Phân tích cơ sở pháp lý cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng và thực trạng bảo lãnh ngân hàng tại các tổ chức tín dụng năm 2017

Một trong những hoạt động cấp tín dụng phổ biến ở ngân hàng là hoạt động bảo lãnh ngân hàng. Đây là một hoạt động không thể thiếu đối với các ngân hàng cũng như với sự phát triển kinh tế của đất nước. Nhận thức được tầm quan trọng đó cũng như để hiểu hơn về những quy định của pháp luật về hoạt động bảo lãnh ngân hàng hiện nay cũng như thực trạng hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại các tổ chức tín dụng có những điểm tích cực và hạn chế nào? Đó là lý do em chọn đề tài: “Phân tích cơ sở pháp lý cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng và thực trạng bảo lãnh ngân hàng tại các tổ chức tín dụng năm 2017”

MỤC LỤC A ĐẶT VẤN ĐỀ Một hoạt động cấp tín dụng phổ biến ngân hàng hoạt động bảo lãnh ngân hàng Đây hoạt động thiếu ngân hàng với phát triển kinh tế đất nước Nhận thức tầm quan trọng để hiểu quy định pháp luật hoạt động bảo lãnh ngân hàng thực trạng hoạt động bảo lãnh ngân hàng tổ chức tín dụng có điểm tích cực hạn chế nào? Đó lý em chọn đề tài: “Phân tích sở pháp lý cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng thực trạng bảo lãnh ngân hàng tổ chức tín dụng năm 2017” I B NỘI DUNG Cơ sở pháp lý hoạt động bảo lãnh ngân hàng I.1 Bảo lãnh ngân hàng I.1.1 Khái niệm Theo BLDS 2015, bảo lãnh hiểu sau: Bảo lãnh việc người thứ ba (sau gọi bên bảo lãnh) cam kết với bên có quyền (sau gọi bên nhận bảo lãnh) thực nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (sau gọi bên bảo lãnh), đến thời hạn thực nghĩa vụ mà bên bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ Theo Luật tổ chức tín dụng 2010, bảo lãnh ngân hàng hiểu sau: Bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng cam kết với bên nhận bảo lãnh việc tổ chức tín dụng thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ cam kết; khách hàng phải nhận nợ hồn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận Theo Thông tư số 07/2015/TT-NHNN, bảo lãnh ngân hàng hiểu sau: bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng theo bên bảo lãnh (tổ chức tín dụng) cam kết với bên nhận bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài thay cho bên bảo lãnh bên bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh, bên bảo lãnh phải hoàn trả lại cho bên bảo lãnh Từ đó, ta thấy hoạt động bảo lãnh ngân hàng có đặc điểm sau: - Bảo lãnh ngân hàng vừa biện pháp bảo lãnh bảo đảm nghĩa vụ đồng thời vừa hợp đồng vay nợ có điều kiện Chủ thể bảo lãnh tổ chức tín dụng - Hành vi bảo lãnh hành vi thương mại thực thường xuyên có tính chun nghiệp chịu điều chỉnh pháp luật ngân hàng - Mục đích xác lập giao dịch bảo lãnh bên bảo lãnh xác lập mục đích lợi nhuận - Giao dịch bảo lãnh ngân hàng loại giao dịch kép: tổ chức tín dụng thực giao dịch thông qua ký kết hai hợp đồng cấp bảo lãnh bảo lãnh, hai hợp đồng có mối quan hệ nhân với có tính độc lập phương diện chủ thể quyền, nghĩa vụ bên Hợp động vô hiệu làm hợp đồng vô hiệu, việc thực quyền nghĩa vụ bên hợp đồng bị chi phối việc thực quyền nghĩa vụ bên hợp đồng - Giao dịch bảo lãnh ngân hàng giao dịch xác lập sở văn chứng từ - Theo thông lệ quốc tế, bảo lãnh ngân hàng loại bảo lãnh vô điều kiện hủy ngang I.1.2 Phân loại bảo lãnh ngân hàng Với chủ trương đa dạng hóa loại hình nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng nhằm mở rộng khả cấp tín dụng tổ chức tín dụng, pháp luật hành quy định tổ chức tín dụng thực loại bảo lãnh ngân hàng sau: Bảo lãnh vay vốn; Bảo lãnh toán; Bảo lãnh thực hợp đồng; Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm; Bảo lãnh dự thầu; Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước; Bảo lãnh đối ứng; Xác nhận bảo lãnh; Các loại bảo lãnh khác mà pháp luật không cấm phù hợp với thông lệ quốc tế như: bảo lãnh phát hành chứng khoán… I.1.3 Sự cần thiết phải ban hàng pháp luật bảo lãnh ngân hàng Thứ nhất: Xuất phát từ nhu cầu đòi hỏi kinh tế Với sách mở cửa xây dựng cơng nghiệp hóa – đại hóa đất nước nhanh chóng hội nhập với kinh tế khu vực giới Nhà nước ta bước cho phép doanh nghiệp Việt Nam mở rộng quan hệ hợp tác kinh tế đối ngoại để nhằm thu hút ngày nhiều nguồn vốn hợp tác đầu tư, ứng dụng cơng nghệ tiếp thu trình độ khoa học tiên tiến nước vào sản xuất kinh doanh Điều làm cho giao dịch kinh tế doanh nghiệp nước với doanh nghiệp Việt Nam với đối tác nước ngày trở nên phong phú, đa dạng hình thức quy mơ Do tính bảo đảm cao với khả vượt khỏi biên giới quốc gia, lại điều chỉnh với nhiều công ước, quy tắc pháp luật chung thống nên bảo lãnh ngân hàng đặt lựa chọn, yêu cầu tất yếu để phục vụ thúc đẩy trình phát triển kinh tế Thứ hai: Xuất phát từ tính rủi ro hoạt động bảo lãnh ngân hàng, nhằm đảm bảo an toàn hệ thống tổ chức tín dụng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, tổ chức tín dụng thực nghiệp vụ bảo lãnh trung gian tài chính, kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng, hoạt động bảo lãnh chứa đựng nhiều rủi ro, tổn thất dạng: rủi ro tín dụng, rủi ro chứng từ, rủi ro lãi suất… Mặt khác tính đặc thù hoạt động ngân hàng khả phản ứng dây chuyền để xảy rủi ro bảo lãnh hậu xấu xảy cho hệ thống tổ chức tín dụng khó lường trước Do vậy, để ngăn ngừa rủi ro điều chỉnh pháp luật nhân tố định tới an toàn hoạt động Thứ ba: Nhằm đảm bảo quyền lợi tất bên quan hệ bảo lãnh ngân hàng Cũng giống quan hệ kinh tế khác kinh tế thị trường, tham gia vào hoạt động bảo lãnh ngân hàng bên có quyền lợi nghĩa vụ định Do việc thực nghĩa vụ bên vấn đề mấu chốt cho việc đảm bảo quyền lợi ích đáng bên Tránh tình trạng vi phạm kéo dài gây hậu xấu xảy cần có quy phạm pháp luật thống điều chỉnh hoạt động Như vậy, nhằm khai thác tối đa hiệu kinh tế mà nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng mang lại đảm bảo cho an toàn hoạt động này, việc xây dựng hành lang pháp lý chung điều chỉnh nhiệm vụ trọng tâm đặt I.2 Cơ sở pháp lý cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng Hoạt động bảo lãnh ngân hàng điều chỉnh bời Luật ngân hàng, Luật tổ chức tín dụng năm 2010, Thơng tư số 07/2015/TT-NHNN ngày 25 tháng năm 2015 số văn pháp luật khác có kiên quan Điều chỉnh pháp lý nghiệp vụ bảo lãnh tổ chức tín dụng vấn đề phức tạp vừa mang tính kỹ thuật pháp lý vừa mang tính kỹ thuật nghiệp vụ, bao gồm việc xác định chủ thể, hình thức nội dụng bảo lãnh, trình tự thủ tục bảo lãnh loại hình bảo lãnh I.2.1 Chủ thể giao dịch bảo lãnh ngân hàng Nghiệp vụ bảo lãnh tổ chức tín dụng vốn mang chất hoạt động thương mại nên có cấu trúc pháp lý đặc thù, bao gồm gắn kết hai loại hợp đồng là: hợp đồng bảo lãnh (được ký kết bên bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh) hợp đồng dịch vụ bảo lãnh (được ký kết bên bảo lãnh với bên bảo lãnh) Nếu tách riêng loại hợp đồng nói để nghiên cứu cách độc lập nhận thấy hợp đồng bảo lãnh khơng phải mang đầy đủ dấu quan hệ thương mại Còn hợp đồng dịch vụ bảo lãnh lại mang chất giao dịch thương mại Do cấu trúc chủ thể tham gia hoạt động bảo lãnh ngân hàng bao gồm: bên bảo lãnh, bên bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh a Bên bảo lãnh Bên bảo lãnh tổ chức tín dụng thực nghiệp vụ bảo lãnh tổ chức tín dụng thành lập hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng ngân hàng Ngân hàng Nhà nước cho phép hoạt động toán quốc tế thực loại bảo lãnh mà bên nhận bảo lãnh tổ chức cá nhân nước Trên nguyên tắc đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng, pháp luật quy định tổ chức tín dụng thực nghiệp vụ bảo lãnh chuyên nghiệp khách hàng thỏa mãn điều kiện sau: - Được Ngân hàng Nhà nước cho phép thực nghiệp vụ bảo lãnh khách hàng - Có đăng ký kinh doanh nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ phải ghi rõ giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh cấp b Bên bảo lãnh Nếu quan hệ bảo lãnh nói chung, bên bảo lãnh tổ chức, cá nhân có yêu cầu bảo lãnh cho nghĩa vụ tài sản bên có quyền giao dịch bảo lãnh ngân hàng, bên bảo lãnh thông thường chủ thể kinh doanh theo luật định Theo quy định pháp luật hành, chủ thể khách hàng bảo lãnh tổ chức tín dụng bao gồm tổ chức, nhân nước nước ngoài, trừ đối tượng sau đây: thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc, phó tổng giám đốc tổ chức tín dụng; cán bộ, nhân viên tổ chức tín dụng thực thẩm định, định bảo lãnh; bố, mẹ, vợ, thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm sốt, tổng giám đốc, phó tổng giám đốc chin nhánh tổ chức tín dụng việc chấp nhận bảo lãnh hay khơng tổ chức tín dụng xem xét định Theo quy định hành, chủ thể muốn tổ chức tín dụng xem xét chấp nhận bảo lãnh, cần phải thỏa mãn điều kiện sau: - Có đầy đủ lực pháp luật lực hành vi dân theo quy định pháp luật; - Nghĩa vụ bảo lãnh nghĩa vụ tài hợp pháp; - Được tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi cấp bảo lãnh đánh giá khả hoàn trả lại số tiền mà tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước trả thay thực nghĩa vụ bảo lãnh Đối với khách hàng người không cư trú phải thỏa mãn điều kiện Điều 11 Thông tư số 07/2015/TT-NHNN gồm: a Khách hàng doanh nghiệp thành lập hoạt động nước có vốn góp doanh nghiệp Việt Nam hình thức đầu tư quy định điểm a, c khoản Điều 52 Luật Đầu tư 2014 hình thức đầu tư trực tiếp khác nước theo pháp luật nước tiếp nhận đầu tư; b Khách hàng ký quỹ đủ 100% giá trị bảo lãnh; c Bên nhận bảo lãnh người cư trú c Bên nhận bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh tổ chức, nhân có quyền thụ hưởng bảo lãnh bên bảo lãnh, bên xác nhận bảo lãnh phát hành Và phải thỏa mãn điều kiện chủ thể pháp luật quy định nhằm góp phần đảm bảo hữu hiệu hợp đồng, điều kiện bao gồm: - Có lực pháp luật lực hành vi dân Đối với người bảo lãnh tổ chức phải có người đại diện hợp pháp có đủ lực thẩm quyền - Có giấy tờ tài liệu hay chứng khác chứng minh quyền chủ nợ nghĩa vụ cần bảo đảm I.2.2 Phạm vi bảo lãnh ngân hàng tổ chức tín dụng Trong nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng tổ chức tín dụng, phạm vi bảo lãnh hiểu giới hạn nghĩa vụ tài sản mà bên bảo lãnh(tổ chức tín dụng) cam kết thực hay cho khách hàng (bên bảo lãnh) bên có quyền Do nghĩa vụ bảo lãnh nghĩa vụ tài sản thực tài sản bên bảo lãnh nên phạm vi bảo lãnh phải bên bảo lãnh tự định phải ghi rõ văn bảo lãnh điều khoản chủ yếu Bên bảo lãnh cam kết bảo lãnh phần toàn nghĩa vụ tài cính mà bên bảo lãnh có nghĩa vụ thực với bên nhận bảo lãnh Đồng thời nghĩa vụ tài sản bảo lãnh tổ chức tín dụng bao gồm: Nghĩa vụ trả nợ gốc, lãi vay chi phí khác có liên quan đến khoản vay; Nghĩa vụ tốn tiền mua vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị khoản chi phí để khách hàng thực dự án phương án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh dịch vụ đời sống; Nghĩa vụ toán khoản thuế, nghĩa vụ tài khác Nhà nước; Nghĩa vụ khách hàng tham gia dự thầu; Nghĩa vụ khách hàng tham gia quan hệ hợp đồng với bên nhận bảo lãnh thực hợp đồng, bảo đảm chất lượng sản phẩm, nhận hoàn trả tiền ứng trước; Các nghĩa vụ khác bên thỏa thuận không vi phạm điều cấm pháp luật Trong trường hợp tổ chức tín dụng đồng bảo lãnh thỏa thuận với văn việc phân chia nghĩa vụ bảo lãnh thành phần độc lập cho người bảo lãnh đó, nghĩa vụ bảo lãnh tổ chức tín dụng độc lập khơng liên đới với tổ chức tín dụng đồng bảo lãnh khác Nếu tổ chức tín dụng đồng bảo lãnh khơng có thỏa thuận việc phân chia nghĩa vụ bảo lãnh thành phần nghĩa vụ độc lập riêng biệt cho tổ chức tín dụng bảo lãnh nghĩa vụ bảo lãnh tổ chức tín dụng đồng bảo lãnh có tính cách liên đới, đồng thời bên nhận bảo lãnh có quyền yêu cầu tổ chức tín dụng số tổ chức tín dụng đồng bảo lãnh phải thực tồn nghĩa vụ I.2.3 Hình thức nội dung giao dịch bảo lãnh ngân hàng Về phương diện hình thức, pháp luật quy định việc bảo lãnh tổ chức tín dụng khách hàng phải lập thành văn Các văn phải chứng thực bên có thỏa thuận pháp luật có quy định Trong giao dịch bảo lãnh tổ chức tín dụng, thơng thường có hai loại văn bên lập để ghi nhận quyền nghĩa vụ bên, giấy đề nghị bảo lãnh cam kết bảo lãnh Giấy đề nghị bảo lãnh văn tổ chức, cá nhân có nhu cầu bảo lãnh lập theo mẫu quy định tổ chức tín dụng gửi cho tổ chức tín dụng Cam kết bảo lãnh văn bảo lãnh tổ chức tín dụng lập theo thể thức luật định Văn bảo lãnh cam kết đơn phương tổ chức tín dụng bảo lãnh bên nhận bảo lãnh cam kết song phương đa phương tổ chức tín dụng với bên nhận bảo lãnh khách hàng bảo lãnh việc tổ chức tín dụng thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực nghĩa vụ họ bên nhận bảo lãnh Về phương diện nội dung, hợp đồng dịch vụ bảo lãnh cam kết bảo lãnh phải hội đủ nội dung chủ yếu tên, địa tổ chức tín dụng bảo lãnh khách hàng bảo lãnh; giá trị nghĩa vụ bảo lãnh, số tiền bảo lãnh mức phí bảo lãnh; thời hạn bảo lãnh điều kiện thực nghĩa vụ bảo lãnh; mục đích bảo lãnh… Về nguyên tắc, nội dung nêu giao dịch bảo lãnh ngân hàng sửa đổi, bổ sung hủy bỏ bên liên quan có thỏa thuận I.2.4 Quyền nghĩa vụ chủ thể quan hệ bảo lãnh ngân hàng a Quyền nghĩa vụ tổ chức tín dụng bảo lãnh Khi thực nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, tổ chức tín dụng phải giao kết hai loại hợp đồng với hai chủ thể khác nên chủ thể có hai tư cách pháp lý khác hai quan hệ pháp luật độc lập, với cấu quyền nghĩa vụ pháp lý khác Trong quan hệ hợp đồng dịch vụ bảo lãnh với khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh, tổ chức tín dụng có tư cách bên cung ứng dịch vụ bảo lãnh nên cấu quyền nghĩa vụ chủ thể bao gồm: Các quyền: - Quyền yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu, thơng tin khả tài tài liệu khác liên quan đến nghĩa vụ bảo lãnh - Quyền yêu cầu khách hàng đề nghị bảo lãnh phải có bảo đảm tài sản cho nghĩa vụ hoàn trả lại họ - Quyền yêu cầu khách hàng bảo lãnh tốn tiền phí dịch vụ bảo lãnh cho theo thỏa thuận hợp đồng dịch vụ bảo lãnh, sau phát hành thư bảo lãnh gửi cho bên nhận bảo lãnh - Quyền kiểm soát việc thực nghĩa vụ người bảo lãnh - Quyền từ chối bảo lãnh khách hàng không đủ điều kiện bảo lãnh Những nghĩa vụ cần thực hiện: - Nghĩa vụ phát hành thư bảo lãnh gửi cho bên nhận bảo lãnh ký hợp đồng bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh quyền lợi khách hàng bảo lãnh - Nghĩa vụ thực cam kết khác hợp đồng dịch vụ bảo lãnh ký kết với khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh - Nghĩa vụ thực trả tiền thay cho khách hàng bảo lãnh người nhận bảo lãnh, việc đòi tiền người nhận bảo lãnh phù hợp với điều kiện thực nghĩa vụ ghi cam kết bảo lãnh b Quyền nghĩa vụ khách hàng bảo lãnh Trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng, khách hàng bảo lãnh có tư cách pháp lý người hưởng dịch vụ bảo lãnh Tư cách phát sinh từ hợp đồng dịch vụ bảo lãnh ký kết họ với tổ chức tín dụng thực dịch vụ bảo lãnh Còn xét mối quan hệ với chủ thể hợp đồng bảo lãnh khách hàng bảo lãnh đóng vai trò người thứ ba có liên quan Với tư cách bên hưởng dịch vụ bảo lãnh, khách hàng bảo lãnh có quyền nghĩa vụ sau đây: - Nghĩa vụ cung cấp đầy đủ, xác thông tin, tài liệu liên quan đến việc bảo lãnh theo yêu cầu tổ chức tín dụng thực bảo lãnh - Nghĩa vụ thực cam kết khác tổ chức tín dụng thực bảo lãnh cam kết bảo đảm tài sản cho bảo lãnh, cam kết trả phí dịch vụ toán,… - Quyền yêu cầu bên cung ứng dịch vụ bảo lãnh tổ chức tín dụng phải phát hành thư bảo lãnh ký hợp đồng bảo lãnh với bên có quyền quyền lợi thực nghĩa vụ thay với tư cách người bảo lãnh c.Quyền nghĩa vụ bên nhận bảo lãnh Trong mối quan hệ hợp đồng bảo lãnh với tổ chức tín dụng bảo lãnh, người nhận bảo lãnh phải chứng minh họ chủ nợ khách hàng bảo lãnh, họ thiết lập tư cách chủ nợ đồng thời tổ chức tín dụng bảo lãnh Chỉ với tư cách chủ nợ khách hàng bảo lãnh đồng thời chủ nợ tổ chức tín dụng bảo lãnh bên nhận bảo lãnh có quyền yêu cầu tổ chức tín dụng bảo lãnh thực nghĩa vụ thay cho người bảo lãnh người không thực nghĩa vụ họ Khi thực quyền tổ chức tín dụng bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh phải chứng minh việc đòi tiền hoàn toàn phù hợp với điều kiện thực nghĩa vụ bảo lãnh ghị nhận cam kết bảo lãnh Đây vốn nguyên tắc chung thừa nhận từ lâu thông lệ tập quán quốc tế bảo lãnh ngân hàng I.2.5 Thủ tục bảo lãnh ngân hàng Trên nguyên tắc đảm bảo quyền tự kinh doanh tổ chức tín dụng, pháp luật cho phép tổ chức tín dụng quyền quy định cụ thể trình tự, thủ tục điều kiện bảo lãnh, phù hợp với đặc điểm tổ chức tín dụng loại hình nghiệp vụ bảo lãnh Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng thực tế thực theo quy trình: Bước 1: Khách hàng có nhu cầu sử dụng dịch vụ bảo lãnh phải gửi hồ sở đề nghị bảo lãnh đến tổ chức tín dụng họ lựa chọn Bước 2: Sau nhận hồ sơ đề nghị bảo lãnh từ khách hàng, tổ chức tín dụng phải tiến hành thẩm định hồ sơ dựa điều kiện bảo lãnh pháp luật quy định có nghĩa vụ thơng báo cho khách hàng biết ý kiến chấp thuận hay từ chối bảo lãnh Bước 3: Tổ chức tín dụng bảo lãnh thực nghĩa vụ phát hành thư bảo lãnh ký kết hợp đồng bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh quyền lợi khách hàng đề nghị bảo lãnh Bước 4: Tổ chức tín dụng bảo lãnh thực nghĩa vụ bảo lãnh theo yêu cầu hợp hệ bên nhận bảo lãnh phù hợp với cam kết bảo lãnh thời hạn bảo lãnh Đối với trường hợp bảo lãnh nhà hình thành tương lai, Thơng tư số 13/2017/TT-NHNN có hiệu lực có quy định trình tự thực bảo lãnh: Bước 1: Ngân hàng thương mại thẩm định điều kiện chủ đầu tư để xem xét, định cấp bảo lãnh Bước 2: Ngân hàng thương mại chủ đầu tư ký hợp đồng bảo lãnh nhà hình thành tương lai theo quy định Điều 56 Luật kinh doanh bất động sản Bước 3: Ngân hàng thương mại phát hành cam kết bảo lãnh hình thức thư bảo lãnh cho bên mua vòng ngày làm việc kể từ nhận hợp đồng mua, thuê nhà chủ đầu tư gửi đến II Thực trạng bảo lãnh ngân hàng tổ chức tín dụng năm 2017 Ta thấy vai trò bảo lãnh ngân hàng kinh doanh ngày vô quan trọng Rất nhiều cơng ty có khoản vốn cần thiết phục vụ dự án đầu tư kinh doanh thơng qua bảo lãnh ngân hàng Trong năm gần đây, hoạt động bảo lãnh ngân hàng diễn sôi động nhiều lĩnh vực khác mang lại nhiều tác động tích cực cho kinh tế Tuy nhiên, bên cạnh tình trạng bảo lãnh tràn lan, hiệu gây khơng hậu xấu cho hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Thực tiễn đặt cho nhà nước cần phải nhanh chóng kịp thời ban hành văn pháp luật điều chỉnh hoạt động bảo lãnh ngân hàng nhằm phát huy tối đa tác động tích cực mà hoạt động mang lại Có nhiều hoạt động kinh doanh cá nhân, tổ chức thông qua hoạt động bảo lãnh ngân hàng Bởi lẽ có ngân hàng đứng bảo lãnh cho cá hay tổ chức làm cho dự án kinh doanh mang tính bảo đảm an tồn hơn, có lẽ hoạt động bảo lãnh ngân hàng diễn sôi động nước ta Có thể nói dự án kinh doanh cần đến bảo lãnh ngân hàng thường dự án cần đến vốn lớn, hoạt động bảo lãnh ngân hàng phổ biến Việt Nam bảo lãnh ngân hàng cho dự án bất động sản Với quy mô xây dựng chung cư ngày phát triển ngày nay, pháp luật hành có quy định: trước bán, cho thuê, mua nhà hình thành tương lai, dự án phải ngân hàng thương mại có đủ lực thực bảo lãnh Bên cạnh bảo lãnh ngân hàng cho dự án bất động sản, ngân hàng thực bảo lãnh cho nhiều hoạt động kinh doanh khác xã hội như: cho vay du học nước ngồi, ngân hàng cam kết hỗ trợ cho khách hàng khồn tài để tốn chi phí phải trả cho em du học ngước ngoài; cho hộ kinh doanh cá thể: bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh hoàn tạm ứng,… Lợi ích khách hàng bảo lãnh từ ngân hàng là: ngân hàng sẵn sáng đáp ứng nhu cầu khách hàng, linh hoạt việc thương lượng điều kiện bảo lãnh cho phù hợp với nhu cầu khách hàng, khách hàng hạn, sửa đổi nội dung hủy thư bảo lãnh có nhu cầu; thư bảo lãnh ngân hàng nhiều ngân hàng doanh nghiệp nước chấp nhận; bảo lãnh từ ngân hàng giúp tăng độ tin cậy khách hàng đối tác giúp cho giao dịch triển vọng Các ngân hàng lớn Việt Nam thường có uy tín nghiệp vụ bảo lãnh như: Ngân hàng Ngoại thương Vietcombank, Ngân hàng đầu tư Phát triển BIDV, Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Agribank, Ngân hàng thương mại cổ phần cơng thương Viettinbank,… Ngồi thành tựu mà bảo lãnh ngân hàng đem lại bên cạnh có nhiều điểm bất cập hoạt động này, đặc biệt lĩnh vực bảo lãnh xây dựng, bảo lãnh cho dự án bất động sản Chẳng hạn bảo lãnh dự thầu: sau cơng trình cấp có thẩm quyền phê duyệt hồ sơ mời thầu cơng trình đấu thầu, chủ đầu tư lập thư mời thầu gửi nhà thầu liên quan Đến thời gian quy định, nhà thầu phải gửi hồ sơ dự thầu để tham gia đấu thầu cho chủ đầu tư kèm theo thư bảo lãnh dự thầu ngân hàng Trong thư bảo lãnh, ngân hàng phải ghi rõ tên nhà thầu, tên cơng trình, số tiền bảo lãnh, thời gian hiệu lực, nội dung bảo lãnh lãnh đạo ngân hàng ký tên đóng dấu vào thư bảo lãnh, với số tiền bảo lãnh thường 1% Mục đích bảo lãnh cam kết ngân hàng sai phạm nhà thầu phá thầu q trình đấu thầu, khơng thực hợp đồng trúng thầu gây thiệt hại cho chủ đầu tư, không nộp bảo lãnh thực hợp đồng theo quy định… Nếu vi phạm xảy ra, ngân hàng chịu trách nhiệm trả cho chủ đầu tư tối đa số tiền bảo lãnh để đền bù thiệt hai nhà thầu gây ra, có văn yêu cầu chủ đầu tư Việc ngân hàng lập thư bảo lãnh dự thầu để nhà thầu tham gia đấu thầu xây dựng cơng trình cần thiêt, nhằm ràng buộc nhà thầu mặt kinh tế, phải tham gia đấu thầu thực Nếu nhà thầu không tuân thủ theo quy chế đấu thầu, phải khoản tiền mà ngân hàng đứng bảo lãnh Khi trúng thầu ngân hàng lại tiếp tục lập thư bảo lãnh hợp đồng Lúc đó, thư bảo lãnh dự thầu hết hiệu lực Do việc quy định mức bảo lãnh dự thầu việc thực mức bảo lãnh dự thầu thường 1% (tương đối thấp) nên số nhà thầu chấp nhận ứng số tiền để thực tham gia đấu thầu không lành mạnh Một số giải pháp để phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng Việt Nam: - Do số sách không đồng nên việc thực bảo lãnh chưa phát huy hết tác dụng nó, cần hồn thiện hệ thống pháp luật Điều đòi hỏi nhà làm sách cần nghiên cứu kịp thời để sớm trình cấp thẩm quyền ban hành số sách chặt chẽ, phù hợp với nhu cầu phát triển Việc nghiên cứu cho đời đạo luật quy định cụ thể bảo lãnh như: nội dung, phạm vi điều chỉnh, hình thức xử phạt,… - Đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng chưa đồng bộ, bên cạnh người có thực lực khơng người thực lực cần đào tạo đội ngũ có trình độ, thành thạo nghiệp vụ bảo lãnh - Với thực tế nhiều khoản vay bị doanh nghiệp sử dụng sai mục đích, khơng có hiệu sau chấp nhận bảo lãnh, cán bộ, nhân viên tín dụng phải thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn, thấy có hành vi sử dụng vốn sai phải xử lý C KẾT LUẬN Qua nghiên cứu ta thấy, hoạt động bảo lãnh ngân hàng đem lại nhiều lợi ích kinh tế cho xã hội, nhiên có nhiều bất cập tồn Hoạt động bảo lãnh ngân hàng vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng nói riêng mà có vai trò thúc đẩy phát triển kinh tế nói chung nhà nước cần có quy định điều chỉnh nghiêm ngặt hoạt động để hoạt động phát huy tác dụng tốt cho kinh tế nước nhà DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ luật Dân năm 2015 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Thông tư số 07/2015/TT-NHNN ngày 25 tháng năm 2015 Ngân hàng Nhà nước, quy định bảo lãnh ngân hàng Thông tư số 13/2017/TT-NHNN ngày 29/09/2017 sửa đổi số điều Thông tư số 07/2015/TT-NHNN Giáo trình: Luật ngân hàng Việt Nam, Trường Đại học Luật Hà Nội, Nxb Công An nhân dân, năm 2010  ... bảo lãnh, bên bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh a Bên bảo lãnh Bên bảo lãnh tổ chức tín dụng thực nghiệp vụ bảo lãnh tổ chức tín dụng thành lập hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng ngân hàng Ngân hàng. .. bảo lãnh lập theo mẫu quy định tổ chức tín dụng gửi cho tổ chức tín dụng Cam kết bảo lãnh văn bảo lãnh tổ chức tín dụng lập theo thể thức luật định Văn bảo lãnh cam kết đơn phương tổ chức tín dụng. .. 07/2015/TT-NHNN, bảo lãnh ngân hàng hiểu sau: bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng theo bên bảo lãnh (tổ chức tín dụng) cam kết với bên nhận bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài thay cho bên bảo lãnh bên bảo