Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đông Á, CN tỉnh Quảng Nam.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ PHƯƠNG HỒNG THẢO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ PHƯƠNG HỒNG THẢO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NAM Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: GS.TS TRƯƠNG BÁ THANH Đà Nẵng - Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Thị Phương Hồng Thảo MỤC LỤC MỞ ĐẦU .1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu Những đóng góp khoa học Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .8 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .8 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 16 1.1.3 Hậu rủi ro tín dụng 19 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 19 1.2.1 Quan niệm QTRR tín dụng ngân hàng thương mại 19 1.2.2 Nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng 21 1.2.3 Các tiêu đánh giá kết quản trị rủi ro tín dụng 39 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 41 1.3.1 Các nhân tố bên ngân hàng 41 1.3.2 Các nhân tố bên ngân hàng 42 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH QUẢNG NAM 44 2.1 GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH QUẢNG NAM 44 2.1.1 Sự hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Quảng Nam 44 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Quảng Nam 45 2.1.3 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đơng Á chi nhánh Quảng Nam 49 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐƠNG Á CHI NHÁNH QUẢNG NAM 50 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng Đông Á Quảng Nam 50 2.2.2 Thực trạng cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đông Á Quảng Nam 53 2.2.3 Kết công tác quản trị rủi ro tín dụng NHĐA Quảng Nam giai đoạn 2009 – 2012 70 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH ĐƠNG Á QUẢNG NAM 70 2.3.1 Những kết đạt 70 2.3.2 Những tồn công tác Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đơng Á Quảng Nam 72 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TMCP ĐƠNG Á CHI NHÁNH QUẢNG NAM 75 3.1 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH QUẢNG NAM 75 3.1.1 Các tiêu phát triển hoạt động Ngân hàng Đông Á chi nhánh Quảng Nam giai đoạn 2013 đến 2016 75 3.1.2 Xác định mục tiêu yêu cầu công tác QTRRTD Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Quảng Nam giai đoạn đến 76 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QTRR TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á CHI NHÁNH QUẢNG NAM 78 3.2.1 Nhóm giải pháp dấu hiệu cảnh báo hoạt động quản trị rủi ro cho vay 78 3.2.2 Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng NHĐA Quảng Nam 80 3.2.3 Nhóm giải pháp tài trợ rủi ro 89 3.2.4 Nhóm giải pháp xử lý nợ có vấn đề xử lý tổn thất tín dụng 91 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 96 3.3.1 Đối với Nhà nước, Chính phủ, Bộ ngành 96 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 97 3.3.3 Kiến nghị NH Đông Á Hội sở 98 KẾT LUẬN 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT GĐ/P-GĐ Giám đốc, Phó Giám đốc HSC Hội sở HĐTD Hội đồng tín dụng KH Khách hàng NHĐA Ngân hàng Đông Á NHNN Ngân hàng nhà nước NHĐA Hội sở Ngân hàng Đông Á Hội sở NHĐA QN Ngân hàng Đông Á Quảng Nam NHTM Ngân hàng thương mại QHKH Quan hệ khách hàng QLRR Quản lý rủi ro QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng TSTC, CC, BL Tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng 1.1 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 Tên bảng Mơ hình xếp hạng tín dụng tiêu dùng Một số tiêu kinh doanh ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Quảng Nam qua năm Cơ cấu nợ vay theo thời hạn cho vay Thực trạng nợ hạn ngân hàng Đơng Á chi nhánh Quảng Nam Phân loại nhóm nợ qua năm chi nhánh Trích lập dự phòng Ngân hàng Đơng Á chi nhánh Quảng Nam Tình hình thu nợ XLRR NH Đơng Á Quảng Nam Trang 26 45 51 52 58 68 69 DANH MỤC CAC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ Tên sơ đồ Trang 1.1 Các nhóm nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 16 1.2 Đường cong tỷ lệ vỡ nợ cận biên 28 1.3 Hợp đồng trao đổi tín dụng 36 1.4 Hợp đồng quyền tín dụng 37 1.5 Hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro 37 1.6 Quy trình chứng khốn hóa khoản vay 38 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức NH Đông Á Quảng Nam 46 2.2 Quy trình kiểm sốt xét duyệt cho vay NH Đông Á Quảng Nam 63 3.1 Quy trình kiểm sốt xét duyệt cho vay 86 3.2 Quản lý nợ có vấn đề 91 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việc hàng loạt Ngân hàng thương mại (NHTM) hình thành, phát triển tồn hàng trăm năm giới, đặc biệt nước có kinh tế phát triển, bị đổ vỡ từ cuối năm 2007 cộm năm 2008 đến nay, mà nguyên nhân rủi ro tín dụng (RRTD) mang lại, đặt cho tất nhà quản trị ngân hàng vấn đề cần giải quyết, lực quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) hoạt động ngân hàng Vấn đề xây dựng hệ thống QTRRTD nhằm thực trình xem xét đánh giá tồn diện hoạt động tín dụng NHTM, từ để nhận biết nguy tiềm ẩn tác động xấu đến mặt hoạt động mình, sở đưa giải pháp ứng phó, phòng ngừa phù hợp, tương ứng với nguy xảy rủi ro yêu cầu thiết nhà quản trị NHTM giới nói chung Việt Nam nói riêng Ngân hàng Đơng Á chi nhánh Quảng Nam thành viên trực thuộc Ngân hàng Đông Á Hội sở Hiện lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm 80% cấu tổng lợi nhuận Vì rủi ro hoạt động chiếm tỉ lệ cao Thực tế cho thấy cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đơng Á chi nhánh Quảng Nam mặt hạn chế Do đó, cơng tác QTRRTD, đặc biệt RRTD lĩnh vực cho vay cơng việc quan trọng, đảm bảo chất lượng tín dụng ngày nâng cao, hạn chế tối đa tổn thất xảy ra, định thành cơng hay thất bại hoạt kinh doanh, góp phần nâng cao uy tín lợi cạnh tranh chi nhánh Đó lý tơi chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Quảng Nam” để làm luận văn nghiện cứu, có ý nghĩa thiết thực lý luận lẫn thực tiễn 96 * Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro việc ngân hàng cho vay hạch toán chuyển rủi ro từ nội bảng ngoại bảng Việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro thực theo Quyết định 493/QĐ/NHNN 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Nhà nước, Chính phủ, Bộ ngành Thực tế nay, trường hợp xử lý tài sản bảo đảm qua Tòa án để thu hồi nợ ngân hàng gặp nhiều khó khăn kéo dài chế phải giải qua nhiều giai đoạn, nhiều thủ tục làm cho khả thu hồi hết nợ vay khó khăn biến động giá cả, lãi suất Vì cần quy định rõ ràng trách nhiệm quan ban ngành Tòa án, Cục thi hành án phối hợp hỗ trợ ngân hàng việc xử lý vụ kiện xử lý tài sản đảm bảo nhanh chóng để thu hồi nợ vay Quy định lộ trình bắt buộc kiểm toán doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp ngồi quốc doanh chuẩn hố thơng tin công bố từ doanh nghiệp giúp ngân hàng tiếp cận thơng tin xác khách hàng Cần thiết nên quy định rõ trách nhiệm Công ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan với báo cáo kiểm toán thiếu trung thực Bên cạnh Nhà nước cần quan tâm đến biện pháp chế tài nghiêm khắc, kiểm soát chặt tượng cán thuế cấu kết với doanh nghiệp để trốn thuế nhằm xóa bỏ tượng doanh nghiệp có nhiều hệ thống sổ sách gây khó khăn cơng tác thẩm định cho vay ngân hàng Hoàn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp đến hoạt động tín dụng ngân hàng như: quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp loại giấy tờ sở hữu tài sản, tạo điều kiện thuận lợi cho cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng để Chính phủ cần đạo ngành NHNN thống nhất, chia sẻ quan 97 điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, nhằm giải vấn đề vướng mắc hoạt động tín dụng ngân hàng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tăng cường hoạt động tra, giám sát NHNN Nâng cao hoạt động tra, giám sát Ngân hàng NHNN cách áp dụng biện pháp sau: - Nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thơng tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dụng tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm soát NHTM, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro, không gây ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng - Sự cạnh tranh NHTM ngày trở nên gay gắt khốc liệt dẫn đến tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng Ngân hàng hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro cho vay tăng cao Vì vậy, NHNN cần có kiểm tra, giám sát có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn - NHNN cần quan tâm đến việc nâng cao chất lượng đội ngũ tra giám sát Ngân hàng, đảm bảo đủ số lượng lực, kiến thức hoạt động Ngân hàng, pháp luật, đảm bảo phẩm chất đạo đức cần có để hồn thành tốt nhiệm vụ giao Trong việc hồn thiện khn khổ, quy trình phương pháp tra, giám sát, NHNN nên xây dựng tiêu chí đánh giá rủi ro cụ thể, rõ ràng thiết lập hệ thống giám sát có khả cảnh báo rủi ro cho Ngân hàng Cải thiện hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng Thơng tin tín dụng phải cập nhật thường xun nhằm đáp ứng yêu 98 cầu tính kịp thời Ngân hàng, đảm bảo an toàn, hạn chế tối đa rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng CIC cần có quy định chặt chẽ việc cung cấp thơng tin tín dụng mang tính bắt buộc với Ngân hàng hoạt động lãnh thổ Việt Nam Từ đó, CIC tạo lập hệ thống sở liệu tín dụng tập trung, hồn chỉnh, đảm bảo tính an tồn cho hoạt động Ngân hàng Bên cạnh đó, CIC nên đa dạng hóa nguồn thơng tin đáng tin cậy từ quan thuế, phòng thương mại, hiệp hội ngành nghề Mặt khác, thông tin mà CIC cung cấp cần tiết vấn đề phát sinh nợ hạn khách hàng khứ, lịch sử khách hàng vay, thơng tin liên quan đến ý chí trả nợ khách hàng Ngoài ra, CIC tiến hành phân tích, tổng hợp thơng tin từ kho liệu sản phẩm mang tính thẩm định, cảnh báo thông tin thống kê, mơ tả Có vậy, cơng tác thẩm định đối tượng vay vốn quản trị rủi ro Ngân hàng đạt hiệu cao 3.3.3 Kiến nghị NH Đông Á Hội sở Tiếp tục kiến nghị trình Chính phủ Bộ có liên quan bất cập văn pháp lý, quy định, hướng dẫn sở cho việc xử lý nợ có vấn đề để bổ sung, điều chỉnh cho phù hợp với thực tế phát sinh Tăng cường kiểm tra, kiểm toán nội việc quản lý xử lý nợ xấu, làm rõ trách nhiệm làm phát sinh nợ xấu, đặc biệt khoản nợ nguyên nhân chủ quan để cô hướng xử lý Chú trọng đẩy nhanh công tác xử lý thu hồi nợ trực tiếp, thường xuyên rà soát lại khoản nợ, phân loại nợ, đánh giá khả thu hồi để triển biện pháp thu hồi nợ cách kịp thời NHĐA thường xuyên mở lớp bồi dưỡng, đào tạo nghiệp vụ cán tín dụng để nâng cao trình độ quản lý 99 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng tiềm ẩn rủi ro, việc nghiên cứu áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy nhiệm vụ hàng đầu NHTM Thành công quản trị rủi ro tín dụng kiểm soát rủi ro tỷ lệ tổn thất thấp tổn thất dự kiến Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng NHĐA QN” xây dựng sở kết hợp lý thuyết, thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHĐA QN với kiến thức thu thập trình học tập kinh nghiệm thực tiễn tác giả cơng tác tín dụng Xuyên suốt trình nghiên cứu mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng, luận văn trung thành với kết cấu: hệ thống hóa lý luận; phân tích thực tiễn; nêu giải pháp cho trình quản trị rủi ro tín dụng Nhận biết - Đo lường - Kiểm soát - Tài trợ rủi ro tín dụng Qua đó, phần giải vấn đề theo mục tiêu nghiên cứu luận văn Mặc dù có nhiều cố gắng làm việc cách nghiêm túc, song vấn đề đặt rộng chịu tác động nhiều yếu tố, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng mang tính thời sức ép cạnh tranh, hội nhập ngành ngân hàng ngày khốc liệt, nên chắn hạn chế Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn cơng tác tín dụng Tuy nhiên hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu hạn chế định, mong đóng góp ý kiến Thầy, Cô bạn TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] PGS.TS Phan Thị Cúc - NCS.Th.S Đồn Văn Huy (2007), Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ, Trường Đại học cơng nghiệp TP Hồ Chí Minh, Nxb Thống kê [2] Đỗ Văn Độ (2007), "Quản lý rủi ro tín dụng NHTM nhà nước thời kỳ hội nhập", Tạp chí ngân hàng - (15), Tr 26-30 [3] Đỗ Vinh Hân (2011) “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh tỉnh Kon Tun ” [4] Võ Xuân Hoàn (2011), đề tài:"Quản trị RRTD Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Quảng Nam ", Luận văn Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [5] Nguyễn Huy Hoàng, Nguyễn Đức Hiển, Phạm Long (2001), Quản trị ngân hàng thương mại (Biên dịch dựa tài liệu Commercial Bank Management Peter S.Ros, Texas A&M University), Trường Đại học kinh tế quốc dân Hà Nội, Nxb Tài chính, Hà Nội [6] TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nxb Thống kê, TP Hồ Chí Minh [7] Đỗ Thị Tuyết Loan (2011), đề tài:"Quản trị RRTD Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Chi nhánh - TP.HCM ", Luận văn Thạc sĩ Kinh tế, Trường Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh [8] Hà Hồi Nam (2010), đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh tỉnh Daklak ” Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [9] Nguyễn Dương Thị Hằng Nga (2007), đề tài:"Quản trị RRTD Ngân hàng Ngoại thương Đồng Nai thời kỳ hội nhập quốc tế", Luận văn Thạc sĩ Kinh tế Tài – Ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế TP.Hồ Chí Minh [10] TS Nguyễn Trọng Tài - Vũ Quang Huy (2008), "Kinh nghiệm nước phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng", Tạp chí khoa học đào tạo Ngân hàng - (71), Tr 66-72 [11] PGS.TS Sử Đình Thành - TS Vũ Thị Minh Hằng (2006), Nhập môn tài - tiền tệ, Nxb Đại học quốc gia TP Hồ Chí Minh [12] PTS.TS Nguyễn Quang Thu (2008), Quản trị rủi ro bảo hiểm doanh nghiệp, Nxb Thống kê, Hà Nội [13] TS Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội [14] Th.S Đỗ Thuỳ Trang (2009), "Rủi ro tín dụng - cách tiếp cận lượng hố", Tạp chí Ngân hàng - (11), Tr 34-37 PHỤ LỤC Phụ lục 01: Mô hình xếp hạng Moody S&P Nguồn Xếp hạng Tình trạng S&P Aaa Chất lượng cao nhất, rủi ro thấp Aa Chât lượng cao A Chât lượng trung bình Baa Chât lượng trung bình Ba Chât lượng trung bình mang u tơ đâu B Chât lượng trung bình Caa Chât lượng Ca Mang tính đâu cơ, có thê vỡ nợ c AAA AA A BBB Moody BB B Chât lượng nhât, triên vọng xâu Chất lượng cao nhất, rủi ro thấp Chât lượng cao Chât lượng trung bình Chât lượng trung bình Chât lượng trung bình mang u tơ đâu Chât lượng trung bình ccc Chât lượng cc Mang tính đâu cơ, có thê vỡ nợ c Chất lượng nhất, triển vọng xấu Phụ lục 02: Mô hình chấm điểm tín dụng tiêu dung STT Các hạng mục xác định chất lượng tín Nghề nghiệp người vay - Chuyên gia hay phụ trách kinh doanh - Cơng nhân có kinh nghiệm (tay nghề cao) Điểm sô - Nhân viên văn phòng - Sinh viên - Cơng nhân khơng có kinh nghiệm - Công nhân bán thất nghiệp Trạng thái nhà - Nhà riêng - Nhà thuê hay cãn hộ - Sống bạn hay người thân Xếp hạng tín dụng - Tốt - Trung bình 10 - Khơng có hồ sơ - Tồi Kinh nghiệm nghề nghiệp - Nhiều năm - Từ năm trở xuống Thời gian sống địa hành - Nhiều năm - Từ năm trở xuống Điện thoại cố định - Có - Khơng có 10 8 Số người sống (phụ thuộc) - Không - Một - Hai Các tài khoản NH - Cả tài khoản tiết kiệm phát hành séc - Chỉ tài khoản tiết kiệm - Chỉ tài khoản phát hành séc - Khơng có Phụ lục 03: Phân loại theo sách khách hàng Nhóm Mức khách Xếp hàng hạng AAA Ý nghĩa Đây khách hàng có mức xếp hạng cao Khả hồn trả khoản vay khách hàng xếp hạng đặc biệt tốt AA Khách hàng xếp hạng AA có lực trả nợ khơng nhiều so với khách hàng xếp hạng AAA Khả hoàn trả khoản nợ khách hàng xếp hạng tốt A Khách hàng xếp hạng A có nhiều khả chịu tác động tiêu cực yếu tố bên điều kiện kinh tế khách hàng xếp hạng cao Tuy nhiên khả trả nợ đánh giá tốt BBB Khách hàng xếp hạng BBB có số cho thấy khách hàng hồn tồn có khả hồn trả đầy đủ khoản nợ Tuy nhiên, điều kiện kinh tế bất lợi thay đổi yếu tố bên có nhiều khả việc làm suy giảm khả trả nợ khách hàng BB Khách hàng xếp hạng BB có nguy khả trả nợ nhóm từ B đến D Tuy nhiên, khách hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng từ điều kiện kinh doanh, tài kinh tế bất lợi, ảnh hưởng có khả dẫn đến suy giảm khả trả nợ khách hàng B Khách hàng xếp hạng B có nhiêu nguy mât khả trả nợ khách hàng nhóm BB Tuy nhiên, thời khách hàng có khả hồn trả khoản vay Các điêu kiện kinh doanh, tài kinh tế nhiêu khả ảnh hưởng đến khả thiện chí trả nợ khách hàng CCC Khách hàng xếp hạng CCC thời bị suy giảm khả trả nợ, khả trả nợ khách hàng phụ thuộc vào độ thuận lợi điêu kiện kinh doanh, tài kinh tế Trong trường hợp có yếu tố bât lợi xảy ra, khách hàng có nhiêu khả không trả nợ CC Khách hàng xếp hạng CC thời bị suy giảm nhiêu khả trả nợ C Khách hàng xếp hạng C trường hợp thực thủ tục xin phá sản có động thái tương tự việc trả nợ khách hàng trì D Khách hàng xếp hạng D trường hợp mât khả trả nợ, tổn thât thực xảy ra; không xếp hạng D cho khách hàng mà việc mât khả trả nợ khả năng, dự kiến (Nguồn: Quyết định số 2578/QĐ-QLTD1 ngày 20/6/2009 việc ban hành sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp Đơng Á) Phụ lục 04: Chính sách khách hàng NH Đơng Á Chính sách tín dụng Mức xếp hạng AAA Tín dụng trung hạn Tín dụng ngắn hạn Cho vay tối đa 85% tổng Được áp dụng phương Tỷ lệ tài sản đảm bảo Tối thiểu 20% mức đầu tư dự án thức cấp tín dụng theo khách hàng phải có vốn hạn mức chủ sở hữu tham gia vào dự án tối thiểu 15% tổng mức đầu tư dự ánể AA Cho vay tối đa 85% tổng Được áp dụng phương Tối thiểu 30% mức đầu tư dự án thức cấp tín dụng theo khách hàng phải có vốn hạn mức chủ sở hữu tham gia vào dự án tối thiểu 15% tổng mức đầu tư dự án A Cho vay tối đa 83% tổng Được áp dụng phương Tối thiểu 50% mức đầu tư dự án thức cấp tín dụng theo khách hàng phải có vốn hạn mức chủ sở hữu tham gia vào dự án tối thiểu 17% tổng mức đầu tư dự ánể BBB Cho vay tối đa 85% tổng Áp dụng phươngthức cấp mức đầu tư tín dụng theo Tối thiểu 70% dự án khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án tối thiểu 15% tổng mức đầu tư dự án BB Khơng khuyến khích Ap dụng phươngthức Tối thiểu 100% cho vay dự án, trường câp tín dụng theo hợp cần thiết khách hàng phương án phải có vốn chủ sở hữu kinh doanh tham gia vào dự án tối thiểu 30% tổng mức đầu tư dự án B, Khơng câp tín dụng Ap dụng phươngthức CCC, câp tín dụng theo CC phương án Tối thiểu 100% kinh doanh Dư nợ cho vay không vượt 80% số thu nợ chu kỳ sản xuât kinh doanh khách hàng trước C, D Khơng câp tín dụng, áp dụng triệt để biện pháp thu hồi nợ (Nguồn: Quyết định số 2578/QĐ-QLTD1 ngày 20/6/2009 việc ban hành sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp Đông Á) Phụ lục 05: Thẩm quyền phán Ngân hàng Đông Á Quảng Nam Đơn vị: Tỷ đồng Thời Nhóm khách hàng Cấp có thẩm quyền Phạm vi thẩm quyền HĐTD HỘI SỞ (phán hình hạn Cho vay (tháng) Tổng giới hạn tín dụng ≤ 100 ≤ 60 ≤ 15 ≤ 84 Trong đó, giới hạn dự án ≤ 55 ≤ 30 ≤ 15 Tổng giới hạn tín dụng ≤ 70 ≤ 42 ≤ 10.5 ≤ 60 thức phê duyệt rủi ro tín dụng) GIÁM ĐỐC (phán hình thức phê duyệt Trong đó, giới hạn dự án ≤ 38.5 ≤ 21 ≤ 10.5 rủi ro tín dụng) GIÁM ĐỐC (phán Tổng giới hạn tín dụng ≤ 18 ≤ 08 ≤ 06 ≤ 60 Tổng giới hạn tín dụng ≤ 35 ≤ 21 ≤ 5.2 ≤ 60 hình thức phê duyệt đề xuất tín dụng khoản vay khơng qua rủi ro) PGĐ QLRR (phán hình thức phê duyệt rủi ro tín dụng) Trong đó, giới hạn dự án ≤ ≤ 19.25 10.5 ≤ 5.2 PGĐ QHKH Tổng giới hạn tín dụng ≤ 18 ≤ 08 ≤ 06 ≤ 60 (phán hình thức phê duyệt đề xuất tín dụng khoản vay khơng qua rủi ro) GĐ P Giao dịch (phán Tổng giới hạn tín dụng ≤2 ≤2 ≤2 hình thức phê duyệt đề xuất tín dụng) ≤36 Tổng giới hạn tín dụng ≤1.8 (bảo đảm100% sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá NHĐA phát hành, tiền gửi phong tỏa NHĐA) (Nguồn: Quy định 0253/QĐ-TCHC ngày 21/07/2009 Ngân hàng Đông Á Quảng Nam) ... hàng Đông Á chi nhánh Quảng Nam 49 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH QUẢNG NAM 50 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng. .. luận Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Quảng Nam 7 Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác Quản trị rủi ro. .. bất lợi rủi ro Quá trình quản trị rủi ro gồm nội dung: Quá trình quản trị rủi ro bao gồm nội dung: Nhận dạng rủi ro; Đánh giá rủi ro; Kiểm soát rủi ro; Tài trợ rủi ro - Quản trị rủi ro tín dụng: