Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thị xã quảng trị

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ tê ́H HOÀNG ANH KHOA uê ́ ĐẠI HỌC KINH TẾ ̀ng Đ ại ho ̣c Ki nh QUAÍN TRË RUÍI RO TÊN DỦNG TẢI NGÁN HNG NÄNG NGHIÃÛP V PHẠT TRIÃØN NÄNG THÄN VIÃÛT NAM CHI NHẠNH THË X QUNG TRË Tr ươ LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ HUẾ 2017 ̀ng ươ Tr ại Đ ̣c ho nh Ki uê ́ tê ́H BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ ĐẠI HỌC KINH TẾ tê ́H uê ́ HOÀNG ANH KHOA ̀ng Đ ại ho ̣c Ki nh QUN TRË RI RO TÊN DỦNG TẢI NGÁN HNG NÄNG NGHIÃÛP V PHẠT TRIÃØN NÄNG THÄN VIÃÛT NAM CHI NHẠNH THË X QUNG TRË MÃ SỐ: 60 34 01 02 Tr ươ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN: PGS.TS HỒNG HỮU HỊA ̀ng ươ Tr ại Đ ̣c ho nh Ki uê ́ tê ́H HUẾ 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng: Tất nguồn số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Các thơng tin trích dẫn ́ luận văn ghi rõ nguồn gốc Tr ươ ̀ng Đ ại ho ̣c Ki nh tê ́H Tác giả luận văn i LỜI CẢM ƠN Với tình cảm chân thành, cho phép tơi bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới tất cá nhân, quan tạo điều kiện giúp đỡ tơi q trình học tập nghiên cứu đề tài Lời bày tỏ lịng biết ơn tới q Thầy, Cơ giáo giảng dạy uê ́ truyền đạt kiến thức quý báu cho tơi suốt q trình học tập Đặc biệt tơi xin chân thành cảm ơn PGS.TS Hồng Hữu Hịa, người tê ́H hướng dẫn tơi tận tình đầy trách nhiệm để tơi hồn thành luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến lãnh đạo Trường Đại học kinh tế Huế, suốt trình học tập nghiên cứu đề tài nh Phịng đào tạo sau đại học, khoa, phòng, ban chức giúp đỡ Ki Tôi xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo Agribank Chi nhánh Thị xã Quảng tơi hồn thành luận văn ̣c Trị, đồng nghiệp cộng tác, cung cấp tài liệu thông tin cần thiết để ho Cuối cùng, lần xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè người thân nhiệt tình giúp đỡ, động viên tơi suốt q trình học tập nghiên cứu ại đề tài ươ ̀ng Đ Tác giả Tr Hồng Anh Khoa ii TĨM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Tr ươ ̀ng Đ ại ho ̣c Ki nh tê ́H uê ́ Họ tên: HOÀNG ANH KHOA Chuyên ngành Quản trị kinh doanh Mã số: 60 34 01 02 Niên khóa: 2015-2017 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS HỒNG HỮU HỊA Tên đề tài: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THỊ XÃ QUẢNG TRỊ Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu - Trong lịch sử tín dụng, nước chứng kiến nhiều ngân hàng, tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng khánh kiệt, phá sản, ngừng hoạt động Trên giới, vào năm 2008, nước Mỹ gặp phải khủng hoảng ngân hàng xuất phát từ hoạt động cho vay tiêu chuẩn, gây thiệt hại nặng nề cho kinh tế Mỹ lan rộng toàn cầu Cho dù ngân hàng lớn, lâu đời ngân hàng nước Mỹ, Châu Âu hay ngân hàng nhỏ nước ta, việc thua lỗ hay phá sản ngân hàng,có nhiều nguyên nhân, quan trọng việc quản trị rủi ro hiệu quả, thường khoản tín dụng xấu khơng kiểm sốt chi nhánh lớn dần lây lan tồn hệ thống.Các dẫn luận cho thấy quản trị rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng trở nên cấp thiết hết, khâu sống tất ngân hàng thời đại đặc biệt Việt Nam đặc thù hoạt động ngân hàng Việt Nam thu nhập chủ yếu đến từ hoạt động tín dụng, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng quan trọng, việc có đạt mục tiêu giảm thiểu rủi ro đến mức thấp ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận NHTM Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp phân tích: Phương pháp thống kê mô tả; Phương pháp dãy liệu biến động theo thời gian; Phương pháp so sánh Kết nghiên cứu đóng góp khoa học luận văn Luận văn hệ thống nội dung rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khái niệm, phân loại biện pháp quản trị rủi ro tín dụng.Đồng thời luận văn nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM.Luận văn nêu rõ thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Agribank CN Thị xã Quảng Trị qua năm 2014 -2016; Qua việc khảo sát đánh giá cán ngân hàng luận văn đưa đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Agribank CN Thị xã Quảng Trị.Từ luận văn đề xuất 11 giải pháp để hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank CN Thị xã Quảng Trị iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ iii MỤC LỤC iv uê ́ DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii tê ́H DANH MỤC BẢNG BIỂU viii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ ix MỞ ĐẦU nh Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu .1 Mục tiêu nghiên cứu Ki Đối tượng phạm vi nghiên cứu ̣c Phương pháp nghiên cứu: ho CHƯƠNG 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ại 1.1 Lý luận quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .4 Đ 1.1.1 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.2 Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại ̀ng 1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ươ NHTM .14 1.2.1 Các nhân tố bên ngân hàng 14 Tr 1.2.2 Nhân tố bên ngân hàng 15 1.3 Kinh nghiệm nước hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 17 1.3.1 Một số kinh nghiệm nước 17 1.3.2 Một số kinh nghiệm nước 21 1.3.3 Bài học rút cho Agribank Chi nhánh Thị xã Quảng Trị .24 CHƯƠNG 2.THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THỊ XÃ QUẢNG TRỊ .26 iv 2.1 Đặc điểm địa bàn nghiên cứu 26 2.1.1 Giới thiệu chi nhánh 26 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Agribank Chi nhánh Thị xã Quảng Trị 26 2.2 Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Agribank CN Thị xã Quảng Trị 27 2.2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh Thị xã Quảng Trị uê ́ giai đoạn năm 2014-2016 27 2.2.2 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Agribank CN Thị xã Quảng Trị .35 tê ́H 2.2.3 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng mà chi nhánh thực 40 2.3 Kết khảo sát đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh 50 2.3.1 Mơ tả q trình thu thập thông tin thực tế .50 nh 2.3.2 Kết khảo sát đạt .50 Ki 2.4 Đánh giá chung hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh 61 2.4.1 Kết đạt 61 ho ̣c 2.4.2 Những tồn tại, hạn chế 62 2.4.3 Nguyên nhân tồn .63 ại CHƯƠNG 3.ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THỊ XÃ QUẢNG TRỊ Đ .66 ̀ng 3.1 Quan điểm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 66 3.2 Phương hướng mục tiêu phát triển 66 ươ 3.3 Các giải pháp chủ yếu 68 Tr 3.3.1 Tích cực xử lý nợ xấu nợ hạn .68 3.3.2 Hồn thiện cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng .69 3.3.3 Phân tách phận tín dụng thành phận chuyên mơn khác 70 3.3.4 Hồn chỉnh sổ tay tín dụng .70 3.3.5 Nâng cao chất lượng thẩm định hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát khoản vay 71 3.3.6 Trích lập dự phịng rủi ro 72 v 3.3.7 Chú trọng đến công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực .72 3.3.8 Chú trọng công tác thu thập thông tin khách hàng 73 3.3.9 Tài sản đảm bảo .75 3.3.10 Cập nhật thông tin thường xuyên 76 3.3.11 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ 76 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 78 uê ́ 1.KẾT LUẬN 78 KIẾN NGHỊ 79 tê ́H TÀI LIỆU THAM KHẢO .82 PHỤ LỤC 84 QUYẾT ĐỊNH HỘI ĐỒNG nh NHẬN XÉT CỦA PHẢN BIỆN + BẢN GIẢI TRÌNH Tr ươ ̀ng Đ ại ho XÁC NHẬN HOÀN THIỆN ̣c Ki BIÊN BẢN HỘI ĐỒNG vi Đối tượng phục vụ Ngân hàng đa dạng, thuộc nhiều thành phần kinh tế khác nhau, kinh doanh nhiều lĩnh vực, có nhiều kinh nghiệm kinh doanh ngày có nhiều kinh nghiệm việc che đậy thơng tin, tạo bất cân xứng thông tin Vấn đề đặt để có hệ thống thơng thơng tin thật đáng tin cậy có phục vụ công tác quản trị rủi ro tín dụng tốt Trước hết, ngân hàng phải xây dựng kho liệu thông tin riêng uê ́ thơng tin tín dụng kỹ thuật phân tích có khả đo lường rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng, xây dựng quy trình, tiêu chí chuẩn phục vụ cho khâu thu tê ́H thập thông tin nhằm giúp cho việc thu thập thông tin nhanh chóng Bởi lẽ thơng tin có vai trị quan trọng trợ giúp đắc lực cho cán thẩm định đánh giá, phân tích, dự báo đưa nhận định xác khách hàng, qua nh phịng tránh rủi ro cho ngân hàng Hiệu việc đo lường tín dụng phụ Ki thuộc nhiều vào chất lượng thông tin.Thông tin sau thu thập phải chuyển qua khâu kiểm tra chất lượng độ tin cậy nguồn thông tin, ho ̣c vấn đề khó, địi hỏi nhiều thời gian, cơng sức, tiền kinh nghiệm thân cán thu thập, phân tích, đánh giá chất lượng thơng tin Để tất ại công đoạn không trở thành vô nghĩa việc ứng dụng cách có hiệu kết có khâu quan trọng Kết sau phân tích cần phải Đ truyền tải thơng suốt, nhanh chóng, kịp thời, đến tất phận, cán ̀ng nghiệp vụ có liên quan từ người có cách khai thách thác nguồn thơng tin cho phù hợp phần hành cơng việc đảm nhiệm Có chất ươ lượng nguồn thông tin thu thập thực có hiệu cao Tr Hiện việc lưu trữ thông tin khách hàng qua hệ thống máy tính Ngân hàng cịn q Ngân hàng cần khai thác cập nhật thêm thông tin khách hàng vào hệ thống lưu trữ thông tin khách hàng Nhìn chung, để có nguồn thơng tin cần thiết để đánh giá khách hàng trước tiên Ngân hàng cần thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn thu thập khác như: 74 + Nguồn thông tin khách hàng cung cấp: thu thập từ báo cáo tài liên quan, khảo sát thực tế qua việc vấn, kiểm tra, tiếp xúc trực tiếp với người lao động, kiểm tra thực trạng tài sản khách hàng Để thu thập nguồn thông tin từ khách hàng xác, đầy đủ mơn nghệ thuật người làm cơng tác tín dụng phụ thuộc vào trình độ chun mơn am hiểu lĩnh vực kinh tế xã hội ́ + Nguồn thơng tin từ bên ngồi: nguồn thông tin phơng phú khách quan, khai thác từ kênh sau: từ khách hàng khác có quan tê ́H hệ với Ngân hàng có quan hệ với khách hàng; từ ngân hàng thương mại địa bàn, từ ngân hàng Nhà nước, từ thị trường thông qua phương tiện thơng tin đại chúng, báo chí ; từ quan liên quan: quan thuế, công an, kiểm nh tốn Ki Nhìn chung để tiến tới xây dựng hệ thống thông tin thống khoa học, ngân hàng cần đẩy nhanh q trình ứng dụng cơng nghệ thông tin, thiết lập ho ̣c phần mềm để quản lý khách hàng Thống kê, nghiên cứu, lưu tữ thông tin từ bổ sung cho việc phân tích, đánh giá khách hàng cho lần vay sau ại Trên thực tế, công việc thu thập thông tin, xây dựng ngân hàng liệu rủi ro tín dụng tổn thất phục vụ cho việc xây dựng mơ hình lượng Đ hố chất lượng tín dụng cơng việc khơng thể hồn thành dựa vào ̀ng nỗ lực đơn lẻ ngân hàng mà cần phối hợp đồng cấp, ngành ủng hộ giúp đỡ Chính phủ ươ 3.3.9 Tài sản đảm bảo Tr Không lệ thuộc vào tài sản đảm bảo, mà trọng vào tính khả thi dự án đầu tư, lực tài khả trả nợ vay khách hàng Tuy nhiên, việc lựa chọn danh mục tài sản đảm bảo yếu tố quan trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng vay khơng có khả tốn tài sản đảm bảo nguồn thu để bù đắp tổn thất việc thu hồi lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: tính pháp lý tài sản đảm bảo, khả chuyển đổi nhanh chóng tài sản Do lựa chọn tài sản làm tài 75 sản đảm bảo vấn đề quan trọng định lớn đến việc xử lý thu hồi có rủi ro 3.3.10 Cập nhật thơng tin thường xuyên Cần phải đưa giải pháp để đối phó với yếu tố từ bên ngồi thay đổi chế, sách Nhà nước, sức ép từ việc thực cam kết theo thông lệ, diễn biến phức tạp chế thị trường, tác động tiêu cực uê ́ thông tin bất cân xứng Bằng cách Ngân hàng thường xuyên cập nhật thông tin liên quan từ bên ngồi, kiểm sốt hiệu chỉnh kịp thời văn nội tê ́H phát sinh thay đổi chủ động xây dựng lộ trình để thực cam kết theo thông lệ 3.3.11 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ nh Để phân tán rủi ro tối thiểu hố rủi ro tín dụng cách đa dạng hoá Ki sản phẩm dịch vụ khác nhau.Ngân hàng nên tiến hành kinh doanh nhiều loại sản phẩm dịch vụ khác để tạo thành danh mục đầu tư cho tổng mức ho ̣c rủi ro toàn danh mục giới hạn mức nhỏ nhất, điều có nghĩa “không nên bỏ trứng vào rổ”.Ngân hàng nên đa dạng hố hình thức ại huy động vốn, điều chỉnh lãi suất trung dài hạn hợp lý, cấu đầu tư vốn theo hướng tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn, giảm tỷ trọng cho vay ngắn hạn, phát Tr ươ ̀ng Đ triển cho vay tiêu dùng cá nhân 76 Tóm tắt chương Trên sở phân tích thực trạng, chương luận văn đề xuất quan điểm, mục tiêu nhóm giải pháp nhằm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Agribank CN Thị xã Quảng Trị.Các giải pháp bao gồm: Tích cực xử lý nợ xấu nợ hạn; Tài sản đảm bảo thực theo quy định; Hồn chỉnh sổ tay tín dụng; Phân tách phận tín dụng thành phận chun mơn khác nhau; Nâng uê ́ cao chất lượng thẩm định hiệu hoạt động kiểm tra ,kiểm sốt khoản vay; Trích lập dự phòng rủi ro đủ; Chú trọng đến công tác đào tạo phát triển tê ́H nguồn nhân lực; Chú trọng công tác thu thập thông tin khách hàng; Cập nhật thông tin thường xuyên; Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ; Hồn thiện cơng cụ quản trị Tr ươ ̀ng Đ ại ho ̣c Ki nh rủi ro tín dụng 77 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN Agribank NHTM khác đứng trước thách thức cạnh tranh hội nhập quốc tế, đòi hỏi khắc khe tiêu chuẩn an toàn, lành mạnh tài chính, lực điều hành quản trị rủi ro Do việc xây uê ́ dựng hồn thiện hệ thống phịng ngừa rủi ro hiệu ngân hàng nghiệp vụ nói chung nghiệp vụ tín dụng nói riêng yêu cầu tê ́H thiết quan trọng, nhằm đảm bảo hiệu kinh tế trình hoạt động phát triển ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng hàm chứa rủi ro, đặc biệt thường xuyên rủi ro nh tín dụng Do đó, để có tăng trưởng ổn định cần thiết phải tăng cường kiểm soát Ki chất lượng tín dụng, giúp giảm dần việc trích lập dự phòng rủi ro, làm ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh tồn ngân hàng Do đó, việc đề giải pháp ho thật mối quan tâm hàng đầu ̣c nhằm hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Thị xã Quảng Trị Từ kết nghiên cứu luận văn rút kết luận: ại - Đối với vấn đề lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng Đ NHTM: Luận văn hệ thống nội dung rủi ro tín dụng quản trị ̀ng rủi ro tín dụng khái niệm, phân loại biện pháp quản trị rủi ro tín dụng.Đồng thời luận văn nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng quản trị rủi ro ươ tín dụng NHTM - Luận văn nêu rõ thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Tr Agribank CN Thị xã Quảng Trị qua năm 2014-2016; Qua việc khảo sát đánh giá khách hàng cán tín dụng luận văn đưa đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Agribank CN Thị xã Quảng Trị - Để hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank CN Thị xã Quảng Trị, luận văn đề xuất 11 giải pháp: Tích cực xử lý nợ xấu nợ q hạn;Hồn thiện cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng; Phân tách phận tín dụng 78 thành phận chun mơn khác nhau; Hồn chỉnh sổ tay tín dụng; Nâng cao chất lượng thẩm định hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát khoản vay; Trích lập dự phịng rủi ro; Chú trọng đến công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực; Chú trọng công tác thu thập thông tin khách hàng; Tài sản đảm bảo; Cập nhật thông tin thường xuyên; Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ.Trong giải pháp giải pháp mang tính then chốt giải pháp đào tạo nguồn nhân lực, uê ́ người yếu tố quan trọng hoạt động Ngân hàng nói chung cơng tác tín dụng nói riêng tê ́H KIẾN NGHỊ Đối với Nhà nước, Chính phủ ngành liên quan Đối với phủ: ổn định sách kinh tế vĩ mô luật pháp quản lý nh rủi ro tín dụng ngân hàng Ki + Tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, kiềm chế lạm phát, ho khoán hệ thống ngân hàng ̣c tăng trưởng kinh tế, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng + Tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, cải thiện môi trường thu hút đầu ại tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước Đ + Nâng cao đủ mạnh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản ̀ng lý Nhà nước hoạt động tiền tệ cho Ngân hàng Nhà Nước + Nâng cao tính minh bạch thơng tin tất tổ chức thông qua ứng ươ dụng chuẩn mực kế tốn quốc tế.Một khó khăn lớn việc thẩm định Tr lực tài khách hàng mức độ tin cậy xác thông tin mà khách hàng công bố.Luật kế tốn chưa thực phù hợp với thơng lệ quốc tế gây khó khăn cơng tác xem xét, đánh giá kết hoạt động kinh doanh khách hàng Ngồi hoạt động kiểm tốn độc lập chưa phát huy hết vai trị mình, đơi có báo cáo tài kiểm tốn khơng đảm bảo tính minh bạch, điều ảnh hưởng trầm trọng đến hoạt động tín dụng ngân hàng 79 + Chính phủ cần giao cho Bộ Tài sớm ban hành khn khổ pháp lý cho hoạt động cơng ty xếp hạng tín nhiệm nhằm tạo thêm nguồn thông tin cho ngân hàng thương mại đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng + Xây dựng hệ thống thông tin tổ chức tín dụng, nhà đầu tư nước nước ngoài, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét “độ mở’ thông tin dự án uê ́ + Gọn hố quy trình giao dịch đảm bảo thực giao dịch đăng ký đảm bảo cho vay tê ́H + Trong q trình phát tài sản chấp để thu hồi nợ, Ngân hàng gặp nhiều khó khăn khâu xử lý văn thi hành án cịn chậm Vì quan thi hành án cần có thủ tục nhanh chóng bàn giao tài sản đảm bảo nh cho Ngân hàng Để tạo điều kiện cho ngân hàng phát tài sản đảm bảo nhanh Ki chóng hiệu Nhà nước nên thành lập thị trường thống đấu giá tài sản mà ngân hàng cần phát mại.Điều đảm bảo tính minh bạch ho ̣c cơng khai bên.Để chuẩn hố đảm bảo cho thị trường hoạt động thống Nhà nước cần thực hiện: luật hoá thị trường bán đấu giá; thành lập ại công ty hay trung tâm bán đấu giá có đạo, kiểm tra, kiểm sốt chặt chẽ; xây dựng quy trình thực đấu giá gọn nhẹ hiệu Đ Đối với quyền địa phương tăng cường việc cung cấp thông tin ̀ng khách hàng, giúp Ngân hàng nắm tình hình kinh tế khách hàng họ vay vốn ươ Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tr + Cần có chế khuyến khích, hỗ trợ đóng vai trị người chủ trì liên kết ngân hàng thương mại việc thực cung ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt: phí chuyển tiền, kỹ thuật công nghệ, đặc biệt đường truyền thông tin + Ngân hàng Nhà nước tăng cường công tác kiểm tra, giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng Đồng thời cần nghiên cứu đưa cảnh bảo sớm rủi ro tiềm ẩn mà ngân hàng thương mại đối mặt: rủi ro tập trung 80 danh mục, rủi ro mơi trường kinh tế, rủi ro trị cảnh báo sớm hữu ích cho ngân hàng thương mại điều kiện thông tin thu thập nhiều hạn chế + Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Trung tâm Thơng tin tín dụng CIC ngân hàng Nhà nước nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật xác khách hàng.Cần có biện pháp uê ́ tuyên truyền để ngân hàng thương mại nhận thức rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng tê ́H + Với vai trò quan đầu mối quản lý vĩ mô nhà nước lĩnh vực tín dụng, Ngân hàng Nhà nước cần có phân tích dự báo diễn biến thị trường tín dụng thời kỳ sở biến số kinh tế, nh tiền tệ vĩ mơ thơng qua mơ hình định tính định lượng phù hợp.Thơng Ki qua cung cấp đánh giá dự báo vĩ mô diễn biến tiền tệ, tín dụng với chất lượng cao để ngân hàng thương mại có sở tham khảo cách tin ho ̣c cậy hoạch định chiến lược phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng + Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành ại dọc từ Trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy ngân hàng Nhà nước, ứng dụng Đ nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng Uỷ ban Tr ươ ̀ng Basel, tuân thủ nguyên tắc thận trọng tra 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Thu Hà, 2006, Rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng Thương mại Nhà nước Việt nam - cách tiếp cận từ tính chất sở hữu, Tạp chí Ngân hàng, Số 23, trang 10-12 Phí Trọng Hiển, 2005, Quản trị rủi ro ngân hàng: sở lý thuyết, thách uê ́ thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt tê ́H Nam, Tạp chí ngân hàng Lê Văn Hùng, 2007, Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng – nhìn từ góc độ đạo đức, Tạp chí ngân hàng, số 16, trang 33-35 nh Trịnh Thị Thanh Huyền, 2007, Để ngân hàng vươn biển lớn Điều trị Ki “căn bệnh ” nợ xấu NHTM, Tạp chí tài chính, số 16, Trang 33-35 Học viện Tài chính, 2005, Giáo trình lý thuyết tiền tệ, NXB Tài ho ̣c Nguyễn Minh Kiều, 2008, Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng,NXB Tài ại Nguyễn Minh Kiều, 2005, Thông tin cân xứng hoạt động tín dụng Đ Việt Nam, giáo trình giảng dậy kinh tế Fulbright, tháng 04/2005 ̀ng Nguyễn Thi Mùi, 2006, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2014-2016 Agribank Chi nhánh ươ Thị xã Quảng Trị Bùi Thị Kim Ngân, 2005, Một số vấn đề nâng cao lực quản trị Tr rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí ngân hàng, số chuyên đề năm 2005, trang 23-29 Phan Minh Ngọc, 2007, Nợ khổ đòi ngành ngân hàng Trung Quốc Một số hên hệ với Việt Nam, Tạp chí ngân hàng, số 2, Trang 23-24 Nguyễn Thị Kim Nhung, 2006, xử lý nợ xấu, nâng cao lực tài 82 chínhgóp phần giải phóng vốn đầu tư phát triển nước ta giai đoạn nay, Tạp chí nghiên cứu Tài kế tốn, số 8, trang 5-7,12 10 Phan Đức Quang, 2006, Kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại trình hội nhập kinh tế, Tạp chí ngân hàng, số 11, tháng 06/2006 uê ́ 11 Nguyễn Trọng Tài, 2006, Phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng ngân Nghiên cứu kinh tế, số 361, tháng 06/2008 Các trang Website tê ́H hàng thương mại - kinh nghiệm vấn đề đặt Việt Nam, Tạp chí nh 12 http://www.mof.gov.nv Trang web Bộ Tài Ki 13 http://www.gso.gov.vn Trang web Tổng cục thống kê 14 http://www.fetp.edu.vn Trang web chương trình giảng dậy kinh tế ̣c Fulbright ho 15 http://www.hvnh.edu.vn Trang web Học viện ngân hàng ại 16 http://www.sbv.gov.vn Trang web Ngân hàng nhà nước Việt Nam Đ 17 http://www.tapchiketoan.com Trang web tap chí kế toán Tr ươ ̀ng 18 http://www.agribank.com.vn Trang web Agribank 83 PHỤ LỤC 1: BẢNG KHẢO SÁT NỘI DUNG KHẢO SÁT: CÁC NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG VÀ ĐÁNH GIÁ VỀ HỆ THỐNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH Bảng câu hỏi số : Ngày vấn: …/… /…… Phỏng vấn viên : Hoàng Anh Khoa Thời gian vấn: …….giờ…… phút đến … giờ……phút Số năm Anh (Chị) làm việc cho Agribank:………………… ươ ̀ng Đ ại ho ̣c Ki nh tê ́H uê ́ Bộ phận Anh (Chị) làm việc: Tín dụng I.RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUN NHÂN KHÁCH QUAN TỪ MÔI TRƯỜNG KINH DOANH Thang trả lời Câu hỏi Rất Trung Nhiều Ít Rất nhiều bình 1.Sự thay đổi môi trường tự nhiên thiên tai, dịch bệnh, bão lụt gây tổnthất cho khách hàng vay vốn kinh doanh Cạnh tranh tổ chức tín dụng chưa thực lành mạnh, việc chạy theo quy mô, bỏ qua tiêu chuẩn, điều kiện cho vay, thiếu quan tâm đến chất lượng khoản vay Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi hiệu quan pháp luật cấp địa phương 4.Hệ thống thông tin hỗ trợ tín dụng cịn bất cập Tr 5.Sư thay đổi sách nhà nước Ý kiến khác: III NGUYÊN NHÂN RỦI RO TÍN DỤNG TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG VÀ ĐỐI TÁC CỦA KHÁCH HÀNG Thang trả lời Câu hỏi Rất nhiều 6.Sử dụng vốn sai mục đích so với phương án kinh doanh giải ngân 84 Nhiều Trung bình Ít Rất ho ̣c Ki nh tê ́H uê ́ 7.Năng lực quản lý kinh doanh kém,đầu tư nhiều lĩnh vực vượt khả năngquản lý Khách hàng vay vốn nhiều tổchức tín dụng danh nghĩa haynhiều thực thể khác nên thiếu sựphân tích tổng thể, khó theo dõi dịng tiền dẫn đến việc sử dụng vốn vay chồng chéo khả tốn dây chuyền 9.Tình hình tài doanh nghiệp yếukém, thiếu minh bạch, che dấu khoản lỗ 10.Khách hàng kinh doanh thua lỗ, hànghóa sản xuất không bán được, không trả nợ vay ngân hàng 11.Rủi ro tín dụng khách hàng cố ý lừa đảo Ý kiến khác : III NGUYÊN NHÂN RỦI RO TÍN DỤNG TỪ PHÍA NGÂN HÀNG CHO VAY Thang trả lời Câu hỏi Rất nhiều Tr ươ ̀ng Đ ại 12 Rủi ro tín dụng thiếu thơng tin thẩm định định cho vay nên dẫn đến định cho vay sai lầm 13 Lỏng lẻo cơng tác kiểm sốt nội Agribank 14 Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chun mơn nghiệp vụ 15 Thiếu giám sát quản lý sau khicho vay, hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề không hiệu nên can thiệp kịp thời 16 Do áp lực phải hoàn thành tiêu kế hoạch hàng năm giao, chưa thật quan tâm đến chất lượng tín dụng Ý kiến khác : 85 Nhiều Trung bình Ít Rất PHỤ LỤC 2: KẾT QUẢ XỬ LÝ THỐNG KÊ ho ̣c Ki nh tê ́H uê ́ I.RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUYÊN NHÂN KHÁCH QUAN TỪ MÔI TRƯỜNG KINH DOANH Thang trả lời Tỷ lệ Câu hỏi lựa Rất Trung Nhiều Ít Rất chọn nhiều bình 1.Sự thay đổi mơi trường tự nhiên thiên tai, dịch bệnh, bão 57% 14% 29% 65,71% lụt gây tổnthất cho khách hàng vay vốn kinh doanh Cạnh tranh tổ chức tín dụng chưa thực lành mạnh, việc chạy theo quy mô, bỏ qua 100% 80% tiêu chuẩn, điều kiện cho vay, thiếu quan tâm đến chất lượng khoản vay Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi hiệu 14% 58% 14% 14% 74,29% quan pháp luật cấp địa phương 4.Hệ thống thơng tin hỗ trợ tín 72% 14% 14% 71,43% dụng bất cập 29% 42% 29% - - 79% ại 5.Sự thay đổi sách nhà nước ươ ̀ng Đ Ý kiến khác: II.RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUYÊN NHÂN CHỦ QUAN TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG VÀ ĐỐI TÁC CỦA KHÁCH HÀNG Thang trả lời Tỷ lệ Câu hỏi lựa Rất Trung Nhiều Ít Rất chọn nhiều bình Tr 6.Sử dụng vốn sai mục đích so với phương án kinh doanh giải ngân 7.Năng lực quản lý kinh doanh kém,đầu tư nhiều lĩnh vực vượt khả quản lý - 86% 14% - - 77,14% 29% 29% 42% - - 77,14% 86 ̣c Ki nh tê ́H uê ́ Khách hàng vay vốn nhiều tổ chức tín dụng danh nghĩa hay nhiều thực thể khác nên thiếu phân tích 14% 43% 43% 74,29% tổng thể, khó theo dõi dòng tiền dẫn đến việc sử dụng vốn vay chồng chéo khả toán dây chuyền 9.Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch, 29% 71% 85,71% che dấu khoản lỗ 10.Khách hàng kinh doanh thua lỗ, hàng hóa sản xuất không 14% 57% 29% 77,14% bán được, không trả nợ vay ngân hàng 11.Rủi ro tín dụng khách hàng 14% 72% 14% 62,86% cố ý lừa đảo Ý kiến khác : III.RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUYÊN NHÂN CHỦ QUAN TỪ PHÍA NGÂN HÀNG CHO VAY Nhiều Trung bình Ít Rất Tỷ lệ lựa chọn 42% 29% 29% - - 82,86% - 57% 29% 14% - 68,57% - 43% 43% 14% - 45,21% - 71% 29% - - 74,29% 14% 29% 57% - - 71,43% ho Câu hỏi Rất nhiều Tr ươ ̀ng Đ ại 12 Rủi ro tín dụng thiếu thơng tin thẩm định định cho vay nên dẫn đến định cho vay sai lầm 13 Lỏng lẻo cơng tác kiểm sốt nội Agribank 14 Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chuyên môn nghiệp vụ 15 Thiếu giám sát quản lý sau khicho vay, hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề khơng hiệu nên can thiệp kịp thời 16 Do áp lực phải hoàn thành tiêu kế hoạch hàng năm giao, chưa thật quan tâm đến chất lượng tín dụng Ý kiến khác : Thang trả lời 87 88 ̀ng ươ Tr ại Đ ̣c ho nh Ki uê ́ tê ́H ... động tín ho ̣c dụng, rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng, nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM; đưa số kinh nghiệm ại ngồi nước quản trị rủi ro tín dụng. .. tiếp đến lợi nhuận NHTM Xuất phát từ tơi chọn đề tài: ''''QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THỊ XÃ QUẢNG TRỊ” làm luận văn Mục tiêu nghiên... trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Thị xã Quảng Trị; tê ́H - Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Thị xã Quảng Trị nh Đối tượng