Giải pháp hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế tại việt nam

LỜI MỞ ĐẦU Ngày nay, toán quốc tế dịch vụ ngày trở lên quan ngân hàng thương mại Việt Nam, mắt xích quan trọng thúc đẩy hoạt động kinh doanh khác ngân hàng phát triển: đồng thời hỗ trợ thúc đẩy hoạt động kinh doanh xuất nhập doanh n ghiệp phát triển Hoạt động TTQT ngày khẳng định vai trò hoạt động kinh tế quốc dân nói chung hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng.Việt Nam trình phát triển hội nhập quốc tế, kinh tế mở cửa thực tạo đà phát triển mạnh mẽ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, cho doanh nghiệp ngân hàng tham gia vào lĩnh vực xuất nhập đặc biệt công tác TTQT TTQT coi trọng tâm kinh tế đối ngoại Tín dụng chứng từ phương thức tốn có nhiều ưu điểm so với phương thức khác nên sử dụng phổ biến TTQT Tuy nhiên trình tham gia thương mại quốc tế chưa dáp ứng yêu cầu đòi hỏi phức tạp nghiệp vụ, gặp nhiều rủi ro sử dụng phương thức Trong xu hội nhập kinh tế giới, phát triển mạnh mẽ thị trường tài quốc tế, tác động đến vận động khơng ngừng dòng vốn thơng qua hoạt động kinh tế liên quan đến thương mại quốc tế, đầu tư quốc tế Điều đòi hỏi cấp thiết doanh nghiệp am hiểu kinh doanh ngoại tệ mà phải biết nắm phương tiện toán quốc tê Trên thưc tế, quay vòng tự cuả hàng hóa gia tăng việc trao đôi qua lại nước đặt cho doanh nghiệp vấn đề việc đảm bảo toán thương vụ quốc tế họ Ngày nay, toán quốc tế dịch vụ ngày trở lên quan ngân hàng thương mại Việt Nam, mắt xích quan trọng thúc đẩy hoạt động kinh doanh khác ngân hàng phát triển: đồng thời hỗ trọ thúc đẩy hoạt động kinh doanh xuất nhập doanh nghiệp phát triển Thanh toán quốc tế đời dựa tảng thương mại quốc tế có tồn phát triển hay khơng lại phụ thuọc vào khâu tốn có thơng thơng suốt , kịp thời, an tồn xác Thương mại toán quốc tế phức tạp nhiều rủi ro so với thương mại tốn nội địa, chịu chi phơi khơng luật lệ tập quán địa phương mà luật lệ tập quán quốc tê Chính vậy, việc bên liên quan tham gia vào q trình thươgn mại tốn quốc tế cần am hiểu thấu đáo khơng quy trình kỹ thuật nghiệp vụ, mà thơng lệ tập quán , luật pháp cấc địa phương quốc tế Ngày ngân hàng đại hoạt động đa nhằm tăng thu nhập từ nghiệp vụ ngân hàng truyền thống, mà ngày mở rộng nghiệp vụ ngoại bảng kinh doanh ngoại hối, toán quốc tế, bảo lãnh… Các hoạt động ngoại bảng mang lại thu nhập cho ngân hàng dạng phí ngày tăng khơng mặt số lượng mà tỷ trọng Trong số nghiệp vụ ngoại bảng, tốn quốc tế NHTM Việt Nam nghiệp vụ quan trọng nhất, có tốc độ tăng trưởng mạnh, mang lại cho ngân hàng khoản thu phí ngày tăng; thơng qua nghiệp vụ toán quốc tế để chấp nối phát triển nghiệp vụ khác mua bán ngoại tệ, bảo lãnh, tài trợ xuất nhập khẩu, mở rộng quan hệ tài khoản, tín dụng…Do đó, nghiệp vụ tốn quốc tế xem nghiệp vụ ngoại bảng đặc trưng cho NHTM Việt Nam ngày Tuy nhiên, toán quốc tế hoạt động ngoại bảng khác, tiềm ẩn nhiều rủi ro phức tạp đa dạng yếu tố quốc tế đem đến; đặc biệt, số người cho hoạt động toán quốc tế mang lại thu nhập hấp dẫn ngân hàng bỏ vốn, làm cho họ chủ quan lơ là, bất chấp rủi ro tiềm ẩn xảy lúc Vì vậy, việc nghiên cứu cách có hệ thống nội dung biện pháp nhằm quản lý rủi ro phương thức toán quốc tế để nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế đối ngoại nhu cầu khách quan hợp với quy luật Đề tài với tiêu đề “Giải pháp hạn chế rủi ro toán quốc tế Việt Nam” hy vọng giải yêu cầu vấn đề đặt Chương 1: TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1 THANH TOÁN QUỐC TẾ Phương thức chuyển tiền (remittance) • Trong giao dịch mua bán hàng hóa quốc tế, theo phương thức này, nhà nhập khẩuyêu cầu ngân hàng chuyển số tiền định cho nhà xuất (người hưởng lợi) địa điểm định phương tiện chuyển tiền nhà nhập quy định • Phương thức chuyển tiền phận phương thức toán khác phương thức nhờ thu, tín dụng dự phòng, tín dụng chứng từ… phương thức tốn độc lập • Thực tế, nhiều trường hợp, nhà nhập không chuyển tiền hàng cho nhà xuất nhận đầy đủ hàng Đây lợi nhà nhập lại rủi ro nhà xuất hàng hóa chuyển giao tiền hàng khơng tốn, bị chậm trễ tốn tốn khơng đầy đủ Tuy vậy, bên nhập gánh chịu rủi ro, đặc biệt trường hợp chuyển tiền trước giao hàng như: nhận toàn tiền hàng trước giao hàng, đặt cọc, tạm ứng… Trong trường hợp nhà nhập phải gánh chịu rủi ro tiền chuyển mà hàng không giao thời hạn, chất lượng số lượng… Để phòng ngừa rủi ro bên nên: - X ây dựng rõ lộ trình chuyển tiền: Ví dụ: chuyển trước % thời điểm nào?; Thanh tốn nốt phần lại thời điểm nào?… - Thỏa thuận thời điểm chuyển tiền trùng với thời điểm giao hàng - Quy định rõ phương tiện chuyển tiền, chi phí chuyển tiền chịu? Phương thức ghi sổ (open account) • Đây thực chất hình thức mua bán chịu Phương thức áp dụng mua bán hàng hóa quốc tế sau: Nhà xuất (người ghi sổ) sau hoàn thành nghĩa vụ (thường nghĩa vụ giao hàng) quy định hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế (hợp đồng sở) mở sổ nợ để ghi nợ Nhà nhập (người ghi sổ), đơn vị tiền tệ định đến định kỳ định hai bên thỏa thuận, sử dụng phương thức chuyển tiền toán cho người ghi sổ • Phương thức hồn tồn có lợi cho nhà nhập (người ghi sổ) Nhà xuất phải gánh chịu rủi ro bên nhập khơng tốn chậm trễ tốn tốn khơng đầy đủ • Để hạn chế rủi ro, áp dụng phương thức hai bên bạn hàng có mối quan hệ làm ăn lâu dài, thực tin cậy lẫn Để bảo đảm an toàn cho nhà xuất khẩu, bên áp dụng biện pháp bảo đảm thư bảo lãnh ngân hàng, thư tín dụng dự phòng, đặt cọc… Phương thức nhờ thu (collection) • Phương thức nhờ thu phương thức tốn mà bên có khoản tiền từ cơng cụ tốn (chủ nợ) ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiền ghi cơng cụ tốn từ phía người nợ • Các cơng cụ tốn quốc tế thường gồm: hối phiếu (bill of exchange); kỳ phiếu thương mại (Promissory Note), séc quốc tế (International cheque), hóa đơn thu tiền (Financial Invoice) 3.1 Phương thức nhờ thu trơn (clean collection) • Phương thức nhờ thu trơn phương thức toán áp dụng hợp mua bán hàng hóa quốc tế mà nhà xuất ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiền ghi cơng cụ tốn mà khơng kèm với điều kiện chuyển giao chứng từ Trong quy trình nghiệp vụ phương thức tốn có đặc điểm liên quan đến lợi ích nhà xuất khẩu, cần đặc biệt lưu ý: • Nhà xuất giao hàng gửi trực tiếp chứng từ cho nhà nhập Như thông thường hoạt động diễn trước thời điểm tốn Đây bất lợi cho nhà xuất khẩu, nhà nhập chưa phải toán tiền hàng nắm giữ chứng từ để nhận hàng từ nhà chuyên chở sau cố ý chiếm dụng vốn, toán chậm, thiếu, từ chối toán Ngân hàng tổ chức trung gian thu hộ bị nhà nhập từ chối • Vì vậy, hoạt động mua bán hàng hóa quốc tế cần hạn chế áp dụng phương thức Nếu áp dụng phương thức toán này, nên áp dụng hai bên đối tác tin cậy nhau, đồng thời hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế cần có chế tài nghiêm ngặt để bảo đảm nhà nhập tốn Ví dụ: Trách nhiệm bồi thường thiệt hại khơng tốn, chậm tốn tốn khơng đầy đủ; chịu lãi suất chậm trả, chịu phạt vi phạm nghĩa vụ toán… 3.2 Phương thức nhờ thu kèm chứng từ (documentary collection) • Phương thức nhờ thu có kèm theo chứng từ phương thức toán áp dụng hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế mà nhà xuất ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiền ghi cơng cụ tốn với điều kiện giao chứng từ nhà nhập toán, chấp nhận toán thực điều kiện khác quy định Trong quy trình nghiệp vụ phương thức tốn có điểm cần lưu ý: • Nhà xuất không giao trực tiếp chứng từ cho nhà nhập Nhà nhập phải trả tiền Ngân hàng giao chứng từ để mang chứng từ nhận hàng Như vậy, phương thức bảo vệ lợi ích nhà xuất khẩu, tránh tình trạng bị nhà nhập chiếm dụng vốn, chậm tốn, tốn khơng đầy đủ từ chối tốn • Dưới mẫu điều khoản phương thức toán nhờ thu kèm chứng từ hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế: • “Bên mua toán hối phiếu bên bán phát hành xuất trình Thanh tốn xong giao chứng từ.” Phương thức ủy thác mua hàng (Authority to purchase – A/P) • A/P phương thức tốn áp dụng hoạt động mua bán hàng hóa quốc tế, theo Ngân hàng nhà nhập khẩu, theo yêu cầu nhà nhập khẩu, văn yêu cầu ngân hàng đại lý nước xuất phát hành A/P cam kết mua hối phiếu nhà xuất ký phiếu với điều kiện chứng từ xuất trình phù hợp với điều kiện đặt A/P phải đại diện nhà nhập xác nhận tốn • Phương thức áp dụng chủ yếu hợp đồng mua bán máy móc, thiết bị, sản phẩm có hàm lượng kỹ thuật cơng nghệ cao • Bản chất phương thức nhà nhập thông qua ngân hàng nước nhập chuyển tiền sang ngân hàng nước xuất để ủy thác cho ngân hàng trả tiền hối phiếu nhà xuất ký phát Có hai cách thức chuyển tiền sang ngân hàng nước xuất để mua hàng: • Một là, nhà nhập thông qua ngân hàng chuyển tiền đặt cọc 100% sang ngân hàng nước xuất để ngân hàng phát hành A/P • Hai là, nhà nhập yêu cầu ngân hàng phát hành A/P cho ngân hàng đại lý nước xuất hưởng đặt cọc 100% trị giá A/P Trên sở A/P đó, ngân hàng nước xuất phát hành A/P đối ứng cho người thụ hưởng nhà xuất Phương thức tín dụng chứng từ (Letter of Credit – L/C) • Theo phương thức ngân hàng (ngân hàng mở thư tín dụng), theo yêu cầu khách hàng (bên yêu cầu mở thư tín dụng) trả số tiền định cho người khác (người hưởng lợi số tiền thư tín dụng) chấp nhận hối phiếu người ký phát phạm vi số tiền người xuất trình cho ngân hàng chứng từ toán phù hợp với qui định thư tín dụng • Thực chất hoạt động mua bán hàng hóa quốc tế, phương thức tốn thư tín dụng chuyển trách nhiệm toán từ nhà nhập sang ngân hàng bảo đảm nhà xuất giao hàng nhận tiền hàng an tồn, nhanh chóng, nhà nhập nhận hóa đơn vận chuyển hàng hạn Vì vậy, mức độ định, L/C phương thức tốn cân lợi ích hai bên xuất nhập giải mâu thuẫn khơng tín nhiệm hai bên Vì vậy, phương thức sử dụng phổ biến hoạt động mua bán hàng hóa quốc tế • Đây phương thức tốn an tồn, nhiên, trình áp dụng bên cần lưu ý đặc điểm pháp lý sau thư tín dụng để tránh áp dụng sai, gây thiệt hại cho thân 1.2 RỦI RO TRONG THANH TỐN QUỐC TẾ 1.2.1 Rủi ro quốc gia, trị pháp lý a) Rủi ro quốc gia: Rủi ro quốc gia rủi ro liên quan đến thay đổi trị, kinh tế, sách quản lý ngoại hối- ngoại thương quốc gia, khiến cho nhà xuất không nhận tiền hàng Nhà nhập khơng nhận hàng hóa Ngun nhân: Mâu thuẫn sắc tộc, đãng phái, tôn giáo đe dọa ổn định nội nước Xung đột xã hội thơng qua biểu tình, đình cơng, bạo động chiến tranh Vấn đề nợ nước chống chất khiến cho phủ nước nhập buộc phải đưa biện pháp cấm toán chuyển ngoại tệ, ngoại hối nước Sự cấm vận kinh tế quốc tế nước nhập khiến cho hoạt động thương mại quốc tế tài khoản NOSTRO nước nước ngồi bị khiểm sốt gắt gao Chính sách quản lý ngoại hối nước nhập đột ngột thay đổi, thực sách ngoại hối thắt chặt hay cấm vận toán b) Rủi ro pháp lý: Xảy trường hợp có tranh chấp hay khiếu kiện bên tham gia tốn Ngun nhân: Mơi trường pháp lý luật pháp nước khác Luật quốc gia khơng phải hồn tồn khơng có mâu thuẫn với thông lệ quốc tế Rủi ro quản lý ngoại hối: Là rủi ro xảy việc toán ấn định ngoại tệ Khi tỷ giá biến động gây tổn thất cho hai phía đối tác tham gia toán Các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ giá phát sinh rủi ro: Các yếu tố bên ngồi: tình hình kinh tế, tình hình tài quốc tế Chính sách kinh tế, tài tiền tệ nước Trạng thái cán cân TTQT Sức mua đơn vị tiền tệ tốc độ lạm phát nước hữu quan Mức chênh lệch lãi suất Các tác nhân khác Rủi ro tác nghiệp: Là rủi ro sai sót kỹ thuật bên tham gia gây nên Đặc biệt xảy nhiều phương thức tín dụng chứng từ Nguyên nhân: Do trình độ ngoại thương tốn quốc tế bên tham gia yếu Trình độ nghiệp vụ ý thức thực nghiệp vụ bên tham gia Rủi ro tín dụng: Là rủi ro khả toán bên tham gia vào toán đặc biệt phương thức tín dụng chứng từ Rủi ro nhà nhập khẩu: Nhà nhập bị vỡ nợ, phá sản khả tốn Gây khó khăn, tổn thất cho ngân hàng phát hành L/C Rủi ro nhà xuất khẩu: Xảy trường hợp ngân hàng thực chiết khấu chứng từ hàng xuất Là sai sót khâu kiểm tra chứng từ, làm cho hồ sơ toán bị từ chối toán Nếu người xuất khả toán, ngân hàng chiết khấu gặp rủi ro Rủi ro ngân hàng phát hành: Xảy ngân hàng phát hành khả toán Dẫn đến rủi ro cho ngân hàng chiết khấu người xuất Nguyên nhân: Do điều kiện khắc nghiệt kinh tế thị trường, việc doanh nghiệp làm ăn thua lỗ dẫn đến phá sản điều không tranh khỏi Do thông tin không cân đối Rủi ro đối tác phương thức TTQT: Là rủi ro xảy bên tham gia cố tình khơng thực nghĩa vụ gây thiệt hại tới quyền lợi người khác Rủi ro nhà nhập khẩu: Nếu khách hàng bạn hàng lâu năm, dễ xảy trì hỗn, từ chối tốn thủ đoạn nghiệp vụ bắt lỗi sai sót chứng từ, ép giá người bán để thu lợi cho Đẩy ngân hàng vào tình khó khăn xử lý vốn, đặc biệt nghiệp vụ trả chậm Rủi ro nhà xuất khẩu: Nhà xuất cố ý giao hàng hóa khơng phù hợp với hợp đồng khơng giao hàng xuất chứng từ hồn hảo phù hợp với điều khoản hợp đồng kí kết Nếu ngân hàng tài trợ cho nhà nhập ngân hàng phải gánh chịu rủi ro Rủi ro người chuyên chở: Người bán hàng giao hàng cho người chuyên chở bị họ lừa đảo, nhận hàng lấy tiền biến bán hàng Ngân hàng phải toán cho người bán hàng theo hồ sơ chứng từ Rủi ro ngân hàng: Trong trường hợp ngân hàng trì hỗn, từ chối toán chứng từ cho nhà xuất thiếu trung thực ngân hàng chiết khấu Ngân hàng phát hành tin tưởng toán gặp rủi ro Nguyên nhân: Do thông tin không đầy đủ, không cân xứng Sự tách biệt tốn theo hồ sơ hàng hóa 1.3 BÀI HỌC KINH NGHIỆM TỪ NHỮNG RỦI RO TRONG TTQT CỦA CÁC NHTM THẾ GIỚI VÀ TRONG NƯỚC THOẢ THUẬN GIAO DỊCH TRONG NƯỚC VÀ NƯỚC NGOÀI Lễ Ký kết thỏa thuận hợp tác hai bên diễn Diễn đàn Kinh doanh Nhân dân tệ Trung Quốc – ASEAN Khai trương Trung tâm Kinh doanh Nhân dân tệ Trung Quốc – ASEAN ABC chủ trì ngày 24 25/04/2014 Khách sạn Quốc tế Wharton, TP Nam Ninh, thủ phủ Khu Tự trị Dân tộc Choang Quảng Tây, Trung Quốc LienVietPostBank thức triển khai nghiệp vụ toán biên mậu từ năm 2012 sở hợp tác với Ngân hàng Công Thương Trung Quốc (ICBC) địa bàn tỉnh Lạng Sơn.Việc thiết lập quan hệ hợp tác LienVietPostBank với Ngân hàng Nông nghiệp Trung Quốc lần giúp LienVietPostBank triển khai đồng loạt hoạt động toán biên mậu địa bàn Lạng Sơn, Lào Cai Móng Cái (Quảng Ninh) Với mạnh mạng lưới chi nhánh ABC rộng khắp Trung Quốc tới tận thơn bản, huyện, ABC giúp chuyển tiền đến khách hàng diễn nhanh chóng dễ dàng Từ đó, LienVietPostBank tăng khả cạnh tranh với ngân hàng triển khai dịch vụ toán biên mậu Lạng Sơn, Lào Cai tới Móng Cái Hầu hết ngân hàng Việt Nam doanh nghiệp đánh giá dịch vụ toán biên mậu ABC trội hẳn so với ngân hàng khác, LienVietPostBank sử dụng dịch vụ ABC kèm với chế độ chăm sóc khách hàng, sách tốt tín dụng để cạnh tranh với ngân hàng tên tuổi, có thâm niên hoạt động địa bàn biên giới Bên cạnh đó, hợp tác với Ngân hàng Nông nghiệp Trung Quốc giúp Chi nhánh LienVietPostBank khắc phục bất lợi bị động tỉ giá mua bán ngoại tệ, để đáp ứng nhanh chóng u cầu khách hàng, khơng phải mua ngoại tệ với giá cao, ảnh hưởng đến tỉ giá bán ngoại tệ cho khách hàng Hệ thống mạng lưới với 23.000 Chi nhánh Phòng giao dịch tới tận xã, huyện ABC Trung Quốc chắn góp phần khơng nhỏ việc mở rộng phát triển mạng lưới ngân hàng đại lý LienVietPostBank, giúp phá bỏ rào cản địa lý doanh nghiệp Việt Nam doanh nghiệp Trung Quốc; góp phần thúc đẩy giao dịch thương mại, xuất nhập Việt Nam Trung Quốc, mang lại giá trị tốt cho khách hàng LienVietPostBank Ngồi khơng thể khơng kể đến thuận lợi việc sử dụng hệ thống, hạ tầng công nghệ thông tin phát triển xây dựng cách chuyên nghiệp ABC Hệ thống đảm bảo yếu tố an tồn bảo mật, phòng ngừa rủi ro phòng chống rửa tiền Bên cạnh hệ thống cung cấp tiện ích tốt cho LienVietPostBank việc sử dụng, quản lý trì tài khoản Tại tỉnh Lào Cai, Lạng Sơn Quảng Ninh nay, 100% ngân hàng Việt Nam triển khai dịch vụ toán biên mậu địa bàn mở tài khoản Nhân dân tệ sử dụng dịch vụ ABC Đặc biệt tỉnh Lào Cai, Chi nhánh Huyện Hà Khẩu ABC chiếm lĩnh đến 70% tổng doanh số toán biên mậu qua cửa Lào Cai, tương đương với 15.000 tỉ VND (trên 700 triệu USD) Tại Lạng Sơn Móng Cái, Chi nhánh Khu tự trị dân tộc Choang Quảng Tây ABC chiếm lĩnh 60% tổng doanh số toán biên mậu qua cửa tỉnh Lạng Sơn thành phố Móng Cái Năm 2013 năm đầy khó khăn thách thức hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung hoạt động tốn quốc tế nói riêng Tuy nhiên, với lợi thương hiệu, sản phẩm nguồn nhân lực chất lượng cao, hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Bưu điện Liên Việt trì tiêu quan trọng, đồng thời giữ vững đà tăng trưởng đáng khích lệ quy mơ tính đa dạng sản phẩm, tạo lòng tin vững lòng khách hàng ngân hàng đại lý nước Đến cuối năm 2013, doanh số toán quốc tế đạt 500 triệu USD, giá trị nhập chiếm 61% giá trị xuất chiếm 37% tổng giá trị Đặc biệt lượng kiều hối tăng 25% so với kỳ năm 2012 thể tăng trưởng, lớn mạnh lượng khách hàng cá nhân tin tưởng, sử dụng dịch vụ toán quốc tế Ngân hàng Bưu điện Liên Việt Bên cạnh đó, hoạt động toán xuất nhập thương mại Ngân hàng Bưu điện Liên Việt trải rộng khắp thị trường Mỹ, Đài Loan, Hồng Kông, Singapore, Nhật Bản, Hàn Quốc, Trung Quốc khu vực EU… với mạng lưới gồm 402 ngân hàng 46 thị trường toàn cầu Dự kiến giai đoạn 2013-2014, số lượng ngân hàng đại lý tăng trưởng mạnh mẽ, đạt 500 ngân hàng đại lý toàn giới, đảm bảo cung cấp tất dịch vụ toán quốc tế tốt cho khách hàng tới hầu hết thị trường trọng điểm truyền thống lĩnh vực xuất nhập Việt Nam Trong năm 2014, Ngân hàng Bưu điện Liên Việt trọng phấn đấu trì giữ vững thị phần tốn xuất nhập Việt Nam, đặc biệt đẩy mạnh nghiệp vụ xuất việc tăng khả cạnh tranh sản phẩm dịch vụ, mở rộng phát triển quan hệ đại lý với Ngân hàng uy tín tồn giới Trải qua năm hình thành phát triển, LienVietPostBank tự hào khẳng định vị ngân hàng trẻ động, đại, nỗ lực khách hàng, cộng đồng, hồn thiện mục tiêu trở thành “Ngân hàng người” Tính đến thời điểm cuối năm 2013, vốn điều lệ LienVietPostBank 6.460 tỷ đồng, tổng tài sản đạt gần 80.000 tỷ đồng, huy động vốn đạt 70.000 tỷ đồng, dư nợ tín dụng đạt 30.000 tỷ đồng, mạng lưới 70 Chi nhánh, Phòng Giao dịch trực thuộc quyền khai thác 10.000 Phòng Giao dịch Bưu điện toàn quốc Về mạng lưới, LienVietPostBank lên kế hoạch thành lập Chi nhánh cấp tỉnh/thành 63 tỉnh thành nước trước cuối năm 2014 Với mạnh ngân hàng triển khai dịch vụ toán biên mậu Trung Quốc, ABC ngân hàng dẫn đầu toàn hệ thống ngân hàng Trung Quốc dịch vụ toán biên mậu với giá trị giao dịch năm 2013 đạt 600 tỷ CNY VỀ ỨNG DỤNG CÔNG NGHỆ TRONG THANH TOÁN QUỐC TÊ Một số rủi ro chủ yếu phương thức tốn tín dụng chứng từ Trong hoạt động ngân hàng, lợi nhuận rủi ro đôi với có mối quan hệ ngược chiều Lợi nhuận cao rủi ro ngân hàng gặp phải lớn ngược lại Trong hoạt động toán TDCT, ngân hàng tránh khỏi rủi ro Các rủi ro toán TDCT mà ngân hàng bên tham gia thường gặp là: Rủi ro kỹ thuật Rủi ro kỹ thuật rủi ro sai sót mang tính kỹ thuật quy trình toán TDCT Rủi ro nhà Xuất Khi tham gia phương thức toán TDCT, nhà XK hay gặp rủi ro sau: Khi nhận L/C từ NH thông báo, nhà XK kiểm tra điều kiện chứng từ không kĩ, chấp nhận yêu cầu bất lợi mà nhà XK đáp ứng khâu lập chứng từ sau Khi u cầu khơng thoả mãn, NH phát hành từ chối chứng từ không tốn Lúc đó, nhà NK có lợi để thương lượng lại giá nằm điều khoản L/C nhà XK gặp bất lợi Trong toán TDCT, ngân hàng mở L/C đứng cam kết toán cho người XK họ xuất trình chứng từ phù hợp với nội dung L/C, NH làm việc với chứng từ quy định L/C Phương thức tốn TDCT đòi hỏi xác tuyệt đối chứng từ toán với nội dung quy định L/C Chỉ cần sơ suất nhỏ việc lập chứng từ nhà XK bị NH mở L/C người mua bắt lỗi, từ chối toán Do đó, việc lập chứng từ tốn khâu quan trọng dễ gặp rủi ro nhà XK Một chứng từ toán phù hợp với L/C phải đáp ứng yêu cầu sau : • Các chứng từ phải phù hợp với luật lệ tập quán thương mại mà hai nước người mua người bán áp dụng dẫn chiếu L/C • Nội dung hình thức chứng từ toán phải lập theo yêu cầu đề L/C • Những nội dung số liệu có liên quan chứng từ khơng mâu thuẫn với nhau, có mâu thuẫn chứng từ mà từ người ta xác định cách rõ ràng, thống nội dung thuộc tên hàng, số lượng, trọng lượng, giá cả, tổng trị giá, tên người hưởng lợi…thì chứng từ bị ngân hàng từ chối tốn chứng từ mâu thuẫn với • Bộ chứng từ phải xuất trình địa điểm qui định L/C thời hạn hiệu lực L/C Trên thực tế có nhiều sai sót xảy q trình lập chứng từ, thường gặp là: • Lập chứng từ sai lỗi tả, sai tên, địa bên tham gia, hãng vận tải • Chứng từ khơng hồn chỉnh mặt số lượng • Các sai sót bề mặt chứng từ : số tiền chứng từ vượt giá trị L/C; chứng từ không ghi số L/C, không đánh dấu gốc; chứng từ không khớp không khớp với nội dung L/C số lượng, trọng lượng, mơ tả hàng hố…; chứng từ khơng tn theo quy định L/C cảng bốc dỡ hàng, hãng vận tải, phương thức vận chuyển hàng hóa… Tất sai sót nguyên nhân gây nên rủi ro cho nhà XK lập chứng từ tốn Ngồi ra, khác biệt tập quán, luật lệ nước dễ dẫn đến sai sót nhà XK hồn tất chứng từ hàng hố để gửi NH xin tốn Nếu nhà XK xuất trình chứng từ khơng phù hợp với L/C khoản tốn hay chấp nhận bị từ chối, nhà XK phải tự xử lý hàng hoá dỡ hàng, lưu kho vấn đề giải phải tìm người mua mới, bán đấu giá hay chở hàng quay nước Đồng thời, nhà XK phải chịu chi phí lưu tàu q hạn, phí lưu kho… rõ lập trường nhà NK đồng ý hay từ chối nhận hàng lý chứng từ có sai sót Nếu NH phát hành khả tốn, cho dù chứng từ xuất trình hồn hảo khơng tốn Thư tín dụng huỷ ngang NH phát hành sửa đổi, bổ sung hay huỷ bỏ lúc trước nhà XK xuất trình chứng từ mà khơng cần đồng ý nhà XK Rủi ro nhà Nhập • Trong tốn TDCT, việc toán NH cho người thụ hưởng vào chứng từ xuất trình mà khơng vào việc kiểm tra hàng hoá NH kiểm tra tính chân thật bề ngồi chứng từ, mà khơng chịu trách nhiệm tính chất bên chứng từ, chất lượng số lượng hàng hoá Như khơng có đảm bảo cho nhà NK hàng hoá đơn đặt hàng hay khơng Nhà NK nhận hàng chất lượng bị hư hại trình vận chuyển mà phải hoàn trả đầy đủ tiền tốn cho NH phát hành • Khi nhà NK chấp nhận chứng từ hàng hố có nguy gặp rủi ro Bộ chứng từ sở pháp lý tính đắn hàng hố Nếu nhà NK khơng ý kiểm tra kỹ chứng từ (từ lỗi, câu chữ, số lượng loại chứng từ, quan có thẩm quyền cấp loại giấy chứng nhận…) mà chấp nhận chứng từ có lỗi bị thiệt hại gặp khó khăn việc khiếu nại sau • Một rủi ro mà nhà NK hay gặp hàng đến trước chứng từ, nhà NK chưa nhận chứng từ mà hàng cập cảng Bộ chứng từ bao gồm vận đơn, mà vận đơn lại chứng từ sở hữu hàng hố nên thiếu vận đơn hàng hố khơng giải toả Nếu nhà NK cần gấp hàng hố phải thu xếp để NH phát hành phát hành thư bảo lãnh gửi hãng tàu để nhận hàng Để bảo lãnh nhận hàng, nhà NK phải trả thêm khoản phí cho NH Hơn nữa, nhà NK không nhận hàng theo qui định tiền bồi thường giữ tàu hạn phát sinh Rủi ro ngân hàng phát hành Trong nghiệp vụ mở L/C, NH phát hành kiểm tra không kĩ đơn xin mở L/C dẫn đến việc chấp nhận điều khoản hàm chứa rủi ro cho NH sau Khi nhận chứng từ xuất trình, NH phát hành trả tiền hay chấp nhận toán hối phiếu kỳ hạn mà khơng có kiểm tra cách thích đáng chứng từ, để chứng từ có lỗi, nhà NK khơng chấp nhận, NH khơng thể đòi tiền nhà NK Ngân hàng phát hành phải thực toán cho người thụ hưởng theo qui định L/C trường hợp nhà NK khả toán bị phá sản kinh doanh thua lỗ Trong trường hợp hàng đến trước chứng từ NH phát hành hay yêu cầu chấp nhận tốn cho người thụ hưởng mà chưa nhìn thấy chứng từ Nếu khơng có chấp nhận trước người NK việc hồn trả, NH phát hành gặp rủi ro chứng từ có sai sót, nhà NK khơng chấp nhận NH khơng truy hồn tiền từ nhà NK Nếu L/C ngân hàng phát hành không qui định vận đơn đầy đủ(full set off bills of lading) người NK lấy hàng hố cần xuất trình phần vận đơn, người trả tiền hàng hoá lại ngân hàng phát hành theo cam kết L/C NH phát hành gặp rủi ro khơng hành động theo UCP 500, đưa định từ chối chứng từ vượt ngày làm việc ngân hàng, theo qui định UCP 500 không ngày Rủi ro ngân hàng thông báo NH thông báo có trách nhiệm phải đảm bảo thư tín dụng chân thật, đồng thời phải xác minh chữ ký, mã khoá (test key), mẫu điện NH phát hành trước gửi thông báo cho nhà XK Rủi ro xảy với NH thông báo NH thông báo L/C giả sửa đổi L/C khơng có hiệu lực NH chưa xác nhận tình trạng mã khố hay chữ ký uỷ quyền NH mở L/C Rủi ro ngân hàng xác nhận Nếu chứng từ xuất trình hồn hảo NH xác nhận phải trả tiền cho nhà XK có truy hồn tiền từ NH phát hành hay khơng Như vậy, NH xác nhận chịu rủi ro tín dụng NH phát hành Nếu NH xác nhận trả tiền hay chấp nhận toán hối phiếu kỳ hạn mà khơng có kiểm tra chứng từ cách thích đáng, để chứng từ có lỗi, NH phát hành khơng chấp nhận tốn NH xác nhận khơng thể đòi tiền NH phát hành Rủi ro ngân hàng định Các NH định khơng có trách nhiệm tốn cho nhà XK trước nhận tiền hàng từ NH phát hành Tuy nhiên thực tế, sở chứng từ xuất trình, NH định thường ứng trước cho nhà XK với điều kiện truy đòi để trợ giúp nhà XK, NH phải chịu rủi ro tín dụng NH phát hành nhà XK Rủi ro đạo đức Rủi ro đạo đức rủi ro bên tham gia phương thức tốn TDCT cố tình khơng thực nghĩa vụ theo qui định L/C, làm ảnh hưởng tới quyền lợi bên Rủi ro đạo đức nhà XK Mặc dù tốn TDCT có cam kết NH mở L/C tin tưởng thiện chí người mua người bán coi yếu tốquan trọng đảm bảo cho an toàn TTQT Khi người NK khơng thiện chí, cố ý khơng muốn thực hợp đồng họ dựa vào sai sót cho dù nhỏ chứng từ để đòi giảm giá, kéo dài thời gian để chiếm dụng vốn người bán, chí từ chối toán Rủi ro đạo đức nhà NK Với người mua trung thực người bán quan trọng NH làm việc với chứng từ mà không cần biết việc giao hàng có hợp đồng hay khơng Do nhà NK gặp rủi ro nhà XK có hành vi gian dối, lừa đảo việc giao hàng : cố tình giao hàng phẩm chất, không số lượng… Một nhà XK chủ tâm gian lận xuất trình chứng từ giả mạo, có bề ngồi phù hợp với L/C cho NH mà thực tế khơng có hàng giao, người NK phải tốn cho NH trường hợp khơng nhận hàng nhận hàng không theo hợp đồng Rủi ro đạo đức ngân hàng NH người gánh chịu rủi ro đạo đức : NH phát hành phải thực toán cho người hưởng lợi theo qui định L/C trường hợp người NK chủ tâm khơng hồn trả NH người gây rủi ro đạo đức: NH mở L/C vi phạm cam kết từ chối tốn trì hỗn tốn đứng phía khách hàng gây khó khăn q trình tốn Rủi ro trị: Phương thức tốn tín dụng chứng từ phương thức sử dụng phổ biến toán quốc tế Các chủ thể tham gia phương thức TDCT nhiều quốc gia khác tham gia vào nhiều lĩnh vực ngành nghề khác Do đó, phương thức TDCT chịu ảnh hưởng mạnh mẽ môi trường trị, xã hội quốc gia Một biến động dù nhỏ trị, xã hội quốc gia ảnh hưởng tới vận động tự thương mại, đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghịêp…từ ảnh hưởng tới q trình tốn Rủi ro trị toán quốc tế theo phương thức TDCT rủi ro bắt nguồn từ không ổn định trị nước có liên quan q trình tốn.Thơng thường rủi ro thay đổi môi trường pháp lý như: thay đổi đột ngột thuế XNK, hạn ngạch, chế ngoại hối (hạn chế ngoại hối), luật XNK Những thay đổi làm cho điều kiện thị trường tài thay đổi đột biến khơng dự tính trước làm bên tham gia XNK ngân hàng không thực nghĩa vụ mình, làm cho L/C bị huỷ bỏ, gây thiệt hại cho bên tham gia Bên cạnh đó, loạn, biểu tình, bạo động hay chiến tranh, đảo chính, đình cơng…hoặc rủi ro bất khả kháng thiên tai, hoả hoạn nước tham gia, chứng từ bị thất lạc gây rủi ro q trình toán Rủi ro khách quan từ kinh tế Một rủi ro mà bên tham gia phương thức toán TDCT hay gặp khủng hoảng, suy thối kinh tế tình trạng cơng nợ nặng nề quốc gia Khi kinh tế quốc gia bị suy thoái, khủng hoảng kéo theo ngân hàng bị phong toả tạm ngưng hoạt động, từ làm ảnh hưởng rtới q trình tốn quốc tế Nếu nợ nước ngồi quỗc gia lớn biện pháp tăng thuế, phá giá nội tệ áp dụng, từ làm giảm khả chi trả người mua ngân hàng có nguy khơng đòi tiền Ngoài ra, phong toả kinh tế quốc gia trường hợp Cuba, Iraq… mang lại rủi ro cho quốc gia, đơn vị kinh tế có hoạt động xuất nhập với nước Tóm lại nội dung vào nghiên cứu vấn đề tốn TDCT, phần lớn tập trung vào việc phân tích loại rủi ro chủ thể tham gia vào phương thức toán RR nhà nhập khẩu: Việc toán ngân hàng cho nhà xuất vào chứng từ xuất trình mà khơng vào việc kiểm tra thực tế hàng hóa Ngân hàng kiểm tra tính hợp lệ bề ngồi chứng từ Nếu nhà xuất chủ tâm gian lận xuất trình chứng từ giả mạo cho ngân hàng định để tốn Như vậy, khơng có đảm bảo cho nhà nhập hàng hóa hợp đồng số lượng, chủng loại khơng bị hư hỏng Trong trường hợp nhà nhập phải hoàn trả đầy đủ tiền toán cho ngân hàng phát hành Khi nhà nhập hoạt động kinh doanh bị vỡ nợ, phá sản khả toán gây rủi ro cho Ngân hàng phát hành thư tín dụng Khi ngân hàng phát hành L/C thay mặt người nhập cam kết trả tiền cho bên xuất khẩu, trường hợp NH khơng u cầu kí quỹ 100% mà ngược lại ngân hàng tài trợ cho vay người nhập khẩu, fawpj trường hợp kahr toán người nhập khẩu, rủi ro tốn hàng nhập xảy gây khó khăn, tổn thất cho NH phát hành RR nhà xuất khẩu: Khi nhà xuất xuất trình chứng từ khơng phù hợp với L/C khoản tốn (chấp nhận) bị từ chối nhà xuất phải tự giải cách dở hàng, lưu kho, bán đấu giá…cho đến vấn đề giải phải chử hàng quay nước nhà xuất phải trả khoản chi phí lưu tàu hạn, phí lưu kho, mua bảo hiểm hàng hóa… khơng biết nhà nhập có đồng ý nhận hàng hay từ chối nhận hàng lý chứng từ có sai sót.nếu ngân hàng phát hành ngân hàng xác nhận khả tốn chứng từ xuất trình có hồn hảo khơng toán Cũng tương tự vậy, ngân hàng chấp nhận hối phiếu kỳ hạn trước đến hạn hối hiếu khơng trả tiền Trừ L/C xác nhận ngân hàng hạng nước, lại nhà xuất phải chịu rủi ro hệ số tín nhiệm ngân hàng phát hành rủi ro trị hay rủi ro chế sách Nhà nước thay đổi Rủi ro thường xảy trường hợp NH thực chiết khấu chứng từ hàng xuất khẩu, thiếu xót khâu kiểm tra chứng từ, gây tình trạng sai sót hồ sơ toán bị từ chối toán, trường hợp NH chiết khấu thanht ốn có quyền truy đồi lại số tiền toán cho người xuất khẩu, người xuất khơng có khả tốn gây hậu rủi ro cho NH chiết khấu RR ngân hàng phát hành (Nhag mở L/C): Ngân hàng phát hành ngân hàng đại diện cho người nhập khẩu, cung cấp tín dụng cho người nhập Ngân hàng thường hai bên xuất nhập thỏa thuận lựa chọn quy định hợp đồng, chưa có quy định trước, người nhập có quyền lựa chọn Rủi ro ngân hàng phát hành chỗ ngân hàng phát hành phải thực toán cho người thụ hưởng theo quy định L/C trường hợp nhà nhập chủ tâm khơng tốn hay khơng có khả tốn Vì thế, trước chấp nhận toán L/C, ngân hàng cần thẩm định cách chặt chẽ giống việc ccaps khoản tín dụng cho khách hàng Nếu ngân hàng phát hành khae tốn lí bị vỡ nợ, đống cửa đẫn đến rủi ro cho NH chiết khấu người xuất điều phụ thuộc nhiều vào mức độ tín nhiệm NH phát hành RR ngân hàng thông báo tín dụng: Ngân hàng thơng báo ngân hàng ngân hàng mở yêu cầu thông báo cho L/C ngân hàng mở phát hành cho người bán Ngân hàng thơng báo phải chịu trách nhiệm tính chân thật, hợp lệ thư tín dụng (bao gồm việc xác minh chữ ký, khóa mã, mẫu điện…) trước thông báo cho nhà xuất Rủi ro ngân hàng thông báo xảy gặp phải L/C giả (hoặc sửa đổi giả) mà ghi Theo thơng lệ quốc tế ngân hàng thơng báo phải chịu hồn tồn trách nhiệm với bên liên quan • Rủi ro NH định: NH định khơng có trách nhiệm phải toán cho nhà xuất trước nhận tiền từ NH phát hành Tuy nhiên thực tế, NH định thường ứng trước tiền cho nhà xuất với điều kiện truy đòi (with recourse) để trợ giúp cho nhà xuất Do đó, NH thường phải tự chịu rủi ro tín dụng NH phát hành nhà xuất • Rủi ro NH xác nhận (confirming bank): ngân hàng định nhà xuất khẩu, có chức xác nhận khả toán ngân hàng phát hành L/C cam kết việc toán với NH phát hành NH xác nhận thường NH lớn có uy tín NH có quan hệ tiền gửi, tiền vay với NH mở, NH mở yêu cầu xác nhận cam kết trả tiền cho người bán NH mở khơng thực nghĩa vụ • Rủi ro NH chiết khấu (negotiating bank): NH chiết khấu NH định cụ thể NH L/C cho chiết khấu tự Cũng NH phát hành, NH chiết khấu gặp phải rủi ro không thực xác nghiệp vụ khơng tn thủ theo điều kiện UCP500 Rủi ro xảy NH chiết khấu phần nhiều phụ thuộc vào thiện chí NH mở nhà nhập Các rủi ro mà NH chiết khấu gặp phải là: Rủi ro nguyên nhân bất khả kháng; rủi ro nhà nhập trì hỗn tốn; rủi ro trình vận chuyển; rủi ro nhà nhập từ chối toán chứng từ; rủi ro NH mở bị phá sản; rủi ro NH chiết khấu không hành động theo quy định UCP500 • Rủi ro mặt đạo đức kinh doanh: Là rủi ro bên tham gia cố tình khơng thực nghĩa vụ mình, làm ảnh hưởng tới quyền lợi bên khác Đây loại rủi ro xảy song xảy gây thiệt hại lớn cho ngân hàng đối tác khác Ví dụ: cơng ty hóa chất Medimex xin ngân hàng mở L/C số 070JP02LCNN00023 để nhập axit từ Nhật Bản thởi điểm ký hợp đồng, axit Việt Nam có nhu cầu lớn khơng có nhiều cơng ty có khả cung cấp mặt hàng Tuy nhiên hàng đến cảng axit khơng khang ngaỳ trước nữa, giá thị trường hạ xuống thấp giá công ty nhập chấp nhận lô hàng này, chắn chịu thua lỗ Vì cơng ty khơng muốn nhận lô hàng đưa lý chứng từ sai sót ( viết H 2SO4 thay axit sunfuric ) Trong trường hợp này, ngân hàng khơng chịu thiệt hại tài uy tín tốn ngân hàng phía đối tác Nhật Bản khơng Trong vài trường hợp khác, ngân hàng khơng tìm lỗi chứng từ buộc phải toán cho phía xuất khơng tiêu thụ lơ hàng, cơng ty nhập khơng có khả trả nợ, ngân hàng phải chịu thêm rủi ro tín dụng sốt chứng từ, ép giá người bán để thu lợi cho Đẩy ngân hàng vào tình khó khan xử lý vốn, đặc biệt nghiệp vụ trả chậm + Rủi ro nhà xuất khẩu: nhà xuất cố ý giao hàng hóa khơng phù hợp với hợp đồng không giao hàng xuất chứng từ hoàn hảo phù hợp điều khoản hợp đồng kí kết Nếu ngân hàng tài trợ cho nhà nhập ngân hàng phải gánh chịu rủi ro + Rủi ro ngân hàng: trường hợp ngân hàng trì hỗn, từ chối tốn chứng từ cho nhà xuất thiếu trung thực ngân hàng chiết khấu Rủi ro chế sách thay đổi hay gọi rủi ro trị: Là rủi ro có quan hệ với nhiều đối tượng nhiều quốc gia khác Mỗi thay đổi kinh tế, trị có ảnh hưởng đến khả toán đáp ứng điều kiện thoả thuận hợp đồng bên Suy thoái kinh tế biến động trị có ảnh hưởng tiêu cực hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp giao lưu thương mại quốc tế Những biến động trị chiến tranh, loạn, đảo biến cố trị khác, thay đổi thể chế trị, phủ thay đổi cam kết toán quốc tế nổ bạo động, đình cơng hay cản trở việc giao nhận hàng bên đối tác, từ ảnh hưởng đến việc sản xuất kinh doanh hai bên xuất nhập Những vấn đề kinh tế dự trữ ngoại hối làm thâm hụt cán cân tốn với nước ngồi, cấm vận kinh tế, nợ nước chồng chất khiến quốc gia tuyên bố vỡ nợ, thay đổi sách thương mại, tất ảnh hưởng lớn đến tốn quốc tế nói chung tốn thư tín dụng nói riêng Tóm lại, ta thấy biến động trị - kinh tế - xã hội dù trực tiếp hay gián tiếp, tức hay lâu dài gây ảnh hưởng khơng nhỏ tới hoạt động tốn quốc tế ngân hàng 2.3 NHẬN XÉT 2.3.1 Ưu điểm o Thanh toán quốc tế cầu nối người xuất nhập , thúc đẩy hoạt động XNK o Tạo điều kiện cho ngành thương mại dịch vụ phát triển , thu hút kiều hối , thúc đẩy thị trường tài hội nhập quốc tế o TTQT hoạt động trực tiếp tạo khoản lợi nhuận khơng nhỏ đóng góp vào lợi nhuận chung ngân hàng o Hoạt động TTQT làm tăng tính khoản ngân hàng o TTQT mag lại nguồn thu lớn cho ngân hàng, thu phí dịch vụ, mở rộng quan hệ thương mại o Đãm bảo quyền lợi bên tham gia o Dịch vụ khách hàng chu đáo, tạo chữ tín lòng tin, trì tốt nguồn ngoại tệ dồi 2.3.2 Nhược điểm o Về sách khách hàng , sức cạnh tranh ngân hàng thương mại chưa thực cao, ngân hàng chưa trọng tìm biện pháp , thích hợp để giữ chân thu hút khách hàng giao dịch o Cán tốn đơi chưa cập nhật thông tin liên quan đến diễn biến tình hình để cẩn thận o Thủ tục thực giao dịch rườm rà tốn thời gian, chi phí cao tốn với người nước phải dùng đồng ngoại tệ mạnh o Đối với phương thức chuyển tiền: Đây phương thức tốn khách hàng (người trả tiền, người mua, người nhập khẩu…) yêu cầu NH phục vụ chuyển số tiền định cho người hưởng lợi (người bán, người xuất khẩu, người cung ứng dịch vụ…) địa điểm định NH chuyển tiền phải thơng qua đại lý nước người hưởng lợi để thực nghiệp vụ chuyển tiền Trong phương thức này, người bán gặp rủi ro khơng người mua tốn trường hợp trả tien sau o Tốc độ chu chuyển chậm xảy khiếu kiện o Đối với hàng xuất chứng từ khách hàng lập để toán theo L/C nhiều sai sót khả kiểm sốt ngân hàng chưa cao khơng tn thủ quy định L/C o Đối với hàng nhập thiếu ngoại tệ để tốn làm giãm lòng tin dối với khách hàng nước o Một số cán nghiệp vụ ngân hàng thương mại chưa chấp hành nghiêm chỉnh quy trình, thể lệ nghiệp vụ TTQT 2.3.3 Nguyên nhân Chương 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ 3.1 Định hướng phát triển HĐ TTQT NHTM thời gian tới: Tuy nhiều khó khăn thách thức kinh tế, đặc biệt ngành ngân hàng nói riêng Mặc dù kinh tế thê giới có nhiều dấu hiệu phục hồi, chưa thực bền vững, nước kinh tế phát triển gặp nhiều khó khăn có thẻ ảnh hưởng đến thị trường xuất thu hút vốn đầu tư nước Việt Nam Mục tiêu kinh tế tổng quát Chính phủ Quốc hội đề tiếp tục giữ vững ổn định kinh tế vĩ mơ, trì tốc độ tăng trưởng kinh tế hợp lý đôi với nâng co chất lượng tăng trưởng, ngăn chặn lạm phát trở lại, tăng khả đảm bảo an sinh xã hội Trên sở phân tích bối cảnh kinh tế lợi so sánh ngân hàng Ban lãnh đạo xác định phương hướng hoạt động sau: • Định hướng hoạt động Tiếp tục củng cố, nâng cao lực hoạt động NH thông qua nâng cao lực tài chính, cơng nghệ quản trị rủi ro Không ngừng thay đổi tư quản trị theo hướng áp dụng chuẩn mực tiên tiến, đại giới hoạt động NH Tập trung phát huy lợi thế, khăc phcuj tồn hạn chế, tận dụng co hội thị trường nhằm hoàn thanhfg mục tiêu đề tạo tiền đề cho việc thực chiến lược kinh doanh NH • Kế hoạch HĐ kinh doanh Tăng VCSH, nâng cao lực tài Tăng trưởng quy mô tài sản Nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ Đẩy mạnh công tacs tái cấu trúc cấu thu nhập NH, theo đẩy nhanh thu nhập từ hoạt động dịch vụ, phi tín dụng Nâng cao trinh độ nghiệp vụ, thái độ phục vụ tư vấn, chăm sóc khách hàng đội ngũ cán bán hàng trực tiếp Nghiên cứu phát triển đưa nhiều sản phảm dịch vụ Phát triển sở khách hàng sản phẩm Nghiêm cứu triển khai sản phẩm mới, mang tính đón đầu để đáp ứng yêu cầu nhóm khách hàng mục tiêu, thúc đẩy việc mở rộng sở khách hàng Phát triển ngân hàng bán lẻ Tập trung nghiên cứu xây dựng chiến lược phát triển triển khai mơ hình ngân hàng bán lẻ,triển khai kênh phân phối sản phẩm dịch vụ đến khách hàng cánh thuận tiện hiệu nhất,tận dụng tối đa mạng lưới rộng lớn sản phẩm dịch vụ đa dạng có để thu hút khách hàng dụng sản phẩm dich vụ ngân hàng tài tăng cường gắn kết ngân hàng mẹ đơn vị thành viên để đẩy mạnh bán chéo sản phẩm đem lại tiện ích cho khách hàng đồng thời tawngt thu nhập từ dịch vụ, tổ chức bố trí nhân viên bán hàng có tính chun nghiệp, tối đa hóa khả bán hàng Công tác quản trị rủ ro, kiểm tra kiểm soát Mở rộng mạng lưới cách mở thêm chi nhánh, phòng giao dịch, điểm giao dịch địa bàn tiềm năng, đô thị, khu thương mại, khu công nghiệp Phát triển nguồn lực Ngân hàng Thực thường xuyên công tác phân công công việc, đánh giá, quy hoạch, bổ nhiệm theo đung lực trình độ cán Xây dựng mơi trường văn hóa làm việc đề cao nguyên tắc, kỷ luật tạo động lực tốt cho việc nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng, đáp ứng nhu cầu phát triển ngân hàng giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế Phát triển công nghệ, đại hóa ngân hàng Thực đầu tư, nâng cấp đưa vào sử dụng Module Treaury, Quản lí rủi ro tín dụng, Quản lí rủi ro tác nghiệp, Quản lí tài chính, Internet Banking Xây dựng Xây dựng hệ thống trị sở chi nhánh để đảm bảo CSVC cho việc mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng Đẩy mạnh cơng tác truyền thơng, quản bá Góp phần quảng bá thương hiệu ngày sâu rộng, thân thược gắng với giá trị sống khách hàng Định hướng hđ TTQT thời gian tới Hoạt động TTQT ngày trở nên sâu rộng, gắn bó với hoạt động kinh doanh NHTM Định hướng phát triển hoạt động TTQT phải dựa định hướng phát triển hoạt động kinh doanh đối ngoại Làm tốt cách khách hàng, giữ gìn quan hệ với khách hàng truyền thống, tăng cường hoạt động Marketing nhằm thu hút khách hàng tiềm năng, chủ động tiếp cận khách hàng lớn nhằm phục vụ khách hàng tốt Phối hợp nhiều hoạt động ngân hàng tạo điều kiện cho hoạt đông TTQT diễn nhịp nhàng đạt hiệu Sử dụng tốt công nghệ mạng tin học nhằm nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, thúc đẩy trình hội nhập phát triển kinh tế Việt Nam thời gian tới Đào tạo cán có nghieeoj vụ TTQT để nâng cao chất lường TTQT, đáp ứng nhu cầu phát triển điều kiện hội nhập Có chiến lược phát triển hoạt động TTQT rõ ràng, phù hợp với lực chi nhánh,\ Đa dạng hóa loại hình dịch vụ TTQT có dịch vụ TTQT tiềm năng… nâng cao chất lượng dịch vụ TTQT nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng phong phú khách hàng Mở rộng phạm vi cung ứng dịch vụ thơng qua hình thức thực sách ưu đãi nới lỏng quy định doanh nghiệp tham gia sử dụng dịch vụ TTQT Đổi dịch vụ ngân hàng theo hướng công nghiệp hóa, nâng cao khả áp dụng phần mền dịch vụ để đáp ứng yêu cầu cách nhanh chóng, an toàn thuận tiện cho hoạt động TTQT 3.2 GIẢI PHÁP • Đối với nhà xuất Bảo hiểm tín dụng xuất Khuyến khích thương mại quốc tế cách bảo vệ nhà xuất người đầu tư chống lại loại rủi ro thường không công ty bảo hiểm thương mại bảo vệ Nhà xuất bảo vệ chống lại việc không trả tiền cho buôn bán đáng trả tiền nguyên nhân sau: NH nhà hhaapj khả chi trả Nhà nhập từ chối khoogn có khả chi trả Nước nhà nhập khơng có khả chuyển tiền trả Sự hủy bỏ hết hiệu lực giấy phép nhập Tăng cường hoạt động Marketing Thông qua hoạt động marketing, NH củng cố tạo hình ảnh tốt đẹp với NH khác khách hàng Trên sở giữ vững thu hút thêm lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT Bên cạnh NH giới thiệu kích thích khách hàng sử dụng thêm sản phẩm NH Từ giúp NH tăng thị phần doanh thu từ hoạt động Khách hàng yếu tố vô quan rộng doanh nghiệp, định tồn phát triển DN Tuy nhiên, mơi trường cạnh tranh gay gắt NH nước để thu hút khách hàng đến với NH cần xây dựng chiến lược khách hàng hợp lí, thu hút khách hàng Đối với KH lớn thường xun có hoạt động XNK, NH cần có sách ưu đãi miễn giảm số loại phí, giảm lại suất cho vay, Đối với KH cá nhân, cần có biện pháp linh hoạt việc xác dịnh tài sản chấp, giảm tỉ lệ kí quỹ để tọa điều kiện cho DN thực hợp đồng ngoại thương vốn có hạn cán tín dụng ohair bám sát hoạt động kinh doanh DN • Nâng cao chất lượng đa dạng hóa dịch vụ TTQT Chất lượng sản phẩm đảm bảo KH khả chi trả, hoạt động tốn khơng sai sót đảm bảo an tồn toán cho KH, tốc đọ toán nhanh, tốn qua NH khơng hỗ trợ cho DN mà giúp NH có nguồn thu nhập Đồng thời NH cần mở rộng mối quan hệ nhằm thu thập thông tin với mục tiêu xác an tồn • Nâng cao lực, trình độ cho cán TTQT Nguồn nhân lực yêu tố nội lực quan trọng định phát triển NH Trong hoạt động TTQT, tính xác, nhanh chóng, an tồn dịch vụ phục chủ thể tham gia chu trình tốn Về phí nga nhàng trình độ nghiệp vụ toán viên vấn đề định đamt bảo cho việc tốn có hiệu quả, phục vụ khách hàng cách tốt từ định thành cơng NH Do đó, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cách thương xuyên việc làm hét sức cần thiết Đào tạo, bồi dưỡng cạp nhật kiến thiết theo chế thị trường cho cán TTQT nhằm đáp ứng nhu cầu ngày phức tạp chịu áp lực cạnh tranh ngày lớn môi trường kinh doanh Truyền bá rộng rãi nhận thức văn hóa kinh doanh làm tảng tư tưởng tảng tinh thần văn háo kinh doanh VN nói chung doanh nghiệp nói riêng Thường xuyên kiểm tra, đánh giá trình độ cán nâng cao trình độ chuyên môn lực cho cán làm công tác TTQT Tổ chức lớp ngắn hạn đào tạo chuyen sâu TTQT • Đẩy mạnh hoạt động tín dụng xuất nhập tăng cường nguồn lực ngoại tệ phục vụ TTQT Cơ cấu XNK năm tới cần chuyển dịch theo hướng CNH-HĐH đất nước Hiện hàng hoa Việt Nam có mặt nhiều nước giới, quan hệ thương mại với nước mở rộng có bước phát triển Tuy nhiện, sản phẩm xuất nghèo nàn chưa qua chế biến chiếm tỉ trọng lớn, định hướng phát triển kinh tế nước ta thiên hang nhập Đẩy mạnh hoạt động xuất nhập đòi hoit cần có biện pháp sau: Đẩy mạnh hoạt động đối ngoại đặc biệt với nước lớn như; Mĩ, Nhật Bản, nước khối ASEAN, nước EU, bước tham gia tổ chức kinh tế thương mại châu á- Thái Bình Dương, tổ chức thương mại giới-WTO Khai thác có hiệu tiềm tài nguyên, đất đai, sức lao động, cải tiến hàng xuất phù hợp với nhu cầu thị trường giới Cần đầu tư vào sản phẩm mà Việt Nam có ưu như: cà phê, gạo, thủy sản, lâm sản, khí đốt, Nhà nước phải có sách khuyến khích sản xuất chế biến hàng xuất khẩu, sử dụng cơng cụ quản lí vĩ mô thuế, lãi suất cho vay hàng xuất tạo điều kiện cho doanh nghiệp chế biến hàng xuất có điều kiện giảm giá thành nâng cao tính cạnh tranh hàng Việt Nam thị trường quốc tế Cần tổ chức công tác điều tra nghiên cứu nhu cầu thị trường nước để cải tiến mặt hàng xuất cho phù hợp với thị trường Đồng thời tìm kiếm thêm thị trường Bên cạnh việc đẩy mạnh xuất cần có giải pháp nhằm quản lí việc nhập khẩu, sách bảo hộ sản xuất nước thông qua việc cấp giấp phép nhập khẩu, tăng cường cơng tác chống bn lậu Thực sách tỉ giá hối đoái linh hoạt, phù hợp với xu biến động thị trường giới, không làm tăng giá trị nội tệ cách giả tạo song phải kiểm sốt đồng khơng để đồng nội tệ giá, để đảm bảo tỉ giá ln có lợi cho xuất khẩu, kích thích xuất khẩu, giảm bớt thâm hụt cán cân vãng lai, giảm dầm tỉ lệ nợ nước ngồi • Hồn thiện đổi cơng nghệ NH nhằm phục vụ công tác TTQT phát triển mạnh mẽ accs nghiệp vụ ngân hàng, tạo lập phát triển cưa hệ thông ngân hàng đại xây dưng CSVC, CSKT đại Đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng • Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt đối vơi hoạt động TTQT Nâng cao chất lượng hiệu điều hành ban giám đốc Tăng cường kỉ cương, kỉ luật quản trị điều hành Triển khai chương trình kiểm tra, kiểm sốt nội Tăng cường lãnh đọa tổ chức sở đảng, hoạt động đồn thể, phát huy vai trò làm chủ người lao động Củng cố xây dựng hệ thống thơng tin nội đáp ứng cho mục đích quản lí kinh doanh an tồn hiệu Đề cao trách nhiệm cán thực nhiệm vụ Tìm kiếm xây dựng trụ sở để tạo tiền đề phát triển ổn định • Thực tốt dịch vụ tư vấn cho khách hàng 3.3 KIẾN NGHỊ  Kiến nghị NHTM • Cơ sở hạ tầng vấn đề quan trọng ngân hàng, đóng góp phần khơng nhỏ vào mặt ngân hàng • Mở rộng củng cố quan hệ đại lý với ngân hàng nước Phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ  Một số kiến nghị với NHNN Ngân hàng nhà nước Việt Nam quan quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ đồng thời quan chủ quản,trực tiếp phụ trách đạo hoạt độngTTQT ngân hàng thương mại ngần hàng nhà nước cần nghiên cứu quy đĩnh cho hoạt động TTQT ngân hang thương mại hợp lý, đồng song phải tạo thơng thống cho ngân hàng có thẻ tự chụi tránh nhiệm hoạt động TTQT xây dựng tiêu chuẩn thống chung cho hoạt độngTTQTcho ngân hàng thương mại yêu cầu khách hàng tham gia hoạt động TTQT đặc biệt TTQT phương thức L/C phức tạp,khuyến khích ngân hàng sử dụng hệ thống lệ,tập quán quốc tến UCP600 hoạt động toán tao điều kiện cho hoạt động TTQT việc lới lỏng yêu cầu tỉ lệ trữ bắt buộc,yêu cầu tính dụng,về ngoại hối… để doanh nghiện vay vốn ngân hàng tốn cho nước ngồi ,khuyến khích doanh nghiện phát triển hoạt động xuất nhập Ngoài ra, ngân hàng nhà nước cần tăng cơng tác kiểm tra ,kiểm sốt xây dựng hệ thống tra dủ manh chất lượng, đảm bảo thực cơng tác kiểm sốt độ an toàn hệ thống giảm rui ro cho hoạt động ngân hàng thương mại đặc biệt hoạt động TTQT có hoạt động có liên quan tín dụng nhập khẩu,bảo lãnh,tài trợ xuất nhập  Kiến nghị phủ quan chức Sự đổi NHTM nói chung hoạt động TTQT nói riêng khơng thể tách rời chế, sách Đảng nhà nước Trong thời gian qua nhiều văn pháp lí ban hành tạo mơi trường pháp lí điều kiện thn lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh như: luật thương mại, luật tổ chưc tín dụng, để ổn định mơi trường pháp lí cho haotyj động sản xuất kinh doanh Chính Phủ quan chức cần xem xét nội dung sau • Hồn thiện ổn định sách: Hiện nay, hệ thống sách Việt Nam chưa thống nhát, năm phải sửa đổi bổ sung Như hoạt động kinh doanh NH doanh nghiệp tính ổn định Bên cạnh đó, phủ cần dạo tập trung giải ngân dự án ODA Đông thời tiếp tục đạo, hỗ trợ tháo gỡ khó khăn vứơng mắc q trình thực dự án tài nơng thơn • Hoàn thiện hành lang pháp lý hoạt động TTQT Ban hành luật ngoại hối cơng cụ đắc lực cho việc thực thi sách tiền tệ Có tác động mạnh đến hoạt động huy động vốn nước NHTM hoạt động kinh doanh XNK doanh nghiệp, ảnh hưởng lớn đến hoạt động TTQT Các văn pháp lý không nên đối nghịch với thông lệ quốc tế phapr phù hợp với luật Việt Nam phù hợp với môi trường đầu tư, đặc điểm kinh tes xã hội Việt Nam • Thực cải cách sách kinh tế đối ngoại, đảy mạnh hoạt động xuất cải thiện TTQT Trong nhiều năm qua, cán cân thương mại quốc tế Việt Nam ln tình trạng thâm hụt, mức độ thâm hụt ngày lớn Cải thiện cán cần TTQT việc làm cấp bách Để cải thiện cán cần TTQT thiết phải đảy mạnh hoạt động XNK Mục tiêu dạt tiến hành số biện pháp sau: Chính phủ cần ban hành loại thuế XNK phù hợp ổn điịnh Đẩy mạnh trở cấp XNK thông qua chế độ ưu đãi lãi suất, cân đối cung cấu, sốt hàng hóa Tăng cường hiệu lực văn thủ tục XNK • Hiện đại hóa cơng nghệ tốn ngân hàng Đây kế hoạch mang tính dài hạn, chiến lược phát triển tổng quát nên riêng ngành ngân hàng thực mag cần phải có đầu tư phủ Đó phủ cần phải quản lí chặt chẽ, thẩm định sát chương trình đầu tư để tránh trường hợp biến thị trường Việt Nam trơt thành “ bãi rác cơng nghiệp” gây lãng phí nguồn ngoại tệ quốc gia Cần phải có đội ngũ nàh khoa học có khả tự thiết kế, cải tạo hệ thống cơng nghiệp hợp lí Để làm từ Chính phủ cần pahir có kế hoạch điều chỉnh cấu đào tạo chuyên ngành khoa học sách hỗ trợ, khuyến khích cho đề án nghiên cứu khoa học mang tính khả thi ... Giải pháp hạn chế rủi ro toán quốc tế Việt Nam hy vọng giải yêu cầu vấn đề đặt Chương 1: TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1 THANH TOÁN QUỐC TẾ Phương thức... điểm pháp lý sau thư tín dụng để tránh áp dụng sai, gây thiệt hại cho thân 1.2 RỦI RO TRONG THANH TỐN QUỐC TẾ 1.2.1 Rủi ro quốc gia, trị pháp lý a) Rủi ro quốc gia: Rủi ro quốc gia rủi ro liên... cao rủi ro ngân hàng gặp phải lớn ngược lại Trong hoạt động toán TDCT, ngân hàng tránh khỏi rủi ro Các rủi ro toán TDCT mà ngân hàng bên tham gia thường gặp là: Rủi ro kỹ thuật Rủi ro kỹ thuật rủi