng nhiều khi là những số liệu lạc hậu và không có thực Giá trị thời gian của tiền tệ nhiều khi cũng cha đợc tính đến trong công tác lập dự án Tất cả những điều đó làm cho Ngân hàng rất muốn cho vay, nhng không thể cấp vốn cho doanh nghiệp.

Doanh nghiệp không trả đợc nợ cho Ngân hàng ảnh hởng đến chất lợng tín dụng trung - dài hạn còn do các doanh nghiệp trong nớc đang vấp phải sự cạnh tranh không cân sức với hàng nhập lâụ, hàng trốn thuế, một số doanh nghiệp vay vốn đầu t dây chuyền sản xuất mới, khi bán sản phẩm thì sản phẩm không đủ sức cạnh tranh, giá không đảm bảo các chi phí bỏ ra nh tính toán trong dự án, từ đó thua lỗ và không trả đợc nợ.

Nguyên nhân khách quan:

- Nguyên nhân khách quan đầu tiên phải kể đến là môi trờng pháp lý cho hoạt động tín dụng trung - dài hạn cha đợc hoàn thiện Luật pháp Việt Nam cha tạo điều kiện để các bên cho vay nhận thế chấp đối với các loại tài sản Ví dụ nh theo quy định chỉ có các loại tài sản có đăng ký quyền sở hữu mới đợc đem ra thế chấp, nhng cổ phần thuộc quyền sở hữu của cổ đông thì không đợc chấp nhận để thế chấp Trong khi đại đa số các máy móc thiết bị hiện nay tại các doanh nghiệp lại không có đăng ký quyền sở hũ Do cha có luật sở hữu nên hầu hết các chủ sở hữu hoặc sử dụng tài sản đều không có chứng nhận của c quan Nhà nớc về vấn đề