vnaahp.vn Quyet dinh 362006QD NHNN cua Ngan hang Nha nuoc

vnaahp.vn Quyet dinh 362006QD NHNN cua Ngan hang Nha nuoc tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài t...

Kinh tế học quản lý Mục lụcMục lục……………………………. ………………………………………………1Danh mục bảng biểu, sơ đồ……………………………………………………….2Lời nói đầu…………………………………………………………………………3Chương 1: Tổng quan nghiên cứu đề tài “Phân tích cách thức ra quyết định quản lý của ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam để tối đa hóa lợi nhuận trên thị trường độc quyền nhóm và một số giải pháp nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng”……………….… .……………………………………… .41.1.Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu…………………………………………………4.1.2.Xác lập và tuyên bố vấn đề nghiên cứu…………………………………………… .51.3.Các mục tiêu nghiên cứu………………………………………………………………51.4.Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài……………………………………… 61.5.Kết cấu đề tài………………………………………………………………………… .6Chương 2: Tóm lược một số vấn đề lý luận cơ bản đề tài nghiên cứu……… .72.1.Một số định nghĩa, khái niệm cơ bản……………………………………………… 72.2. Một số lý thuyết của vấn đề nghiên cứu……………………………………………7Chương 3: Phương pháp nghiên cứu và các kết quả phân tích thực trạng vấn đề nghiên cứu…………………………………………………………………… 103.1. Phương pháp nghiên cứu……………………………………………………………103.1.1. Phương pháp thu thập thông tin thứ cấp……………………….……………….103.1.2. Phương pháp phân tích dữ liệu………………………………………………… 103.2. Tổng quan tình hình kinh tế, tài chính ngân hàng và ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam………………………………………………………………………………113.2.1. Tổng quan tình hình kinh tế, tài chính ngân hàng …………………………….11Nhóm 6 – lớp 1006MIEC0511 1 Kinh tế học quản lý 3.2.2. Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam…………………………………… 12- Giới thiệu- Các nhân tố ảnh hưởng đến cách thức ra quyết định cạnh tranh của BIDV3.3. Phân tích các dữ liệu thứ cấp……………………………………………………….153.3.1. Quyết định lãi suất……………………………………………………………193.3.2. Chính sách khuyến mãi………………………………………………………233.3.3. Ứng dụng công nghệ…………………………………………………………26Chương 4: Một số giải pháp nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng BIDV trong thời gian tới và các kết luận khi nghiên cứu đề tài……………….294.1. Một số giải pháp nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng BIDV trong thời gian tới…………………………………………………………………………………294.2. Kết luận……………………………………………………………………………… 29Danh mục tài liệu tham khảo………………………………………………31Biên bản họp nhóm lần 1………………………………………………… .32Biên bản họp nhóm lần 2………………………………………………… .33Danh mục bảng biểu, sơ đồBảng 1: Kết cục lợi nhuận của hãng Palace và Castle với lựa chọn đặt giá cao hay thấp(trang 8)Bảng 2: Dữ liệu liên quan đến lợi nhuận của ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam - BIDV từ năm 2005 đến năm 2009(trang 16)Bảng 3: Kết quả ước lượng lợi nhuận của BIDV(trang 18)Bảng 4: Kết cục về lượng người đến gửi tiền tại BIDV và Agribank( ngân hàng nông nghiệp và phát QUYẾT ĐỊNH CỦA THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM SỐ 36/2006 /QĐ-NHNN NGÀY 01 THÁNG NĂM 2006 BAN HÀNH QUY CHẾ KIỂM TRA, KIỂM SOÁT NỘI BỘ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 1997, Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2003; Căn Luật tổ chức tín dụng năm 1997, Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng năm 2004; Căn Nghị định số 52/2003/NĐ-CP ngày 19/5/2003 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Vụ trưởng Vục Các ngân hàng tổ chức tín dụng phi ngân hàng, QUYẾT ĐỊNH Điều Ban hành kèm theo Quyết định "Quy chế kiểm tra, kiểm soát nội tổ chức tín dụng" Điều Quyết định có hiệu lực sau 15 ngày, kể từ ngày đăng Công báo thay Quyết định số 03/1998/QĐ-NHNN3 ngày 03/01/1998 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành "Quy chế kiểm tra, kiểm toán nội tổ chức tín dụng" Điều Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Các ngân hàng tổ chức tín dụng phi ngân hàng, Thủ trưởng đơn vị có liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng chịu trách nhiệm thi hành Quyết định KT Thống đốc Phó Thống đốc Đặng Thanh Bình CÔNG TY TNHH KẾ TOÁN, KIỂM TOÁN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI PHÒNG QUY CHẾ KIỂM TRA, KIỂM SOÁT NỘI BỘ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG (Ban hành kèm theo Quyết định số 36/2006/QĐ-NHNN ngày 01 tháng năm 2006 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) CH Ư Ơ NG I NH Ữ NG Q UY ĐỊN H CH UNG Điều Phạm vi điều chỉnh đối tượng áp dụng Quy chế quy định việc thực kiểm tra, kiểm soát nội tổ chức tín dụng thành lập, hoạt động theo Luật Các tổ chức tín dụng (bao gồm chi nhánh ngân hàng nước hoạt động Việt Nam) Điều Giải thích từ ngữ "Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ" tập hợp chế, sách, quy trình, quy định nội bộ, cấu tổ chức tổ chức tín dụng thiết lập sở phù hợp với quy định pháp luật hành tổ chức thực nhằm đảm bảo phòng ngừa, phát hiện, xử lý kịp thời rủi ro đạt mục tiêu mà tổ chức tín dụng đặt Điều Mục tiêu hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội tổ chức tín dụng thiết lập nhằm mục đích thực mục tiêu, sách lớn tổ chức tín dụng, thông qua việc thực mục tiêu cụ thể, chủ yếu sau đây: Hiệu an toàn hoạt động; bảo vệ, quản lý, sử dụng tài sản nguồn lực cách kinh tế, an toàn, có hiệu Bảo đảm hệ thống thông tin tài thông tin quản lý trung thực, hợp lý, đầy đủ kịp thời; Bảo đảm tuân thủ pháp luật quy chế, quy trình, quy định nội CHƯƠN G II NHỮNG QUY Đ Ị NH CỤ T HỂ MỤC T Ổ CH Ứ C H O ẠT ĐỘ NG CỦ A H Ệ T H Ố NG KIỂ M T RA, KIỂ M S O ÁT NỘ I B Ộ Điều Thiết lập trì hoạt động hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội Số Đoạn Xá (đối diện Kho Chè Hương) - Đông Hải I - Hải An - Hải Phòng Tel: 031 3726 859 | Fax: 031 3615 836 | www.vnaahp.vn CÔNG TY TNHH KẾ TOÁN, KIỂM TOÁN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI PHÒNG Tổ chức tín dụng phải thiết lập hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội giúp Tổng Giám đốc (Giám đốc) điều hành thông suốt, an toàn pháp luật hoạt động nghiệp vụ tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng phải thường xuyên kiểm tra, kiểm soát việc chấp hành pháp luật quy định nội bộ; trực tiếp kiểm tra, kiểm soát hoạt động nghiệp vụ tất lĩnh vực trụ sở chính, sở giao dịch, chi nhánh, văn phòng đại diện, đơn vị nghiệp công ty trực thuộc Điều Các yêu cầu nguyên tắc hoạt động hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội Mọi rủi ro có nguy gây ảnh hưởng xấu đến hiệu mục tiêu hoạt động tổ chức tín dụng phải nhận dạng, đo lường, đánh giá cách thường xuyên, liên tục để kịp thời phát hiện, ngăn ngừa có biện pháp quản lý rủi ro thích hợp Mỗi có thay đổi mục tiêu kinh doanh, sản phẩm, dịch vụ hoạt động kinh doanh mới, tổ chức tín dụng phải rà soát, nhận dạng rủi ro liên quan để xây dựng, sửa đổi, bổ sung chế, quy trình, quy định kiểm tra, kiểm soát nội phù hợp Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội phần không tách rời hoạt động hàng ngày tổ chức tín dụng Cơ chế kiểm tra, kiểm soát nội thiết kế, cài đặt, tổ chức thực quy trình nghiệp vụ, tất đơn vị, phận tổ chức tín dụng nhiều hình thức như: a Cơ chế phân cấp ủy quyền rõ ràng, minh bạch; đảm bảo tách bạch nhiệm vụ, quyền hạn cá nhân, phận tổ chức tín dụng b Cơ chế kiểm tra chéo cá nhân, phận tham gia quy trình nghiệp vụ c Quy định hạn mức rủi ro cụ thể cá nhân, phận việc thực giao dịch d Quy trình chế thẩm định, kiểm tra, chấp thuận duyệt cho phép thực giao dịch; đảm bảo quy trình nghiệp vụ phải có cán tham gia, cá nhân tiến hành thực định quy trình nghiệp vụ, giao dịch cụ thể, ngoại trừ giao dịch hạn mức tổ chức tín dụng cho phép phù hợp với quy định pháp luật Cơ chế phân cấp ủy quyền phải thiết lập, thực cách hợp lý, cụ thể, rõ ràng, tránh xung đột lợi ích; đảm bảo cán không đảm nhiệm lúc cương vị, nhiệm vụ có mục đích, quyền lợi mâu thuẫn chồng chéo với nhau; đảm bảo cán tổ chức tín dụng điều kiện để thao túng hoạt động, bưng bít thông tin phục vụ mục đích cá nhân che dấu hành vi vi phạm quy định pháp luật quy định nội Đảm bảo chấp hành chế độ hạch toán, kế toán theo ... ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KINH TẾ VÀ PHÁT TRIỂN -------------------- KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG QUYẾT ĐỊNH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH Sinh viên thực hiện: Giáo viên hướng dẫn: Phan Nhã Phương TS. Nguyễn Ngọc Châu Lớp: K43B-KHĐT Niên khóa: 2009 - 2013 Huế, tháng 05 năm 2013 Lôøi Caûm Ôn  Khóa luận tốt nghiệp  Lời đầu tiên, em xin chân thành cảm ơn đến quý thầy cô trường Đại học Kinh tế - Đại học Huế, những người đã trực tiếp giảng dạy, truyền đạt những kiến thức bổ ích cho em, đó là những nền tảng cơ bản, hành trang vô cùng quý giá cho em sau này. Đặc biệt là thầy giáo Nguyễn Ngọc Châu – người đã hướng dẫn tận tình cho em và giải đáp những thắc mắc trong quá trình thực tập và nghiên cứu viết đề tài. Bên cạnh đó, em cũng xin được gửi lời cảm ơn chân thành đến tập thể anh chò cán bộ nhân viên Ngân hàng Sài Gòn thương tín chi nhánh Quảng Bình đã tạo cơ hội cho em hiểu rõ hơn về môi trường hoạt động của ngành Ngân hàng. Em xin cảm ơn chò Nguyễn Thanh Dương Việt Hoa – Trưởng phòng Hành chính đã tạo điều kiện thuận lợi nhất để em có thể thu thập thông tin phục vụ cho bài báo cáo này. Cuối cùng xin được gửi lời cảm ơn đến gia đình và bạn bè luôn bên cạnh và động viên để em có thể hoàn thành tốt đợt thực tập cũng như hoàn thành khóa luận tốt nghiệp.  Phan Nhã Phương – Lớp K43B KH-ĐT 2  Khóa luận tốt nghiệp  Kính chúc mọi người luôn vui vẻ, hạnh phúc, dồi dào sức khỏe và thành công trong công việc. Em xin chân thành cảm ơn!. SVTH Phan Nhã Phương  Phan Nhã Phương – Lớp K43B KH-ĐT 3  Khóa luận tốt nghiệp  MỤC LỤC Trang bìa phụ Lời cảm ơn Mục lục Danh mục các chữ viết tắt Danh mục các sơ đồ, biểu đồ Danh mục các bảng biểu  Phan Nhã Phương – Lớp K43B KH-ĐT 4  Khóa luận tốt nghiệp  DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ---o0o--- NHTM : Ngân hàng thương mại TMCP : Thương mại cổ phần TCTD : Tổ chức tín dụng BCTĐ : Báo cáo thẩm định HĐTD : Hợp đồng tín dụng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn SXTM : Sản xuất thương mại TKTG : Tài khoản tiền gửi VCSH : Vốn chủ sở hữu TNV : Tổng nguồn vốn TSCĐ : Tài sản cố định UBND : Ủy ban nhân dân CSHT : Cơ sở hạ tầng KTXH : Kinh tế xã hội TNDN : Thu nhập doanh nghiệp DNTN : Doanh nghiệp tư nhiên HTX : Hợp tác xã TCKT-XH : Tổ chức kinh tế - xã hội CNH-HĐH : Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa THPT : Trung học phổ thông SXKD : Sản xuất kinh doanh GTTB : Giá trị trung bình  Phan Nhã Phương – Lớp K43B KH-ĐT 5  Khóa luận tốt nghiệp  DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ SƠ ĐỒ BIỂU ĐỒ  Phan Nhã Phương – Lớp K43B KH-ĐT 6  Khóa luận tốt nghiệp  DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU  Phan Nhã Phương – Lớp K43B KH-ĐT 7  Khóa luận tốt nghiệp  PHẦN I - ĐẶT VẤN ĐỀ 1. Lý do chọn đề tài Ý tưởng mới, dự án đầu tư mới luôn được xem như là tiền đề cho sự tồn tại và phát triển bền vững của doanh nghiệp. Việc xem xét, đánh giá tính khả thi của dự án một cách chính xác và toàn diện là khâu trọng yếu trong giai đoạn chuẩn bị đầu tư, giúp doanh nghiệp có thể đưa ra quyết định đúng đắn có nên đầu tư hay không. Nguồn vốn được xem như là điều kiện tiên quyết cho việc triển khai đầu tư dự án. Tuy nhiên không phải doanh nghiệp nào cũng có khả năng tài chính để thực hiện ý tưởng mà họ đưa ra. Lúc đó doanh nghiệp cần tìm nguồn tài trợ cho dự án bằng cách đi vay vốn. Ngân hàng thương mại là trung gian tài ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KINH TẾ VÀ PHÁT TRIỂN -------------------- KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG QUYẾT ĐỊNH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH Sinh viên thực hiện: Giáo viên hướng dẫn: Phan Nhã Phương TS. Nguyễn Ngọc Châu Lớp: K43B KH-ĐT Niên khóa: 2009 - 2013  Khóa luận tốt nghiệp đại học  Huế, tháng 05 năm 2013 Lời Cảm Ơn Lời đầu tiên, em xin chân thành cảm ơn đến quý thầy cô trường Đại học Kinh tế - Đại học Huế, những người đã trực tiếp giảng dạy, truyền đạt những kiến thức bổ ích cho em, đó là những nền tảng cơ bản, hành trang vô cùng quý giá cho em sau này. Đặc biệt là thầy giáo Nguyễn Ngọc Châu – người đã hướng dẫn tận tình cho em và giải đáp những thắc mắc trong quá trình thực tập và nghiên cứu viết đề tài. Bên cạnh đó, em cũng xin được gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban giám đốc và tập thể anh chò cán bộ nhân viên Ngân hàng Sài Gòn thương tín chi nhánh Quảng Bình đã tạo cơ hội cho em hiểu rõ hơn về môi trường hoạt động của ngành Ngân hàng. Em xin cảm ơn chò Nguyễn Thanh Dương Việt Hoa - Trưởng phòng Hành chính đã tạo điều kiện thuận lợi nhất để em có thể thu thập thông tin phục vụ cho bài báo cáo này. Cuối cùng xin được gửi lời cảm ơn đến gia đình và bạn bè luôn bên cạnh và động viên để em có thể hoàn thành tốt đợt thực tập cũng như hoàn thành khóa luận tốt nghiệp. Kính chúc mọi người luôn vui vẻ, hạnh phúc, dồi dào sức khỏe và thành công trong công việc.  Phan Nhã Phương – Lớp K43B KH-ĐT 22 Khúa lun tt nghip i hc Em xin chaõn thaứnh caỷm ụn!. SVTH Phan Nhaừ Phửụng Phan Nhó Phng Lp K43B KH-T 33  Khóa luận tốt nghiệp đại học  MỤC LỤC Lời cảm ơn i Mục lục ii Danh mục các chữ viết tắt vi Danh mục các sơ đồ, biểu đồ .vii Danh mục các bảng biểu 1 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc Số: 1623/QĐ-NHNN Hà Nội, ngày 23 tháng 08 năm 2012 QUYẾT ĐỊNH VỀ VIỆC TỔ CHỨC VÀ QUẢN LÝ SẢN XUẤT VÀNG MIẾNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng 6 năm 2010; Căn cứ Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng 6 năm 2010; Căn cứ Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26 tháng 8 năm 2008 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Căn cứ Nghị định số 24/2012/NĐ-CP ngày 03 tháng 4 năm 2012 của Chính phủ về quản lý hoạt động kinh doanh vàng; Xét đề nghị của Vụ trưởng Vụ Quản lý Ngoại hối, QUYẾT ĐỊNH: MỤC 1. QUY ĐỊNH CHUNG Điều 1. Phạm vi điều chỉnh Quyết định này quy định việc tổ chức và quản lý sản xuất vàng miếng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau đây gọi là Ngân hàng Nhà nước). Điều 2. Nguyên tắc tổ chức sản xuất vàng miếng 1. Ngân hàng Nhà nước quyết định sản xuất vàng miếng trên cơ sở mục tiêu điều hành chính sách tiền tệ và cung cầu vàng miếng trên thị trường. 2. Ngân hàng Nhà nước giao Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên Vàng bạc đá quý Sài Gòn - SJC (sau đây gọi là Công ty SJC) gia công vàng miếng theo các quy định tại Quyết định này. 3. Ngân hàng Nhà nước quyết định hạn mức, thời điểm sản xuất và nguồn vàng nguyên liệu để tổ chức sản xuất vàng miếng. 4. Ngân hàng Nhà nước tổ chức sản xuất vàng miếng hàm lượng 99,99%, có đóng chữ, số chỉ khối lượng, chất lượng và ký mã hiệu của Công ty SJC (sau đây gọi là vàng miếng SJC). Khối lượng của loại vàng miếng SJC được sản xuất do Ngân hàng Nhà nước quyết định trong từng thời kỳ. 5. Ngân hàng Nhà nước phê duyệt mức phí gia công vàng miếng SJC trong từng thời kỳ trên cơ sở chi phí gia công, lợi nhuận dự kiến và thuế áp dụng. Điều 3. Nguồn vàng nguyên liệu để sản xuất vàng miếng SJC 2 1. Vàng nguyên liệu của Ngân hàng Nhà nước. 2. Vàng miếng đã được Ngân hàng Nhà nước cho phép sản xuất trong từng thời kỳ, trừ vàng miếng SJC (sau đây gọi là vàng miếng khác). 3. Vàng miếng SJC do Công ty SJC đã sản xuất, gia công, có ít nhất một trong các đặc điểm sau: a) Không đủ trọng lượng, bị cắt dũa, mài mòn; b) Bị trầy xước; c) Bị đóng thêm các dấu hiệu, ký hiệu không phải của Công ty SJC; d) Bị biến dạng. 4. Các loại vàng khác do Ngân hàng Nhà nước quyết định trong từng thời kỳ. MỤC 2. TỔ CHỨC SẢN XUẤT VÀNG MIẾNG SJC Điều 4. Phương án sản N c d o m w o o c u -tr a c k w w d o C lic k to bu y N y bu to k lic C w w w O W ! h a n g e Vi e O PD ! XC er W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c N c d o m w o o c u -tr a c k w w d o C lic k to bu y N y bu to k lic C w w w O W ! h a n g e Vi e O PD ! XC er W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c N c d o m w o o c u -tr a c k w w d o C lic k to bu y N y bu to k lic C w w w O W ! h a n g e Vi e O PD ! XC er W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c ... CHẾ KIỂM TRA, KIỂM SOÁT NỘI BỘ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG (Ban hành kèm theo Quyết định số 36/2006/QĐ -NHNN ngày 01 tháng năm 2006 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) CH Ư Ơ NG I NH Ữ NG Q UY ĐỊN H CH UNG... diện Kho Chè Hương) - Đông Hải I - Hải An - Hải Phòng Tel: 031 3726 859 | Fax: 031 3615 836 | www .vnaahp.vn CÔNG TY TNHH KẾ TOÁN, KIỂM TOÁN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI PHÒNG Tổ chức tín dụng phải thiết... bảo cán không đảm nhiệm lúc cương vị, nhiệm vụ có mục đích, quyền lợi mâu thuẫn chồng chéo với nhau; đảm bảo cán tổ chức tín dụng điều kiện để thao túng hoạt động, bưng bít thông tin phục vụ