RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ

Ki nh tê ́H NGÔ THỊ NHƯ HẰNG uê ́ ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ -o0o - RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ̀ng Đ ại ho ̣c NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ Tr ươ LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Huế, 2017 tê ́H NGÔ THỊ NHƯ HẰNG uê ́ ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ -o0o - nh RỦI RO TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG Ki NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM– ho ̣c CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ ̀ng Đ ại Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ Mã số: 60 34 04 10 Tr ươ LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS HÀ THỊ HẰNG Huế, 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng, số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan, giúp đỡ cho việc thực hiên luận văn ́ cảm ơn thơng tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc tê ́H Tác giả luận văn Tr ươ ̀ng Đ ại ho ̣c Ki nh NGÔ THỊ NHƯ HẰNG i LỜI CẢM ƠN Luận văn kết trình học tập, nghiên cứu nhà trường, kết hợp kinh nghiệm q trình cơng tác thực tiễn, với nỗ lực cố gắng thân Để hoàn thành luận văn này, tơi kính gởi lời cảm ơn chân thành tới Ban giám uê ́ hiệu, Thầy Cô trường Đại học Kinh tế Huế tế trang bị cho kiến tê ́H thức quý báu thời gian qua Đặc biệt, xin cảm ơn cô TS Hà Thị Hằng, người hướng dẫn khoa học luận văn, tận tình hướng dẫn, đưa đánh giá xác đáng giúp tơi hồn thành luận văn nh Đồng thời, xin chân thành cảm ơn đến Ban lãnh đạo, cán nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Thừa Thiên Huế tạo Ki điều kiện thời gian giúp đỡ việc khảo sát khách hàng, tìm kiếm ̣c nguồn thơng tin q báu cho việc hoàn thành luận văn ho Cuối tơi xin cảm ơn gia đình, bạn bè, người thân động viên, khích lệ tơi vật chất lẫn tinh thần suốt trình học tập hoàn thành luận văn ại Mặc dù, thân cố gắng, luận văn không tránh khỏi Đ khiếm khuyết, tơi mong nhận đóng góp chân thành Quý Thầy, Cô giáo, ̀ng đồng chí đồng nghiệp để luận văn hồn thiện ươ Xin chân thành cảm ơn! Tr Tác giả luận văn NGƠ THỊ NHƯ HẰNG ii TĨM LƯỢC LUẬN VĂN Họ tên học viên: NGÔ THỊ NHƯ HẰNG Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 Niên khoá: 2015 – 2017 Người hướng dẫn khoa học: TS HÀ THỊ HẰNG Tên đề tài: RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT uê ́ TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ tê ́H Tính cấp thiết đề tài Giai đoạn 2014 đến nay, hàng loạt vấn đề nóng hệ thống ngân hàng như: nợ xấu ngân hàng liên thục gia tăng, tín dụng đen, chiếm dụng vốn, thua lỗ, nh biến động lớn thị trường tiền tệ … cho thấy vấn đề quản trị rủi ro hệ thống ngân hàng Việt Nam cần nhìn nhận trọng quan Ki tâm cách sâu rộng Theo nhiều chuyên gia tài chính, ngân hàng lĩnh vực đối mặt với nhiều rủi ro Trong bối cảnh đó, khơng ho ̣c ngân hàng tồn phát triển lâu dài mà khơng nghiên cứu xây dựng sách nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng cách tối đa Do vậy, việc nghiên cứu đề tài “Rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông Đ ại thôn Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế ” vấn đề xúc có ý nghĩa sâu sắc lý luận thực tiễn ̀ng Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp sau: phương pháp thống kê mô tả, ươ phương pháp so sánh, đối chiếu, phân tích mơ hình hồi quy Binary Logistic Cơng Tr cụ sử dụng: SPSS 22.0 Kết nghiên cứu đóng góp khoa học luận văn Phân tích đánh giá thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh Thừa Thiên Huế, tồn nguyên nhân ảnh hưởng đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, làm sở cho việc đề xuất giải pháp nâng cao hiệu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng thời gian tới iii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) Agribank Thừa Thiên Huế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thừa Thiên Huế (NHNo&PTNT TT Huế) NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NSNN Ngân sách Nhà nước CSTD Chính sách tín dụng XLRR Xử lý rủi ro VAMC Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (Vietnam Asset Management Company) CIC Trung tâm thơng tin tín dụng (Credit Information Center) RRTD Rủi ro tín dụng QTRR Quản trị rủi ro KNDV Kinh nghiệm vay KNTC Khả tài tê ́H nh Ki ̣c ho ại Tài sản đảm bảo Đ TSĐB Sử dụng vốn vay Cán tín dụng ươ ̀ng SDVV CBTD uê ́ Agribank Đa dạng hoá hoạt động kinh doanh TNHH Trách nhiệm hữu hạn WTO PGD Tổ chức Thương mại Quốc tế Phòng giao dịch XHTD Xếp hạng tín dụng KSGS Kiểm tra, giám sát Tr DDKD iv MỤC LỤC Trang PHẦN I MỞ ĐẦU .1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu uê ́ Phương pháp nghiên cứu tê ́H PHẦN II NỘI DUNG NGHIÊN CỨU Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .6 nh 1.1 Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm phân loại rủi ro tín dụng Ki 1.1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ̣c 1.1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng ho 1.1.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.1.3 Các số đánh giá rủi ro tín dụng .17 ại 1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng kinh tế hệ thống ngân Đ hàng 20 1.2 Cơ sở thực tiễn rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 22 ̀ng 1.2.1 Kinh nghiệm xử lý rủi ro tín dụng số quốc gia giới 22 ươ 1.2.1.1 Kinh nghiệm xử lý rủi ro tín dụng Hàn Quốc 22 1.2.1.2 Kinh nghiệm xử lý rủi ro tín dụng Mỹ .23 Tr 1.2.2 Kinh nghiệm xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 26 1.2.2.1 Kinh nghiệm xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) Quân Đội chi nhánh Đà Nẵng .26 1.2.2.2 Kinh nghiệm xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) Cơng Thương chi nhánh Quảng Bình 27 1.2.3 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thừa Thiên Huế 28 v Chương THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỪA THIÊN HUẾ .30 2.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thừa Thiên Huế kết hoạt động kinh doanh ngân hàng 30 2.1.1 Lịch sử hình thành, phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thừa Thiên Huế 30 uê ́ 2.1.2 Nhân cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thừa Thiên Huế 31 tê ́H 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2014 – 2016 32 2.2 Thực trạng tình hình xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp nh Phát triển nông thôn chi nhánh Thừa Thiên Huế 35 Ki 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thừa Thiên Huế 35 ho ̣c 2.2.1.1 Hoạt động huy động vốn .35 2.2.1.2 Hoạt động cấp tín dụng 37 ại 2.2.1.3 Tình hình nợ hạn theo thời hạn vay 41 2.2.1.4 Tình hình nợ xấu .42 Đ 2.2.2 Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng ̀ng nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thừa Thiên Huế 45 2.2.2.1 Nghiên cứu xác định loại rủi ro tín dụng 45 ươ 2.2.2.2 Xây dựng chiến lược, kế hoạch quản trị rủi ro tín dụng 49 Tr 2.2.2.3 Tổ chức thực kế hoạch quản trị rủi ro tín dụng 50 2.3 Kết nghiên cứu kiểm định 59 2.3.1 Xác định biến phụ thuộc 59 2.3.2 Xác định biến độc lập .59 2.4 Đánh giá đối tượng điều tra cơng tác rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thừa Thiên Huế 62 2.4.1 Thiết kế nghiên cứu 62 vi 2.4.2 Kiểm định mẫu điều tra 66 2.4.3 Phân tích tương quan 68 2.4.3.1 Tương quan rủi ro tín dụng kinh nghiệm KH vay vốn 68 2.4.3.2 Tương quan rủi ro tín dụng Khả tài KH 69 2.4.3.3 Tương quan rủi ro tín dụng mục đích sử dụng vốn vay 70 2.4.3.4 Tương quan rủi ro tín dụng kinh nghiệm CBTD 71 uê ́ 2.4.3.5 Tương quan rủi ro tín dụng Đa dạng hóa HĐKD 72 2.4.3.6 Tương quan rủi ro tín dụng Ngành tạo thu nhập .73 tê ́H 2.4.4 Phân tích mơ hình hồi quy biến phụ thuộc (rủi ro tín dụng) nhân tố tác động 74 2.4.4.1 Kết nghiên cứu đưa mơ hình Binary Logistic .74 nh 2.4.4.2 Kết dự báo mơ hình Binary Logistic .75 Ki 2.4.4.3 Kiểm định tính phù hợp mơ hình .75 2.4.4.4 Diễn dịch ý nghĩa hệ số hồi quy mơ hình Binary Logistic .76 ho ̣c 2.5 Đánh giá cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thừa Thiên Huế 78 ại 2.5.1 Những kết đạt quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thừa Thiên Huế 78 Đ 2.5.2 Những tồn nguyên nhân quản trị rủi ro tín dụng Ngân ̀ng hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thừa Thiên Huế 79 2.5.2.1 Những tồn 79 ươ 2.5.2.2 Nguyên nhân dẫn đến tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Tr Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thừa Thiên Huế .82 Chương CÁC GIẢI PHÁP NHẰM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 86 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2016-2020 86 vii 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thừa Thiên Huế 87 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án, phương án kinh doanh 87 3.2.2 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng 88 3.2.3 Đa dạng hoá hoạt động kinh doanh 90 3.2.4 Tăng cường kiểm soát khoản vay 92 uê ́ 3.2.5 Xây dựng chế quản lý khoản nợ xấu 93 3.2.6 Tăng cường sử dụng có hiệu tài sản đảm bảo 94 tê ́H 3.2.7 Các giải pháp khác 94 PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 96 nh DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 99 PHỤ LỤC Ki QUYẾT ĐỊNH VỀ VIỆC THÀNH LẬP HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN THẠC SĨ ̣c BIÊN BẢN CỦA HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VẮN THẠC SĨ KINH TẾ ho NHẬN XÉT LUẬN VĂN THẠC SĨ CỦA PHẢN BIỆN NHẬN XÉT LUẬN VĂN THẠC SĨ CỦA PHẢN BIỆN ại BẢN GIẢI TRÌNH CHỈNH SỬA LUẬN VĂN Tr ươ ̀ng Đ XÁC NHẬN HOÀN THIỆN LUẬN VĂN viii PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Trong nội dung đề tài này, số vấn đề rủi ro tín dụng cơng tác quản trị RRTD hệ thống hóa khía cạnh lý luận liên hệ thực tế Agribank chi nhánh Thừa Thiên Huế Trong phạm vi nghiên cứu đề tài, tác giả luận văn tập trung phân tích, uê ́ luận giải để đưa quan điểm bản, đồng thời mối quan hệ rủi ro tín dụng với nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Agribank chi tê ́H nhánh Thừa Thiên Huế khách hàng vay vốn, từ đưa giải pháp chủ yếu nhằm xử lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thừa Thiên Huế Đề tài rút số kết luận sau: nh - Luận văn hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng, phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, số đánh giá rủi ro tín dụng, xây Ki dựng mơ hình nghiên cứu, kinh nghiệm xử lý rủi ro tín dụng NHTM Việt ̣c Nam, học kinh nghiệm để xử lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thừa ho Thiên Huế - Trong năm qua, hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Thừa ại Thiên Huế có nhiều khởi sắc có đóng góp chuyên đề tín dụng Đ Tuy nhiên bên cạnh thành tựu đạt tốc độ tăng trưởng tín dụng ̀ng ln cao ổn định, quy mô khách hàng mở rộng, niềm tin khách hàng vào ngân hàng củng cố ngày phát triển…thì ngân hàng ươ thực phải đối mặt với vấn đề rủi ro tín dụng Từ phân tích cách thức tổ chức thực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thấy điều Tr quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn sơ khai tồn nhiều bất cập Những vấn đề tồn nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan lại điểm yếu sau: - Cách thức tổ chức điều hành chưa thống nhất, quản lý nhỏ lẻ phân tán phận nghiệp vụ - Chưa áp dụng kỹ thuật cảnh báo, dự đoán đo lường rủi ro nên thấy dấu hiệu rủi ro có tổn thất rủi ro phát 96 - Thói quen cung cách làm việc tư chủ quan nên việc kiểm soát rủi ro tín dụng cịn nặng hình thức, quản lý giấy tờ, hồ sơ chủ yếu - Các khoản nợ có vấn đề thường tổ chức xử lý muộn nên nguy rủi ro tương lai cao Với kinh nghiệm khả cho phép, tơi khơng thể phân tích đánh giá cách tồn diện, đầy đủ, tồn cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, thiếu uê ́ sót, tồn đề xuất số giải pháp chủ yếu để áp dụng vào công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thừa Thiên Huế Do đó, việc thực tê ́H đề tài khơng thể tránh khỏi thiếu sót hạn chế Kính mong Thầy góp ý, giúp đỡ hy vọng rằng, quan điểm, định hướng, giải pháp xử lý rủi ro tín dụng luận văn này, mặt dù đề tài không mới, thực nh góp phần nhỏ bé vào kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Thừa Ki Thiên Huế Khuyến nghị ̣c 2.1 Với Ngân hàng nhà nước (NHNN) ho Hiện nay, nhiều ngân hàng gặp lúng túng thực định số 493/2005/QĐ -NHNN thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam ban hành ngày ại 22/04/2005 việc thực phân loại nợ, có định 17/2007/QĐ Đ -NHHH thông tư 14/2014/ TT - NHNH sửa đổi bổ sung Các ngân hàng cho ̀ng việc phân loại nợ xấu dựa vào thời gian hạn chưa xác, việc trích lập dự phòng rủi ro cụ thể nên để NHTM tự cân đối phần quỹ sử dụng ươ kỳ trước ước tính nhu cầu sử dụng quỹ kỳ kế hoạch tiếp theo, kết hợp với tình hình kinh tế cụ thể thời kỳ Tr Ngân hàng nhà nước cần nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thơng qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thông tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên qua đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho hợp lý, phòng ngừa rủi ro NHNN cần xây dựng hồn thiện định chế cơng cụ bảo hiểm tín dụng để NHTM có sở sở áp dụng cách chuẩn xác, kịp thời bảo hiểm tiền gửi Một phận NHTM sử dụng Trung tâm thơng tin 97 tín dụng (CIC) Và điều kiện cần thiết để thực trị rủi ro tốt hệ thống thơng tin phải đầy đủ, kịp thời, cập nhật xác Tuy nhiên ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC việc cung cấp thơng tin muốn giữ bí mật thông tin khách hàng để cạnh tranh Do vậy, NHNN cần có biện pháp khuyến khích quy định dần NHTM hợp tác, cung cấp thông tin đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng để phát kịp thời xử lý nghiêm trường hợp uê ́ cung cấp thông tin thiếu, sai lệch Đồng thời, khuyến khích NHTM sử dụng tê ́H thông tin từ CIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay, từ nâng cao chất lượng thẩm định dự án, hạn chế rủi ro Ngoài NHNN cần kiến nghị với phủ có sách hỗ trợ tổ nh chức, cơng ty tài việc mua nợ xấu từ NHTM, từ giảm tỷ lệ nợ 2.2 Với Agribank Việt Nam Ki xấu, hạn chế rủi ro tín dụng ̣c Tăng vốn, bao gồm: vốn tự có cấp 1, cấp 2; Mua lại ngân hàng yếu kém, ho Ký hợp đồng hỗ trợ ngân hàng, Tái cấu trúc lại vốn huy động, theo hướng tăng nhanh phát hành chứng từ có giá (kỳ phiếu, chứng tiết kiệm, trái Đ lượng tín dụng ại phiếu), Loại bỏ khỏi danh mục khoản đầu tư hiệu quả, để nâng cao chất Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội để làm sở cho chi nhánh ̀ng thực tốt việc phân loại nợ góp phần quản lý tốt rủi ro ươ Xây dựng chiến lược tăng trưởng tín dụng phân theo đối tượng khách hàng, khu vực ngành, phát triển sách khách hàng dựa việc đánh giá, Tr phân loại khách hàng Trong thời điểm nay, mà Chính phủ NHNN thường xuyên đưa định, nghị nhằm hồn thiện hoạt động NH Agribank Việt Nam cần có hướng đạo hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách để chi nhánh thực hiệu hoạt động ngân hàng Hội sở nên chủ động xây dựng sách rủi ro tín dụng cách đồng bộ, kịp thời để chi nhánh áp dụng tốt 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng việt Banking Training Center (2002), “ Quản trị rủi ro ngân hàng”, Tài liệu đào tạo Nguyễn Đăng Dờn (chủ biên), Hoàng Đức, Trần Huy Hoàng, Trần Xuân Hương, uê ́ Nguyễn Quốc Anh (2000), “ Tín dụng ngân hàng”, NXB Thống Kê Lê Văn Dũng (2007), “ Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại tê ́H trình hội nhập quốc tế”, Tạp chí ngân hàng, ( Số 7) Trần Huy Hoàng (2003), “Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Thống Kê Trần Huy Hoàng (2011), “ Quản trị ngân hàng ”, NXB Lao Động Xã Hội nh Nguyễn Minh Kiều (2005), “ Tài liệu giảng dạy cao học môn nghiệp vụ ngân Ki hàng”, Trường Đại học Kinh tế Trương Đông Lộc (2010), “ Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ̣c ngân hàng thương mại nhà nước khu vực ĐBSCL”, Tạp chí Kinh tế phát ho triển, số 156 Mai Văn Nam (2008), “ Giáo trình kinh tế lượng”, NXB Văn Hố Thơng Tin ại Hà Thị Kim Nga (2005), “ Các loại rủi ro quản lý rủi ro hoạt động Đ ngân hàng”, Tạp chí Ngân hàng, ( Số chuyên đề) ̀ng 10 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (2004), “ Sổ tay tín dụng” ươ 11 Ngân hàng Nhà Nước (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/02/2005 Thống đốc NHNN “ Quy định phân loại nợ, trích lập sử Tr dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng” 12 Ngân hàng Nhà Nước (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 01/01/2013 Thống đốc NHNN “ Quy định phân lại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” 13 Nguyễn Đức Thảo (2003), “Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam giải pháp phòng ngừa hạn chế”, Đề tài nghiên cứu khoa học 99 14 Nguyễn Đình Thọ & Nguyễn Đình Mai Trang (2009), “Nghiên cứu khoa học quản trị kinh doanh”, NXB Thống Kê 15 Nguyễn Văn Tiến (1999), “ Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng ”, NXB Thống Kê 16 Hoàng Trọng & Chu Nguyễn Mộng Ngọc (2008), “ Phân tích liệu nghiên cứu SPSS”, NXB Thống Kê doanh nghiệp”, Tạp chí Khoa học Đào tạo ngân hàng ́ 17 Hồng Tùng ( 2011), “Mơ hình định lượng phân tích rủi ro tín dụng tê ́H 18 Lê Văn Tư (2005), “ Quản trị ngân hàng thương mại ”, NXB Tài Chính 19 Nguyễn Đình Tự (2005), “ Tiếp cận để giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân nh hàng thương mại ”, Tạp chí Ngân hàng thương mại, ( Số chuyên đề) Tài liệu Tiếng Anh Ki 20 Basel Committee, Chairman: Roger Cole- Federal Reserve Board, Washington, ̣c D.C (2000), “Principal for the Manegement of Credit Risk” ho 21 Basel Committee (1991), “ Measuring and Controlling Large Credit Exposure” ại Website Đ 22 http://www.agribank.com.vn 23 https://www.mbbank.com.vn/ ̀ng 24 http://www.sbv.gov.vn ươ 25 http://www.vietcombank.com.vn/ 26 http://www.vietinbank.vn Tr 27 http://vietnamnet.vn 28 http://vneconomy.vn 100 PHỤ LỤC MẪU ĐIỀU TRA KHÁCH HÀNG (DÀNH CHO KHÁCH HÀNG) Xin trân trọng kính chào q khách hàng! Tơi học viên cao học ngành Quản lý Kinh tế Trường Đại học Kinh tế - Đại học Huế Hiện tiến hành nghiên cứu đề tài: “ Rủi ro tín dụng uê ́ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thừa tê ́H Thiên Huế” Tơi kính mong Quí Anh/Chị dành chút thời gian giúp trả lời số câu hỏi phiếu vấn Ý kiến Q Anh/Chị đóng góp vơ quý giá đề tài nghiên cứu nh Những thơng tin sau nhằm mục đích thống kê Xin Anh/chị vui lịng đánh dấu phù hợp với Anh/chị Chúng tổng hợp tuyệt đối bảo mật câu Ki trả lời Anh/chị Rất mong hợp tác giúp đỡ quý Anh/Chị Xin chân thành cảm ơn! ho ̣c - ại Phần I: Thông tin khách hàng Đ TÊN KHÁCH HÀNG: A THƠNG TIN KHÁCH HÀNG ̀ng Loại hình doanh nghiệp  DNTN  Công ty TNHH & CP  Cá nhân hộ gia đình ươ  DNNN Tr Ngành nghề kinh doanh  Nông nghiệp, lâm nghiệp  Thương mại, dịch vụ  Thuỷ sản  Xây dựng, bất động sản  Khác Thời hạn vay  Ngắn hạn  Trung hạn  Dài hạn 101 Phần II: Đánh giá khách hàng yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế B CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ Năm Khả tài khách hàng % Vốn tự có/vốn vay Mục đích sử dụng vốn vay 0: sai mục đích tê ́H uê ́ Kinh nghiệm khách hàng vay vốn nh 1: mục đích 0: ngành ho ̣c Đa dạng hóa hoạt động kinh doanh Năm Ki Kinh nghiệm cán tín dụng Ngành tạo thu nhập trả nợ 1: từ ngành trở lên 0: ngành khác ại 1: thuỷ sản nơng Đ nghiệp 1: có rủi ro tín dụng ̀ng Rủi ro tín dụng ươ 0: khơng có rủi ro tín Tr dụng Xin chân thành cám ơn đóng góp ý kiến Quý khách hàng! Kính chúc Quý khách hàng sức khỏe thịnh vượng 102 PHỤ LỤC XỬ LÝ SỐ LIỆU 41.0 41.0 48.0 28 28.0 28.0 76.0 23 23.0 23.0 99.0 100 1.0 100.0 uê ́ 41 tê ́H Valid Cumulative Percent Percent 7.0 7.0 1.0 100.0 100.0 nh Valid DNNN CONG TY TNHH VA CP DNTN CÁ NHÂN VÀ HỘ GIA ĐÌNH DNNN Total LOAI HINH DN Frequen Percen cy t 7.0 Tr ươ ̀ng Đ ại ho ̣c Ki NGÀNH NGHỀ KINH DOANH Frequen Percen Valid Cumulative cy t Percent Percent Valid Nông nghiệp, lâm 15 15.0 15.0 15.0 nghiệp Thủy sản 10 10.0 10.0 25.0 Xây dựng, bất 17 17.0 17.0 42.0 động sản Thương mại, dịch 48 48.0 48.0 90.0 vụ Khác 10 10.0 10.0 100.0 Total 100 100.0 100.0 Valid Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn Total THỜI HẠN VAY Frequen Percen Valid cy t Percent Cumulative Percent 57 57.0 57.0 57.0 35 35.0 35.0 92.0 100 8.0 100.0 8.0 100.0 100.0 103 Descriptive Statistics Minimu Maximu N m m 15 5.23 3.071 100 20 50 3628 07403 100 00 1.00 8500 35887 100 4.32 100 15 359 100 08 273 uê ́ 100 nh tê ́H 2.084 100 Ki KINH NGHIỆM KH VAY VỐN KHẢ NĂNG TÀI CHÍNH KH MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG VỐN VAY KINH NGHIỆM CBTD ĐA DẠNG HĨA HĐKD NGÀNH CHÍNH TẠO RA THU NHẬP Valid N (listwise) Mean Std Deviation ho ̣c Tương quan rủi ro tín dụng kinh nghiệm KH vay vốn Tr ươ ̀ng Đ ại KINH NGHIỆM KH VAY VỐN * RỦI RO TÍN DỤNG Crosstabulation Count RỦI RO TÍN DỤNG KHƠNG CĨ RỦI RO CĨ RỦI RO TÍN DỤNG TÍN DỤNG Total KINH NGHIỆM KH VAY VỐN 14 10 11 9 14 15 Total 81 19 104 13 16 12 13 11 12 100 Symmetric Measures Asymp Std Approx Value Errora Tb Contingency 330 Coefficient Pearson's R -.212 071 -2.144 -.212 094 -2.144 271 035c 035c uê ́ Nominal by Nominal Interval by Interval Ordinal by Spearman Ordinal Correlation N of Valid Cases Approx Sig tê ́H 100 Tương quan rủi ro tín dụng Khả tài KH Tr ươ ̀ng Đ ại ho ̣c Ki nh KHẢ NĂNG TÀI CHÍNH KH * RỦI RO TÍN DỤNG Crosstabulation Count RỦI RO TÍN DỤNG KHƠNG CĨ RỦI RO TÍN CĨ RỦI RO DỤNG TÍN DỤNG Total KHẢ NĂNG TÀI 20 2 CHÍNH KH 22 1 24 1 25 2 30 11 17 32 35 25 30 37 6 38 7 40 45 50 13 14 Total 81 19 100 105 Symmetric Measures Asymp Std Approx Value Errora Tb Contingency 399 Coefficient Pearson's R -.247 093 -2.521 Nominal by Nominal Interval by Interval Ordinal by Spearman Ordinal Correlation N of Valid Cases 096 -2.934 061 013c 004c uê ́ -.284 Approx Sig tê ́H 100 Tương quan rủi ro tín dụng mục đích sử dụng vốn vay ̀ng Đ ại ho ̣c Ki nh MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG VỐN VAY * RỦI RO TÍN DỤNG Crosstabulation Count RỦI RO TÍN DỤNG KHƠNG CĨ RỦI RO CĨ RỦI RO TÍN DỤNG TÍN DỤNG Total MỤC ĐÍCH SỬ Sai mục đích 14 15 DỤNG VỐN VAY Đúng mục 80 85 đích Total 81 19 100 Tr ươ Nominal by Nominal Interval by Interval Ordinal by Ordinal N of Valid Cases Symmetric Measures Asymp Std Approx Value Errora Tb Contingency Coefficient Pearson's R 623 Spearman Correlation 000 -.796 078 -13.017 000c -.796 078 -13.017 000c 100 106 Approx Sig Tương quan rủi ro tín dụng kinh nghiệm CBTD KINH NGHIỆM CBTD * RỦI RO TÍN DỤNG Crosstabulation Count 32 13 18 13 17 100 tê ́H uê ́ Total nh KINH NGHIỆM CBTD RỦI RO TÍN DỤNG KHƠNG CĨ RỦI RO TÍN CĨ RỦI RO DỤNG TÍN DỤNG 17 15 13 18 13 17 81 19 Ki Total Đ ại Contingency Coefficient Pearson's R Spearman Correlation 570 Approx Sig .000 -.575 056 -6.955 000c -.566 055 -6.790 000c 100 Tr ươ ̀ng Nominal by Nominal Interval by Interval Ordinal by Ordinal N of Valid Cases ho ̣c Symmetric Measures Asymp Std Approx Value Errora Tb 107 Tương quan rủi ro tín dụng Đa dạng hóa HĐKD ĐA DẠNG HĨA HĐKD * RỦI RO TÍN DỤNG Crosstabulation Count NGÀNH TỪ NGÀNH TRỞ LÊN 14 85 81 15 19 100 tê ́H Total Total uê ́ ĐA DẠNG HÓA HĐKD RỦI RO TÍN DỤNG KHƠNG CĨ RỦI RO CĨ RỦI RO TÍN DỤNG TÍN DỤNG 67 18 Symmetric Measures Asymp Std Approx Value Errora Tb nh Contingency Coefficient Pearson's R Ki 187 070 -1.319 190c 070 -1.319 190c ̣c -.132 ho Spearman Correlation 131 -.132 100 Đ ại Nominal by Nominal Interval by Interval Ordinal by Ordinal N of Valid Cases Approx Sig ̀ng Tương quan rủi ro tín dụng Ngành tạo thu nhập ươ RỦI RO TÍN DỤNG * NGÀNH CHÍNH TẠO RA THU NHẬP Crosstabulation Tr Count RỦI RO TÍN DỤNG NGÀNH CHÍNH TẠO RA THU NHẬP THỦY SẢN NGÀNH VÀ NƠNG KHÁC NGHIỆP KHƠNG CĨ RỦI RO TÍN DỤNG CĨ RỦI RO TÍN DỤNG Total 108 Total 75 81 17 19 92 100 Symmetric Measures Asymp Approx Approx a Value Std Error Tb Sig Pearson's R 045 110 447 656c tê ́H uê ́ Interval by Interval Ordinal by Spearman 045 110 447 656c Ordinal Correlation N of Valid Cases 100 a Not assuming the null hypothesis b Using the asymptotic standard error assuming the null hypothesis c Based on normal approximation MƠ HÌNH HỒI QUY BINARY LOGISTIC ̣c 81.294 ho Step Block Mode l 000 000 000 ại Step Ki nh Omnibus Tests of Model Coefficients Chisquare df Sig 81.294 81.294 Đ Model Summary Tr ươ ̀ng Cox & -2 Log Snell R Step likelihood Square Nagelkerke R Square a 15.951 556 a Estimation terminated at iteration number 10 because parameter estimates changed by less than 001 109 895 Classification Tablea 79 97.5 84.2 Đ ̀ng ươ df 95.0 1 Sig .056 148 Exp(B) 515 000 ho ̣c Ki Variables in the Equation B S.E Wald -.663 346 3.665 -17.344 11.996 2.090 -9.126 6.585 1.921 166 000 -1.967 993 3.919 048 140 -6.520 9.111 512 474 001 672 1.729 151 697 1.959 21.251 9.721 4.779 029 169541108 5.934 ại Step KINHNGHIEM 1a KHANANGTC MUCDICHSDVON VAY KINHNGHIEMCBT D DADANGHOAHDK D NGANHCHINHTA ORATN Constant 16 tê ́H KHƠNG CĨ RỦI RO TÍN DỤNG CĨ RỦI RO TÍN DỤNG Overall Percentage a The cut value is 500 Percentag e Correct uê ́ Observed RỦI RO TÍN DỤNG nh Step Predicted RỦI RO TÍN DỤNG KHƠNG CĨ RỦI CĨ RỦI RO TÍN RO TÍN DỤNG DỤNG Tr a Variable(s) entered on step 1: KINHNGHIEM, KHANANGTC, MUCDICHSDVONVAY, KINHNGHIEMCBTD, DADANGHOAHDKD, NGANHCHINHTAORATN 110 ... Tr Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thừa Thiên Huế .82 Chương CÁC GIẢI PHÁP NHẰM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THỪA THIÊN... trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thừa Thiên Huế  Chương 3: Các giải pháp nhằm quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh. .. trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thừa Thiên Huế 28 v Chương THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỪA THIÊN HUẾ