vnaahp.vn Quyet dinh 372006QD NHNN cua Ngan hang Nha nuoc

Kinh tế học quản lý Mục lụcMục lục……………………………. ………………………………………………1Danh mục bảng biểu, sơ đồ……………………………………………………….2Lời nói đầu…………………………………………………………………………3Chương 1: Tổng quan nghiên cứu đề tài “Phân tích cách thức ra quyết định quản lý của ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam để tối đa hóa lợi nhuận trên thị trường độc quyền nhóm và một số giải pháp nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng”……………….… .……………………………………… .41.1.Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu…………………………………………………4.1.2.Xác lập và tuyên bố vấn đề nghiên cứu…………………………………………… .51.3.Các mục tiêu nghiên cứu………………………………………………………………51.4.Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài……………………………………… 61.5.Kết cấu đề tài………………………………………………………………………… .6Chương 2: Tóm lược một số vấn đề lý luận cơ bản đề tài nghiên cứu……… .72.1.Một số định nghĩa, khái niệm cơ bản……………………………………………… 72.2. Một số lý thuyết của vấn đề nghiên cứu……………………………………………7Chương 3: Phương pháp nghiên cứu và các kết quả phân tích thực trạng vấn đề nghiên cứu…………………………………………………………………… 103.1. Phương pháp nghiên cứu……………………………………………………………103.1.1. Phương pháp thu thập thông tin thứ cấp……………………….……………….103.1.2. Phương pháp phân tích dữ liệu………………………………………………… 103.2. Tổng quan tình hình kinh tế, tài chính ngân hàng và ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam………………………………………………………………………………113.2.1. Tổng quan tình hình kinh tế, tài chính ngân hàng …………………………….11Nhóm 6 – lớp 1006MIEC0511 1 Kinh tế học quản lý 3.2.2. Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam…………………………………… 12- Giới thiệu- Các nhân tố ảnh hưởng đến cách thức ra quyết định cạnh tranh của BIDV3.3. Phân tích các dữ liệu thứ cấp……………………………………………………….153.3.1. Quyết định lãi suất……………………………………………………………193.3.2. Chính sách khuyến mãi………………………………………………………233.3.3. Ứng dụng công nghệ…………………………………………………………26Chương 4: Một số giải pháp nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng BIDV trong thời gian tới và các kết luận khi nghiên cứu đề tài……………….294.1. Một số giải pháp nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng BIDV trong thời gian tới…………………………………………………………………………………294.2. Kết luận……………………………………………………………………………… 29Danh mục tài liệu tham khảo………………………………………………31Biên bản họp nhóm lần 1………………………………………………… .32Biên bản họp nhóm lần 2………………………………………………… .33Danh mục bảng biểu, sơ đồBảng 1: Kết cục lợi nhuận của hãng Palace và Castle với lựa chọn đặt giá cao hay thấp(trang 8)Bảng 2: Dữ liệu liên quan đến lợi nhuận của ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam - BIDV từ năm 2005 đến năm 2009(trang 16)Bảng 3: Kết quả ước lượng lợi nhuận của BIDV(trang 18)Bảng 4: Kết cục về lượng người đến gửi tiền tại BIDV và Agribank( ngân hàng nông nghiệp và phát QUYẾT ĐỊNH CỦA THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM SỐ 37/2006/QĐ-NHNN NGÀY 01 THÁNG NĂM 2006 BAN HÀNH QUY CHẾ KIỂM TOÁN NỘI BỘ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 1997, Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2003; Căn Luật tổ chức tín dụng năm 1997, Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng năm 2004; Căn Nghị định số 52/2003/NĐ-CP ngày 19/5/2003 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Các ngân hàng tổ chức tín dụng phi ngân hàng, QUYẾT ĐỊNH Điều Ban hành kèm theo Quyết định “Quy chế kiểm toán nội tổ chức tín dụng” Điều Quyết định có hiệu lực sau 15 ngày kể từ ngày đăng Công báo thay Quyết định số 03/1998/QĐ-NHNN3 ngày 03/01/1998 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành “Quy chế kiểm tra, kiểm toán nội tổ chức tín dụng” Điều Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Các ngân hàng tổ chức tín dụng phi ngân hàng, Thủ trưởng đơn vị có liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng chịu trách nhiệm thi hành Quyết định KT Thống đốc Phó Thống đốc Đặng Thanh Bình CÔNG TY TNHH KẾ TOÁN, KIỂM TOÁN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI PHÒNG QUY CHẾ Kiểm toán nội tổ chức tín dụng (Ban hành kèm theo Quyết định số 37/2006/QĐ-NHNN ngày 01 tháng năm 2006 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) CH Ƣ Ơ NG I NH Ữ NG Q UY ĐỊN H CH UNG Điều Phạm vi điều chỉnh đối tƣợng áp dụng Quy chế quy định việc thực kiểm toán nội tổ chức tín dụng thành lập, hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng (bao gồm chi nhánh ngân hàng nước hoạt động Việt Nam) Điều Giải thích từ ngữ Trong Quy chế này, từ ngữ hiểu sau: “Kiểm toán nội bộ” hoạt động kiểm tra, rà soát, đánh giá cách độc lập, khách quan hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ; đánh giá độc lập tính thích hợp tuân thủ sách, thủ tục quy trình thiết lập tổ chức tín dụng, thông qua đơn vị thực kiểm toán nội đưa kiến nghị, tư vấn nhằm nâng cao hiệu lực, hiệu hoạt động hệ thống, quy trình, quy định, góp phần đảm bảo tổ chức tín dụng hoạt động an toàn, hiệu quả, pháp luật “Bộ phận kiểm toán nội bộ” đơn vị chuyên trách thực hoạt động kiểm toán nội tổ chức tín dụng “Tổ chức tín dụng có quy mô nhỏ” tổ chức tín dụng có tổng số cán 30 người “Người điều hành” Tổng Giám đốc (Giám đốc), Phó tổng giám đốc (Phó giám đốc), trưởng, phó đơn vị, phận điều hành, tác nghiệp tổ chức tín dụng Điều Mục tiêu kiểm toán nội Mục tiêu chức kiểm toán nội bao gồm: Đánh giá độc lập tính thích hợp tuân thủ sách, thủ tục, quy trình thiết lập tổ chức tín dụng Kiểm tra, rà soát, đánh giá mức độ đầy đủ, tính hiệu lực hiệu hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ, nhằm cải tiến hoàn thiện hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội Nhằm thực mục tiêu này, đơn vị thực kiểm toán nội khuyến khích thực hoạt động tư vấn, tham gia vào trình xây dựng, cải tiến hoàn thiện hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội với điều kiện không vi phạm nguyên tắc độc lập, khách quan quy định Quy chế Số Đoạn Xá (đối diện Kho Chè Hương) - Đông Hải I - Hải An - Hải Phòng Tel: 031 3726 859 | Fax: 031 3615 836 | www.vnaahp.vn CÔNG TY TNHH KẾ TOÁN, KIỂM TOÁN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI PHÒNG Điều Các nguyên tắc kiểm toán nội Tính độc lập: phận kiểm toán nội độc lập với đơn vị, phận điều hành, tác nghiệp tổ chức tín dụng; hoạt động kiểm toán nội độc lập với hoạt động điều hành, tác nghiệp tổ chức tín dụng Tính khách quan: phận kiểm toán nội bộ, kiểm toán viên nội phải đảm bảo tính khách quan, trung thực, công bằng, không định kiến thực nhiệm vụ kiểm toán nội Tính chuyên nghiệp: kiểm toán viên nội phải người có kiến thức, trình độ kỹ kiểm toán nội cần thiết, không kiêm nhiệm cương vị, công việc chuyên môn khác tổ chức tín dụng Điều Các yêu cầu nhằm đảm bảo tính độc lập khách quan Kiểm toán viên nội phải có thái độ công bằng, không định kiến tránh xung đột lợi ích Mỗi kiểm toán viên nội có quyền nghĩa vụ báo cáo vấn đề ảnh hưởng đến tính độc lập khách quan trước thực công việc kiểm toán nội giao cho Trưởng Kiểm toán nội Trưởng Kiểm toán nội phải nắm vững, theo dõi đảm bảo tính độc lập khách quan kiểm toán viên nội Trường hợp tính độc lập khách quan bị ảnh hưởng bị ảnh hưởng, Trưởng Kiểm toán nội phải báo cáo cho Ban Kiểm soát Trong công tác kiểm toán nội bộ, tổ chức tín dụng phải quán triệt thực theo nguyên tắc, quy định nhằm đảm bảo tính độc lập khách quan, ngăn ngừa thiếu công bằng, định kiến xung đột lợi ích: a Hạn chế tối đa việc kiểm toán viên nội tham gia kiểm toán hoạt động, phận mà kiểm toán viên chịu trách nhiệm thực hoạt động quản lý phận vòng 03 (ba) năm trước b Kiểm toán viên nội không thực kiểm toán quy trình mà kiểm toán viên người chịu trách nhiệm việc xây dựng quy trình c Đảm bảo kiểm toán viên nội xung đột quyền lợi với đơn vị, phận kiểm toán; kiểm toán viên nội không thực kiểm toán đơn vị, phận mà người điều hành đơn vị, phận người thân kiểm toán viên nội Người thân kiểm toán viên nội trường hợp hiểu bố ... ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KINH TẾ VÀ PHÁT TRIỂN -------------------- KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG QUYẾT ĐỊNH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH Sinh viên thực hiện: Giáo viên hướng dẫn: Phan Nhã Phương TS. Nguyễn Ngọc Châu Lớp: K43B-KHĐT Niên khóa: 2009 - 2013 Huế, tháng 05 năm 2013 Lôøi Caûm Ôn  Khóa luận tốt nghiệp  Lời đầu tiên, em xin chân thành cảm ơn đến quý thầy cô trường Đại học Kinh tế - Đại học Huế, những người đã trực tiếp giảng dạy, truyền đạt những kiến thức bổ ích cho em, đó là những nền tảng cơ bản, hành trang vô cùng quý giá cho em sau này. Đặc biệt là thầy giáo Nguyễn Ngọc Châu – người đã hướng dẫn tận tình cho em và giải đáp những thắc mắc trong quá trình thực tập và nghiên cứu viết đề tài. Bên cạnh đó, em cũng xin được gửi lời cảm ơn chân thành đến tập thể anh chò cán bộ nhân viên Ngân hàng Sài Gòn thương tín chi nhánh Quảng Bình đã tạo cơ hội cho em hiểu rõ hơn về môi trường hoạt động của ngành Ngân hàng. Em xin cảm ơn chò Nguyễn Thanh Dương Việt Hoa – Trưởng phòng Hành chính đã tạo điều kiện thuận lợi nhất để em có thể thu thập thông tin phục vụ cho bài báo cáo này. Cuối cùng xin được gửi lời cảm ơn đến gia đình và bạn bè luôn bên cạnh và động viên để em có thể hoàn thành tốt đợt thực tập cũng như hoàn thành khóa luận tốt nghiệp.  Phan Nhã Phương – Lớp K43B KH-ĐT 2  Khóa luận tốt nghiệp  Kính chúc mọi người luôn vui vẻ, hạnh phúc, dồi dào sức khỏe và thành công trong công việc. Em xin chân thành cảm ơn!. SVTH Phan Nhã Phương  Phan Nhã Phương – Lớp K43B KH-ĐT 3  Khóa luận tốt nghiệp  MỤC LỤC Trang bìa phụ Lời cảm ơn Mục lục Danh mục các chữ viết tắt Danh mục các sơ đồ, biểu đồ Danh mục các bảng biểu  Phan Nhã Phương – Lớp K43B KH-ĐT 4  Khóa luận tốt nghiệp  DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ---o0o--- NHTM : Ngân hàng thương mại TMCP : Thương mại cổ phần TCTD : Tổ chức tín dụng BCTĐ : Báo cáo thẩm định HĐTD : Hợp đồng tín dụng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn SXTM : Sản xuất thương mại TKTG : Tài khoản tiền gửi VCSH : Vốn chủ sở hữu TNV : Tổng nguồn vốn TSCĐ : Tài sản cố định UBND : Ủy ban nhân dân CSHT : Cơ sở hạ tầng KTXH : Kinh tế xã hội TNDN : Thu nhập doanh nghiệp DNTN : Doanh nghiệp tư nhiên HTX : Hợp tác xã TCKT-XH : Tổ chức kinh tế - xã hội CNH-HĐH : Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa THPT : Trung học phổ thông SXKD : Sản xuất kinh doanh GTTB : Giá trị trung bình  Phan Nhã Phương – Lớp K43B KH-ĐT 5  Khóa luận tốt nghiệp  DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ SƠ ĐỒ BIỂU ĐỒ  Phan Nhã Phương – Lớp K43B KH-ĐT 6  Khóa luận tốt nghiệp  DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU  Phan Nhã Phương – Lớp K43B KH-ĐT 7  Khóa luận tốt nghiệp  PHẦN I - ĐẶT VẤN ĐỀ 1. Lý do chọn đề tài Ý tưởng mới, dự án đầu tư mới luôn được xem như là tiền đề cho sự tồn tại và phát triển bền vững của doanh nghiệp. Việc xem xét, đánh giá tính khả thi của dự án một cách chính xác và toàn diện là khâu trọng yếu trong giai đoạn chuẩn bị đầu tư, giúp doanh nghiệp có thể đưa ra quyết định đúng đắn có nên đầu tư hay không. Nguồn vốn được xem như là điều kiện tiên quyết cho việc triển khai đầu tư dự án. Tuy nhiên không phải doanh nghiệp nào cũng có khả năng tài chính để thực hiện ý tưởng mà họ đưa ra. Lúc đó doanh nghiệp cần tìm nguồn tài trợ cho dự án bằng cách đi vay vốn. Ngân hàng thương mại là trung gian tài ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KINH TẾ VÀ PHÁT TRIỂN -------------------- KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG QUYẾT ĐỊNH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH Sinh viên thực hiện: Giáo viên hướng dẫn: Phan Nhã Phương TS. Nguyễn Ngọc Châu Lớp: K43B KH-ĐT Niên khóa: 2009 - 2013  Khóa luận tốt nghiệp đại học  Huế, tháng 05 năm 2013 Lời Cảm Ơn Lời đầu tiên, em xin chân thành cảm ơn đến quý thầy cô trường Đại học Kinh tế - Đại học Huế, những người đã trực tiếp giảng dạy, truyền đạt những kiến thức bổ ích cho em, đó là những nền tảng cơ bản, hành trang vô cùng quý giá cho em sau này. Đặc biệt là thầy giáo Nguyễn Ngọc Châu – người đã hướng dẫn tận tình cho em và giải đáp những thắc mắc trong quá trình thực tập và nghiên cứu viết đề tài. Bên cạnh đó, em cũng xin được gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban giám đốc và tập thể anh chò cán bộ nhân viên Ngân hàng Sài Gòn thương tín chi nhánh Quảng Bình đã tạo cơ hội cho em hiểu rõ hơn về môi trường hoạt động của ngành Ngân hàng. Em xin cảm ơn chò Nguyễn Thanh Dương Việt Hoa - Trưởng phòng Hành chính đã tạo điều kiện thuận lợi nhất để em có thể thu thập thông tin phục vụ cho bài báo cáo này. Cuối cùng xin được gửi lời cảm ơn đến gia đình và bạn bè luôn bên cạnh và động viên để em có thể hoàn thành tốt đợt thực tập cũng như hoàn thành khóa luận tốt nghiệp. Kính chúc mọi người luôn vui vẻ, hạnh phúc, dồi dào sức khỏe và thành công trong công việc.  Phan Nhã Phương – Lớp K43B KH-ĐT 22 Khúa lun tt nghip i hc Em xin chaõn thaứnh caỷm ụn!. SVTH Phan Nhaừ Phửụng Phan Nhó Phng Lp K43B KH-T 33  Khóa luận tốt nghiệp đại học  MỤC LỤC Lời cảm ơn i Mục lục ii Danh mục các chữ viết tắt vi Danh mục các sơ đồ, biểu đồ .vii Danh mục các bảng biểu 1 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc Số: 1623/QĐ-NHNN Hà Nội, ngày 23 tháng 08 năm 2012 QUYẾT ĐỊNH VỀ VIỆC TỔ CHỨC VÀ QUẢN LÝ SẢN XUẤT VÀNG MIẾNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng 6 năm 2010; Căn cứ Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng 6 năm 2010; Căn cứ Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26 tháng 8 năm 2008 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Căn cứ Nghị định số 24/2012/NĐ-CP ngày 03 tháng 4 năm 2012 của Chính phủ về quản lý hoạt động kinh doanh vàng; Xét đề nghị của Vụ trưởng Vụ Quản lý Ngoại hối, QUYẾT ĐỊNH: MỤC 1. QUY ĐỊNH CHUNG Điều 1. Phạm vi điều chỉnh Quyết định này quy định việc tổ chức và quản lý sản xuất vàng miếng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau đây gọi là Ngân hàng Nhà nước). Điều 2. Nguyên tắc tổ chức sản xuất vàng miếng 1. Ngân hàng Nhà nước quyết định sản xuất vàng miếng trên cơ sở mục tiêu điều hành chính sách tiền tệ và cung cầu vàng miếng trên thị trường. 2. Ngân hàng Nhà nước giao Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên Vàng bạc đá quý Sài Gòn - SJC (sau đây gọi là Công ty SJC) gia công vàng miếng theo các quy định tại Quyết định này. 3. Ngân hàng Nhà nước quyết định hạn mức, thời điểm sản xuất và nguồn vàng nguyên liệu để tổ chức sản xuất vàng miếng. 4. Ngân hàng Nhà nước tổ chức sản xuất vàng miếng hàm lượng 99,99%, có đóng chữ, số chỉ khối lượng, chất lượng và ký mã hiệu của Công ty SJC (sau đây gọi là vàng miếng SJC). Khối lượng của loại vàng miếng SJC được sản xuất do Ngân hàng Nhà nước quyết định trong từng thời kỳ. 5. Ngân hàng Nhà nước phê duyệt mức phí gia công vàng miếng SJC trong từng thời kỳ trên cơ sở chi phí gia công, lợi nhuận dự kiến và thuế áp dụng. Điều 3. Nguồn vàng nguyên liệu để sản xuất vàng miếng SJC 2 1. Vàng nguyên liệu của Ngân hàng Nhà nước. 2. Vàng miếng đã được Ngân hàng Nhà nước cho phép sản xuất trong từng thời kỳ, trừ vàng miếng SJC (sau đây gọi là vàng miếng khác). 3. Vàng miếng SJC do Công ty SJC đã sản xuất, gia công, có ít nhất một trong các đặc điểm sau: a) Không đủ trọng lượng, bị cắt dũa, mài mòn; b) Bị trầy xước; c) Bị đóng thêm các dấu hiệu, ký hiệu không phải của Công ty SJC; d) Bị biến dạng. 4. Các loại vàng khác do Ngân hàng Nhà nước quyết định trong từng thời kỳ. MỤC 2. TỔ CHỨC SẢN XUẤT VÀNG MIẾNG SJC Điều 4. Phương án sản N c d o m w o o c u -tr a c k w w d o C lic k to bu y N y bu to k lic C w w w O W ! h a n g e Vi e O PD ! XC er W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c N c d o m w o o c u -tr a c k w w d o C lic k to bu y N y bu to k lic C w w w O W ! h a n g e Vi e O PD ! XC er W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c N c d o m w o o c u -tr a c k w w d o C lic k to bu y N y bu to k lic C w w w O W ! h a n g e Vi e O PD ! XC er W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c ... NHÁNH HẢI PHÒNG QUY CHẾ Kiểm toán nội tổ chức tín dụng (Ban hành kèm theo Quyết định số 37/2006/QĐ -NHNN ngày 01 tháng năm 2006 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) CH Ƣ Ơ NG I NH Ữ NG Q UY ĐỊN H CH UNG... diện Kho Chè Hương) - Đông Hải I - Hải An - Hải Phòng Tel: 031 3726 859 | Fax: 031 3615 836 | www .vnaahp.vn CÔNG TY TNHH KẾ TOÁN, KIỂM TOÁN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI PHÒNG Điều Các nguyên tắc kiểm... diện Kho Chè Hương) - Đông Hải I - Hải An - Hải Phòng Tel: 031 3726 859 | Fax: 031 3615 836 | www .vnaahp.vn CÔNG TY TNHH KẾ TOÁN, KIỂM TOÁN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI PHÒNG f Kết thực nhiệm vụ Trưởng