Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (Vietinbank) chi nhánh Châu Đốc

Header Page of 113 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP.HCM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM (VIETINBANK) CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC Ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Chuyên ngành: QUẢN TRỊ NGOẠI THƯƠNG Giảng viên hướng dẫn: Ths NGÔ NGỌC CƯƠNG Sinh viên thực hiện: NGUYỄN XUÂN TƯƠI MSSV: 1154010907 Lớp: 11DQN04 TP Hồ Chí Minh, 8/2015 Footer Page of 113 Header Page of 113 i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP.HCM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM (VIETINBANK) CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC Ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Chuyên ngành: QUẢN TRỊ NGOẠI THƯƠNG Giảng viên hướng dẫn: Ths NGÔ NGỌC CƯƠNG Sinh viên thực hiện: NGUYỄN XUÂN TƯƠI MSSV: 1154010907 Lớp: 11DQN04 TP Hồ Chí Minh, 8/2015 Footer Page of 113 Header Page of 113 ii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác TP Hồ Chí Minh, ngày ….tháng … năm…… Người thực NGUYỄN XUÂN TƯƠI Footer Page of 113 Header Page of 113 iii LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô Ngô Ngọc Cương, giảng viên khoa Quản trị kinh doanh, giúp đỡ, truyền đạt kinh nghiệm, hướng dẫn nhiệt tình cho em suốt trình làm khóa luận Bên cạnh đó, em xin gửi lời cảm ơn đến quý ban lãnh đạo ngân hàng Vietinbank chi nhánh Châu Đốc giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho em thực tập để áp dụng lý thuyết từ trường học vào thực tiễn Tôi thật lời biết ơn gia đình bạn học lớp Quản trị ngoại thương khóa 11 giúp đỡ thời gian hoàn thành khóa luận Do hạn hẹp thời gian lẫn kiến thức nên không tránh khỏi sai sót Mong quý thầy, cô góp ý để giúp hoàn thiện khóa luận Trân trọng! Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng năm Người thực NGUYỄN XUÂN TƯƠI Footer Page of 113 Header Page of 113 iv CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -  NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Họ tên sinh viên: MSSV: Khóa : Thời gian thực tập Bộ phận thực tập Tinh thần trách nhiện với công việc ý thức chấp hành kỉ luật Kết thực tập theo đề tài Nhận xét chung , Ngày tháng năm 2015 Đơn vị thực tập Footer Page of 113 Header Page of 113 v NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN  - Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2015 Giảng viên hướng dẫn Footer Page of 113 Header Page of 113 vi MỤC LỤC Tên đề mục Trang Lời mở đầu .01 Lý chọn đề tài 01 Mục tiêu nghiên cứu .02 2.1 Mục tiêu tổng quát 02 2.2 Mục tiêu cụ thể 02 Đối tượng phạm vi nghiên cứu .02 3.1 Đối tượng nghiên cứu 02 3.2 Phạm vi nghiên cứu 02 Phương pháp nghiên cứu 02 Kết cấu khóa luận 02 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 04 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 04 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng .04 1.1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng 04 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng .04 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 07 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .07 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 08 1.2.2.1 Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro 08 1.2.2.2 Căn vào khả trả nợ khách hàng 09 1.2.3 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 09 1.2.3.1 Nguyên nhân thuộc phía ngân hàng 09 1.2.3.2 Nguyên nhân thuộc phía khách hàng 10 1.2.3.3 Nguyên nhân chung kinh tế, trị - xã hội pháp luật 10 1.2.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 10 1.2.4.1 Ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng 10 1.2.4.2 Ảnh hưởng đến kinh tế - xã hội 10 1.2.4.3 Ảnh hưởng khách hàng .11 Footer Page of 113 Header Page of 113 vii 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .11 1.3.1 Khái niệm quản trị RRTD .11 1.3.2 Nội dung quản trị RRTD 11 1.3.2.1 Chính sách tín dụng, quy trình tín dụng 11 1.3.2.2 Quy trình quản trị RRTD .12 1.3.2.3 Biểu rủi ro tín dụng 18 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC 21 2.1 Giới thiệu Vietinbank chi nhánh Châu Đốc .21 2.1.1 Địa bàn hoạt động 21 2.1.2 Ngành nghề kinh doanh 21 2.1.3 Triết lý kinh doanh 21 2.1.4 Cơ cấu máy quản lý 22 2.1.5 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012 – 2014 23 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Vietinbank chi nhánh Châu Đốc 24 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng .24 2.2.1.1 Tình hình huy động vốn .24 2.1.1.2 Chất lượng sử dụng vốn tín dụng 26 2.1.1.3 Cơ cấu tín dụng .27 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Vietinbank chi nhánh Châu Đốc 28 2.2.2.1 Quy trình tín dụng 29 2.2.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 31 2.2.2.3 Biểu rủi ro tín dụng ngân hàng Vietinbank chi nhánh Châu Đốc 42 2.2.3 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Vietinbank chi nhánh Châu Đốc 48 2.2.3.1 Những thành tựu đạt .48 2.2.3.2 Những hạn chế .51 Kết luận chương Footer Page of 113 Header Page of 113 viii CHƯƠNG 3: Một số giải pháp đề xuất nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị RRTD ngân hàng Vietinbank chi nhánh Châu Đốc 58 3.1 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Vietinbank chi nhánh Châu Đốc tương lai 58 3.2 Giải pháp đề xuất 60 3.2.1 Kiểm soát chặt chẽ rủi ro tín dụng phát sinh từ nguyên nhân bên ngoài, bên .60 3.2.2 Đẩy mạnh hoạt động huy động vốn 62 3.2.3 Phân tách phận tín dụng hợp lý 65 3.2.4 Hoàn thiện công tác đo lường rủi ro tín dụng theo hướng lượng hóa rủi ro .66 3.2.5 Chú trọng hiệu kinh doanh, không lạm dụng tài sản đảm bảo 67 3.2.6 Xây dựng chiến lược người phù hợp với yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng điều kiện .68 3.2.7 Khuyến khích bảo hiểm tín dụng 70 3.2.8 Linh hoạt xử lý nợ hạn, nợ xấu 71 3.2.9 Nâng cao chất lượng thẩm định, hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát khoản vay 71 3.3 Một số kiến nghị với Vietinbank chi nhánh Châu Đốc .72 Kết luận chương .74 KẾT LUẬN 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .77 PHỤ LỤC Footer Page of 113 Header Page 10 of 113 ix DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TT Từ viết tắt Tên đầy đủ NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo NQH Nợ hạn BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng 10 NHNN Ngân hàng nhà nước 11 NQH Nợ hạn 12 NHCT Ngân hàng Công Thương 13 VNĐ Việt Nam đồng 14 DSTN/DSCV Doanh số thu nợ/doanh số cho vay Footer Page 10 of 113 Header Page 98 of 113 Phụ lục E: Một số bảng điểm áp dụng cho khách hàng doanh nghiệp Bảng 1: Chấm điểm khách hàng doanh nghiệp theo số tài (doanh nghiệp thuộc nhóm Nông, Lâm, Ngư nghiệp) Phân loại tiêu tài doanh nghiệp Chỉ tiêu Trọng số Quy mô lớn Quy mô vừa Quy mô nhỏ 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 A Chỉ tiêu khoản Khả toán ngắn hạn 8% 2,1 1,5 0,7 3 Tổng thu nhập trước thuế/Doanh thu 8% 2,5 1,5