Hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi Nhánh Thừa Thiên Huế

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ́H U Ế TRẦN VŨ HỒNG ANH K IN H TÊ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ ̣C Chuyên ngành : QUẢN TRỊ KINH DOANH : 60 34 01 02 ̣I H O Mã số Đ A LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS PHÙNG THỊ HỒNG HÀ HUẾ, 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng, số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan rằng, giúp đỡ cho việc thực luận văn Ế cảm ơn rõ nguồn gốc TÊ ́H U Người cam đoan Đ A ̣I H O ̣C K IN H Trần Vũ Hồng Anh i LỜI CẢM ƠN Để hồn thành Luận văn này, trước hết tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến quý Thầy, Cô trường Đại học Kinh tế Huế trang bị kiến thức cho suốt thời gian qua, đặc biệt xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến Cơ giáo, Phó Giáo sư Tiến sỹ Phùng Thị Hồng Hà người trực tiếp hướng dẫn khoa học dày công giúp đỡ suốt q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Ế Trong q trình thực tập Ngân hàng Nơng Nghiệp Phát triển nông thôn U Thừa Thiên Huế, nhận giúp đỡ, bảo nhiều đồng nghiệp ́H đơn vị Vì vậy, tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo Ngân hàng TÊ Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế cô, chú, anh, chị em đồng nghiệp tạo điều kiện cho suốt thời gian thực tập đơn vị H Cuối cùng, tơi xin cảm ơn gia đình, bạn bè, người thân động viên, khích lệ Tác giả luận văn ̣I H O ̣C K IN suốt q trình học tập hồn thành luận văn Đ A Trần Vũ Hồng Anh ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Họ tên học viên: TRẦN VŨ HỒNG ANH Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Niên khóa: 2014-2016 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS PHÙNG THỊ HỒNG HÀ Tên đề tài: HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THỪA Ế THIÊN HUẾ U Ngân hàng loại hình doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh tiền tệ, có đặc ́H thù liên quan đến nhiều mặt, nhiều lĩnh vực nhiều đối tượng khách hàng Hiệu TÊ hoạt động kinh doanh NHTM có ảnh hưởng mạnh mẽ đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, tâm lý người dân, kinh tế H Trong giai đoạn 2012-2014, hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Thừa IN Thiên Huế đạt hiệu tăng trưởng định Song cịn tồn khơng nhân tố ảnh hưởng làm hạn chế hiệu kinh doanh đơn vị Vì K vậy, nghiên cứu “Hiệu kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển ̣C Nông thôn Việt Nam-Chi nhánh Thừa Thiên Huế” yêu cầu cấp thiết có ý nghĩa O chiến lược cho phát triển bền vững NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế ̣I H Luận văn đưa sở lý luận thực tiễn hiệu kinh doanh NHTM, sử dụng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh để đánh giá, Đ A xác định xu hướng vận động biến động hoạt động kinh doanh, phân tích nhân tố mức độ ảnh hưởng nhân tố đến hiệu kinh doanh chi nhánh Từ làm sáng tỏ tồn tại, ưu nhược điểm hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế nguyên nhân hướng giải cho chi nhánh việc nâng cao chất lượng mặt hoạt động, nâng cao hiệu kinh doanh chi nhánh tương lai Trên sở kết đánh giá phân tích hiệu kinh doanh chi nhánh, luận văn đề giải pháp nhằm nâng cao hiệu kinh doanh, đóng góp cho hoạt động quản trị điều hành định hướng cho chiến lược kinh doanh tới iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU : Hệ thống kế toán khách hàng toán ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHTM : Ngân hàng Thương mại TCTD : Tổ chức tín dụng ROA : Tỷ lệ lợi nhuận tổng tài sản NIM : Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên NNIM : Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÊ ́H U Ế IPCAS iv DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình nhân NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế qua năm (2012-2014) 30 Bảng 2.2: Quy mô cấu tài sản Nợ tài sản Có CN NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2012- 2014 31 Bảng 2.3: Tình hình thu nhập NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế giai Ế đoạn 2012-2014 35 U Bảng 2.4: Chi phí kết cấu chi phí hoạt động NHNo&PTNT tỉnh Thừa ́H Thiên Huế giai đoạn 2012-2014 .38 TÊ Bảng 2.5: Kết hiệu hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2012-2014 39 H Bảng 2.6: Tác động lãi suất đến huy động cho vay NHNo&PTNT IN tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2012-2014 45 Bảng 2.7: Tỷ lệ dự trữ bắt buộc áp dụng cho TCTD giai đoạn 2012-2014 .48 K Bảng 2.8: Tác động tỷ lệ dự trữ bắt buộc tới nguồn vốn khả dụng 49 ̣C Bảng 2.9: Bảng phân loại nợ theo nhóm nợ giai đoạn 2012-2014 52 O Bảng 2.10: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro NHNo&PTNT tỉnh Thừa ̣I H Thiên Huế giai đoạn 2012-2014 .53 Bảng 2.11: Biến động thị phần NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế Đ A giai đoạn 2008-2014 .54 Bảng 2.12: Tình hình doanh số cho vay dư nợ NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2012 – 2014 56 Bảng 2.13: Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2012-2014 57 Bảng 2.14: Tình hình thu dịch vụ NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2012-2014 61 Bảng 2.15: Tình hình hiệu sử dụng lao động NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2012-2014 .64 v DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế 28 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Ế Biểu đồ 2.1: Biến động lãi suất huy động NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÊ ́H U Huế giai đoạn 2012 – 2014 43 vi MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU iv MỤC LỤC vii Ế PHẦN I : ĐẶT VẤN ĐỀ U Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu ́H Mục tiêu nghiên cứu TÊ Phương pháp nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu H Bố cục đề tài .3 IN PHẦN II: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HIỆU QUẢ KINH K DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ̣C 1.1 Lý luận hiệu kinh doanh .4 O 1.1.1 Khái niệm hiệu kinh doanh ̣I H 1.1.2 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu kinh doanh doanh nghiệp 1.2 Tổng quan ngân hàng thương mại .8 Đ A 1.2.1 Khái niệm, vai trò, chức ngân hàng thương mại 1.2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.2.1.2 Chức ngân hàng thương mại .9 1.2.1.3 Vai trò ngân hàng thương mại 10 1.2.2 Đặc điểm hoạt động ngân hàng thương mại có ảnh hưởng đến việc đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh 11 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 13 vii 1.3.1 Nhân tố vĩ mô 14 1.3.1.1 Mơi trường kinh tế, trị xã hội ngồi nước .14 1.3.1.2 Mơi trường pháp lý 15 1.3.1.3 Mức độ cạnh tranh NHTM .16 1.3.2 Nhân tố vi mô 17 1.4 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 18 Ế 1.4.1 Các tiêu phản ánh thu nhập hoạt động kinh doanh 18 U 1.4.2 Các tiêu phản ánh chí phí hoạt động kinh doanh .19 ́H 1.4.3 Các tiêu phản ánh kết hiệu kinh doanh 19 1.4.4 Các tiêu đánh giá hiệu sử dụng lao động 21 TÊ 1.5 Kinh nghiệm nâng cao hiệu kinh doanh NHTM giới Việt Nam 22 H 1.5.1 Kinh nghiệm ngân hàng nước 22 IN 1.5.1.1 Mỹ 22 K 1.5.1.2 Trung Quốc 22 1.5.1.3 Hàn Quốc .23 O ̣C 1.5.2 Kinh nghiệm thực tiễn hoạt động kinh doanh số NHTM ̣I H nước Việt Nam 23 1.5.3 Bài học kinh nghiệm rút .23 Đ A CHƯƠNG II: HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM -CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ GIAI ĐOẠN 2012 – 2014 .25 2.1 Đặc điểm ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế .25 2.1.1 Giới thiệu NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Thừa Thiên Huế 25 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy NHNo&PTNT CN Thừa Thiên Huế 27 2.1.2.1 Hội sở chi nhánh loại trực thuộc 28 2.1.2.2 Hệ thống Phòng Giao dịch trực thuộc chi nhánh loại 3: 29 viii 2.1.3 Tình hình lao động NHNo&PTNT Tỉnh Thừa Thiên Huế .29 2.1.4 Vốn tài sản NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế .31 2.2 Kết hiệu kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế .34 2.2.1 Doanh thu kết cấu doanh thu .34 2.2.2 Chi phí kết cấu chi phí .36 2.2.3 Kết hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh .39 Ế 2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh Ngân hàng Nông U nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế 42 ́H 2.3.1 Nhân tố môi trường bên 42 2.3.1.1 Tác động sách NHNN đến hiệu kinh TÊ doanh Ngân hàng 42 2.3.1.2 Cạnh tranh .54 H 2.3.2 Nhân tố nội Ngân hàng .55 IN 2.3.2.1 Tác động biện pháp nâng cao hiệu hoạt động tín K dụng 55 2.3.2.2 Phát triển dịch vụ 60 O ̣C 2.3.2.3 Sử dụng lao động 62 ̣I H 2.4 Đánh giá chung hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế .67 Đ A 2.4.1 Những kết tích cực đạt 67 2.4.2 Những hạn chế tồn .68 2.4.3 Nguyên nhân 70 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 73 3.1 Định hướng phát triển Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế: 73 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng Nông ix - Giới thiệu dịch vụ mới, tư vấn biện pháp hạn chế rủi ro lãi suất, tỷ giá hối đoái để doanh nghiệp kinh doanh sử dụng vốn vay hiệu - Mở rộng việc tài trợ thương mại cho khách hàng có L/C xuất khơng đủ tài sản đảm bảo phát hành L/C có mức ký quỹ phù hợp với đối tượng khách hàng, dựa chế kiểm soát rủi ro cụ thể Đối với nhóm khách hàng thực số biện pháp sau: - Tăng cường mở rộng mối quan hệ với nhóm khách hàng nhà Ế cung cấp, bên mua hàng khách hàng NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên U Huế giới thiệu ́H - Phát triển phân khúc nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp tư nhân khách hàng cá nhân khách hàng mục tiêu cần phát triển TÊ để mở rộng thị phần - Quan tâm theo dõi tình hình nợ có vấn đề tồn chi nhánh, từ có biện H pháp thích ứng với đối tượng khách hàng nhằm bảo đảm tỷ lệ nợ có vấn đề IN mức cho phép K - Chỉnh sửa sản phẩm phát triển mạnh sản phẩm cho vay thấu chi hình thức cho vay phổ biến Đối với khách hàng có dịng tiền chuyển tồn O ̣C NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế khách hàng có lịch sử tín dụng tốt, chi ̣I H nhánh cho vay thấu chi khơng cần tài sản đảm bảo Đây dịch vụ tiện ích cung cấp thêm cho khách hàng tiền gửi có nhu cầu cần vốn toán tạm Đ A thời, tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh khách hàng thơng suốt Chính sách tín dụng chung - Thường xuyên điều chỉnh cấu danh mục đầu tư – phân tích xếp hạng tín nhiệm dự báo, phân tích ngành theo biến động kinh tế vĩ mơ nói chung kinh tế địa bàn nói riêng - Giảm tỷ trọng dư nợ ngành rủi ro lớn vận tải, đường biển, sắt thép - Tập trung ưu tiên vốn cho nông nghiệp, nông thôn đối tượng phục vụ nông nghiệp, nông thôn; bám sát nhu cầu vốn theo đối tượng khách hàng theo 76 ngành, chương trình lĩnh vực kinh tế nơng nghiệp nông thôn, sản xuất hàng xuất khẩu, công nghiệp phụ trợ, công nghiệp chế biến, doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao, doanh nghiệp sử dụng nhiều lao động, hộ sản xuất,… với lãi suất ưu đãi, cạnh tranh Cho vay hộ sản xuất, cá nhân, cho vay tiêu dùng để giữ vững thị phần - Tăng dư nợ đối tượng khách hàng xếp loại từ A trở lên rủi tín dụng thấp giảm dư nợ đối tượng khách hàng từ BB trở xuống; giảm thiểu tiến tới Ế có kế hoạch loại bỏ khách hàng có xếp hạng tín dụng BBB trở xuống; đặc biệt U có kế hoạch xử lý khách hàng hạng D ́H - Giao kế hoạch tín dụng cho phòng ban, chi nhánh trực thuộc, sở phân tích chất lượng khách hàng theo kết xếp hạng tín dụng yếu tố TÊ khác môi trường đầu tư, triển vọng ngành… - Phối hợp với Sở Nông nghiệp Phát triển nông thôn cập nhật thông tin, H dự báo xu hướng phát triển, cảnh báo rủi ro ngành nghề đề giúp cho vay IN vào lĩnh vực nông nghiệp, nơng thơn có hiệu Đồng thời tăng cường cơng tác K cảnh báo rủi ro tín dụng có sách tín dụng phù hợp với lực đơn vị kinh doanh O ̣C - Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt chun đề, nâng cao trách nhiệm ̣I H công tác kiểm tra hoạt động cấp tín dụng Cái tiến phương pháp kiểm tra tín dụng nhằm phát hiện, ngăn ngừa xử lý kịp thời sai phạm, chấn chỉnh sau Đ A tra,… kiên xử lý trường hợp sai phạm phát sau kiểm tra 3.2.1.2 Đối với quy trình phê duyệt tín dụng Hiện tại, quy trình phê duyệt tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế chặt chẽ thông qua quy định thẩm quyền phê duyệt tín dụng rõ ràng cấp bậc Tuy nhiên với quy trình phê duyệt vấn đề nợ xấu điều tồn Vì vậy, bên cạnh tăng trưởng thị phần tín đảm bảo chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng, số biện pháp đề xuất sau: - Đẩy nhanh tốc độ phê duyệt tín dụng khoản vay nhỏ cách đưa thời gian phê duyệt giám sát thời gian phê duyệt cụ thể cho cấp phê duyệt 77 - Tăng cường vào hội đồng tín dụng, thành phần phê duyệt cán làm công tác kinh doanh trực tiếp đơn cán làm công tác thẩm định để có nhìn thực tế phê duyệt rủi ro cho hồ sơ vay - Đối với khoản vay tiêu dùng khách hàng cá nhân, NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế cần xem xét sở thống với sở quy trình tín dụng tồn hệ thống đảm bảo đơn giản theo số tiêu chí tín dụng lựa chọn, khách hàng đáp ứng tiêu chí khoản vay duyệt, rút ngắn thời Ế gian phê duyệt, đáp ứng nhu cầu vay tiêu dùng khách hàng cá nhân U 3.2.1.3 Đối với quy trình giao dịch tín dụng, giám sát tín dụng ́H - Đẩy nhanh tốc độ xử lý giao dịch tín dụng qua khâu xử lý từ lập hồ sơ vay, qua phê duyệt giải ngân TÊ - Chuẩn hóa cơng tác giám sát tín dụng nội với quy trình, quy chế cụ thể - Tăng cường nhân cho phận giám sát tín dụng đảm bảo tất hồ IN 3.2.1.4 Đối với xử lý nợ xấu H sơ tín dụng giám sát đầy đủ thay chọn mẫu số hồ sơ tín dụng K Nợ xấu vấn đề nghiêm trọng, ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế Xử lý nợ xấu O ̣C cách triệt để đòi hỏi nỗ lực cao từ ngân hàng ̣I H - Tổ chức phân tích, đánh giá nguyên nhân, khả thu hồi khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, làm việc với khách hàng lập kế hoạch, phương án xử lý Đ A thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro chi tiết theo khoản nợ; đánh giá lại thực trạng tài sản bảo đảm, nguồn gốc, hồ sơ pháp lý, giá trị tài sản, khả khoản loại tài sản để đưa biện pháp lý, xử lý tài sản để thu hồi nợ phù hợp loại tài sản Thực thủ tục xác lập quyền NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế tài sản bảo đảm thơng qua việc khợi kiện tịa - Thực giải pháp, chế hỗ trợ cho khách hàng vay vốn NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế gặp khó khăn theo đạo Chính phủ, NHNN; phân loại tình hình dư nợ cho vay theo nhóm khách hàng (khách hàng cịn hoạt động, có khả phục hồi sản xuất khách hàng thua lỗ không 78 khắc phục phải giải thể, phá sản,…) để áp dụng sách cấu nợ, thực miễn, giảm lãi tiền vay, điều chỉnh lãi suất cho vay, cho vay bổ sung để hoàn thiện dự án, cho vay vốn lưu động để khách hàng hoạt động tạo nguồn thu trả nợ Ngân hàng xử lý chuyển nhượng dự án, tài sản bảo đảm để thu hồi nợ xấu - Quyết liệt việc xử lý tài sản đảm bảo, đòi nợ bên bảo lãnh: khoản nợ xấu cấu, khách hàng khơng có khả trả nợ, ngân hàng chủ động xử lý tài sản đảm bảo nợ vay kể tài sản bất động sản, bao Ế gồm đất đai, tài sản gắn liền với đất thuộc quyền định đoạt ngân hàng theo U hình thức sau: tự bán cơng khai thị trường qua nhiều hình thức truyền thơng, ́H môi giới; bán qua Công ty mua bán nợ Nhà nước; bán qua Trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản TÊ - Giao tiêu cho phòng ban, chi nhánh trực thuộc để chi nhánh giao tiêu thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro tập thể, cá nhân có liên quan thực H toán tiền lương theo mức độ hoàn thành tiêu; khen thưởng kịp thời IN tập thể, cá nhân có thành tích thu hồi nợ xử lý rủi ro K - Tăng cường xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ nghiệp vụ cao đạo đức tốt Để tránh tượng tiêu cực cán bộ, nhân viên chi O ̣C nhánh nhằm trục lợi ích nhóm, lợi ích cá nhân, NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế ̣I H cần phải tăng cường hiệu cơng tác kiểm sốt nội theo hướng hồn thiện quy trình, nội dung phương pháp kiểm sốt, tạo tính độc lập cần thiết cho Đ A phận kiểm sốt nội Ngồi ra, cần đẩy mạnh việc tuyên truyền giáo dục tư tưởng, ý thức chấp hành nội quy, quy chế pháp luật cho tất cán bộ, nhân viên chi nhánh Bên cạnh đó, cần thường xuyên bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ cán tín dụng Điều góp phần thay đổi tư hành động cán tín dụng giảm thiểu rủi ro cho đơn vị Xử lý nợ xấu ln tốn khiến cho nhà quản lý ngân hàng đau đầu nhiều thời gian, cơng sức Để giải tốn cần góp sức nhiều phía, từ phía nhà quản lý, ngân hàng doanh nghiệp 79 3.2.2 Giải pháp hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn ln đóng vai trị quan trọng đảm bảo tính khoản lợi nhuận cho ngân hàng Song song với chiến lược kinh doanh riêng với hoạt động huy động NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế cần tập trung vào tất sản phẩm tiền gửi tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi Việt Nam đồng, tiền gửi ngoại tệ, tiền gửi khách hàng cá nhân, tiền gửi khách hàng doanh nghiệp Ế Đối với nhóm tiền gửi khơng kỳ hạn, nhóm biện pháp đề xuất U sau: ́H - Tăng trưởng khách hàng mở tài khoản đặc biệt nhóm khách hàng doanh nghiệp nhóm khách hàng có lượng tiền gửi không kỳ hạn nhiều TÊ - Phát triển số lượng giao dịch khách hàng doanh nghiệp mở tài khoản dịch vụ nhanh chóng thuận tiện, giảm thiểu thời gian thủ tục giao dịch H rườm rà, đảm bảo chất lượng tốn báo có nhanh, chuyển tiền IN nước tức thời, nhân viên phục vụ chu doanh nghiệp cảm thấy thuận tiện Từ K đó, họ tiến tới để tài khoản họ NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế tài khoản dịng tiền doanh nghiệp O ̣C - Xây dựng gói sản phẩm theo đặc thù kinh doanh khách hàng; ̣I H - Tích cực bán chéo sản phẩm trả lương qua tài khoản nhóm khách hàng doanh nghiệp sản phẩm giúp làm dòng tiền doanh nghiệp Đ A chuyển qua tài khoản cá nhân mở NHNo, giảm thiểu hao hụt dòng tiền khỏi NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế; tạo điều kiện triển khai sản phẩm thấu chi tài khoản lương, cho vay tín chấp cho cán cơng nhân viên nhân lương qua thẻ đơn vị - Phát huy mối quan hệ tốt đẹp có NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế với khách hàng lớn như: Bảo Hiểm Xã Hội Thừa Thiên Huế, Kho Bạc Nhà Nước, Điện Lực Thừa Thiên Huế, Công ty Nhà nước MTV Xây dựng cấp nước Thừa Thiên Huế, Công ty giống trồng, Công ty nguyên liệu giấy xuất Huế, Công ty dệt Huế, Công ty Sợi Phú Mai, Công ty Xăng Dầu Thừa Thiên 80 Huế, Cơng ty vật tư nơng nghiệp,… từ tăng cường thu hút dịng tiền cơng ty con, cơng ty trực thuộc, khách hàng nhóm khách hàng - Phân công cán quản lý khách hàng làm đầu mối phụ trách chịu trách nhiệm, đẩy mạnh cơng tác chăm sóc khách hàng, xây dựng mối quan hệ lâu dài bền vững với khách hàng Đối với nhóm tiền gửi có kỳ hạn, thường thị phần huy động từ nhóm khách hàng cá nhân, triển khai nhóm biện pháp sau: Ế - Phát triển nhiều sản phẩm tiền gửi tiết kiệm linh hoạt cho nhóm khách hàng U cá nhân, đáp ứng nhu cầu vốn ́H - Lãi suất cạnh tranh, nhiều khuyến mại cho khách hàng - Đơn giản thủ tục, phục vụ nhanh chóng, thuận tiện Cải tiến qui trình TÊ làm việc đơn giản, nhanh gọn nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế H - Phát triển nhiều sản phẩm với công nghệ đại chuyển tiền, gửi tiền IN trực tuyến cho đối tượng nhân viên văn phịng K Đối với nhóm tiền gửi ngoại tệ thực số giải pháp: - Tăng cường thu hút tiền gửi từ khách hàng cá nhân cách mở rộng hoạt O ̣C động kiều hối thông qua kênh Western Union, sách lãi suất ngọai tệ cạnh ̣I H tranh, sách mua bán ngoại tệ với mức giá tốt cho khách hàng có tiền gửi ngoại tệ NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế Đ A - Đẩy mạnh phát triển nhóm khách hàng xuất chế mua ngoại tệ với mức giá tốt đồng thời họ có nhu cầu mua ngoại tệ ưu tiên bán ngoại tệ cho họ với mức giá ưu đãi Ngoài NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế phải hỗ trợ khách hàng sách tín dụng ưu đãi lãi suất tốt, tỷ lệ chiết khấu chứng từ xuất cao… 3.2.3 Giải pháp hoạt động dịch vụ Đa dạng hóa sản phẩm, kênh dịch vụ tài Để cụ thể hóa giải pháp nhằm thực việc đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế, số biện pháp đề xuất sau: 81 - Xây dựng định hướng sản phẩm chuyên biệt cho nhóm khách hàng, tạo khác biệt so với ngân hàng khác với ưu đãi phí thời gian cung cấp dịch vụ nhanh chóng - Thường xuyên nâng cấp sản phẩm cung cấp, tăng tính tiện lợi, nhanh chóng, xác sản phẩm để phục vụ khách hàng tốt - Triển khai quy trình sản phẩm, cẩm nang sản phẩm để giới thiệu đến khách hàng, hướng dẫn khách hàng sử dụng Ế - Cập nhật đồng mẫu biểu, hợp đồng, văn giao dịch để đảm bảo U tính hợp lý, rõ ràng, minh bạch, đầy đủ thông tin giao dịch với khách hàng ́H - Đẩy mạnh việc bán chéo sản phẩm khối với - Đặc biệt quan tâm đến nhu cầu liên kết đầu tư, liên kết phát triển sản TÊ phẩm từ nhu cầu thực tế khách hàng dịch vụ chi trả cổ tức cho khách hàng, thu hộ chi hộ, thẻ quà tặng… H - Nghiên cứu nhu cầu khách hàng, tiềm thị trường, ngân IN hàng cạnh tranh, công nghệ áp dụng, để xây dựng sản phẩm tiên tiến, đáp K ứng nhu cầu phức tạp khách hàng với lộ trình phát triển sản phẩm đến năm 2020 O ̣C - Đẩy mạnh việc đóng góp ý kiến phát triển sản phẩm từ cán ̣I H trực tiếp bán sản phẩm NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế để hoàn thiện phát triển sản phẩm cách tốt Đ A Nâng cao chất lượng dịch vụ Là ngành dịch vụ cao cấp, ngân hàng phải đảm bảo chất lượng dịch vụ tốt cho khách hàng đặc biệt bối cảnh có cạnh tranh mạnh ngân hàng hoạt động kinh doanh địa bàn Để đảm bảo khả cạnh tranh thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế, chi nhánh cần có giải pháp tăng cường chất lượng dịch vụ khách hàng với giải pháp sau: - Xây dựng phát huy văn hóa hướng tới khách hàng: Theo đó, tất cấp độ cán công nhân viên NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế phải thực 82 hướng đến khách hàng, thường xuyên có tương tác với khách hàng cam kết cao nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng, đảm bảo khách hàng đến với NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế đạt hài lòng tốt - Tập trung nỗ lực chi nhánh trực thuộc, phòng ban cá nhân cán nhân viên vào việc phục vụ tốt khách hàng làm cho khách hàng hài lòng suốt hành trình họ giao dịch với NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế - Xây dựng tiêu chí đo lường hài lịng khách hàng thơng qua Ế khảo sát chất lượng dịch vụ cách vấn trực tiếp khách hàng, phiếu khảo U sát hài lịng khách hàng cách thường xun thơng qua phận khảo ́H sát độc lập đảm bảo tính khách quan Việc xây dựng tiêu chí đo lường hài lịng khách hàng góp phần giúp NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế cải thiện quy TÊ trình, chất lượng phục vụ khách hàng - Khắc phục tiến tới loại bỏ giao dịch với khách hàng – từ lỗi hành H vi ứng xử, lỗi tác nghiệp, lỗi sản phẩm, đến lỗi hệ thống đảm bảo chất lượng dịch vụ IN NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế K - Xây dựng chế dịch vụ khách hàng nội để tạo hiệu hợp tác cao tối ưu hóa nguồn lực nội NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế phục O ̣C vụ khách hàng NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế thông qua việc giới thiệu ̣I H khách hàng gia đình, bạn bè, đối tác từ cán bộ, nhân viên làm việc chi nhánh Đ A - Tối ưu hóa quy trình, thủ tục nhằm mang lại đơn giản - nhanh gọn cho khách hàng mở tài khoản, gửi tiết kiệm, vay cá nhân - Tổ chức buổi trao đổi, hướng dẫn miễn phí cho khách hàng sản phẩm ngân hàng, đặc biệt sản phẩm đòi hỏi nhiều hợp tác khách hàng cách làm chứng từ chiết khấu, hướng dẫn khách hàng cách xử lý lỗi thường gặp,… để tạo mối quan hệ với khách hàng, cho khách hàng thấy ngân hàng thực quan tâm đến lợi ích khách hàng vừa giảm thiểu thời gian rủi ro tiềm ẩn giao dịch thiếu hiểu biết nghiệp vụ khách hàng 83 - Tổ chức phận tư vấn cho khách hàng trường hợp cần thiết, đặc biệt tư vấn luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng giao dịch ngân hàng 3.2.4 Giải pháp quản lý sử dụng lao động Để tăng cường hiệu sử dụng lao động NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế, số biện pháp đề xuất sau: - Thường xuyên rà soát, đánh giá lực nguồn lao động cách Ế đắn, chi tiết từ cán quản lý đến nhân viên nghiệp vụ, cấu tuổi trình U độ Trên sở có cách thức bố trí cơng tác, phân bổ, sử dụng lao động hợp lý ́H nhất, mang lại hiệu cao - Sắp xếp, tinh giảm lao động dôi dư, bổ sung lao động chuyên môn nghiệp TÊ vụ mới, lao động kỹ thuật, chuyên viên giỏi; chuyển đổi cấu lao động nghiệp vụ theo hướng giảm lao động gián tiếp, trẻ hóa đội ngũ nhân viên H - Coi đào tạo phận chiến lược phát triển ngân hàng, xây dựng kế IN hoạch đào tạo cán từ tuyển dụng, trọng đào tạo chuyên K môn lẫn đạo đức để xây dựng đội ngũ cán có phẩm chất tốt, tinh thông nghề nghiệp Việc đào tạo nhân lực Ngân hàng cần phải kết hợp nhiều hình thức đặc biệt đào O ̣C tạo lại, bồi dưỡng nâng cao nguồn nhân lực có để đáp ứng yêu cầu ̣I H - Bên cạnh sách giao khốn lao động, cần xây dựng sách đãi ngộ hợp lý để thu hút, khuyến khích người lao động theo hướng tạo động lực thúc đẩy Đ A 3.2.5 Các giải pháp có tính chiến lược 3.2.5.1 Giải pháp nâng cao lực cạnh tranh Hiện nay, ngành ngân hàng Việt Nam có cạnh tranh khốc liệt Ngân hàng với việc thu hút khách hàng sản phẩm Ngân hàng khơng có khác biệt đáng kể, số lượng Ngân hàng ngày tăng Vì vậy, để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế, chiến lược kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế phải tạo khác biệt vượt trội với biện pháp sau: 84 Chiến dịch tiếp thị khách hàng mục tiêu: chiến dịch tiếp thị khối khách hàng doanh nghiệp khối bán lẻ triển khai liên tục năm chương trình khuyến mãi, ưu đãi cho khách hàng mở tài khoản thông qua việc đẩy mạnh chiến dịch quảng cáo, tiếp thị rộng khắp liên tục phương tiện thông tin đại chúng đặc biệt số nhóm khách hàng NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế muốn tăng trưởng nhóm khách hàng nhóm khách hàng chi lương qua tài khoản, nhóm khách hàng kinh doanh dịch vụ, vận tải, lưu trú… Phân khúc khách hàng quản lý danh mục khách hàng: Hiện danh U Ế mục khách hàng mà NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế quản lý tương đối ́H lớn với nhiều nhóm khách hàng khác nhóm khách hàng bán lẻ, nhóm khách hàng bán bn lại chia thành nhiều nhóm khách hàng vừa TÊ nhỏ, nhóm khách hàng lớn, nhóm khách hàng có vốn đầu tư nước ngồi, doanh nghiệp tư nhân…Vì vậy, thời gian tới NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế H cần phân khúc khách hàng để từ có chiến lược, định hướng, sách IN tín dụng, sách huy động, sách giá phù hợp nhằm thu hút tăng trưởng doanh thu danh mục khách hàng khơng đồng nhóm khách K hàng sách chung ̣C Biện pháp sản phẩm giá: Hiện ngành Ngân hàng nói chung địa O bàn tỉnh nói riêng có cạnh tranh mạnh mẽ Ngân hàng đồng loạt ̣I H phát triển mạng lưới chi nhánh, tăng cường phát triển khách hàng Việc tạo khác biệt sản phẩm so với Ngân hàng khác với mức giá cạnh tranh Đ A giải pháp quan trọng để tăng cường phát triển nhóm khách hàng mục tiêu 3.2.5.2 Biện pháp phát triển thương hiệu Nhằm xây dựng củng cố NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế trở thành Ngân hàng khách hàng tin cậy, yêu mến, lựa chọn gắn bó lâu dài cách thơng qua phương tiện thông tin đại chúng khác từ truyền hình, báo giấy, báo mạng đến truyền thơng nội để quảng bá hình ảnh, thương hiệu rộng rãi đến với đông đảo quần chúng, cách xây dựng giá trị cốt lõi văn hóa tốt đẹp NHNo&PTNT Việt Nam, chương trình cơng tác xã hội, xây dựng cộng đồng, chương trình tơn vinh khách hàng tiêu biểu,… 85 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Trong trình phát triển kinh tế theo xu hướng tồn cầu hố hội nhập kinh tế quốc tế hội nhập lĩnh vực tài chính, ngân hàng phận tách rời Hội nhập kinh tế quốc tế tạo cho hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung hệ thống NHTM nói riêng hội lớn việc tiếp cận với thị Ế trường vốn quốc tế, có điều kiện để mở rộng quy mơ hoạt động, tiếp cận với trình U độ cơng nghệ đại, khả quản lý, điều hành tiên tiến Song song với ́H hội lớn lại thử thách lớn không mà hệ thống ngân hàng TÊ Việt Nam phải đương đầu Sự cạnh tranh mang tính quốc tế biến động kinh tế, tài giới trở thành nguy thường xuyên đe dọa đối H với ổn định hoạt động hệ thống ngân hàng IN Ngân hàng thương mại định chế tài trung gian mà chức chủ yếu huy động vốn nhàn rỗi, cấp khoản tín dụng cho kinh tế K làm chức toán cho chủ thể kinh tế ̣C Hoạt động NHTM có đặc điểm khác với tổ chức kinh doanh khác O tổ chức hoạt động kinh doanh tiền tệ nên chứa đựng nhiều rủi ro nhiều nguyên ̣I H nhân khác chịu chi phối mạnh mẽ luật pháp Hoạt động ngân hàng chia thành nhóm chính: Hoạt động Đ A huy động vốn, hoạt động đầu tư tín dụng, hoạt động dịch vụ cho khách hàng để hưởng phí Trong đó, hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng ảnh hưởng đến hoạt động kinh tế, tạo lợi nhuận cho ngân hàng, đồng thời mang lại cho ngân hàng nhiều rủi ro Đánh giá hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại đánh giá hiệu kinh doanh ngân hàng, mà hiệu ngân hàng bị chi phối nhiều yếu tố như: Lãi suất cho vay huy động, mức phí thu dịch vụ ngân hàng, quy mô thương hiệu ngân hàng, chất lượng đội ngũ nhân viên ngân hàng, chi phí hoạt động kinh doanh yếu tố bên khác 86 Trong thời gian qua ngân hàng NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế có nhiều đóng góp tích cực vào phát triển chung kinh tế tỉnh nhà Qua kết phân tích tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng cho thấy chi nhánh chủ động hoạt động quản lý cách hiệu quả, tình hình lợi nhuận qua năm có biến động mức có lãi, nghiệp vụ cho vay huy động vốn tăng trưởng qua năm Cụ thể, công tác huy động vốn thực tế cho thấy dần cải thiện qua năm Tuy nhiên chi nhánh Ế chưa chủ động nguồn vốn mình, cịn phụ thuộc vào điều U hồ từ hội sở Bên cạnh đó, chất lượng tín dụng chi nhánh qua năm qua ́H giảm (nợ xấu tăng lên qua năm) Lợi nhuận chi nhánh đạt khơng cao Chứng tỏ chi nhánh chưa đa dạng hố nguồn thu nhập mình, nguồn TÊ thu nhập từ hoạt động tín dụng chủ yếu (chiếm 90% tổng thu nhập năm qua) Vì thời gian tới chi nhánh cần có giải pháp tốt để H tăng thêm khoản thu nhập khác cho chi nhánh nâng cao chất lượng tín dụng IN nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh thời gian tới, K đưa chi nhánh trở thành ngân hàng đứng đầu tỉnh Để làm điều đó, trước tiên chi nhánh cần khắc phục khó khăn O ̣C việc huy động vốn, đồng thời phải đưa giải pháp việc quản lý ̣I H thu hồi nợ khách hàng khơng có khả trả nợ vay chưa có ý thức việc hoàn trả nợ gốc lãi cho ngân hàng Đ A NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế cần thực tốt số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh là: - Giải pháp tăng thu nhập cách nâng cao hiệu huy động vốn, tăng thu nhập từ hoạt động cho vay tăng thu khoản dịch vụ khác - Giải pháp tiết kiệm chi phí cụ thể làm giảm chi phí tiền gửi tiền vay chi phí có tỷ trọng cao cấu tổng chi phí hoạt động chi nhánh - Nâng cao chất lượng cán ngân hàng cán ngân hàng người trực tiếp thực giao dịch với khách hàng hình ảnh ngân hàng Vì vậy, 87 cán ngân hàng tạo ấn tượng tốt hình ảnh chuyên nghiệp với khách hàng thu hút nhiều khách hàng từ khai thác nhiều sản phẩm dịch vụ không từ khách hàng mà cịn từ người thân quen mối quan hệ họ đem lại Kiến nghị Hoạt động NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế nói riêng ngân hàng thương mại nói chung phải nằm khuôn khổ luật pháp Nhà Ế nước Chính vậy, hoạt động ngân hàng chịu điều chỉnh theo U văn quy phạm pháp luật Chính phủ ngân hàng Nhà nước Căn vào ́H mục tiêu hoạt động NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế mà tác giả luận văn muốn đề xuất giải pháp nêu trên, để thực thành cơng giải TÊ pháp tác giả xin có vài kiến nghị quan chức liên quan 2.1 Kiến nghị Chính phủ H Chính Phủ, ngân hàng Nhà nước thân NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế IN Tạo hành lang pháp lý cho doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế K có ngân hàng hoạt động kinh doanh lành mạnh, bình đẳng, cạnh tranh khuôn khổ pháp luật O ̣C Tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật nhằm tạo mơi trường pháp lý đồng ̣I H bộ, đảm bảo an tồn cho tổ chức tín dụng hoạt động lĩnh vực tài chínhngân hàng Các văn quy phạm pháp luật cần có thống tránh chồng chéo Đ A Cần ban hành sách hỗ trợ tích cực NHTM nước mở rộng quy mô phát triển bền vững Chính phủ cần quy định phối hợp quan thuế, quan kiểm tốn, cơng ty tư vấn ngân hàng làm rõ, minh bạch báo cáo tài khách hàng, tránh tình trạng doanh nghiệp lập nhiều báo cáo để vay vốn ngân hàng 2.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước Việt Nam Đổi tổ chức hoạt động ngân hàng Nhà nước với xu hướng hình thành máy tổ chức nhanh gọn, chuyên nghiệp, có đủ lực đội ngũ cán có đủ trình độ xây dựng thực thi sách tiền tệ theo thông lệ quốc tế, 88 tiên tiến đại Xây dựng thực thi sách tiền tệ linh hoạt, bảo đảm ổn định giá trị đồng tiền, kiểm sốt lạm phát, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế ổn định kinh tế Củng cố hệ thống tra, kiểm tra ngân hàng Nhà nước, bảo đảm để tổ chức, cá nhân tuân thủ quy định pháp luật tín dụng, đồng thời có giải pháp cụ thể kiểm sốt tăng trưởng tài sản có rủi ro NHTM, ngăn chặn xu hướng gia tăng nợ xấu Ế Tiếp tục đổi chế, sách liên quan đến hoạt động tổ chức tín U dụng, tạo mơi trường kinh doanh thơng thống cho hoạt động tổ chức tín dụng, ́H hồn thiện quy định an toàn hoạt động ngân hàng; ban hành quy định tiêu chuẩn yêu cầu tối thiểu hệ thống quản lý rủi ro tổ chức tín dụng TÊ Tập trung xây dựng ban hành quy chế để quản lý tốt hoạt động dịch vụ ngân hàng điện tử, đảm bảo an tồn bảo mật thơng tin, tiêu chuẩn H liệu IN Xây dựng hệ thống tốn qua ngân hàng an tồn, hiệu đại K ngang tầm với trình độ phát triển nước khu vực giới Khuyến khích NHTM sử dụng phần mềm quản lý liệu để phát triển ̣C thị trường liên ngân hàng sở để đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng đại ̣I H O 2.3 Kiến nghị NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế Nhanh chóng tiến hành tái cấu trúc hệ thống theo hướng đại xây Đ A dựng chiến lược kinh doanh ngắn hạn, trung hạn dài hạn Thông báo chiến lược cụ thể truyền đạt thông tin đến nhân viên nhằm động viên tất người tham gia cách nhiệt tình Từng bước xây dựng phương pháp quản trị đại, theo dõi diễn biến hoạt động ngân hàng thị trường cách liên tục để có bước điều chỉnh kịp thời Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên đặc biệt đội ngũ cán tín dụng ngân hàng 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS TS Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng, Nhà xuất lao động xã hội TS Lê Thị Tuyết Hoa, PGS.TS Nguyễn Thị Nhung (2007), Tiền tệ ngân hàng- Trường Đại Học Ngân hàng TP HCM, Nhà xuất thông kê Nguyễn Văn Ngọc (2009), Lý thuyết chung thị trường tài chính, ngân hàng TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, U Ế sách tiền tệ, Nhà xuất Đại Học Kinh tế quốc dân Giáo trình Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng – Trường Đại Học Ngân hàng TÊ TP.HCM, Nhà xuất Phương Đông Báo cáo thường niên Ngân hàng Nhà nước Tỉnh Thừa Thiên Huế năm H 2012-2014 Bảng cân đối kế tốn, sổ tay tín dụng, báo cáo thường niên báo cáo tổng kết IN ́H Nhà xuất thống kê, TP Hồ Chí Minh hoạt động kinh doanh (2012-2014) Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển K Nông thôn Việt Nam- chi nhánh Thừa Thiên Huế; Các văn hành Các văn bản, Quy định liên quan đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng O ̣C Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ̣I H Thương mại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật tổ chức tín dụng, NXB Đ A Chính trị quốc gia 10 Federic S.Mishkin (1995), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài - NXB Khoa học kỹ thuật, TP Hà Nội 11 Peter S Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, TP Hà Nội 12 Các trang web:  Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: www.sbv.gov.vn  NHNo&PTNT Việt Nam: www.agribank.com.vn 90 ... HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 73 3.1 Định hướng phát triển Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế: ... điểm ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế 2.1.1 Giới thiệu NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Thừa Thiên Huế U Ế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn. .. hướng phát triển Ngân hàng đại NHNo&PTNT Việt Nam 2.2 Kết hiệu kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng