Giải pháp phát triển hoạt động cho vay tài trợ xuất khẩu của ngân hàng công thương đà nẵng (tt)

1 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong điều kiện hội nhập quốc tế thương mại toàn cầu nay, vấn đề giao thương quốc tế hoạt động xuất nhập ngày trở nên phổ biến mở rộng không ngừng Hoạt động không chỉ mang lại lợi ích cho bản thân nhà XK chính phủ của nước XK mà còn cho cả NH Tuy nhiên, tình hình NH cạnh tranh gay gắt nay, để đứng vững khẳng định vị của lĩnh vực tài trợ XK, yêu cầu cấp thiết đặt đối với ngân hàng giai đoạn phải có biện pháp để thu hút doanh nghiệp XK Đó lý chọn đề tài: “ Giải pháp phát triển hoạt động cho vay tài trợ xuất Ngân hàng Công thương Đà Nẵng” Mục đích nghiên cứu luận văn - Hệ thống hóa vấn đề lý luận bản tài trợ XK của NHTM - Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tài trợ XK của Vietinbank ĐN -Nghiên cứu, đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm phát triển hoạt động tài trợ XK Vietinbank ĐN thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu: * Đối tượng nghiên cứu: Là vấn đề lý luận tài trợ XK; thực tiễn phát triển hoạt động tài trợ XK Vietinbank ĐN * Phạm vi nghiên cứu: - Nội dung: Đề tài đề cập số vấn đề tài trợ XK - Không gian: Đề tài nghiên cứu thực trạng phát triển hoạt động tài trợ XK Vietinbank ĐN 2 - Thời gian: Thời gian nghiên cứu thực trạng phát triển hoạt động tài trợ XK Vietinbank ĐN từ năm 2008-2010 giải pháp đề xuất thời gian tới Phương pháp nghiên cứu: Dựa sở phương pháp luận vật biện chứng lịch sử, phương pháp khoa học được vận dụng luận văn bao gồm: - Điều tra thưc tế kết hợp truy cập thông tin mạng để thu thập liệu - Phương pháp phân tích tổng hợp - Phương pháp thống kê Kết cấu luận văn: Để đạt được mục đích nội dung nghiên cứu, cấu trúc của luận văn, phần mở đầu phần kết luận, mục lục, danh mục bảng biểu thuật ngữ viết tắt, tài liệu tham khảo phụ lục, bao gồm chương sau: Chương 1: Những vấn đề bản phát triển hoạt động cho vay tài trợ xuất của Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay tài trợ xuất Ngân hàng Công thương Đà Nẵng thời kỳ 2008-2010 Chương 3: Một số giải pháp nhằm góp phần phát triển hoạt động cho vay tài trợ xuất Ngân hàng Công thương Đà Nẵng CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NHTM VÀ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XK CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM hoạt động NHTM Một cách tổng quát, NH loại hình tổ chức tài chính trung gian cung cấp danh mục dịch vụ tài chính đa dạng nhất, đặc biệt huy động cung ứng nguồn vốn tín dụng, thực dịch vụ toán nhiều chức tài chính khác kinh tế Hoạt động của NHTM chia thành hoạt động nghiệp vụ chính, là: - Hoạt động nghiệp vụ tài sản Nợ (Nghiệp vụ tạo vốn) - Hoạt động nghiệp vụ tài sản Có (Cho vay đầu tư) - Hoạt động trung gian (Dịch vụ Ngân hàng) 1.1.2 Hoạt động tài trợ XK NHTM 1.1.2.1 Khái niệm tài trợ XK Tài trợ XK của NHTM khoản tín dụng được cấp NH Tuy nhiên, NH chỉ tham gia tài trợ với số vốn chiếm tỷ lệ định tổng số vốn cần thiết cho thương vụ, phần còn lại phải vốn của DN Với bản chất khoản tín dụng của NHTM nên tài trợ XK phải tuân theo nguyên tắc, quy định tín dụng giới hạn tín dụng 1.1.2.2 Vai trò tài trợ XK NHTM (i) Đối với kinh tế - Hoạt động tài trợ XK góp phần nâng cao tính động của kinh tế giúp ổn định thị trường - Hoạt động tài trợ thúc đẩy kinh tế phát triển - Hoạt động tài trợ XK còn giúp tạo cho công ăn việc làm cho người lao động, giảm tỷ lệ thất nghiệp, tạo nguồn thu ngoại tệ cho ngân sách nhà nước, góp phần phục vụ cho mục tiêu phát triển kinh tế của đất nước, giúp mở rộng mối quan hệ đối ngoại với nước giới (ii) Đối với DN - Thông qua tài trợ XK của NH mà nhu cầu tài chính cho thương vụ lớn của thương nhân được đáp ứng - Hiệu quả của DN trình thực hợp đồng tăng lên nhờ có nghiệp vụ tài trợ ngoại thương - Tài trợ XK của DH còn giúp DN nâng cao uy tín thị trường quốc tế (iii) Đối với NHTM - Tài trợ XK đóng vai trò quan trọng đối với NHTM mảng dịch vụ đem lại nguồn thu phí lãi lớn - Thông qua việc cấp tín dụng XK, NH kiểm soát giao dịch của DN, tránh tình trạng DN được tài trợ vốn sử dụng vốn sai mục đích, giúp cho NH tránh rủi tín dụng - Hoạt động tài trợ XK giúp thắt chặt mối quan hệ bền vững NH với DN kinh doanh XK, đồng thời giúp mở rộng hoạt động nâng cao uy tín của NH thị trường quốc tế 1.1.2.3 Các hình thức tài trợ XK NHTM - Tài trợ vốn lưu động phục vụ sản xuất, thu mua, chế biến chuẩn bị hàng XK - Tài trợ sở hối phiếu - Tài trợ sở chiết khấu chứng từ nhờ thu: - Tài trợ sở phương thức toán tín dụng chứng từ - Bao toán (Factoring) - Forfaiting - Bảo lãnh NH 1.1.3 Những rủi ro hoạt động tài trợ XK - Rủi ro tín dụng - Rủi ro hối đoái - Rủi ro lãi suất - Rủi ro khác 1.2 PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XK CỦA NHTM 1.2.1 Quan niệm phát triển tài trợ XK Phát triển tài trợ XK trình phát triển quy mô, hình thức chất lượng tín dụng tài trợ XK sở kiểm soát được rủi ro đảm bảo được lợi nhuận cho NH Như vậy, phát triển tài trợ XK không chỉ đơn việc tăng trưởng quy mô tài trợ XK thể qua việc tăng trưởng dư nợ tài trợ, số lượng khách hàng nhận tài trợ, hình thức thu nhập từ tài trợ XK mà còn bao gồm việc đảm bảo chất lượng tài trợ thông qua chỉ tiêu đánh giá tỷ lệ nợ xấu nợ hạn 1.2.2 Các tiêu đánh giá phát triển hoạt động tài trợ XK 1.2.2.1 Tăng trưởng quy mô tài trợ XK Việc tăng trưởng quy mô tài trợ XK được đánh giá chỉ tiêu chủ yếu sau đây: (i)Dư nợ tài trợ XK - Dư nợ thời điểm: được phản ánh thời điểm Dư nợ cao chứng tỏ NH phát triển hoạt động tài trợ lớn - Tốc độ tăng trưởng dư nợ tài trợ XK Dư nợ kỳ sau – Dư nợ kỳ Tốc độ tăng trưởng dư nợ tài trợ XK = trước Dư nợ kỳ trước Chỉ tiêu cao chứng tỏ dư nợ tài trợ XK tăng nhanh (ii) Số lượng khách hàng nhận tài trợ Số lượng khách hàng nhận tài trợ XK tăng thêm cho thấy hoạt động tài trợ XK của NH tiếp cận nhiều khách hàng hơn, được quảng bá nhiều ngày thu hút quan tâm của doanh nghiệp (iii)Số lượng hình thức cho vay tài trợ XK Số lượng hình thức phản ánh mức độ đa dạng, phong phú loại hình cho vay xuất của ngân hàng việc thu hút khách hàng Trong điều kiện cạnh tranh của chế thị trường, NH có hình thức cho vay tài trợ XK phong phú, đa dạng, tiện lợi se thu hút được nhiều khách hàng hơn, tảng bản để phát triển hoạt động tài trợ XK (iv)Tăng trưởng thu nhập Thu nhập của NH được phân thành hai nhóm lớn thu lãi thu nhập lãi (gồm thu dịch vụ khoản thu nhập khác) Đối với cho vay XK thu nhập chính từ thu lãi cho vay các khoản thu dịch vụ Chỉ tiêu phản ánh rõ hoạt động kinh doanh XK của NH Thu nhập từ cho vay XK tăng, chứng tỏ hoạt động cho vay XK ngày mở rộng Khi xem xét chỉ tiêu này, người ta thường đề cập đến: - Tỷ lệ thu nhập lãi từ tài trợ XK tổng thu nhập Chỉ tiêu được biểu thị công thức: Thu nhập lãi từ tài trợ XK Tỷ lệ thu nhập lãi từ tài trợ XK tổng thu nhập = Tổng thu nhập Đây chỉ tiêu phản ánh mức độ sinh lời của hoạt động tài trợ XK 100 đơn vị tổng thu nhập Chỉ tiêu tăng phản ánh thu nhập từ hoạt động tài trợ XK của NH có xu hướng tăng nhanh thu nhập từ hoạt động dịch vụ khác người lại - Tốc độ tăng trưởng thu lãi cho vay từ tài trợ XK Chỉ tiêu được biểu thị công thức: Thu lãi cho vay tài trợ XK kỳ sau - Thu lãi cho vay tài trợ XK kỳ trước Tốc độ tăng trưởng thu lãi cho vay từ = Thu lãi cho vay tài trợ XK kỳ trước tài trợ XK Đây chỉ tiêu đánh giá mức tăng trưởng thu lãi cho vay tài trợ XK qua thời kỳ 1.2.2.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tài trợ XK Chất lượng tài trợ XK phạm trù phức tạp khó lý giải chính xác, nhìn chung để đánh giá chất lượng tài trợ tốt hay không tốt, phần lớn NHTM thường sử dụng chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu tài trợ XK Tỷ lệ nợ xấu tài trợ XK = x 100% Tổng dư nợ tài trợ XK Như để phát triển tài trợ XK, NH cần phải thực đồng thời tăng trưởng quy mô song song với công tác quản lý chất lượng Bởi le, mở rộng quy mô mà không tính đến chất lượng se dẫn đến thất thoát rủi ro, chỉ tăng chất lượng mà không quan tâm đến quy mô NH se không đạt được hiệu quả kinh tế tối ưu 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới phát triển hoạt động TTXK 1.2.3.1 Các nhân tố thuộc môi trường vĩ mô: - Nhóm nhân tố thuộc môi trường pháp lí -Nhóm nhân tố thuộc môi trường kinh tế, chính trị, xã hội nước - Chủ trương chính sách phát triển kinh tế - xã hội của Đảng Nhà nước - Cạnh tranh NH 1.2.3.2 Nhân tố thuộc phía NH - Năng lực tài chính - Quy trình cho vay - Chất lượng cán - Sự đa dạng hóa hình thức tài trợ XK - Thông tin khách hàng thị trường - Hoạt động Marketing NH - Các nhân tố khác 1.2.3.3 Các nhân tố thuộc phía DN - Năng lực tài chính - Phương án sản xuất kinh doanh của DN - Uy tín của DN - Người quản lý DN - Các nhân tố khác CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐÔNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐÀ NẴNG THỜI KỲ 2008-2010 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ VIETINBANK ĐN 2.1.1 Lịch sử đời, hình thành phát triển 2.1.2 Mô hình tổ chức quản lý Vietinbank ĐN 2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh Vietinbank ĐN giai đoạn 2008-2010 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng 2.1.3.3 Kết hoạt động kinh doanh Năm 2008, tổng lợi nhuận mà Vietinbank ĐN đạt được cao 80 tỷ đồng Nhưng đến năm 2009, dưới tác động của khủng hoảng toàn cầu biến động của lãi suất, tổng lợi nhuận giảm 77% xuống còn 17.4 tỷ Trong năm vừa qua, năm 2010 cùng với việc đẩy mạnh tín dụng, mở rộng thị phần, kiểm soát chi phí, lợi nhuận của NH tăng đáng kể, đạt gần 49 tỷ, tăng 164% so với năm trước 2.2 Tình hình chung hoạt động tài trợ XK Vietinbank ĐN Trước đây, Vietinbank ĐN chưa chú trọng đến việc thúc đẩy cho vay XK, khách hàng XK chủ yếu khách hàng cũ, có quan hệ tín dụng lâu dài với NH, hoàn toàn khách hàng XK mới Tháng 10/2010, nhận thức được được vai trò quan trọng của DN XK, Vietinbank ĐN chính thức triển khai chương trình cho vay tài trợ cho DN XK với chính sách ưu đãi sau: - Chính sách lãi suất: Lãi suất cho vay theo chương trình thấp 1.5%/năm so với lãi suất cho vay thông thường của Vietinbank ĐN - Chính sách sản phẩm: Khách hàng thuộc đối tượng cho vay 10 được Vietinbank ĐN cung cấp sản phẩm chiết khấu chứng từ theo phương thức toán T/T -Hỗ trợ cung cấp tư vấn -Hỗ trợ cung cấp sản phẩm tài trợ trọn gói * Ngoài ra, DN tham gia vào chương trình tài trợ cần có một số điều kiện sau: + Thực toán toàn tiền hàng XK qua Vietinbank ĐN + Xuất trình chứng từ XK phát sinh từ việc vay vốn + Bán lại cho Vietinbank ĐN toàn nguồn ngoại tệ thu được từ hợp đồng XK 2.3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XK TẠI VIETINBANK ĐN 2.3.1 Thực trạng quy mô hoạt động cho vay tài trợ XK 2.3.1.1 Dư nợ cho vay tài trợ XK Nghiệp vụ tín dụng tài trợ XK Vietinbank ĐN mặc dù được thực từ nhiều năm chưa được quan tâm đúng mức (mãi đến cuối năm 2010) doanh số thấp tăng không đáng kể Bảng 2.4 Tình hình dư nợ tài trợ XK Vietinbank ĐN 2008-2010 Đơn vị: Triệu đồng Năm 2008 Chỉ tiêu Dư nợ cho vay tài trợ XK Năm 2009 Số tiền 27,240 Số tiền 41,908 Tăng Số tiền trưởng 54% 1,456,76 Tổng dư nợ Năm 2010 56,820 Tăng trưởng 36% 1,951,80 1,051,384 39% 34% 2.59% 2.88% 11% 2.91% 1% Tỷ trọng dư nợ tài trợ XK/Tổng dư nợ 11 (Nguồn: Phòng quản lý thông tin CN) Năm 2008, dư nợ cho vay tài trợ XK 27.240 triệu đồng, chiếm 2.59% tổng dư nợ Năm 2009 cùng với chương trình hỗ trợ lãi suất theo Quyết định số 131/2009/QĐ-TTg của Thủ tướng chính phủ đối với tổ chức, cá nhân vay vốn ngân hàng để SXKD cùng với chính sách hỗ trợ lãi suất của Nhà nước số tăng 14.668 triệu đồng tương ứng với tốc độ tăng 54% Sang năm 2010, cùng với chương trình tài trợ XK, dư nợ tài trợ tăng 36% lên 56.820 tỷ đồng chiếm 2.91% dư nợ (i)Cơ cấu dư nợ tài trợ XK theo thời gian Năm 2008, dư nợ cho vay tài trợ XK Vietinbank ĐN đạt 27.240 triệu đồng, cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn, 24.399 triệu đồng xấp xỉ 90% tổng dư nợ cho vay tài trợ XK, trung dài hạn chỉ chiếm khoảng 10% Sang năm 2009 năm 2010 toàn dư nợ tài trợ XK dư nợ ngắn hạn, dư nợ tài trợ dài hạn Nguyên nhân thời gian Vietinbank có chủ trương hạn chế chiết khấu chứng từ LC trả chậm để hạn chế rủi ro đối với loại hình tài trợ (ii) Cơ cấu dư nợ tài trợ XK theo mặt hàng Cơ cấu tín dụng tài trợ XK Vietinbank ĐN kém đa dạng, chủ yếu tập trung vào doanh nghiệp nghành hàng dệt may Tỷ lệ cho vay tài trợ đối với doanh nghiệp dệt may chiếm phần lớn tổng dư nợ tài trợ, mặc dù tỷ lệ có biến động tăng giảm qua năm 2008, 2009, 2010 không đáng kể Tiếp theo phải kể đến thủy sản chiếm xấp xỉ 10% tổng dư nợ cho vay tài trợ XK cuối cùng nghành thủ công mỹ nghệ 2.3.1.2 Số lượng khách hàng nhận tài trợ 12 Vietinbank ĐN NH lớn địa bàn thành phố ĐN, số lượng khách hàng có quan hệ tín dụng Vietinbank ĐN tương đối lớn, nhiên số lượng khách hàng tham gia hoạt động tài trợ XK Vietinbank ĐN lại chiếm tỷ lệ nhỏ dường thay đổi qua năm Bảng 2.7 : Số lượng khách hàng tham gia hoạt động tài trợ XK Đơn vị: Khách hàng Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2.589 2.844 2.863 Số lượng khách hàng nhận tài trợ XK 5 Trong đó: + TT vốn lưu động phục vụ XK 4 +TTXK theo hình thức chiết khấu LC 5 Tổng số khách hàng vay (Nguồn : Báo cáo kinh doanh Vietinbank ĐN) Qua điều tra khảo sát số NH địa bàn, số lượng khách hàng nhận tài trợ XK sau: Bảng 2.8 : Số lượng khách hàng nhận tài trợ XK số NH Đơn vị: Khách hàng Số lượng KH nhận tài trợ XK 2008 2009 2010 ACB ĐN BIDV ĐN 10 Indovina bank ĐN 3 PG ĐN 1 Sacombank ĐN 3 Vietcombank ĐN 17 20 25 (Nguồn: Khảo sát điều tra NH) Qua bảng số liệu ta thấy rằng, phần lớn DN XK quan hệ với Vietcombank ĐN, đến BIDV ĐN Trong 13 giống Vietinbank ĐN, NH khác có số lượng khách hàng mức trung bình, thay đổi đáng kể qua năm 2.3.1.3 Số lượng hình thức cho vay tài trợ XK Để tiến hành đánh giá đa dạng phong phú vủa hình thức tài trợ XK VietinBank, tác giả tiến hành tìm hiểu, khảo sát hình thức tài trợ XK mà Ngân khác địa bàn áp dụng Bảng 2.9: So sánh hình thức tài trợ XK Vietinbank NH khác Các hình thức tài trợ XK Vietinbank Vietcombank ACB BIDV TT vốn lưu động phục vụ XK x X X x Chiết khấu LC có truy đòi x X X x Chiết khấu LC miễn truy đòi X Chiết khấu chứng từ nhờ thu X Bảo lãnh X x X x (Nguồn: điều tra khảo sát NH) Qua bảng so sánh trên, điều dễ nhận thấy loại hình tài trợ XK VietinBank ĐN kém đa dạng NH khác, khả đáp ứng nhu cầu cho khách hàng thấp, chính nguyên nhân Vietinbank ĐN khó cạnh tranh để phát triển hoạt động tài trợ XK thời gian qua * Các hình thức cho vay tài trợ XK Vietinbank ĐN (i)Tài trợ vốn lưu động phục vụ sản xuất, thu mua, chế biến chuẩn bị hàng XK Hình thức tài trợ đồng Việt Nam ngoại tệ, có bảo đảm bảo đảm Hình thức bảo đảm tín dụng tài sản cầm cố, chấp, bảo lãnh của bên thứ ba hay bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay 14 Phương thức cho vay cho vay lần cho vay theo hạn mức Bảng 2.11 Dư nợ tài trợ XK theo hình thức tài trợ vốn lưu động phục vụ sản xuất, thu mua, chế biến chuẩn bị hàng XK 2008-2010 Đơn vị: triệu đồng Năm 2009 Chỉ tiêu Năm Số tiền 2008 Năm 2010 (+/-) Số (+/-) 2009 tiền 2010 Dư nợ cho vay tài trợ vốn lưu động phục vụ XK 11,277 21,985 10,708 22,406 Tổng dư nợ tài trợ XK 27,240 41,908 56,820 Tỷ trọng (%) 41% 52% 39% 421 14,912 (Nguồn: Phòng quản lý thông tin chi nhánh) Năm 2008, dư nợ cho vay tài trợ vốn lưu động phục vụ sản xuất, thu mua, chế biến chuẩn bị hàng XK đạt 11.277 triệu đồng, chiếm 41% tổng dư nợ tài trợ XK Sang năm 2009, mặc dù kinh tế gặp nhiều khó khăn ảnh hưởng của khủng hoảng toàn cầu số lại tăng gấp đôi lên 21.985 triệu đồng, chiếm 52% tổng dư nợ tài trợ XK Đến năm 2010, tổng dư nợ tài trợ XK tăng 14.912 triệu đồng tương đương tăng 36% dư nợ tài trợ vốn lưu động phục vụ sản xuất, thu mua, chế biến hàng XK thay đổi đáng kể, đạt 22.406 triệu đồng, chiếm 39% tổng dư nợ tài trợ (ii) Tài trợ XK dưới hình thức chiết khấu bộ chứng từ XK theo phương thức tín dụng chứng từ 15 Bảng 2.12 Dư nợ tài trợ XK theo hình thức chiết khấu chứng từ XK theo phương thức tín dụng chứng từ 2008-2010 Đơn vị: triệu đồng Năm 2009 Chỉ tiêu Năm 2010 Năm Số (+/-) Số (+/-) 2008 tiền 2009 tiền 2010 hình thức chiết khấu L/C 15,963 19,923 3,960 34,414 14,492 Tổng dư nợ tài trợ XK 27,240 41,908 14,668 56,820 14,912 59% 48% Dư nợ tài trợ XK theo Tỷ trọng (%) 61% (Nguồn số liệu: Phòng quản lý thông tin chi nhánh) Năm 2008, dư nợ cho vay tài trợ XK theo hình thức chiết khấu chứng từ theo phương thức LC đạt 15.963 triệu đồng chiếm 59% tổng dư nợ tài trợ XK Sang năm 2009, số tăng lến 19.923 triệu đồng (tương đương tăng 3.960 triệu đồng số tương đối 24% vể số tuyệt đối), nhiên tỷ trọng lại giảm xuống còn 48% Sang năm 2010, kinh tế tương đối ổn định, tổng dư nợ tài trợ XK tăng 14.912 triệu đồng tương đương tăng 36%, dư nợ cho vay tài trợ XK theo hình thức chiết khấu chứng từ theo phương thức LC tăng 14.492 triệu đồng lên 34.414 triệu đồng, tương đương tăng 73% so với năm 2009 chiếm 61% tổng dư nợ tài trợ Tại Vietinbank ĐN chỉ áp dụng hình thức chiết khấu có truy đòi chứng từ XK, hình thức chiết khấu miễn truy đòi chứa đựng nhiều rủi ro chưa được áp dụng Vietinbank ĐN 2.3.1.4 Tăng trưởng thu nhập từ hoạt động TTXK Thu nhập từ hoạt động tài trợ XK tăng trưởng không nhiều qua năm Năm 2008 đạt 3.352 triệu đồng, năm 2009 tăng không đáng 16 kể lên 3.739 triệu đồng (nguyên nhân năm 2009 có chính sách hỗ trợ lãi suất 4% của Chính phủ nên làm cho thu từ nguồn tăng không đáng kể) Năm 2010, doanh thu tiếp tục tăng lên 6.637 triệu đồng, tăng gần gấp đôi so với năm 2009 Mặc dù có tăng thu nhập từ hoạt động tài trợ XK chỉ đóng góp phần nhỏ tổng thu nhập Vietinbank ĐN, điều phản ánh quy mô của hoạt động tài trợ XK mức tương đối thấp Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tài trợ XK tổng thu nhập của ngân hàng không ngừng gia tăng qua năm Mặc dù thu từ tài trợ XK chỉ chiếm tỷ lệ thấp, nhiên lại có tăng trưởng khá, năm sau gấp rưỡi năm trước 2.3.2 Chất lượng cho vay tài trợ XK Nợ xấu cho vay XK Tại Vietinbank ĐN nợ xấu cho vay XK 2.3.3 Đánh giá hoạt động cho vay tài trợ XK Vietinbank ĐN 2.3.3.1 Những thành tựu đạt - Vietinbank NH Việt Nam trực tiếp xử lý tập trung toàn dịch vụ TTQT TTTM của toàn hệ thống - Doanh số cho vay XK Vietinbank ĐN tăng qua năm - Chất lượng tín dụng được cải thiện đáng kể - Vietinbank ban hành tương đối đầy đủ quy chế, văn bản hướng đẫn để triển khai thực nghiệp vụ tài trợ XK - Hệ thống công nghệ thông tin được đại hóa, trang thiết bị đại, tiên tiến 2.3.3.2 Những tồn hoạt động tài trợ XK - Các CBTD khả tư vấn sâu thương vụ hợp đồng XK cho khách hàng - Cho vay XK còn chiếm tỷ trọng thấp 17 - Các hình thức tài trợ XK chưa đa dạng - Thiếu thông tin tình hình thị trường, giá cả, thông tin khách hàng 2.3.3.3 Nguyên nhân tồn (i) Nguyên nhân khách quan - Hiện nay, Vietinbank ĐN áp dụng cho vay có TSBĐ đối với số DN XK Tuy nhiên, cả khách hàng có TSĐB chấp NH vẫn gặp nhiều khó khăn thực nhận TSBĐ tiền vay - Do kinh tế giới lâm vào khủng hoảng, sức cầu thấp Hơn tình trạng doanh nghiệp khó khăn, làm ăn thua lỗ diễn phổ biến, sản xuất lưu thông hàng hóa có biểu trì trệ, gây bất lợi cho hoạt động NH (ii) Nguyên nhân chủ quan * Nguyên nhân thuộc phía NH - Trình độ cán hạn chế - Công tác khách hàng chưa được chú trọng - Quy trình cho vay chưa hợp lý * Nguyên nhân thuộc phía doanh nghiệp - Hạn chế lực tài chính - Phương án kinh doanh tính thuyết phục - Báo cáo tài chính chưa có độ tin cậy cao - Tài sản đảm bảo tiền vay -Người quản lý doanh nghiệp 18 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TẠI VIETINBANK ĐN 3.1.1 Định hướng phát triển dịch vụ huy động vốn 3.1.2 Định hướng phát triển dịch vụ tín dụng 3.1.3 Định hướng phát triển dịch vụ tài trợ XK 3.2 CÁC GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XK TẠI VIETINBANK ĐN 3.2.1 Tăng trưởng quy mô tài trợ XK 3.2.1.1 Tìm hiểu nhu cầu khách hàng thị trường Tìm hiểu nhu cầu khách hàng thị trường để đánh giá đúng nhu cầu, triển vọng phát triển, quy mô thị trường của hình thức tài trợ từ Vietinbank ĐN mới đề chính sách phát triển sản phẩm tài trợ cách đúng đắn phù hợp 3.2.1.2 Xác định khách hàng mục tiêu, xây dựng chương trình ưu đãi đối với khách hàng mục tiêu Với đặc điểm tồn phát triển thành phần kinh tế hoạt động nhiễu lĩnh vực, nghành nghề khác nhau, DN vừa nhỏ có hoạt động kinh doanh XK với tính động linh hoạt cao, máy quản lý gọn nhẹ chiếm ưu so với loại hình doanh nghiệp khác Đây chính khách hàng mục tiêu của Vietinbank ĐN Và để thu hút khách hàng, NH cần phải xây dựng chương trình ưu đãi cụ thể đối với loại khách hàng - Ưu đãi lãi suất - Ưu đãi phí dịch vụ: 3.2.1.3 Nghiên cứu triển khai hình thức tài trợ XK mới 19 (i) Chiết khấu miễn truy đòi chứng từ theo phương thức tín dụng chứng từ Loại hình tài trợ chiết khấu miễn truy đòi mở hướng mới cho cả NH lẫn DN XK NH tài trợ mua đứt quyền thụ hưởng chứng từ của nhà XK gánh chịu rủi ro trường hợp chứng từ không được toán Hình thức buộc NH phải có trách nhiệm cao việc kiểm tra chứng từ đòi tiền chứng từ theo L/C, đồng thời NH phát huy được lợi của việc đánh giá mức độ rủi ro của chứng từ để đổi lấy mức phí lợi nhuận cao từ nghiệp vụ Có thể nói, vai trò của NH nghiệp vụ giống công ty bảo hiểm mua lấy rủi ro cho khách hàng mà phần rủi ro thường rủi ro quốc gia rủi ro NH phát hành (ii) Chiết khấu có truy đòi bộ chứng từ theo phương thức nhờ thu kèm chứng từ Hiện nay, DN XK lâu năm của Việt Nam có xu hướng chuyển dần sang phương thức toán nhờ thu kèm chứng từ thay phương thức L/C đối với nhà NK truyền thống của họ để tiết kiệm chi phí NH thời gian xử lý chứng từ Vì Vietinbank ĐN không thực nghiệp vụ chiết khấu chứng từ theo phương thức nhờ thu kèm chứng từ khả khách hàng hoàn toàn xảy (iii) Bao toán: Hiện nhà NK quy mô, ưu thường chỉ chấp nhập hình thức trả sau Điều se khiến DN VN đơn hàng XK, khả vốn Nếu chấp nhận hình thức trả sau, DN se khó khăn việc quay vòng vốn gặp nhiều rủi ro Đặc biệt đơn vị XK mặt hàng biến động cà phê, gạo, tiêu 20 khó tránh được thiệt hại giá cả đồng ngoại tệ biến đổi NH cho DN kéo dài thời gian vay vốn toán theo phương thức trả sau Vì thế, dịch vụ bao toán XK đời se giúp DN giải được khó khăn 3.2.1.4 Phát triển dịch vụ tư vấn hỗ trợ khách hàng hoạt động XK (i) Tham gia tư vấn khách hàng từ giai đoạn thương vụ Các nội dung bản của công tác tư vấn khách hàng tài trợ XK là: -Tư vấn khách hàng ký kết hợp đồng ngoại thương cho có hiệu quả cao, tránh phát sinh tranh chấp kiện tụng, tư vấn để doanh nghiệp XK lựa chọn phương thức TTQT, đồng tiền toán, điều kiện ngoại thương phù hợp -Cập nhật thông tin thị trường nước quốc tế, tập quán quốc tế, luật pháp quốc tế để cung cấp thông tin tư vấn cho khách hàng có nhu cầu - Tư vấn cụ thể cho thương vụ XK tập quán toán của nước NK, trách nhiệm quyền hạn của nhà XK, cách kiểm tra nội dung L/C, cách lập chứng từ phù hợp với L/C… - Hướng dẫn, hỗ trợ khách hàng quy trình, thủ tục, cách thức thực quan hệ giao dịch tài trợ XK TTQT (ii) Thực lịch vụ lập chứng từ hộ cho khách hàng XK Một số DN XK không thường xuyên kinh nghiệm hoạt động XNK có nhu cầu nhờ NH lập hộ chứng từ XK Đây loại hình dịch vụ nên tổ chức cho khách hàng trước mắt đáp ứng nhu cầu, sau tạo yên tâm tin tưởng nơi khách hàng, tăng thu phí dịch vụ cho NH Các chuyên viên TTQT có nghiệp 21 vụ chuyên môn cao, trình lập chứng từ se tránh nhiều sai sót, tiết kiệm thời gian cho khách hàng Hơn trình theo sát khách hàng để lập chứng từ XK đó, NH se kịp thời phát để tư vấn cho khách hàng biện pháp xử trí, đối phó vấn đề có liên quan tới việc không thực được đúng nghĩa vụ hợp đồng của khách hàng, qua NH đảm bảo thu hồi được tiền tài trợ cho khách hàng làm hàng XK 3.2.1.5 Tăng cường công tác marketing, quảng cáo sản phẩm tài trợ XK NH - Việc quảng bá thông qua số kênh có hiệu quả hội chợ triễn lãm hàng XK, hiệp hội DN, phương tiện thông tin đại chúng: truyền hình, Internet, báo chí ấn phẩm chuyên nghành… - Cần phải thành lập phận marketing chuyên trách thực công việc tiếp thị cách chuyên nghiệp bản có chiến lược tình trạng tiếp thị kiêm nhiệm - Công tác tiếp thị, chăm sóc khách hàng phải được thực đồng phòng ban Các phòng, ban nghiệp vụ liên quan nhiệm vụ cung cấp thông tin khách hàng giao dịch đối tác của họ để phận Marketing lên kế hoạch tiếp cận mới có chính sách tiếp thị trì khách hàng cũ, đồng thời phải tăng cường chăm sóc khách hàng phong cách phục vụ, tác phong làm việc, lắng nghe ý kiến phản hồi từ khách hàng có tư vấn hỗ trợ khách hàng kịp thời nghiệp vụ Chủ động tìm kiếm, tham gia hội thảo, gặp gỡ DN, làm đầu mối tổ chức buổi tọa đàm, hội nghị với hiệp hội, nghành hàng dệt may, thủy sản, lương thực thực phẩm… nhằm mở rộng quan hệ với khách hàng, tiếp thị DN mới 3.2.2 Nâng cao chất lượng cho vay tài trợ XK 22 3.2.2.1 Tuân thủ thực nghiêm túc quy trình cho vay tài trợ XK, chú trọng việc nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Hiện tại, Vietinbank xây dựng quy trình tài trợ XK hợp lý, khoa học Vấn đề đặt phải thực nghiêm túc tất cả khâu quy trình đó, điều se đem lại phán tín dụng đúng đắn, góp phần nâng cao tín dụng Trong quy trình cho vay công tác thẩm định có ý nghĩa quan trọng cả có ảnh hưởng định đến chất lượng của khoản tín dụng Do để đạt được hiệu quả cao cho vay cần làm tốt công tác thẩm định khách hàng phương án vay vốn nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro cho NH 3.2.2.2 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát sau cấp tín dụng Công tác kiểm tra, kiểm soát sau cấp tín dụng khâu then chốt quy trình tín dụng của ngân hàng; đảm bảo việc sử dụng vốn vay của khách hàng đúng mục đích, phát kịp thời sai phạm để có biện pháp xử lý, tránh vốn của ngân hàng 3.2.2.3 Kiểm soát hạn chế rủi ro hoạt động tài trợ XK - Đối với rủi ro quốc gia - Đối với rủi ro liên quan đến khả hoàn thành thương vụ của nhà XK - Đối với rủi ro trình giao hàng vận chuyển hàng hóa: - Đối với rủi ro toán - Đối với rủi ro tỷ giá: - Đối với rủi ro nghành kinh tế: 3.2.3 Các giải pháp hỗ trợ khác 3.2.3.1 Phát triển nguồn vốn - Đa dạng hóa hình thức huy động vốn: Ngoài việc trì tiếp tục phát triển hình thức huy động có kỳ phiếu, trái phiếu, 23 tiết kiệm, tiền gửi… Vietinbank cần phải không ngừng hoàn thiện phát triển hình thức huy động mới + Phát hành chứng chỉ huy động vàng + Hình thức tiết kiệm hưu trí bảo thọ + Hình thức tiết kiệm học đường - Đẩy mạnh việc áp dụng công nghệ NH, cải tiến quy trình giao dịch có, phát triển nghiệp vụ toán không dùng tiền mặt, rút tiền tự động từ ATM nhằm tạo thuận tiện cho khách hàng - Đa dạng hóa hình thức trả lãi - Cung cấp thêm dịch vụ bổ trợ - Đối với khoản tiền gửi toán của DN, cần khuyến khích DN vay vốn NH mở tài khoản tiền gửi để hưởng ưu đãi lãi suất cho vay giảm phí sử dụng dịch vụ khác của NH - Đẩy mạnh thu hút nguồn vốn ngoại tệ nguồn vốn tài trợ của nước - Đẩy mạnh công tác phát hành giấy tờ có giá đặc biệt phát hành giấy tờ có giá ngoại tệ 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng cán bộ - Trước hết đối với đội ngũ cán có, cần phải tiến hành đào tạo đào tạo lại - Tổ chức hội thảo, gặp gỡ giao lưu cán mới cũ để trao đổi kinh nghiệm, kiến thức cùng giúp nâng cao trình độ - Từng bước tạo lập “văn hóa doanh nghiệp” thể thông qua phong cách làm việc động, tự tin, lịch thiệp 3.3 KIẾN NGHỊ VỚI CHÍNH PHỦ VÀ BỘ NGHÀNH LIÊN QUAN 3.3.1 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng, khuyến khích thành lập trung tâm thông tin tín dụng tư nhân 3.3.2 Thúc đẩy triển khai áp dụng hình thức bảo hiểm tín dụng xuất 3.3.3 Quy định chế độ kiểm toán bắt buộc doanh nghiệp 24 KẾT LUẬN Qua trình nghiên cứu nghiêm túc, sử dụng phương pháp nghiên cứu phù hợp, luận văn đạt được kết quả nghiên cứu sau đây: - Tổng hợp, hệ thống hóa nội dung bản NHTM tài trợ XK của NHTM - Phân tích chỉ tiêu phản ánh phát triển của hoạt động tài trợ XK sở kế thừa nội dung của nghiên cứu trước kết hợp phát triển phân tích của cá nhân người nghiên cứu; đồng thời lý giải nhân tố ảnh hưởng đến phát triển của hoạt động tài trợ XK - Trên sở vận dụng lý thuyết để đánh giá thực trạng hoạt động tài trợ XK Vietinbank ĐN, luận văn đề xuất được hệ thống giải pháp nhằm phát triển hoạt động tài trợ XK Vietinbank ĐN - Đề xuất kiến nghị đối với quan hữu quan nhằm tạo điều kiện tốt để phát triển hoạt động tài trợ XK vấn đề nằm phạm vi giải của Ngân hàng Tuy cố gắng nhiều luận văn vẫn còn nhiều thiếu sót, nhược điểm vậy, tác giả luận văn mong muốn nhận được góp ý, hướng dẫn của thầy, cô giáo người đọc  ... vay tài trợ xuất Ngân hàng Công thương Đà Nẵng thời kỳ 2008-2010 Chương 3: Một số giải pháp nhằm góp phần phát triển hoạt động cho vay tài trợ xuất Ngân hàng Công thương Đà Nẵng CHƯƠNG NHỮNG... tắt, tài liệu tham khảo phụ lục, bao gồm chương sau: Chương 1: Những vấn đề bản phát triển hoạt động cho vay tài trợ xuất của Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay tài. .. thành hoạt động nghiệp vụ chính, là: - Hoạt động nghiệp vụ tài sản Nợ (Nghiệp vụ tạo vốn) - Hoạt động nghiệp vụ tài sản Có (Cho vay đầu tư) - Hoạt động trung gian (Dịch vụ Ngân hàng) 1.1.2 Hoạt