CHUỖI PHÂN PHỐI MỸ PHẨM HÀN QUỐC TẠI VIỆT NAM

TÓM TẮT TỔNG QUAN __________________________________trang 6 II.. GIỚI THIỆU SẢN PHẨM DỊCH VỤ ________________________ trang 7 III.. PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG MỤC TIÊU ____________________ trang 9 IV DỰ BÁO TÀI CHÍNH VÀ BÁO CÁO TÀI CHÍNH DỰ KIẾN____ trang 11 KẾT LUẬN________________________________________________ trang 21 PHẦN 1: MAN307.F100 DÀN Ý KẾ HOẠCH KINH DOANH (viết thêm tối đa là 1500 từ tại đây, khi bạn chưa điền thì form này đang có 316 từ ) Tên ý tưởng tác giả: CHUỖI PHÂN PHỐI MỸ PHẨM HÀN QUỐC TẠI VIỆT NAM TÁC GIẢ: Họ và tên: TRẦN VĂN THỨNG Lớp: OTV5. Account học viên: thungtv6516studenttopica.edu.vn. Email cá nhân: tranvthunggmail.com. Xuất phát điểm của ý tưởng Trong những năm gần đây, ở nước ta từ giới trẻ cho tới trung niên đang rộ lên “mode” trang trang điểm như các “Sao” của Hàn Quốc, và từng ngày chúng như ăn sâu vào như là một công cụ không thể thiếu cho mọi người. Từ các em học sinh cho đến các anh chị trung niên, từ đi học cho đến tiệc tùng không thể thiếu dụng cụ trang điểm cũng như các hình thức liên quan đến việc làm đẹp. Trước những nhu cầu như vậy tôi đã định hướng cho mình kế hoạch kinh doanh mỹ phẩm Hàn Quốc dưới hình thức phân phối sỉ và lẻ. Trình bày thang máy (nhà đầu từ chỉ có 60 giây để nghe bạn. Hãy trình bày thật ngắn gọn và hấp dẫn) Việt Nam với thị trường hơn 90 triệu dân, thu nhập người dân không ngừng được cải thiện, nhất là phụ nữ (chiếm hơn ½ dân số) ngày càng tham gia nhiều vào hoạt động xã hội, tiếp cận được tri thức, khoa học, mỹ thuật, nghệ thuật… nên nhu cầu dùng mỹ phẩm liên tục tăng, từ nước hoa, son môi, phấn trang điểm đến kem dưỡng da dưỡng tóc vì thế Việt Nam đang là thị trường vô cùng lớn cho các doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh mỹ phẩm trong lẫn ngoài nước. Nắm được nhu cầu đó tôi nghĩ tại sao mình không kinh doanh mỹ phẩm? Sản Phẩm (Sản phẩm và dịch vụ là gì? Khách hàng sẽ sử dụng nó như thế nào? Mức giá bán bạn định áp dụng cho sản phẩm là bao nhiêu? Các sản phẩm mà chúng tôi cung cấp là mỹ phẩm mang thương hiệu nhập trực tiếp từ Hàn Quốc và cá phụ kiện hỗ trợ cho trang điểm. Kèm theo đó là dịch vụ tư vấn hỗ trợ khách hàng miễn phí. Các sản phẩm có 3 khung giá chung dành cho 3 dạng khách hàng: Dòng cao cấp: có mức giá cao tuỳ sản phẩm cụ thể. Dòng trung bình: có mức giá phù hợp với người có điều kiện vừa Dòng phổ thông: phù hợp với những người có thu nhập thấp vẫn có thể tiếp cận với mức giá chỉ từ vài chục ngàn

TRƯỜNG ĐẠI HỌC TRÀ VINH CHƯƠNG TRÌNH ĐÀO TẠO TVU - TOPICA * * * BÀI TIỂU LUẬN MÔN KHỞI TẠO DOANH NGHIỆP TÊN Ý TƯỞNG: Tác giả : Lớp : Hà Nội, ………… Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp MAN307.F300 Tổng hợp tập MỤC LỤC PHẦN 1: MAN307.F100 ……………………………………………………………… PHẦN 2: MAN307.F200 ……………………………………………………………… PHẦN 3: NỘI DUNG KẾ HOẠCH KINH DOANH I./ TÓM TẮT TỔNG QUAN ………………………………………………………… II./ GIỚI THIỆU SẢN PHẨM DỊCH VỤ …………………………………………… III./ PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG MỤC TIÊU IV/ DỰ BÁO TÀI CHÍNH VÀ BÁO CÁO TÀI CHÍNH DỤ KIẾN……………………………………… PHẦN 1: MAN307.F100 MAN307.F300 v.1.0 Trang Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp MAN307.F300 Tổng hợp tập DÀN Ý KẾ HOẠCH KINH DOANH (viết thêm tối đa 1500 từ đây, bạn chưa điền form có 316 từ ) Tên ý tưởng & tác giả: CHUỖI PHÂN PHỐI MỸ PHẨM HÀN QUỐC TẠI VIỆT NAM TÁC GIẢ: Họ tên: TRẦN VĂN THỨNG Lớp: OTV5 Account học viên: thungtv6516@student-topica.edu.vn Xuất phát điểm ý tưởng Trình bày thang máy: (nhà đầu từ có 60 giây để nghe bạn Hãy trình bày thật ngắn gọn hấp dẫn) Email cá nhân: tranvthung@gmail.com Trong năm gần đây, nước ta từ giới trẻ trung niên rộ lên “mode” trang trang điểm “Sao” Hàn Quốc, ngày chúng ăn sâu vào công cụ thiếu cho người Từ em học sinh anh chị trung niên, từ học tiệc tùng thiếu dụng cụ trang điểm hình thức liên quan đến việc làm đẹp Trước nhu cầu định hướng cho kế hoạch kinh doanh mỹ phẩm Hàn Quốc hình thức phân phối sỉ lẻ Việt Nam với thị trường 90 triệu dân, thu nhập người dân không ngừng cải thiện, phụ nữ (chiếm ½ dân số) ngày tham gia nhiều vào hoạt động xã hội, tiếp cận tri thức, khoa học, mỹ thuật, nghệ thuật… nên nhu cầu dùng mỹ phẩm liên tục tăng, từ nước hoa, son môi, phấn trang điểm đến kem dưỡng da - dưỡng tóc Việt Nam thị trường vô lớn cho doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh mỹ phẩm lẫn nước Nắm nhu cầu nghĩ không kinh doanh mỹ phẩm? Các sản phẩm mà cung cấp mỹ phẩm mang thương hiệu nhập trực tiếp Sản phẩm: từ Hàn Quốc cá phụ kiện hỗ trợ cho trang điểm Kèm theo dịch vụ tư vấn hỗ (Sản phẩm trợ khách hàng miễn phí dịch vụ gì? Khách hàng sử Các sản phẩm có khung giá chung dành cho dạng khách hàng: - Dòng cao cấp: có mức giá cao tuỳ sản phẩm cụ thể dụng - Dòng trung bình: có mức giá phù hợp với người có điều kiện vừa nào? Mức giá bán - Dòng phổ thông: phù hợp với người thu nhập thấp tiếp cận bạn định áp dụng với mức giá từ vài chục ngàn cho sản phẩm bao nhiêu?) MAN307.F300 v.1.0 Trang Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp Khách hàng: (Ai sử dụng sản phẩm này? Ai định mua nó? Sản phẩm bạn dịch vụ kèm đáp ứng nhu cầu khách hàng?) Cạnh tranh: (Kể tên đối thủ cạnh tranh chính? Sự khác biệt sản phẩm gì? Tại khách hàng chọn sản phẩm bạn mà không chọn đối thủ? Họ (đối thủ) phản ứng sao? Cái cản họ vượt qua chép sản phẩm bạn?) Nhà cung cấp: (Ai nhà cung cấp bạn? Họ muốn gì? Bạn cần hỗ trợ trực tiếp từ họ?) MAN307.F300 v.1.0 MAN307.F300 Tổng hợp tập Tâm lý người phụ nữ muốn làm đẹp thâm trí phái nam vậy, tâm lý chung nhu cầu chung để thể Chính từ nhu cầu sử dụng mỹ phẩm cần thiết để tôn vinh nét đẹp cho thân Ngoài việc bán mỹ phẩm, có dịch vụ tư vấn miện phí giúp khách hàng tìm thật cần từ vấn đề để khách hang lúng túng bắt đầu tiếp cận với dòng mỹ phẩm Hàn Quốc mà độc quyền cung cấp - - - Chúng có nhiều đối thủ cạnh tranh thị trường Hàng mỹ phẩm nhập lậu, hàng chất lượng vào Việt Nam ngày nhiều Các sản phẩm thay nước ngày phát triển với giá phù hợp, ngày đáp ứng nhu cầu tiêu dùng khách hàng Sự hiểu biết người tiêu dùng chất lượng sản phẩm Là sản phẩm ưa chuộng thị trường Hàn Quốc “hot” Việt Nam, hàng hoá nhập trực tiếp phân phối cty Hàn Quốc tránh nỗi lo hàng giả hàng nhái… việc lên kế hoạch chăm sóc khách hàng tốt lấy lòng nhiều khách hàng Các đối thủ cạnh tranh không lành mạnh bán sản phẩm không rõ nguồn gốc tự làm lòng tin khách hàng Dưới phân phối trực tiếp từ công ty cùa Hàn Quốc có nguồn gốc xuất xứ rõ ràng sản phẩm sử dụng hiệu tiêu chí định Các loại mỹ phẩm mà kinh doanh củacác công ty Hàn Quốc Bản thân công ty muốn khuếch trương thương hiệu sang nước khác doanh thu Cần hỗ trợ tốt kỹ thuật, kỹ hậu Trang Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp Doanh thu & Chi phí: MAN307.F300 Tổng hợp tập Mỹ phẩm mặt hàng gần gũi cho nhu cầu làm đẹp nên kinh doanh mỹ phẩm có thu nhập cao, cần khách hàng yêu thích thành công (Về bạn có doanh thu nhiều chi phí?) Ý nghĩa xã hội: (Sản phẩm bạn có ý nghĩa xã hội gì? Tại giới lại tốt sau có sản phẩm bạn?) Mục đích Cá nhân: (Mục tiêu cá nhân bạn phát triển sản phẩm này?) MAN307.F300 v.1.0 Đáp ứng nhu cầu làm đẹp cho người Chúng tạo nên tôn vinh vẽ đẹp người dùng, giúp tự tin trước hoàn cảnh Khi sử dụng mỹ phẩm Hàn Quốc công ty phân phối độc quyền có đội ngũ nhân viên tư vấn giúp khách hàng sử dụng cách hiệu Với mục đích đem lại cho khách hàng sản phẩm tốt, hiệu cao mục đích Thông qua đó, muốn tạo dựng thương hiệu uy tín lan rộng dần nước Mang lại cho người giá trị sống đích thực Trang Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp MAN307.F300 Tổng hợp tập PHẦN 2: MAN307.F200 TRẢ LỜI CÁC GÓP Ý PHẢN BIỆN VỚI KẾ HOẠCH KINH DOANH Tên ý tưởng kinh doanh: CHUỖI PHÂN PHỐI MỸ PHẨM HÀN QUỐC TẠI VIỆT NAM TÁC GIẢ: Họ tên:TRẦN VĂN THỨNG Lớp: OTV5 Email:thungtv6516@student-topica.edu.vn Trả lời góp ý số: 01 Người góp ý: Mai Đăng Khoa Nơi công tác/Lớp: OTV5 Vị trí/Account: khoamd9723 Số điện thoại: 0925771773 Nội dung góp ý: Lâu thị trường đếm không hết nhà phân phối mỹ phẩm, đủ tất loại hàng từ cao cấp tới bình dân, từ nhập ngoại tới tự tay pha trộn nước Vậy bạn đảm bảo hàng bạn chất lượng dòng sản phẩm khác? Trả lời góp ý Cảm ơn câu hỏi bạn Do thị trường có nhiều nhà phân phối mỹ phẩm đa số nắm bắt hội để hướng chọn sản phẩm tốt từ nhà sản xuất Bên nắm yêu thích giới trẻ sử dụng nhiều mỹ phẩm Hàn Quốc nên định hướng hợp tác trực tiếp từ công ty có uy tín Hàn Quốc để đem sản phẩm tốt phục vụ cho người tiêu dùng Trả lời góp ý số: 02 Người góp ý: Kiều Minh Luông Nơi công tác/Lớp: OTV5 Vị trí/Account: luongkm5980 Số điện thoại: 0984851500 Nội dung góp ý: Bạn bắt đầu chuỗi cửa hàng nào, bạn biết thành công? Trả lời góp ý Xin cảm ơn câu hỏi bạn - Mình bắt đầu việc xây dựng sở vật chất cho cửa hàng thật đầy đủ tạo điều -kiện thuận lợi cho việc kinh doanh - Với tốc độ phát triển trình độ văn hoá hội nhập kinh tế nước ta, người cần tiếp xúc làm việc với nhóm tổ chức nhiều nên cần thiết để làm đẹp điều tất nhiên Vì có lý để tin vào ngành mỹ phẩm Trả lời góp ý số: 03 MAN307.F300 v.1.0 Người góp ý: Quách Đình Đình Trang Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp MAN307.F300 Tổng hợp tập Nơi công tác/Lớp: OTV5 Vị trí/Account: dinhqd3304 Số điện thoại: 01217862979 Nội dung góp ý: Với việc kinh doanh mỹ phẩm đồng nghĩa nhân viên bạn phải có kinh nghiệm lĩnh vực này, điều từ hàng bạn thu hút nhân viên đủ tiêu tuẩn Trả lời góp ý Xin cảm ơn câu hỏi bạn Với chuỗi cửa hàng mang phong cách Hàn Quốc Hàn Quốc cách bố trí không gian làm việc tốt đủ tiêu chuẩn công thêm sách lương cứng cho người vào làm thu hút nhân viên hiệu Trả lời góp ý số: 04 Người góp ý: Cao Văn Tri Nơi công tác/Lớp: OTV5 Vị trí/Account: tricv0714 Số điện thoại: 0989730833 Nội dung góp ý: So với thị trường nay, nhiều nơi kinh doanh mỹ phẩm có kinh nghiệm họ trộn nhiều loại kem hiệu tức giá tốt, bạn liệu có cạnh tranh với đối thủ này? Trả lời góp ý Xin cảm ơn câu hỏi bạn Các loại kem trộn thường làm người không am hiểu chuyen ngành, tự ý trộn nhiều loại kem lại mà không lường trước hiệu gây nguy hiểm đến khách hàng Chuỗi mỹ phẩm kinh doanh mặt hàng hang từ nhà sản xuất uy tín nên đặt an toàn hiệu hết không lo ngại trường hợp Trả lời góp ý số: 05 Người góp ý: Nguyễn Thị Quỳnh Anh Nơi công tác/Lớp: OTV5 Vị trí/Account: anhntq8628 Số điện thoại: 0902406908 Nội dung góp ý: Chi phí đầu tư cho cửa hàng mỹ phẩm thường tốn nhiều tiền, dự trù chi phí cố định bạn đủ, vượt kinh phí cho phép bạn xử lý sao? Trả lời góp ý Xin cảm ơn câu hỏi bạn Vốn đầu tư cố định sở vật chất ban đầu cho cửa hàng 523.000.000vnd Với mức đầu tư hoàn vốn 8.5 tháng Vốn dự trù cho cửa hàng 200.000.000 theo kế hoạch không cho phép vượt ngưỡng PHẦN 3: NỘI DUNG KẾ HOẠCH KINH DOANH I./ TÓM TẮT TỔNG QUAN Thông tin công ty  Tên công ty viết tiếng Việt :  Tên công ty viết băng tiếng Anh : MAN307.F300 v.1.0 Trang Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp       Địa trụ sở Vốn điều lệ Đại diện pháp luật Giấy phép kinh doanh Mã số thuế Ngành nghề kinh doanh dục, bán buôn mỹ phẩm MAN307.F300 Tổng hợp tập : Tp.HCM : 100.000.000.000 VNĐ (Một trăm tỷ đồng) : Chức danh: Giám đốc : Cấp ngày: : : Bất động sản, phân phối vật liệu xây dựng, giáo Lịch sử công ty Được thành lập vào 1996, 17 năm qua, với mong muốn mang đến tổ ấm an cư, kiến tạo môi trường sống cho cộng đồng, vươn tới giá trị cho sống đích thực, tốt đẹp cho người đầu tư thành công lĩnh vực thương mại, bất động sản phân phối vật liệu xây dựng Ngoài triết lý kinh doanh sâu sắc đó, Công ty ấp ủ hoài bão lớn hơn, xa mạnh dạn đầu tư vào lĩnh vực hoàn toàn Giáo dục “Vì lợi ích 100 năm trồng người” công ty mong muốn góp chút sức vào công xây dựng đất nước, tạo nên hệ trẻ tương lai hội đủ yếu tố thể chất trí tuệ Năm 2010, Công ty làm chủ đầu tư cho Hệ thống Trường Quốc Tế gồm cấp Mầm non Tiểu học Không hoạt động lĩnh vực mang tính chất vĩ mô, Công ty trọng vào vẽ đẹp hình hài giới trẻ phụ nữ Việt Nam Hiểu rõ làm đẹp nhu cầu bất tận mỹ phẩm phương tiện làm đẹp phụ nữ, thời gian gần công ty bắt đầu lên kế hoạch kinh doanh dòng mỹ phẩm, có dòng mỹ phẩm Hàn Quốc mang thương hiệu Cuối cùng, với nguồn tài vững mạnh kinh nghiệm nhiều năm thương trường hỗ trợ đối tác quý khách hàng tin tưởng lĩnh vực kinh doanh công ty đến thành công I.3 Mục tiêu tương lai Trong thời gian tới, đẩy mạnh phát triển kinh doanh phân phối độc quyền dòng mỹ phẩm mang thương hiệu Hàn Quốc Việt Nam Giai đoạn đầu địa điểm kinh doanh công ty cho dòng thương hiệu nằm Tp.HCM, nơi có kinh tế động nước Các địa điểm sau: Cửa hàng tại: HCM Cửa hàng sỉ: Vincom, Quận Và số booth phát triển trung tâm thương mại thành phố II./ GIỚI THIỆU SẢN PHẨM DỊCH VỤ II.1 Mỹ phẩm Hàn Quốc Hàn Quốc vốn tập đoàn với ngành kinh doanh nhập phân phối xe buýt Năm 2010, mở rộng thêm ngành mỹ phẩm tập trung vào việc lựa chọn sản phẩm tốt cho người tiêu dùng tiếp tục mở rộng kênh phân phối để đạt mục tiêu thị trường MAN307.F300 v.1.0 Trang Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp MAN307.F300 Tổng hợp tập Thương hiệu nâng lên đáng kể đạt thành tựu xuất sắc thị trường bán buôn Seoul tỉnh khác năm qua Người tiêu dùng xác định " " mỹ phẩm hàng đầu đến năm 2012, số lượng cửa hàng tăng từ 20 đến 80 Hàn Quốc Năm nay, tiếp tục mở rộng tăng số lượng cửa hàng đồng thời tiến tới phân phối hàng loạt nước Châu Á Ở Việt Nam, thương hiệu sử dụng rộng rãi nhóm khách hàng chủ yếu phụ thuộc vào nguồn hàng xách tay, trôi nổi, lấy sỉ trực tiếp từ hệ thống bán sỉ bên Hàn nước có đơn vị mua sỉ trực tiếp bên Hàn tránh thuế nằm Hà Nội II.2 Các loại mỹ phẩm (Ví dụ số loại tiêu biểu) II.2.1 Dành cho da mặt Kem làm trắng Trị mụn trắng da Dưỡng trắng da Lotion dưỡng da mặt Sữa rửa mặt làm gầy Sữa rửa mặt Sữa Rửa Mặt Gel tẩy tế bào chết Xịt khoáng toner Mặt nạ trắng da Kem Trắng Da Dạng Gói Kem chống rạn da Sữa rửa mặt Tẩy tế bào chết – mặt nạ - nước hoa hồng II.2.2 Dành cho toàn thân Làm trắng da Kem dưỡng trắng da chống nắng toàn thân MAN307.F300 v.1.0 Trang Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp MAN307.F300 Tổng hợp tập Tẩy da chết Muối tắm sữa bò Tẩy tế bào chết thon gọn thể Tẩy da chết Lotion dưỡng da ban đêm Kem làm trắng da hạt lựu đỏ Sữa làm trắng da Sữa Dưỡng Da II.2.3 Các loại sản phẩm khác - Đồ trang điểm: phấn phủ, kem nền, phấn má, môi, mắt - Sản phẩm cho ngực - Giảm cân - Sản phẩm cho nails - Sửa rửa mặt, sửa dưỡng da, sữa tắn - Các loại phụ kiện: gương, kẹp mi, cọ trang điểm III./ PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG MỤC TIÊU III.1 Thị trường mỹ phẩm Việt Nam Trước năm 1997, thị trường mỹ phẩm Việt Nam chưa ý suy nghĩ thu nhập phụ nữ thấp ngân sách chi cho mỹ phẩm họ ỏi Các mặt hàng dưỡng da, trang điểm thị trường lúc chủ yếu hàng nhập lậu từ Trung Quốc (các nhãn hiệu rẻ tiền) hàng nước, số hàng ngoại Tuy nhiên, thị trường mỹ phẩm Việt Nam tiềm theo dự báo Nielsen Việt Nam (hãng nghiên cứu thị trường hàng đầu giới) Thị trường mỹ phẩm Việt Nam chia làm cấp độ chính: Cấp 1: Dòng quý tộc (lady): Hiện thị trường hiếm, chưa bán đại trà trung tâm thương mại, siêu thị mà có spa, beauty saloon Mặc dù bán doanh thu dòng lady cao giá từ 18 - 20 triệu đồng/bộ dưỡng da (gồm chai dưỡng da, nước hoa MAN307.F300 v.1.0 Trang Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp MAN307.F300 Tổng hợp tập Tổng cộng 323,880,000 V.2 Vốn lưu động Ngoài khoảng đầu tư mặt thiết bị phục vụ kinh doanh giai đoạn đầu tư; dự án vào hoạt động cần bổ sung nguồn vốn lưu động cho cửa hàng ước tính khoảng 200,000,000 đồng V.3 Tổng đầu tư cho cửa hàng Hạng mục Thành tiền I Vốn đầu tư cố định 323,880,000 II Vốn lưu động 200,000,000 TỔNG 523,880,000 MAN307.F300 v.1.0 Trang 14 Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp MAN307.F300 Tổng hợp tập CHƯƠNG VI: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN VI.1 Kế hoạch sử dụng nguồn vốn Kế hoạch sử dụng vốn dự án: Nội dung Tổng cộng Tháng Tháng Sửa chữa cải tạo mặt 100% 70% Thiết bị phục vụ kinh doanh 100% Tiền cọc thuê mặt 100% 100% Dự phòng phí 100% 50% 100% 50% Tổng cộng VI.2 Tiến độ sử dụng vốn Nội dung Tổng cộng Tháng Tháng Sửa chữa cải tạo mặt 40,000,000 28,000,000 12,000,000 Thiết bị phục vụ kinh doanh 90,800,000 90,800,000 180,000,000 180,000,000 - 13,080,000 6,540,000 6,540,000 323,880,000 214,540,000 109,340,000 Tiền cọc thuê mặt Dự phòng phí Tổng cộng MAN307.F300 v.1.0 Trang 15 Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp MAN307.F300 Tổng hợp tập CHƯƠNG VII: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH HOẠT ĐỘNG CỦA CỬA HÀNG VII.1 Các giả định tính toán  Khấu hao tài sản cố định Áp dụng theo phương pháp khấu hao theo đường thẳng Thời gian khấu hao áp dụng theo công văn số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12 tháng 12 năm 2003 ban hành chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định Khấu hao tài sản cố định Hạng mục KH Thời gian KH Phương pháp KH (Quý) Trang trí nội thất 20 Theo đường thẳng Thiết bị 28 Theo đường thẳng  Giả định doanh thu Doanh thu dự án có từ: + Doanh thu trung bình khoảng 200 triệu đồng/tháng + Mức tăng giá bán ước tính: 3%/năm Trong năm hoạt động đầu tiên: - Công suất hoạt động: 70% công suất tối đa - Thời gian hoạt động: Quý  Trong tháng cửa hàng chào đón khách hàng cách giảm 10% giá trị hóa đơn toán Từ năm thứ trở đi: - Mức tăng giá: 3%/năm MAN307.F300 v.1.0 Trang 16 Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp MAN307.F300 Tổng hợp tập - Thời gian hoạt động: năm - Doanh thu năm sau tăng cao hơn, nhiên dự án tính mức an toàn nên ước chừng theo doanh thu tối thiểu cửa hàng đạt KẾ HOẠCH DOANH THU QUA CÁC NĂM Năm Năm 2014 Quý II Quý III Hạng mục Mức tăng giá +Doanh thu tháng 1.00 1.00 1.00 250,000,000 250,000,000 250,000,000 3 750,000,000 750,000,000 750,000,000 25,000,000 - - 725,000,000 750,000,000 750,000,000 +Số tháng hoạt động Doanh thu Chương trình khuyến khai trương tháng đầu (10%) Doanh thu Năm Năm 2015 Quý I Hạng mục Mức tăng giá + Doanh thu tháng + Số tháng hoạt động Doanh thu Quý II Quý III Quý IV 1.03 1.03 1.03 1.03 257,500,000 257,500,000 257,500,000 257,500,000 3 3 772,500,000 772,500,000 772,500,000 772,500,000 Năm Năm 2016 Quý I MAN307.F300 v.1.0 Quý IV Quý II Quý III Quý IV Trang 17 Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp MAN307.F300 Tổng hợp tập Hạng mục 10 11 1.06 1.06 1.06 1.06 265,225,000 265,225,000 265,225,000 265,225,000 3 3 795,675,000 795,675,000 795,675,000 Mức tăng giá + Doanh thu tháng + Số tháng hoạt động Doanh thu 795,675,000 Năm Năm 2017 Quý I Hạng mục Quý IV 13 15 16 1.13 1.13 1.13 1.13 281,377,203 281,377,203 281,377,203 281,377,203 3 3 844,131,608 844,131,608 844,131,608 844,131,608 + Số tháng hoạt động Doanh thu Quý III 12 Mức tăng giá + Doanh thu tháng Quý II  Giả định chi phí + Chi phí lương: Mỗi cửa hàng ước tính có khoảng nhân viên toàn thời gian cộng tác viên bán thời gian Ước tính mức lương cộng tác viên bán hàng chủ yếu phụ thuộc vào doanh số đạt được, hỗ trợ khoảng trợ cấp thêm cố định khoảng 2,000,000 đồng/tháng Ước tính lương nhân viên tăng khoảng 5%/năm Ngoài nhân viên thức hưởng lợi ích từ bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp… Bảng lương nhân viên SL Lương Phụ cấp Tổng lương/năm BHXH, BHYT, BHTN… Cửa hàng trưởng 4,000 1,000 65,000 10,080 Nhân viên bán hàng cửa hàng 3,000 500 182,000 30,240 Cộng tác viên bán hàng 1,500 500 130,000 - Bảo vệ 2,500 500 39,000 6,300 Nhân viên MAN307.F300 v.1.0 Trang 18 Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp TỔNG CỘNG MAN307.F300 Tổng hợp tập 11 416,000 46,620 + Chi phí thuê mặt bằng: với diện tích cửa hàng khoảng 20 m2 , vị trí thuận lợi, chi phí thuê khoảng 3,000,000 đồng/tháng + Chi phí nhập nguyên liệu: giá thành cua nhập vào bao gồm chi phí vận chuyển khoảng 110,000 đồng/kg + Chi phí giá thành sản phẩm: theo thỏa thuận sách công ty Hàn Quốc cho đại lý + Chi phí quảng cáo, bán hàng: cần dùng khoảng phí cho việc quảng cáo, PR sản phẩm, hoạt động khuyến khác, trích khoảng 3% doanh thu + Chi phí hoa hồng cho cộng tác viên: Chi phí trích 3% doanh số mà họ bán + Chi phí khác: 1% doanh thu KẾ HOẠCH CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG Năm Năm 2014 Quý II Quý III Quý IV Tỷ số tăng giá 1.00 1.00 1.00 Chi phí lương 462,620 462,620 462,620 90,000,000 90,000,000 90,000,000 Chi phí sản phẩm nhập hàng 450,000,000 450,000,000 450,000,000 Chi phí quảng cáo, bán hàng 22,500,000 22,500,000 22,500,000 Chi phí hoa hồng cho cộng tác viên 11,250,000 11,250,000 11,250,000 Chi phí khác 7,500,000 7,500,000 7,500,000 Tổng chi phí 581,712,620 581,712,620 581,712,620 Chi phí thuê mặt Năm MAN307.F300 v.1.0 Năm 2015 Trang 19 Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp Quý I MAN307.F300 Tổng hợp tập Quý II Quý III Quý IV Tỷ số tăng giá 1.03 1.03 1.03 1.03 Chi phí lương 476,499 476,499 476,499 476,499 92,700,000 92,700,000 92,700,000 92,700,000 Chi phí sản phẩm nhập hàng 463,500,000 463,500,000 463,500,000 463,500,000 Chi phí quảng cáo, bán hàng 23,175,000 23,175,000 23,175,000 23,175,000 Chi phí hoa hồng cho cộng tác viên 11,587,500 11,587,500 11,587,500 11,587,500 7,725,000 7,725,000 7,725,000 7,725,000 599,163,999 599,163,999 599,163,999 599,163,999 Chi phí thuê mặt Chi phí khác Tổng chi phí Năm Năm 2016 Quý I Quý II Quý III Quý IV Tỷ số tăng giá 1.06 1.06 1.06 1.06 Chi phí lương 490,794 490,794 490,794 490,794 95,481,000 95,481,000 95,481,000 95,481,000 Chi phí sản phẩm nhập hàng 477,405,000 477,405,000 477,405,000 477,405,000 Chi phí quảng cáo, bán hàng 23,870,250 23,870,250 23,870,250 23,870,250 Chi phí hoa hồng cho cộng tác viên 11,935,125 11,935,125 11,935,125 11,935,125 7,956,750 7,956,750 7,956,750 7,956,750 617,138,919 617,138,919 617,138,919 617,138,919 Chi phí thuê mặt Chi phí khác Tổng chi phí Năm Năm 2017 Quý I Quý II Quý III Quý IV Tỷ số tăng giá 1.13 1.13 1.13 1.13 Chi phí lương 520,683 520,683 520,683 520,683 101,295,793 101,295,793 101,295,793 101,295,793 506,478,965 506,478,965 506,478,965 506,478,965 Trang 20 Chi phí thuê mặt Chi phí sản phẩm nhập hàng MAN307.F300 v.1.0 Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp MAN307.F300 Tổng hợp tập Chi phí quảng cáo, bán hàng 25,323,948 25,323,948 25,323,948 25,323,948 Chi phí hoa hồng cho cộng tác viên 12,661,974 12,661,974 12,661,974 12,661,974 8,441,316 8,441,316 8,441,316 8,441,316 654,722,679 654,722,679 654,722,679 654,722,679 Chi phí khác Tổng chi phí VII.2 Các tiêu kinh tế dự án VII.2.1 Kết hoạt động kinh doanh dự trù Kế hoạch hoạt động năm để thấy kết hoạt động sát với thực tế Bảng kết hoạt động kinh doanh dự trù Năm Năm 2014 Hạng mục Quý II Quý III Quý IV Doanh thu 725,000,000 750,000,000 750,000,000 Chi phí hoạt động 581,712,620 581,712,620 581,712,620 5,242,857 5,242,857 5,242,857 138,044,523 163,044,523 163,044,523 Khấu hao TS EBT Thuế khoán EAT 30,369,795 35,869,795 35,869,795 107,674,728 127,174,728 127,174,728 Năm Năm 2015 Hạng mục Quý I Quý II Quý III Quý IV Doanh thu 772,500,000 772,500,000 772,500,000 772,500,000 Chi phí hoạt động 599,163,999 599,163,999 599,163,999 599,163,999 5,242,857 5,242,857 5,242,857 5,242,857 168,093,144 168,093,144 168,093,144 168,093,144 Khấu hao TS EBT Thuế khoán MAN307.F300 v.1.0 36,980,492 36,980,492 36,980,492 36,980,492 Trang 21 Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp EAT MAN307.F300 Tổng hợp tập 131,112,653 131,112,653 131,112,653 Năm 131,112,653 Năm 2016 Hạng mục Quý I Quý II Quý III Quý IV Doanh thu 795,675,000 795,675,000 795,675,000 795,675,000 Chi phí hoạt động 617,138,919 617,138,919 617,138,919 617,138,919 5,242,857 5,242,857 5,242,857 5,242,857 173,293,224 173,293,224 173,293,224 173,293,224 Khấu hao TS EBT Thuế khoán 38,124,509 EAT 38,124,509 38,124,509 38,124,509 135,168,715 135,168,715 135,168,715 135,168,715 Năm Năm 2017 Hạng mục Quý I Quý II Quý III Quý IV Doanh thu 844,131,608 844,131,608 844,131,608 844,131,608 Chi phí hoạt động 654,722,679 654,722,679 654,722,679 654,722,679 5,242,857 5,242,857 5,242,857 5,242,857 184,166,072 184,166,072 184,166,072 184,166,072 40,516,536 40,516,536 143,649,536 143,649,536 143,649,536 143,649,536 Khấu hao TS EBT Thuế khoán 40,516,536 EAT 40,516,536 Các số tài dự án sau: Chỉ tiêu Kết Tổng doanh thu 11,874,226,430 Tổng chi phí 9,229,240,243 Tổng EBT 2,566,343,329 MAN307.F300 v.1.0 Trang 22 Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp Tổng EAT MAN307.F300 Tổng hợp tập 2,001,747,797 Hệ số EBT/doanh thu 0.22 Hệ số EAT/doanh thu 0.17 Doanh thu bình quân 791,615,095 Lợi nhuận trước thuế bình quân 615,282,683 Lợi nhuận sau thuế bình quân 133,449,853 Ghi chú: EBIT: Lợi nhuận trước thuế chưa bao gồm lãi vay EBT: Lơi nhuận trước thuế bao gồm lãi vay EAT: Lợi nhuận sau thuế Tổng doanh thu sau năm hoạt động: 11,874,226,430 đồng Tổng chi phí năm hoạt động: 9,229,240,243 đồng Tổng lợi nhuận trước thuế: 2,566,343,329 đồng Tổng lợi nhuận sau thuế: 2,001,747,797 đồng Doanh thu bình quân/năm hoạt động: 791,615,095 đồng Lợi nhuận trước thuế bình quân: 615,282,683 đồng Lợi nhuận sau thuế bình quân: 133,449,853 đồng Hệ số EBT/doanh thu 0.22 thể đồng doanh thu tạo 0.22 đồng lợi nhuận trước thuế Hệ số EAT/doanh thu 0.17 thể đồng doanh thu tạo 0.17 đồng lợi nhuận sau thuế VII.2.2 Báo cáo ngân lưu dự án MAN307.F300 v.1.0 Trang 23 Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp MAN307.F300 Tổng hợp tập Phân tích hiệu dự án hoạt động vòng năm với suất chiết khấu WACC = 5%/quý (20%/năm) Năm Năm 2014 Quý I Ngân lưu vào - Doanh thu Quý II Quý III Quý IV 725,000,000 750,000,000 750,000,000 725,000,000 750,000,000 750,000,000 781,712,620 581,712,620 581,712,620 Thanh lí TSCĐ Thu hồi vốn lưu động Thu hồi tiền cọc thuê mặt Ngân lưu 323,880,000 Vốn cố định 323,880,000 Vốn lưu động 200,000,000 Chi phí hoạt động 581,712,620 Ngân lưu ròng trước thuế (323,880,000) Thuế khoán 581,712,620 581,712,620 168,287,380 168,287,380 35,869,795 35,869,795 Ngân lưu ròng sau thuế (323,880,000) (87,082,415) 132,417,585 132,417,585 Ngân Lưu tích lũy (323,880,000) (87,082,415) 132,417,585 Năm 132,417,585 Năm 2015 Quý I Quý II Quý III Quý IV Ngân lưu vào 772,500,000 772,500,000 772,500,000 772,500,000 Doanh thu 772,500,000 772,500,000 772,500,000 599,163,999 599,163,999 599,163,999 599,163,999 772,500,000 Thanh lí TSCĐ Thu hồi vốn lưu động Thu hồi tiền cọc thuê mặt Ngân lưu MAN307.F300 v.1.0 Trang 24 Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp MAN307.F300 Tổng hợp tập Vốn cố định Vốn lưu động Chi phí hoạt động 599,163,999 599,163,999 599,163,999 599,163,999 Ngân lưu ròng trước thuế 173,336,001 173,336,001 173,336,001 173,336,001 36,980,492 36,980,492 Ngân lưu ròng sau thuế 136,355,510 136,355,510 136,355,510 136,355,510 Ngân Lưu tích lũy 136,355,510 136,355,510 Thuế khoán 36,980,492 Năm 36,980,492 136,355,510 136,355,510 Năm 2016 Quý I Quý II Quý III Quý IV Ngân lưu vào 795,675,000 795,675,000 795,675,000 795,675,000 Doanh thu 795,675,000 795,675,000 795,675,000 795,675,000 617,138,919 617,138,919 617,138,919 617,138,919 Chi phí hoạt động 617,138,919 617,138,919 617,138,919 617,138,919 Ngân lưu ròng trước thuế 178,536,081 178,536,081 178,536,081 178,536,081 Thanh lí TSCĐ Thu hồi vốn lưu động Thu hồi tiền cọc thuê mặt Ngân lưu Vốn cố định Vốn lưu động Thuế khoán 38,124,509 38,124,509 38,124,509 38,124,509 Ngân lưu ròng sau thuế 140,411,572 140,411,572 140,411,572 140,411,572 Ngân Lưu tích lũy 140,411,572 140,411,572 140,411,572 Năm Năm 2017 Quý I Ngân lưu vào MAN307.F300 v.1.0 140,411,572 Quý II Quý III 844,131,608 844,131,608 844,131,608 Quý IV 1,276,288,750 Trang 25 Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp Doanh thu 844,131,608 MAN307.F300 Tổng hợp tập 844,131,608 844,131,608 Thanh lí TSCĐ 844,131,608 52,157,143 Thu hồi vốn lưu động 200,000,000 Thu hồi tiền cọc thuê mặt 180,000,000 Ngân lưu 654,722,679 654,722,679 654,722,679 654,722,679 Chi phí hoạt động 654,722,679 654,722,679 654,722,679 Ngân lưu ròng trước thuế 189,408,929 189,408,929 189,408,929 621,566,072 Vốn cố định Vốn lưu động Thuế khoán 40,516,536 654,722,679 40,516,536 40,516,536 40,516,536 Ngân lưu ròng sau thuế 148,892,393 148,892,393 148,892,393 581,049,536 Ngân Lưu tích lũy 148,892,393 148,892,393 581,049,536 148,892,393 Chỉ tiêu đánh giá hiệu tài đầu tư cho cửa hàng TT Chỉ tiêu Tổng mức đầu tư cửa hàng 323,880,000 đồng Giá trị NPV 1,115,760,431 đồng Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn 8.5 tháng Đánh giá Hiệu 27 % Phân tích kế hoạch hoạt động năm (16 quý) Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm; thu hồi vốn lưu động MAN307.F300 v.1.0 Trang 26 Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp MAN307.F300 Tổng hợp tập Dòng tiền chi gồm: Chi phí mua mặt bằng, chi phí cải tạo sửa chữa mặt bằng, chi phí mua thiết bị phục vụ kinh doanh vốn lưu động đầu tư năm đầu mua hàng Ngân lưu dự án quý đầu đầu tư âm chủ đầu tư phải đầu tư vào hạng mục sửa chữa trang trí nội thất thiết bị đồ dùng bàn ghế trang trí, bắt đầu vào hoạt động , dòng ngân lưu tăng dần qua năm Dựa vào kết ngân lưu vào ngân lưu ra, ta tính số tài chính, kết cho thấy: Hiện giá thu nhập dự án : NPV = 1,115,760,431 đồng >0 Suất sinh lợi nội là: IRR = 27 % > WACC = 5% Thời gian hoàn vốn 8.5 tháng  Dự án có suất sinh lợi nội hiệu đầu tư cao Qua trình hoạch định, phân tích tính toán số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư đối tác cho vay, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn nhanh MAN307.F300 v.1.0 Trang 27 Chương trình Đào tạo Cử nhân Trực tuyến TVU Topica Môn học: MAN307 Khởi tạo doanh nghiệp MAN307.F300 Tổng hợp tập CHƯƠNG VIII: KẾT LUẬN Kế hoạch kinh doanh sở để chủ đầu tư triển khai nguồn lực để phát triển Chuỗi cửa hàng mỹ phẩm Việt Nam nhằm phục vụ nhu cầu làm đẹp khách hàng Phân tích cho thấy dự án không tiềm kinh tế mà khả thi qua thông số tài Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư MAN307.F300 v.1.0 Trang 28