vnaahp.vn Thong tu 442011TT NHNN cua Ngan hang Nha nuoc Viet nam

THÔNG TƯ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM SỐ 04/2001/TT-NHNN NGÀY 18 THÁNG 5 NĂM 2001HƯỚNG DẪN VỀ QUẢN LÝ NGOẠI HỐI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CÓ VỐN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI VÀ BÊN NƯỚC NGOÀI THAM GIA HỢP ĐỒNG HỢP TÁC KINH DOANH Thực hiện Điều 125 Nghị định số 24/2000/NĐ-CP ngày 31/7/2000 của Chính phủ qui định chi tiết thi hành Luật Đầu tư nước ngoài tại Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn cụ thể về quản lý ngoại hối đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và bên nước ngoài tham gia hợp đồng hợp tác kinh doanh như sau: I. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI ĐIỀU CHỈNH 1. Thông tư này áp dụng đối với các tổ chức được phép hoạt động sản xuất, kinh doanh tại Việt Nam theo quy định của Luật đầu tư nước ngoài tại Việt Nam bao gồm: 1.1. Doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài, doanh nghiệp liên doanh với nước ngoài (sau đây gọi là Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài); 1.2. Bên nước ngoài tham gia hợp đồng hợp tác kinh doanh (sau đây gọi là Bên hợp doanh nước ngoài). Cá nhân nước ngoài làm việc tại Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, dự án Hợp đồng hợp tác kinh doanh có ngoại hối và hoạt động ngoại hối phải thực hiện theo các quy định tại Mục II Chương I và Chương III Phần thứ Hai Thông tư số 01/1999/TT- NHNN7 ngày 16/4/1999 của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thi hành Nghị định số 63/1998/NĐ-CP ngày 17/8/1998 của Chính phủ về Quản lý ngoại hối. 2. Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, Bên hợp doanh nước ngoài khi thực hiện các giao dịch có liên quan đến ngoại hối, gồm: Mở và sử dụng tài khoản tại ngân hàng trong và ngoài nước; Chuyển đổi ngoại tệ; Chuyển vốn vào và ra khỏi Việt Nam; Chuyển lợi nhuận ra nước ngoài; Tỷ giá; Thông tin báo cáo, phải chấp hành đúng các quy định của Thông tư này và các quy định khác về quản lý ngoại hối hiện hành của Việt Nam. Hoạt động ngoại hối của các Tổ chức tín dụng, Quĩ Đầu tư có vốn đầu tư nước ngoài và các hình thức đầu tư gián tiếp không thuộc phạm vi điều chỉnh của Thông tư này. II. MỞ VÀ SỬ DỤNG TÀI KHOẢN Ở NGÂN HÀNG HOẠT ĐỘNG TẠI VIỆT NAM 3. Mở và sử dụng tài khoản tiền gửi vốn chuyên dùng bằng ngoại tệ: 3.1.Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài phải mở tài khoản tiền gửi vốn chuyên dùng bằng ngoại tệ tại một Ngân hàng được phép kinh doanh ngoại hối (sau đây gọi là Ngân hàng được phép) để thực hiện các giao dịch chuyển vốn của nhà đầu tư nước ngoài, bao gồm: a. Vốn pháp định hoặc vốn thực hiện Hợp đồng hợp tác kinh doanh của Nhà đầu tư nước ngoài chuyển vào và ra khỏi Việt Nam; b. Tiền gốc của các khoản vay nước ngoài trung và dài hạn chuyển vào và ra khỏi Việt Nam; c. Lãi và phí của khoản vay nước ngoài trung và dài hạn chuyển ra khỏi Việt Nam để trả nợ nước ngoài; d. Lợi nhuận và các khoản thu nhập hợp pháp của Nhà đầu tư nước ngoài chuyển ra khỏi Việt Nam; e. Các khoản vốn rút ra để chuyển vào tài khoản tiền gửi ngoại tệ của doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài hoặc bên nước ngoài hợp doanh; f. Các khoản vốn gửi vào từ tài khoản tiền gửi ngoại tệ của doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài hoặc bên nước ngoài hợp doanh. 3.2. Trường hợp đặc biệt, theo yêu cầu của bên cho vay nước ngoài, Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài được phép mở thêm tài khoản để tiếp nhận vốn vay và trả nợ khoản vay nước ngoài (ngoài tài khoản tiền gửi vốn chuyên dùng ngoại tệ quy định tại Điểm 3.1 nêu trên) tại các Ngân hàng được phép. 4. Mở và sử dụng tài khoản tiền gửi ngoại tệ: Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài được mở và sử dụng tài khoản tiền gửi ngoại tệ tại các Ngân hàng được phép để phục vụ cho hoạt động của mình. Việc mở và sử dụng tài khoản tiền gửi ngoại tệ được thực hiện theo quy định tại Mục I Chương I Phần thứ hai Thông tư số 01/1999/TT-NHNN7 ngày 16/4/1999 của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thi hành Nghị định số 63/1998/NĐ- CP ngày 17/8/1998 của Chính phủ về Quản lý ngoại hối. Mọi khoản thu, chi bằng ngoại tệ của Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài đều phải thực NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM Số: 44/2011/TT-NHNN CỘNG HÕA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc -Hà Nội, ngày 29 tháng 12 năm 2011 THÔNG TƢ QUY ĐỊNH VỀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ VÀ KIỂM TOÁN NỘI BỘ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƢỚC NGOÀI Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26/8/2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm toán nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước sau: Chƣơng NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh Thông tư quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm toán nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Điều Đối tƣợng áp dụng Tổ chức tín dụng; Chi nhánh ngân hàng nước ngoài; Tổ chức, cá nhân có liên quan đến hệ thống kiểm soát nội kiểm toán nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Điều Giải thích từ ngữ Trong Thông tư này, từ ngữ hiểu sau: Hệ thống kiểm soát nội tập hợp chế, sách, quy trình, quy định nội bộ, cấu tổ chức tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước xây dựng phù hợp theo quy định Thông tư tổ chức thực nhằm bảo đảm phòng ngừa, phát hiện, xử lý kịp thời rủi ro đạt yêu cầu đề Kiểm toán nội việc rà soát, đánh giá độc lập, khách quan hệ thống kiểm soát nội bộ; đánh giá độc lập tính thích hợp tuân thủ quy định, sách nội bộ, thủ tục, quy trình thiết lập tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; đưa kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hệ thống, quy trình, quy định, góp phần bảo đảm tổ chức tín dụng hoạt động an toàn, hiệu quả, pháp luật Kiểm toán viên nội người thực công tác kiểm toán nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước theo quy định Thông tư Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước đặt trụ sở Chƣơng HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ CÔNG TY TNHH KẾ TOÁN, KIỂM TOÁN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI PHÒNG Điều Các yêu cầu nguyên tắc hoạt động hệ thống kiểm soát nội Các rủi ro có nguy ảnh hưởng xấu đến hiệu mục tiêu hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải nhận dạng, đo lường, đánh giá thường xuyên, liên tục để kịp thời phát hiện, ngăn ngừa có biện pháp quản lý rủi ro thích hợp Khi có thay đổi mục tiêu kinh doanh, sản phẩm, dịch vụ hoạt động kinh doanh mới, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải rà soát, nhận dạng rủi ro liên quan để xây dựng, sửa đổi, bổ sung quy trình, quy định kiểm soát nội phù hợp Hoạt động hệ thống kiểm soát nội phần không tách rời hoạt động ngày tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Kiểm soát nội thiết kế, cài đặt, tổ chức thực quy trình nghiệp vụ tất đơn vị, phận tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước nhiều hình thức như: a) Phân cấp ủy quyền rõ ràng, minh bạch; bảo đảm tách bạch nhiệm vụ, quyền hạn cá nhân, phận tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; b) Quy định hạn mức rủi ro cụ thể cá nhân, phận việc thực giao dịch; c) Quy trình thẩm định, chấp thuận duyệt cho phép thực giao dịch; bảo đảm quy trình nghiệp vụ phải có 02 cán tham gia, người thực giao dịch người kiểm soát giao dịch, cá nhân thực định quy trình nghiệp vụ, giao dịch cụ thể, ngoại trừ giao dịch hạn mức tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước cho phép phù hợp với quy định pháp luật Phân cấp ủy quyền phải thiết lập, thực hợp lý, cụ thể, rõ ràng, tránh xung đột lợi ích; bảo đảm cán không đảm nhiệm lúc cương vị, nhiệm vụ có mục đích, quyền lợi mâu thuẫn chồng chéo với nhau; đảm bảo cán tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước điều kiện để thao túng hoạt động, không minh bạch thông tin phục vụ cho mục đích cá nhân che giấu hành vi vi phạm quy định pháp luật quy định nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Bảo đảm chấp hành chế độ hạch toán, kế toán theo quy định phải có hệ thống thông tin nội tài chính, hoạt động, tình hình tuân thủ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước tình hình kinh tế, thị trường bên hợp lý, tin cậy, kịp thời nhằm phục vụ cho công tác quản trị, điều hành hiệu Hệ thống thông tin, công nghệ thông tin tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải giám sát, bảo vệ hợp lý, an toàn phải có chế quản lý dự phòng độc lập nhằm xử lý kịp thời tình bất ngờ, bao gồm thiên tai, cháy, nổ, hệ thống bị xâm nhập, đảm bảo tuân thủ quy định an toàn, bảo mật hệ thống công nghệ thông tin ngành ngân hàng, đảm bảo hoạt động kinh doanh thường xuyên, liên tục tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Bảo đảm cán bộ, nhân viên tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải hiểu tầm quan trọng hoạt động kiểm soát nội bộ; vai trò cá nhân trình kiểm soát nội có liên quan đến chức năng, nhiệm vụ giao phải thực đầy đủ, hiệu quy định, quy trình kiểm soát nội liên quan Người điều hành phận, đơn vị nghiệp vụ cá nhân có liên quan phải thường xuyên xem xét, đánh giá tính hiệu lực hiệu hệ thống kiểm soát nội bộ; tồn tại, bất cập hệ thống kiểm soát nội phải báo cáo kịp thời với ...Ký bởi: Cổng Thông tin điện tử Chính phủ Email: thongtinchinhphu@chinhphu.vn Cơ quan: Văn phòng Chính phủ Thời gian ký: 19.01.2015 09:27:12 +07:00 CÔNG BÁO/Số 107 + 108/Ngày 16-02-2013 29 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Số: 03/2013/TT-NHNN Hà Nội, ngày 28 tháng 01 năm 2013 THÔNG TƯ Quy định hoạt động thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26 tháng năm 2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Giám đốc Trung tâm Thông tin tín dụng, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư quy định hoạt động thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh Thông tư quy định hoạt động thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trung tâm Thông tin tín dụng làm đầu mối (Credit Information Centre, sau gọi CIC) bao gồm: Cung cấp thông tin tín dụng cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Xử lý, lưu giữ, bảo mật liệu thông tin tín dụng; Khai thác, sử dụng sản phẩm, dịch vụ thông tin tín dụng; Quyền nghĩa vụ tổ chức, cá nhân có liên quan Điều Đối tượng áp dụng Vụ, Cục, đơn vị thuộc máy tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương (sau gọi chung đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) 30 CÔNG BÁO/Số 107 + 108/Ngày 16-02-2013 Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Khách hàng vay Tổ chức, cá nhân có liên quan Điều Giải thích từ ngữ Trong Thông tư này, từ ngữ hiểu sau: Hoạt động thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hoạt động cung cấp, xử lý, lưu giữ, bảo mật liệu thông tin tín dụng khai thác, sử dụng sản phẩm, dịch vụ thông tin tín dụng (sau gọi hoạt động thông tin tín dụng) Thông tin tín dụng thông tin khách hàng vay thông tin liên quan đến khách hàng vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Thông tin nhận dạng thông tin nhằm xác định rõ khách hàng vay phân biệt với khách hàng vay khác Khách hàng vay tổ chức, cá nhân chủ thể khác theo quy định pháp luật, có quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Sản phẩm thông tin tín dụng báo cáo thông tin, ấn phẩm CIC tạo lập, cung cấp cho tổ chức, cá nhân sở thông tin tín dụng thu thập Dịch vụ thông tin tín dụng việc cung cấp sản phẩm thông tin tín dụng tiện ích khác CIC cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, tổ chức khác cá nhân có nhu cầu Cơ sở liệu Thông tin tín dụng quốc gia tập hợp loại liệu, sản phẩm thông tin tín dụng quản lý, lưu giữ, khai thác sử dụng hệ thống công nghệ thông tin CIC Tổ chức tự nguyện tham gia hệ thống thông tin tín dụng (sau gọi tổ chức tự nguyện) bao gồm: a) Ngân hàng Phát triển Việt Nam, công ty có chức mua bán nợ, công ty quản lý nợ khai thác tài sản, công ty thông tin tín dụng, doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ bảo hiểm, chứng khoán; b) Tổ chức nước tham gia tài trợ tín dụng Việt Nam có nhu cầu cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân Việt Nam nước ngoài; c) Tổ chức khác có nhu cầu tham gia hệ thống thông tin tín dụng CIC chấp thuận Thông tin tiêu cực khách hàng vay thông tin về: nợ xấu; vi phạm nghĩa vụ toán; hành vi vi phạm pháp luật; bị khởi kiện; bị khởi tố CÔNG BÁO/Số 107 + 108/Ngày 16-02-2013 31 thông tin bất lợi khác ảnh hưởng đến kết đánh giá khả trả nợ khách hàng vay 10 Đơn vị sử dụng tổ chức có đăng ký ký hợp đồng khai thác dịch vụ thông tin tín dụng với CIC 11 Người sử dụng cá nhân thuộc tổ chức quy định khoản 10 Điều khách hàng vay cá nhân CIC cấp tài khoản truy cập hệ thống công nghệ thông tin CIC để cung cấp thông tin, khai thác, sử dụng dịch vụ thông tin tín dụng Điều Mục đích hoạt động thông tin tín dụng Hoạt động thông tin tín dụng nhằm tạo lập Cơ sở liệu Thông tin tín dụng quốc gia để hỗ trợ: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau gọi Ngân hàng Nhà nước) thực chức quản lý, Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368LỜI MỞ ĐẦUĐất nước ta đang trong quá trình xây dựng và đổi mới, ngành xây dựng đóng vai trò rất quan trọng trong sự đổi mới và phát triển của đất nước. Có rất nhiều các công trình đô thị, nhà ở mọc lên như nấm trên mọi miền Tổ quốc. Xã hội ngày càng phát triển, nhu cầu con người ngày càng được nâng cao thì sản phẩm sứ vệ sinh càng không thể thiếu trong các công trình xây dựng. Trên thị trường Việt Nam hiện nay có rất nhiều doanh nghiệp sản xuất và kinh doanh trong lĩnh vực sứ vệ sinh. Để tồn tại và phát triển các doanh nghiệp đó buộc phải tìm cách cạnh tranh với nhau bằng cách sử dụng có hiệu quả các nguồn lực để cắt giảm chí phí, nâng cao chất lượng và hạ giá thành sản phẩm nhằm thoả mãn một cách tốt nhất nhu cầu của khách hàng để bán được sản phẩm với doanh thu cao nhất và chi phí thấp nhất có thể.Công ty Sứ Thanh Trì là một doanh nghiệp Nhà nước trực thuộc Tổng công ty Thuỷ tinh và Gốm xây dựng ( Viglacera ). Trong những năm gần đây, Công ty đã được đánh giá là một trong những công ty Nhà nước làm ăn có hiệu quả do có đổi mới trong cách nghĩ, cách làm và có bước đầu tư đúng hướng. Công ty đã cố gắng phấn đấu không ngừng để có thể sản xuất ra những sản phẩm sứ vệ sinh có mẫu mã và chất lượng tốt, giá cả phải chăng thoả mãn nhu cầu khách hàng trong và ngoài nước. Đặc biệt đây là doanh nghiệp sản xuất và kinh doanh có quy mô lớn nên việc thực tập tại Công ty đã khiến em học hỏi được rất nhiều kiến thức thực tế để bổ sung cho kiến thức lý thuyết đã được học ở trường Đại học. Qua 4 tháng thực tập tại phòng kinh doanh của Công ty em đã phần nào hiểu được về hoạt động tiêu thụ sản phẩm sứ vệ sinh của Công ty. Vì vậy em xin mạnh dạn chọn đề tài: “ Đẩy mạnh hoạt động tiêu thụ sản phẩm trên thị trường nội địa của Công ty Sứ Thanh Trì ” làm đề tài nghiên cứu cho chuyên đề tốt nghiệp của mình. Trong thời gian thực tập và hoàn thành chuyên đề tốt 1 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368nghiệp, em đã nhận được sự hướng dẫn, chỉ bảo tận tình của thầy giáo - TS Trần Việt Lâm và thầy giáo – Th.S Vũ Trọng Nghĩa cùng toàn thể cán bộ công nhân viên tại phòng kinh doanh nói riêng và trong Công ty Sứ Thanh Trì nói chung. Em xin chân thành cảm ơn!Bố cục chuyên đề tốt nghiệp gồm 3 chương:Chương I: Giới thiệu khái quát về Công ty Sứ Thanh Trì Chương II: Thực trạng hoạt động tiêu thụ sản phẩm trên thị trường nội địa của Công ty Sứ Thanh Trì Chương III: Một số giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động tiêu thụ sản phẩm trên thị trường nội địa của Công ty Sứ Thanh Trì 2 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368CHƯƠNG I GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ CÔNG TY SỨ THANH TRÌ1.1.Quá trình hình thành Công ty Luật Minh Gia NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM - www.luatminhgia.com.vn CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc - Số: 06/2013/TT-NHNN Hà Nội, ngày 12 tháng 03 năm 2013 THÔNG TƯ HƯỚNG DẪN HOẠT ĐỘNG MUA, BÁN VÀNG MIẾNG TRÊN THỊ TRƯỜNG TRONG NƯỚC CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng 06 năm 2010; Căn Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26 tháng năm 2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Căn Nghị định số 86/1999/NĐ-CP ngày 30 tháng năm 1999 Chính phủ quản lý dự trữ ngoại hối Nhà nước; Căn Nghị định số 24/2012/NĐ-CP ngày 03 tháng năm 2012 Chính phủ quản lý hoạt động kinh doanh vàng; Căn Quyết định số 16/2013/QĐ-TTg ngày 04 tháng năm 2013 Thủ tướng Chính phủ việc mua, bán vàng miếng thị trường nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Quản lý Ngoại hối; Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư hướng dẫn hoạt động mua, bán vàng miếng thị trường nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Chương QUY ĐỊNH CHUNG LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Điều Phạm vi điều I.Khái niệm tín dụng Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời 1lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụngvà sau 1 thời gian nhất định được quay trở lại người sở hữu 1 lượng giá trị lớn hơn ban đầu.II.nguyên tắc vay vốn Điều 6 QD 1627: Khách hàng vay vốn của tổ chức tín dụng phải đảm bảo: - Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. - Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.III.Điều kiện vay vốn Điều 7 (Qđ 1627):Tổ chức tín dụng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau:1. Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật:a) Đối với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân Việt Nam:- Pháp nhân phải có năng lực pháp luật dân sự;- Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự;- Đại diện của hộ gia đình phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự;- Đại diện của tổ hợp tác phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự;- Thành viên hợp danh của công ty hợp danh phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự;b) Đối với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân nước ngoài phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật của nước mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân, nếu pháp luật nước ngoài đó được Bộ Luật Dân sự của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, các văn bản pháp luật khác của Việt Nam quy định hoặc được điều ước quốc tế mà Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ký kết hoặc tham gia quy định.2. Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.3. Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.4. Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật.5. Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Điều kiện này trước đây là 1 nguyên tắc vay vốn, nhưng luật mới chỉ quy định là điều kiện. Trước đây TSĐB là 1 tiêu chí quan trọng nhất để cho vay, nhưng theo luật mới TSĐB chỉ là 1 điều kiện để ngân hàng cho vay.IV.Phân loại tín dụng 1/ Theo mục đích:- cho vay bất động sản: cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở,đất đai,bất động sản công nghiệp,thương mại,dịch vụ - cho vay công nghiệp và thương mại: cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho DN trong lĩnh vực công nghiệp,thương mại,dịch vụ- cho vay nông nghiệp: cho vay để trang trải các chi phí như phân bón,thuốc trừ sau,giống cây,thức an gia súc, - cho vay các định chế tài chính: cấp tín dụng cho các ngân hàng,công ty tài chính,công ty cho thuê tài chính,công ty bảo hiểm,quỹ tín dụng, - cho vay cá nhân: cho vay đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng,như mua sắm vật dụng đắt tiền,cho vay để trang trải Công ty Luật Minh Gia BỘ TÀI CHÍNH Số: 195/2013/TT-BTC www.luatminhgia.com.vn CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày 18 tháng 12 năm 2013 THÔNG TƯ HƯỚNG DẪN CHẾ ĐỘ TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật Ngân sách nhà nước ngày 16 tháng 12 năm 2002; Căn Nghị định số 118/2008/NĐ-CP ngày 27 tháng 11 năm 2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài chính; Căn Quyết định số 07/2013/QĐ-TTg ngày 24 tháng 01 năm 2013 Thủ tướng Chính phủ chế độ tài Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Tài ngân hàng tổ chức tài chính; Bộ trưởng Bộ Tài ban hành Thông tư hướng dẫn chế độ tài Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Chương I QUY ĐỊNH CHUNG LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Điều Phạm vi đối tượng áp dụng Thông tư hướng dẫn việc thực chế độ tài Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau gọi tắt Ngân hàng Nhà nước), bao gồm: Ngân hàng Nhà nước trung ương; Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố; văn phòng đại 1 NHẬN ðỊNH VỀ ðIỀU HÀNH CHÍNH SÁCH TỶ GIÁ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM NĂM 2011 Phạm Thị Hoàng Anh Khoa Ngân hàng - Học viện Ngân hàng Mặc dù tỷ giá biến ñộng khá mạnh vào thời ñiểm ñầu năm, nhưng năm 2011 vẫn ñược coi là một thành công bước ñầu của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) trong ñiều hành chính sách tỷ giá nhằm ñạt ñược các mục tiêu kinh tế vĩ mô cũng như trong việc ổn ñịnh thị trường ngoại tệ. Bài viết ñiểm qua diễn biến tỷ giá USD/VND trong năm 2011, qua ñó ñưa ra một số nhận ñịnh về các biện pháp ñiều hành chính sách tỷ giá, và một số khuyến nghị chính sách cho năm 2012. 1. Diễn biến tỷ giá USD/VND và các biện pháp ñiều hành chính sách tỷ giá trong năm 2011 Trong những năm gần ñây, tỷ giá và ñiều hành chính sách tỷ giá luôn là một vấn ñề ñược Chính phủ cũng như NHNN ñặc biệt quan tâm do những biến ñộng lớn của nó ñã gây ra ảnh hưởng tiêu cực tới sự ổn ñịnh kinh tế vĩ mô. Thực tế những năm gần ñây cho thấy, trong khi tỷ giá thường có xu hướng khá ổn ñịnh vào dịp ñầu năm do nguồn cung ngoại tệ dồi dào từ kiều hối, thì nó xu hướng biến ñộng lớn bất thường bắt ñầu từ tháng 8 và ñặc biệt vào các tháng cuối năm do nhu cầu thanh toán nhập khẩu, tất toán các khoản vay ngoại tệ ñến hạn, và sự tăng lên của giá vàng thế giới. Tuy nhiên, diễn biến tỷ giá năm 2011 dường như không theo quy luật ñó khi tỷ giá biến ñộng khá mạnh vào dịp ñầu năm, ñặc biệt sau khi NHNN ñiều chỉnh tỷ giá bình quân liên ngân hàng vào ngày 11/2. Trong khi ñó tỷ giá lại dường như không có dấu hiệu quá căng thẳng khi mà chênh lệch tỷ giá giữa thị trường chính thức và tự do chỉ vào khoảng 300-400VND trong quý 4 năm 2010 (khá thấp so với chênh lệch khoảng 1.500-2.000VND của các năm trước) trong quý 4/2011. Diễn biến tỷ giá VND trong năm 2011 có thể ñược chia thành 4 giai ñoạn với các sắc thái diễn biến khác nhau của tỷ giá trên thị trường tự do (Hình 1): - Giai ñoạn 1- Tháng 1/2011: Tỷ giá tự do ổn ñịnh quanh mốc 21.000, trong khi NHNN cố gắng kiềm giữ tỷ giá chính thức ở mức 18.932. - Giai ñoạn 2- Thời ñiểm sát Tết nguyên ñán ñến ñầu tháng 3/2011: Tỷ giá tự do tăng mạnh lên trên 22.300 sau khi NHNN phá giá. - Giai ñoạn 3- Trung tuần tháng 3 ñến ñầu tháng 8/2011: Tỷ giá tự do giảm mạnh, xuống sát với tỷ giá của NHTM sau khi NHNN thi hành nhiều biện pháp ñiều hành chính sách tỷ giá. - Giai ñoạn 4- Tỷ giá tự do bắt ñầu tăng mạnh vượt trên giá trần quy ñịnh của NHNN và tiếp tục dao ñộng quanh mức 21.300-21.400 cho ñến cuối năm 2011. Hình 1. Diễn biến tỷ giá USD/VND trên các thị trường trong năm 2011 2 Nguồn: www.sbv.gov.vn, www.vietcombank.com.vn Giai ñoạn 1- Tháng 1/2011 Trong những ngày ñầu năm 2011, do chênh lệch Công ty Luật Minh Gia NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Số: 03/2013/TT-NHNN www.luatminhgia.com.vn CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày 28 tháng 01 năm 2013 THÔNG TƯ QUY ĐỊNH VỀ HOẠT ĐỘNG THÔNG TIN TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26 tháng năm 2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Giám đốc Trung tâm Thông tin tín dụng; Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư quy định hoạt động thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Chương QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh Thông tư quy định hoạt động thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trung tâm Thông tin tín dụng làm đầu mối (Credit Information Centre, sau gọi CIC) bao gồm: Cung cấp thông tin tín dụng cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Xử lý, lưu giữ, bảo mật liệu thông tin tín dụng; Khai thác, sử dụng sản phẩm, dịch vụ thông tin tín dụng; Quyền nghĩa vụ tổ chức, cá nhân có liên quan Điều Đối tượng áp dụng Vụ, Cục, đơn vị thuộc máy tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc ... Đông Hải I - Hải An - Hải Phòng Tel: 031 3726 859 | Fax: 031 3615 836 | www .vnaahp.vn CÔNG TY TNHH KẾ TOÁN, KIỂM TOÁN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI PHÒNG Lãnh đạo đơn vị, phận tổ chức tín dụng, chi nhánh... Đông Hải I - Hải An - Hải Phòng Tel: 031 3726 859 | Fax: 031 3615 836 | www .vnaahp.vn CÔNG TY TNHH KẾ TOÁN, KIỂM TOÁN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI PHÒNG Việc đánh giá độc lập kiểm toán độc lập hệ thống... Đông Hải I - Hải An - Hải Phòng Tel: 031 3726 859 | Fax: 031 3615 836 | www .vnaahp.vn CÔNG TY TNHH KẾ TOÁN, KIỂM TOÁN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI PHÒNG Trong công tác kiểm toán nội bộ, tổ chức tín dụng,