Thông tin tài liệu
B
TR
NGă
GIÁO D CăVẨă ẨOăT O
I H C KINH T TP. H
CHÍ MINH
***
LỂMă
NG XUÂN HOA
GI I PHÁP PHÁT TRI N HO Tă
TÍN D NG TÀI TR
NG
XU T NH P
KH U T I NGÂN HÀNG TMCP CÔNG
TH
NGăVI T NAM
LU NăV NăTH CăS ăKINHăT
TP. H Chí Minh ậ N mă2014
2
M CăL C
Trang ph bìa
L i cam đoan
M cl c
Danh m c các ký hi u, các ch vi t t t
Danh m c hình v , đ th
Danh m c b ng
M
U............................................................................................................ 1
1. Lý do ch n đ tài ........................................................................................... 1
2. M c đích nghiên c u ..................................................................................... 2
3.
it
4. Ph
ng và ph m vi nghiên c u ................................................................. 2
ng pháp nghiên c u ............................................................................... 2
5. Ý ngh a khoa h c và th c ti n c a đ tài ....................................................... 3
6. B c c c a lu n v n ....................................................................................... 4
CH
NGă1:ăT NG QUAN V HO Tă
NH P KH U C AăNGỂNăHẨNGăTH
NG TÍN D NG TÀI TR
XU T
NGăM I ................................... 5
1.1 Tín d ng tài tr xu t nh p kh u c a Ngân hàng th
ng m i ...................... 5
1.1.1 Khái ni m .................................................................................................. 5
1.1.2 Vai trò tín d ng tài tr xu t nh p kh u ..................................................... 5
1.1.2.1
i v i n n kinh t ................................................................................. 5
1.1.2.2
i v i các ngân hàng th
1.1.2.3
i v i các doanh nghi p ...................................................................... 6
ng m i ........................................................ 6
1.2 Các hình th c tín d ng tài tr xu t nh p kh u c a NHTM theo thông l qu c t
............................................................................................................................ 6
1.2.1 Tài tr trên c s ph
1.2.1.1
ng th c thanh toán b ng Tín d ng ch ng t ....... 6
i v i L/C trong thanh toán hàng nh p kh u ..................................... 6
Th 1. Cho vay m L/C .................................................................................... 6
Th 2. Cho vay thanh toán b ch ng t hàng nh p ........................................... 7
Th 3. Cho vay thanh toán b t bu c ................................................................. 7
3
1.2.1.2
i v i L/C trong thanh toán hàng xu t kh u ...................................... 7
Th 1. Tài tr v n l u đ ng đ thu mua, ch bi n s n xu t hàng xu t kh u theo
đúng L/C quy đ nh trên c s h p đ ng ngo i th
ng đư ký k t, ho c đ n đ t
hàng .................................................................................................................... 7
Th 2. Tài tr v n trong thanh toán hàng xu t kh u ......................................... 8
1.2.2 Tài tr trên c s ph
ng th c thanh toán nh thu kèm ch ng t .......... 9
1.2.3 Tài tr trên c s h i phi u ...................................................................... 9
1.2.3.1 Chi t kh u h i phi u .............................................................................. 9
1.2.3.2 Ch p nh n h i phi u ............................................................................ 10
1.2.4 M t s hình th c tín d ng tài tr xu t nh p kh u khác ........................ 10
1.2.4.1 Bao thanh toán toàn ph n và bao thanh toán t ng ph n ..................... 10
1.2.4.2 Tín d ng thuê mua .............................................................................. 11
1.2.4.3 Tài tr b o lãnh và tái b o lãnh............................................................ 11
1.3 Các ch tiêu đánh giá s phát tri n ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u
các NHTM ................................................................................................... 12
1.3.1 Quan ni m v phát tri n ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u ...... 12
1.3.2 M t s ch tiêu ph n ánh s phát tri n v s l
ng c a ho t đ ng tín d ng
tài tr xu t nh p kh u ....................................................................................... 13
1.3.2.1 Doanh s tài tr xu t nh p kh u ......................................................... 13
1.3.2.2 Doanh thu t ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u .................... 14
1.3.2.3 D n các kho n tài tr quá h n ......................................................... 14
1.3.2.4
it
ng và s l
ng khách hàng ..................................................... 14
1.3.3 M t s ch tiêu ph n ánh s phát tri n v ch t l
ng c a thanh toán xu t nh p
kh u .................................................................................................................. 14
1.3.3.1 S đa d ng các lo i hình tín d ng tài tr xu t nh p kh u .................... 14
1.3.3.2 M ng l
i ngân hàng đ i lý ................................................................. 15
1.3.3.3 Th t c giao d ch.................................................................................. 15
1.4 Các nhân t tác đ ng đ n ho t đ ng tài tr xu t nh p kh u ...................... 15
1.4.1 Các nhân t khách quan ......................................................................... 15
1.4.1.1 Chính sách v xu t nh p kh u c a Nhà n
1.4.1.2 Môi tr
c ...................................... 15
ng kinh t , chính tr , xã h i trong và ngoài n
c................... 15
4
1.4.1.3 N ng l c c a doanh nghi p xu t nh p kh u ........................................ 16
1.4.2 Các nhân t ch quan ............................................................................. 17
1.5 Bài h c kinh nghi m v tín d ng tài tr xu t nh p kh u c a m t s NHTM
n
c ngoài t i Vi t Nam .................................................................................. 17
1.5.1 Kinh nghi m c a HSBC.......................................................................... 17
1.5.2 Kinh nghi m c a CitiBank...................................................................... 18
1.5.3 Kinh nghi m c a ANZ ............................................................................ 18
ng 1 ............................................................................................ 19
K t lu n ch
CH
TR
NGă2:ăTH C TR NG PHÁT TRI N HO Tă
NG TÍN D NG TÀI
XU T NH P KH U T Iă NGỂNă HẨNGă TMCPă CỌNGă TH
NGă
VI T NAM ..................................................................................................... 20
2.1 T ng quan v Ngân hàng TMCP Công th
ng Vi t Nam ........................ 20
2.1.1 L ch s hình thành................................................................................... 20
2.1.2 Tình hình ho t đ ng kinh doanh giai đo n t n m 2010 đ n n m 2013 22
2.1.2.1 Quy mô t c đ t ng tr
ng .................................................................. 23
2.1.2.2 Nghi p v huy đ ng v n ...................................................................... 24
2.1.2.3 Nghi p v tín d ng............................................................................... 24
2.1.2.4 Ch t l
ng đ u t ................................................................................. 25
2.1.2.5 Ch t l
ng tín d ng ............................................................................. 25
2.1.2.6 Kh n ng thanh kho n ......................................................................... 26
2.1.2.7 Kh n ng sinh l i ................................................................................. 26
2.1.2.8 Hi u qu ho t đ ng .............................................................................. 27
2.2 Th c tr ng ho t đ ng tín d ng tài tr xu t kh u t i Vietinbank ................ 28
2.2.1 Tình hình xu t nh p kh u Vi t Nam t n m 2010 – 2013...................... 28
2.2.2 Th c tr ng ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u t i Vietinbank .... 30
2.2.2.1 C
s
pháp lý cho ho t đ ng tín d ng tài tr
xu t nh p kh u t i
Vietinbank ........................................................................................................ 30
2.2.2.2 Các hình th c tín d ng tài tr xu t nh p kh u t i Vietinbank ............. 31
2.2.2.3 Tình hình tín d ng tài tr xu t nh p kh u t i Vietinbank t 2010-2013
.......................................................................................................................... 36
5
2.3 Kh o sát v ch t l
ng ho t đ ng tín d ng tài tr
xu t nh p kh u t i
Vietinbank ........................................................................................................ 42
2.3.1 K t qu kh o sát - th ng kê mô t ........................................................... 42
2.3.2 K t qu đánh giá thang đo ..................................................................... 44
2.3.2.1 ánh giá đ tin c y c a thang đo y u t h u hình............................... 46
2.3.2.2 ánh giá đ tin c y c a thang đo thành ph n đ tin c y .................... 46
2.3.2.3 ánh giá đ tin c y c a thang đo thành ph n s nhi t tình đáp ng .. 47
2.3.2.4 ánh giá đ tin c y c a thang đo thành ph n s đ m b o .................. 48
2.3.2.5 ánh giá đ tin c y c a thang đo thành ph n s c m thông .............. 49
2.3.2.6 ánh giá đ tin c y c a thang đo y u t chi phí ................................. 49
2.3.2.7 ánh giá đ tin c y c a thang đo thành ph n danh m c s n ph m ..... 50
2.3.2.8 ánh giá đ tin c y c a thang đo t giá ............................................... 50
2.3.2.9 ánh giá đ tin c y c a thang đo s hài lòng chung ........................... 51
2.3.3 ánh giá ch t l
ng d ch v b ng phân tích nhân t khám phá (EFA).. 52
2.4 ánh giá nh ng k t qu đ t đ
c và t n t i c a ho t đ ng tín d ng tài tr xu t
nh p kh u t i Vietinbank ................................................................................. 58
2.4.1 Nh ng k t qu đ t đ
c .......................................................................... 58
2.4.2 Nh ng v n đ còn t n t i ........................................................................ 59
2.4.3 Nguyên nhân t n t i trong ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u
.......................................................................................................................... 60
K t lu n ch
CH
TR
ng 2 ............................................................................................ 62
NGă 3:ă GI I PHÁP PHÁT TRI N HO Tă
NG TÍN D NG TÀI
XU T NH P KH U T Iă NGỂNă HẨNGă TMCPă CỌNGă TH
NGă
VI T NAM ..................................................................................................... 63
3.1
nh h
ng và m c tiêu phát tri n ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u
t i Vietinbank ................................................................................................... 63
3.1.1
3.1.2
nh h
nh h
ng và m c tiêu phát tri n chung c a Vietinbank ..................... 63
ng và m c tiêu phát tri n ho t đ ng xu t nh p kh u c a
Vietinbank ........................................................................................................ 64
3.2 Các gi i pháp nh m phát tri n ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u do
Vietinbank t ch c th c hi n ........................................................................... 65
6
3.2.1 Gi i pháp nh m m r ng th tr
3.2.1.1 T ng c
3.2.1.2
ng ....................................................... 65
ng ngu n v n c a ngân hàng th
ng m i ............................. 66
ng d ng Marketing trong ngân hàng -
khuy ch tr
y m nh chính sách giao ti p,
ng ................................................................................................ 66
a d ng hóa đ i t
3.2.1.3 Chính sách khách hàng -
ng đ u t , ch m sóc khách
hàng hi n t i đ ng th i thu hút khách hàng ti m n ng .................................... 68
3.2.1.4 T ng c
ng qu n tr r i ro trong ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u
.......................................................................................................................... 70
3.2.1.5
u t công ngh ................................................................................. 72
3.2.2 Nhóm gi i pháp nâng cao s hài lòng c a khách hàng ........................... 73
3.3 M t s gi i pháp h tr .............................................................................. 76
3.3.1 Ki n ngh đ i v i Chính ph ................................................................... 76
3.3.2 Ki n ngh đ i v i Ngân hàng nhà n
c .................................................. 80
3.3.3 Ki n ngh đ i v i các doanh nghi p xu t nh p kh u .............................. 77
K t lu n ch
ng 3 ............................................................................................ 79
K t lu n ............................................................................................................ 80
Danh m c tài li u tham kh o
Ph l c 1 - B ng câu h i kh o sát
Ph l c 2 - K t qu ch y cronbach’s alpha
Ph l c 3 - K t qu phân tích nhân t
Ph l c 4 - K t qu phân tích t
ng quan và h i quy
DANH M C CÁC KÝ HI U, CÁC CH
VI T T T
ng m i
NHTM
Ngân hàng th
NHNN
Ngân hàng nhà n
XNK
Xu t nh p kh u
TTTM
Tài tr th
Vietinbank
Ngân hàng TMCP Công th
L/C
Letter of credit – Th tín d ng
c
ng m i
ng Vi t Nam
7
DANH M C HÌNH V ,
TH
Hình 2.1 Bi u đ NIM, ROA, ROE ................................................................... 27
Hình 2.2 Bi u đ T l chi phí/thu nh p (CIR) và t l chi phí chung (Overhead
ratio) ..................................................................................................................... 28
8
DANH M C CÁC B NG
B ng 2.1 K t qu ho t đ ng kinh doanh giai đo n 2010 – 2013 ......................... 23
B ng 2.2 Doanh s và d n quá h n t ho t đ ng tín d ng tài tr xu t kh u 20102013 ...................................................................................................................... 36
B ng 2.3 Doanh s và d n quá h n t ho t đ ng tín d ng tài tr nh p kh u 20102013 ...................................................................................................................... 37
B ng 2.4 Doanh s , d n cho vay b t bu c ho t đ ng b o lãnh 2010-2013 ..... 39
B ng 2.5 Phí thu t ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u 2010-2013 ......... 39
B ng 2.6 Thông tin chung c a khách hàng .......................................................... 43
B ng 2.7 Mã hóa d li u ...................................................................................... 44
B ng 2.8 K t qu ki m đ nh Cronbach Alpha thang đo y u t h u hình ............ 46
B ng 2.9 K t qu ki m đ nh Cronbach Alpha thang đo thành ph n đ tin c y... 46
B ng 2.10 K t qu ki m đ nh Cronbach Alpha thang đo thành ph n s nhi t tình đáp
ng........................................................................................................................ 48
B ng 2.11 K t qu ki m đ nh Cronbach Alpha thang đo thành ph n s đ m b o
.............................................................................................................................. 48
B ng 2.12 K t qu ki m đ nh Cronbach Alpha thang đo thành ph n s c m thông
.............................................................................................................................. 49
B ng 2.13 K t qu ki m đ nh Cronbach Alpha thang đo y u t chi phí ............ 49
B ng 2.14 K t qu ki m đ nh Cronbach Alpha thang đo danh m c s n ph m..50
B ng 2.15 K t qu ki m đ nh Cronbach Alpha thang đo t giá .......................... 50
B ng 2.16 K t qu ki m đ nh Cronbach Alpha thang đo s hài lòng chung....... 51
B ng 2.17 Tóm t t phân tích Cronbach's Alpha .................................................. 51
9
B ng 2.18 K t qu phân tích EFA các bi n đ c l p ........................................... 53
B ng 2.19 K t qu phân tích EFA bi n ph thu c ............................................. 55
B ng 2.20 Ma tr n t
ng quan Pearson .............................................................. 56
B ng 2.21 K t qu phân tích h i quy ................................................................... 57
1
M
U
1. LỦădoăch năđ ătƠi:
Trong b i c nh hi n nay, b c tranh chung c a n n kinh t Vi t Nam v n còn
trong giai đo n khó kh n và ph i đ i di n v i nhi u thách th c trong vi c c i thi n
c t c đ và ch t l
ng t ng tr
ng. Do đó, vi c đ nh h
l nh v c ho t đ ng phát tri n nh m t ng b
ng và khuy n khích các
c tháo g nh ng khó kh n là m c tiêu
chung c a n n kinh t .
M t trong nh ng l nh v c đ
đ ng ngo i th
c khuy n khích t ng tr
ng hi n nay là ho t
ng vì nó gi vai trò quan tr ng trong phát tri n và t ng tr
t c a m i qu c gia, đ c bi t là
Vi t Nam khi mà t c đ t ng tr
ng kinh
ng GDP trong
giai đo n hi n nay đang ph thu c khá nhi u vào nhân t xu t nh p kh u. Tuy
nhiên, hi n nay kh n ng v tài chính và uy tín trên th tr
ng qu c t là m t rào c n
r t l n trong ho t đ ng xu t nh p kh u c a m t s doanh nghi p. Ngân hàng s là
c u n i đáp ng nh ng yêu c u đa d ng, ch ng đ r i ro, nâng cao hi u qu và t ng
c
ng kh n ng c nh tranh c ng nh n ng l c tài chính và kh ng đ nh uy tín cho
các doanh nghi p xu t nh p kh u, đi u này thúc đ y ho t đ ng xu t nh p kh u ngày
càng phát tri n.
Trong giai đo n g n đây, h u nh các ngân hàng xi t ch t h n trong vi c t ng
tr
ng tín d ng, trong đó u tiên tr
c h t là nh ng ngành không gây n quá h n,
vòng quay v n nhanh, su t sinh l i cao là h t s c c n thi t. Theo đó, đ y m nh ho t
đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u đóng m t vai trò r t quan tr ng trong chi n
l
c phát tri n c a Ngân hàng TMCP Công th
ng Vi t Nam trong th i gian hi n
t i và s p t i. Tuy nhiên, nhu c u tài tr xu t nh p kh u c a các doanh nghi p ngày
càng cao và hình th c ngày càng đa d ng, đ ng th i đ có th c nh tranh v i các
ngân hàng trong n
c và nâng cao v th c ng nh uy tín v i các ngân hàng n
c
ngoài thì vi c nghiên c u th c tr ng đ tìm ra nh ng gi i pháp là vi c h t s c c n
thi t đ Ngân hàng TMCP Công th
ng Vi t Nam đ y m nh h n n a ho t đ ng tín
d ng tài tr xu t nh p kh u c v quy mô và ch t l
ng ho t đ ng.
Xu t phát t nh ng nh n đ nh trên, h c viên xin ch n đ tài ắGi i pháp phát
tri n ho tă đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u t i Ngân hàng TMCP Công
2
th
ngăVi tăNam” làm đ tài nghiên c u c a mình.
2. M căđíchănghiênăc u:
tài nh m nghiên c u nh ng v n đ c b n đ ng th i nghiên c u nh ng
nhân t tác đ ng đ n ch t l
ng d ch v ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u
thông qua phân tích th c tr ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u c a Ngân hàng
TMCP Công th
ng Vi t Nam và kh o sát ý ki n khách hàng v ch t l
ng ho t
đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u Ngân hàng. Qua đó, đánh giá, phân tích c h i
và thách th c trong ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u c a Ngân hàng TMCP
Công th
ng Vi t Nam nh m đ xu t các gi i pháp nh m đ y m nh ho t đ ng này.
iăt
3.
ngăvƠăph măviănghiênăc u:
Nghiên c u nh ng v n đ c b n và đánh giá th c tr ng ho t đ ng xu t nh p
kh u c a Ngân hàng TMCP Công th
ng Vi t Nam t n m 2010-2013 thông qua:
s đa d ng các s n ph m tài tr xu t nh p kh u, doanh s tài tr xu t nh p kh u t i
Ngân hàng TMCP Công th
l
ng Vi t Nam, kh o sát ý ki n c a khách hàng v ch t
ng các giao d ch tài tr xu t nh p kh u t i Ngân hàng TMCP Công th
ng Vi t
Nam t đó đ xu t các gi i pháp phát tri n h n ho t đ ng này.
4. Ph
ngăphápănghiênăc u:
đánh giá tình hình th c t , h c viên s d ng ph
ng pháp đi u tra kh o sát
ý ki n khách hàng và các d li u đ
c thu th p, mã hóa và th c hi n các th ng kê
d a trên ph n m m SPSS sau đó đ
c th ng kê mô t và phân tích t ng h p. Trên
c s đó so sánh và phân tích v th c a Ngân hàng TMCP Công th
ng Vi t Nam
đ a ra gi i pháp c n thi t đ nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p
kh u c a Ngân hàng TMCP Công th
Ph
ng Vi t Nam.
ng pháp thu th p s li u:
+ S li u s c p: đ
c t p h p trên c s đi u tra th m dò ý ki n c a các
khách hàng có giao d ch d ch v thanh toán qu c t t i Ngân hàng TMCP Công
th
ng Vi t Nam. Qua đó đánh giá v ch t l
ng d ch v , giá c d ch v , thái đ và
phong cách ph c v , trình đ t v n c a nhân viên c ng nh m c đ hài lòng c a
khách hàng v i các s n ph m tài tr th
ng m i. Vi c th m dò đ
c th c hi n b ng
3
cách g i tr c ti p phi u th m dò cho khách hàng đ n giao d ch thanh toán qu c t
t i Ngân hàng TMCP Công th
ng Vi t Nam.
+ S li u th c p: Các s li u v k t qu doanh s tài tr th
ng m i và m t
s ho t đ ng kinh doanh khác qua các n m 2010-2013 c a Ngân hàng TMCP Công
th
ng Vi t Nam đ
c thu th p t các Báo cáo t ng k t, Báo cáo k t qu kinh
doanh, Báo cáo quy t toánầ
Ph
ng pháp ch n m u:
Ch n m u ng u nhiên trong s các khách hàng doanh nghi p có giao d ch
thanh toán qu c t t i Ngân hàng TMCP Công th
ng Vi t Nam.
5. ụăngh aăkhoaăh căvƠăth căti năc aăđ ătƠi:
Tài tr th
ng m i là m t trong nh ng m ng kinh doanh chính đ i v i ho t
đ ng c a m i ngân hàng. Ngày nay, v i quy mô ngân hàng hi n đ i, không ch t p
trung vào ho t đ ng tín d ng mà c n ph i t ng l i nhu n t các ho t đ ng bán l là
đi u h t s c c n thi t và gi m thi u đ
c r i ro đ i v i ngân hàng. Tài tr xu t nh p
kh u không nh ng đem l i cho ngân hàng vi c gia t ng doanh s tín d ng mà ngu n
thu d ch v t ng đáng k t các giao d ch liên quan nh thanh toán qu c t , kinh
doanh ngo i t ầH n th , v i các giao d ch tín d ng tài tr xu t nh p kh u c th
mà Ngân hàng TMCP Công th
Ngân hàng có th nh n đ
đ nh ch tài chính n
ng Vi t Nam cung c p cho khách hàng, b n thân
c các kho n tài tr t
ng ng t các ngân hàng l n/các
c ngoài v i lãi su t r t u đưi, đi u đó đóng góp không nh
trong vi c gi m áp l c v ngu n v n cho các ngân hàng trong giai đo n hi n nay.
Trong th i gian s p t i, khi hàng rào b o h đ i v i ngân hàng th
Vi t Nam ngày càng đ
c n i l ng và xóa b theo cam k t h i nh p, nguy c b
c nh tranh ngày càng cao.
tr
ng m i
i u này đư đ t các ngân hàng th
ng m i Vi t Nam
c nguy c , thách th c l n v c nh tranh. Áp l c không ch t các ngân hàng c
ph n trong n
c mà còn t các ngân hàng n
c ngoài v i n ng l c cao h n, uy tín
và kinh nghi m lâu n mầ
Vì v y, vi c xem xét các nguy c c nh tranh, phân tích th c tr ng phát tri n và
hi u rõ đánh giá c a khách hàng đ i v i ho t đ ng, t đó giúp Ngân hàng TMCP
Công th
ng Vi t Nam xây d ng gi i pháp đ y m nh ho t đ ng tín d ng tài tr xu t
4
nh p kh u là h t s c c n thi t, v a có ý ngh a khoa h c, v a có ý ngh a th c ti n đ i
v i Ngân hàng TMCP Công th
ng Vi t Nam trong b i c nh n n kinh t hi n nay.
6. B ăc căc aălu năv n:
Ngoài ph n m đ u và k t lu n, lu n v n đ
Ch
hàng th
Ch
ng:
ng 1: T ng quan v ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u c a Ngân
ng m i.
ng 2: Th c tr ng phát tri n ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u t i
Ngân hàng TMCP Công th
Ch
c k t c u thành 3 ch
ng Vi t Nam
ng 3: Gi i pháp phát tri n ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u t i
Ngân hàng TMCP Công th
ng Vi t Nam
5
CH
NGă1:ăT NGăQUANăV ăHO Tă
NGăTệNăD NGăTẨIăTR ă
XU TăNH PăKH UăC AăNGỂNăHẨNGăTH
1.1 Tín d ng tài tr xu t nh p kh u c aăNgơnăhƠngăth
NGăM I
ngăm i
1.1.1 Khái ni m
Trong nh ng ho t đ ng chính c a Ngân hàng th
ng m i (NHTM) thì s d ng
v n là ho t đ ng ch l c. Ngu n thu nh p t ho t đ ng này chi m t l l n (kho ng
70%) trong t ng thu nh p. M t trong nh ng ho t đ ng s d ng v n giúp ngân hàng
mang l i hi u qu , h n ch r i ro là nghi p v tín d ng tài tr xu t nh p kh u
(XNK).
Hi n nay, rào c n l n nh t trong ho t đ ng xu t nh p kh u c a m t s doanh
nghi p là kh n ng tài chính và uy tín trên th tr
ng qu c t . Vì v y, vi c xác l p
ngu n v n tài tr ho t đ ng XNK là v n đ r t quan tr ng. Ngu n v n vay t các
NHTM là ngu n t t nh t cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh.
1.1.2 Vai trò tài tr xu t nh p kh u
1.1.2.1ă
i v i n n kinh t
Thông qua các hình th c tài tr XNK, ho t đ ng mua bán XNK đ
th
ng xuyên, liên t c, các s n ph m trong n
c th c hi n
c có th thâm nh p th tr
ng qu c
t d dàng h n. Ho t đ ng tài tr XNK góp ph n nâng cao tính n ng đ ng c a n n
kinh t và giúp n đ nh th tr
ng.
Bên c nh đó, ho t đ ng tín d ng tài tr XNK còn giúp doanh nghi p t n t i và
đ ng v ng trong c ch th tr
ng. Và chính s phát tri n c a các doanh nghi p là
đ ng c thúc đ y n n kinh t phát tri n. Bên c nh đó, các doanh nghi p có v n đ
thay đ i dây chuy n công ngh , hi n đ i hóa máy móc thi t b nh m t ng n ng su t
lao đ ng, h giá thành s n ph m, t o ra s n ph m phong phú đ đáp ng nhu c u
ngày càng cao c a ng
i dân. Các doanh nghi p c ng có th nh p kh u các m t
hàng tiêu dùng thi t y u ph c v đ i s ng ho c các m t hàng ph c v s n xu t mà
trong n
c ch a s n xu t đ
c hay giá thành còn cao. Vì v y, s phát tri n c a các
doanh nghi p đư mang l i l i ích cho ng
i tiêu dùng.
Ho t đ ng tài tr c a ngân hàng còn giúp t o công n vi c làm cho ng
đ ng, gi m t l th t nghi p, t o ngu n thu ngo i t cho ngân sách nhà n
ph n ph c v cho m c tiêu phát tri n kinh t c a đ t n
i lao
c, góp
c, giúp m r ng m i quan
6
h đ i ngo i v i các n
1.1.2.2ă
c trên th gi i.
i v iăcácăngơnăhƠngăth
ngăm i
Tín d ng tài tr XNK đóng vai trò quan tr ng đ i v i các NHTM b i vì đây là
m ng d ch v t o ngu n thu phí và lãi su t l n nh t trong s các d ch v kinh doanh
đ i ngo i c a ngân hàng. Thêm vào đó, đây còn là hình th c cho vay nâng cao đ
c
tính an toàn cho ngân hàng thông qua vi c qu n lý ch t ch ngu n thu các kho n
thanh toán tránh đ
c tình tr ng xoay vòng v n, s d ng v n không đúng m c đích.
Tín d ng tài tr XNK có u đi m là th i gian thu h i v n nhanh. Do g n li n
v i th i h n th c hi n th
ng v nên k h n tài tr th
ng ng n (d
i 1 n m), vì
v y nó phù h p v i k h n huy đ ng v n c a ngân hàng, giúp ngân hàng tránh đ
c
các r i ro v thanh kho n. L i ích quan tr ng khác là nó còn giúp ngân hàng m
r ng ho t đ ng thanh toán qu c t , m r ng các quan h v i các doanh nghi p và
ngân hàng n
1.1.2.3ă
c ngoài và nâng cao uy tín c a ngân hàng trên th tr
ng qu c t .
i v i các doanh nghi p
Trong kinh doanh qu c t , có nh ng h p đ ng đòi h i m t ngu n v n r t l n
đ thanh toán mà đôi khi ngu n v n l u đ ng c a doanh nghi p không đáp ng k p
th i. Chính nh ho t đ ng tín d ng tài tr XNK mà ngân hàng đư giúp doanh nghi p
gi i quy t bài toán v nhu c u tài chính đ có th th c hi n đ
c nh ng h p đ ng
l n này. Ngoài ra, nó còn giúp doanh nghi p nâng cao uy tín trên th tr
ng qu c t .
1.2 Các hình th c tín d ng tài tr xu t nh p kh u c a NHTM theo thông l
qu c t
1.2.1 TƠiătr ătrênăc ăs ăph
1.2.1.1ă
ngăth c thanhătoánăb ngăTínăd ngăch ngăt
i v i L/C trong thanh toán hàng nh p kh u
Th 1.ăChoăvayăm ăL/Că
Tr
c khi ra quy t đ nh cho vay m L/C, ngân hàng s th m đ nh xem doanh
nghi p và m t hàng kinh doanh có đ đi u ki n đ m L/C hay không, tài s n th
ch p có đ đ m b o hay không và đ i v i L/C tr ch m thì d n cho vay ph i n m
trong h n m c cho vay v n n
c ngoài đ
c ngân hàng nhà n
c (NHNN) phê
duy t. Trên c s đó, ngân hàng s quy t đ nh m c ký qu L/C. M c ký qu này
nh m đ m b o khách hàng nh n hàng và thanh toán L/C.
Th 2.ăChoăvayăthanhătoánăb ăch ngăt ăhƠngănh p
7
Khi nh n đ
c b ch ng t t ngân hàng thông báo L/C, ngân hàng m L/C
ti n hành ki m tra ch ng t và đ a ra ý ki n thanh toán ho c t ch i. Trong nghi p
v này, Ngân hàng ki m tra b ch ng t d a trên b m t b ch ng t . N u ch ng t
h p l và phù h p v i L/C, ngân hàng s thanh toán ho c ch p nh n h i phi u.
Bên c nh đó, khách hàng ph i l p ph
ng án s n xu t kinh doanh mang tính
kh thi cho lô hàng nh p v ph c v s n xu t ho c kinh doanh.
ng th i, khách
hàng ph i lên k ho ch tài chính nh m xác đ nh kho n thi u h t c n ngân hàng tài
tr . Ngân hàng s ti n hành th m đ nh đ t đó quy t đ nh cho vay hay không.
Th 3.ăăChoăvayăthanhătoánăb tăbu c
Hình th c tài tr này ch phát sinh khi nhà nh p kh u không đ kh n ng thanh
toán b ch ng t giao hàng. Khi đó, ngân hàng s cho vay trên giá tr ti n hàng còn
thi u. Tuy nhiên, m c lãi su t mà khách hàng ph i ch u s r t cao, t
ng ng v i
m c lãi su t vay quá h n mà NHNN quy đ nh vì tính ch t c a kho n vay b t bu c là
n quá h n. M t khác, th i gian vay b t bu c th
ng không quá 30 ngày k t ngày
ngân hàng tr thay, do v y áp l c thanh toán n vay s r t l n.
1.2.1.2ă
i v i L/C trong thanh toán hàng xu t kh u
Th 1. Tài tr v năl uăđ ngăđ thu mua, ch bi n s n xu t hàng xu t kh u
theoăđúngăL/Căquyăđ nhătrênăc ăs h păđ ng ngo iăth
ngăđƣăkỦăk t, ho căđ nă
đ t hàng.
Hình th c này đ
c th c hi n tr
c khi giao hàng.
hình s d ng v n vay theo đúng m c đích, ngân hàng th
giám sát, ki m tra tình
ng th c hi n nh sau:
+ Nhà xu t kh u ph i có v n t có ban đ u cùng v i s ti n cho vay c a ngân
hàng đ thu mua, ch bi n, s n xu t hàng hoá xu t kh u. Hàng hoá s làm tài s n
đ m b o. Thông th
ng ngân hàng cho vay kho ng 70% giá tr lô hàng xu t kh u.
+ Sau khi giao hàng, nhà xu t kh u hoàn t t b ch ng t phù h p v i nh ng
đi u ki n quy đ nh trong L/C, nh ngân hàng c a mình g i đi đòi ti n. Trên h i
phi u đòi n , ngân hàng cho vay (ngân hàng th
ng l
ng) s là ng
tr c ti p. Ngân hàng ki m tra b ch ng t , n u h p l thì chuy n ra n
ti n ngân hàng m L/C. Khi nh n đ
hàng th
ng l
ih
ng l i
c ngoài đòi
c đi n chuy n ti n t ngân hàng m L/C, ngân
ng L/C ghi có trên tài kho n cho vay đ thu n .
+ Trong quá trình cho vay, r i ro có th x y ra đ i v i ngân hàng n u nh sau
8
khi đ
c tài tr , doanh nghi p không xu t đ
không đ
c hàng, ho c đư xu t hàng nh ng
c thanh toán, ho c khách hàng không dùng s ti n trên vào m c đích xu t
hàng nh đư cam k t. Chính vì v y, ngoài tài s n đ m b o là hàng hóa xu t kh u các
ngân hàng th
ng yêu c u khách hàng ph i có các tài s n đ m b o nh t đ nh khác.
Th 2. Tài tr v n trong thanh toán hàng xu t kh u
Sau khi giao hàng, n u nhà xu t kh u c n ti n thì có th th
ngân hàng đ chi t kh u b ch ng t , ho c ng tr
đ
c ch đ nh rõ trong L/C, ho c
n đ
ph i đ
ng v i
c ti n hàng t i ngân hàng đư
b t k ngân hàng nào.
c d dàng, nhanh chóng, các ngân hàng th
ng l
đ m b o vi c thu h i
ng yêu c u các L/C hàng xu t
c thông báo qua ngân hàng, ngân hàng tài tr v a là ngân hàng thông báo,
ho c v a là ngân hàng thanh toán L/C. L/C không nh ng là công c đ m b o thanh
toán mà là công c đ m b o tín d ng.
Chi t kh u b ch ng t xu t kh u là hình th c ngân hàng tài tr cho ng
xu t kh u b ng cách mua l i ho c cho vay trên c s giá tr b ch ng t đ
trình. (Lu t các công c chuy n nh
i
c xu t
ng, 2005).
Sau khi ti p nh n h s t phía khách hàng, ngân hàng th m đ nh v m c đích
vay, tình hình tài chính, kh n ng thanh toánầ ki m tra tính h p l và s phù h p
trên b m t ch ng t so v i các đi u kho n đư ghi trong L/C đ có c n c chính xác
tr
c khi quy t đ nh cho vay. S ti n chi t kh u tùy thu c m i ngân hàng, có th lên
t i 98% giá tr h i phi u. Hình th c chi t kh u ph bi n hi n nay là chi t kh u đ
phép truy đòi: Ngân hàng th c hi n chi t kh u ch ng t đ
hàng kho n thanh toán đư ng tr
c n u ngân hàng n
c
c quy n truy đòi khách
c ngoài t ch i thanh toán.
Th i h n chi t kh u tùy thu c vào hình th c thanh toán và m i ngân hàng, thông
th
ng đ i v i L/C tr ngay th i h n chi t khâu thông th
ngày ghi có s ti n chi t kh u vào tài kho n ng
i th h
ng t i đa là 60 ngày k t
ng; đ i v i L/C tr ch m
t i đa không quá 360 ngày.
1.2.2 Tài tr trênăc ăs ph
Nh thu là ph
ngăth c thanh toán nh thu kèm ch ng t
ng th c thanh toán, theo đó bên bán (nhà XK) sau khi giao
hàng hay cung ng d ch v , y thác cho ngân hàng ph c v mình xu t trình b
ch ng t thông qua ngân hàng đ i lý cho bên mua (nhà NK) đ đ
c thanh toán,
ch p nh n h i phi u hay ch p nh n các đi u kho n khác (Quy t c th ng nh t v nh
9
thu URC 522).
Nh thu trong thanh toán hàng nh p kh u: Ngân hàng ti p nh n ch ng t t
ngân hàng n
c ngoài, h i phi u đ
c xu t trình đòi ti n nhà nh p kh u. N u nhà
nh p kh u không đ kh n ng thanh toán, thì c n ph i có s tài tr c a ngân hàng
cho vay thanh toán hàng nh p kh u.
Nh thu trong thanh toán hàng xu t kh u: Ngân hàng cho vay đ thu mua, s n
xu t hàng xu t kh u, chi t kh u ng tr
c b ch ng t hàng xu t.
1.2.3 Tài tr trênăc ăs h i phi u
Trong kinh doanh ngo i th
ng h i phi u đóng vai trò r t quan tr ng, trên c
s h i phi u ngân hàng có các hình th c tài tr sau:
1.2.3.3 Chi tăkh uăh iăphi u
Chi t kh u h i phi u là m t lo i tín d ng ngân hàng cung c p cho khách hàng
d
i hình th c mua l i h i phi u tr
c khi nó đ n h n thanh toán, t c là ngân hàng
mua l i kho n n ph i đòi (Lu t các công c chuy n nh
phi u t o đi u ki n cho nhà xu t kh u nh n đ
ng, 2005). Chi t kh u h i
c ti n s m h n nh m đáp ng đ
c
nhu c u v v n đ i v i kho n tín d ng cung ng hàng mà anh ta c p cho nhà nh p
kh u. Hình th c chi t kh u hi n nay là chi t kh u đ
c phép truy đòi.
1.2.3.4 Ch pănh năh iăphi u
Ch p nh n h i phi u c a ngân hàng là hình th c tài tr d a trên vi c cam k t
tr ti n đúng h n cho h i phi u tr ch m (Lu t các công c chuy n nh
v i th i h n thông th
h i phi u có th đ
ng, 2005)
ng là 180 ngày ho c ng n h n. D a trên vi c ch p nh n này,
c s d ng đ mua bán, trao đ i trên th tr
ng. Th c ch t t i
th i đi m ch p nh n h i phi u ngân hàng ch a ph i gi i ngân cho ng
i vay. Tuy
nhiên khi đ n h n, n u nhà nh p kh u không đ kh n ng thanh toán thì ngân hàng
m i th c s ph i tr n thay.
1.2.4 M t s hình th c tín d ng tài tr xu t nh p kh u khác
1.2.4.1 Bao thanh toán toàn ph n và bao thanh toán t ng ph n
Bao thanh toán toàn ph n (factoring): là hình th c c p tín d ng c a ngân hàng
cho khách hàng xu t kh u thông qua vi c mua l i các kho n ph i thu ch a t i h n
và ng n h n phát sinh t vi c mua bán hàng hóa ho c cung ng d ch v theo h p
đ ng xu t kh u c a khách hàng v i nhà nh p kh u.
10
Khác v i ho t đ ng mua bán l i ch ng t thanh toán
factoring ch s d ng cho nh ng ho t đ ng xu t kh u th
ph n trên, ho t đ ng
ng xuyên theo đ nh k ,
ng n h n. Nh ng kho n thanh toán đáp ng nh ng đi u ki n sau:
+ Nh ng kho n mua bán ph i t n t i m t cách h p pháp, có đ t cách pháp lý
đ c l p v i quy n m t ng
+ Hàng hoá đư đ
i th ba.
c cung ng đ y đ , đ m b o ch t l
ng.
+ Th i h n thanh toán t i đa là 180 ngày.
+ Không có quy n c m chuy n nh
nh p kh u ho c n
ng các kho n thanh toán này c a ng
i
c nh p kh u.
Bao thanh toán t ng ph n (forfaiting): c ng là nghi p v mua bán nh ng
kho n thanh toán ch a t i th i h n nh factoring nh ng khác
m t s đi m sau:
Forfaiting ch bao g m nh ng kho n thanh toán c th riêng l trong toàn b
quá trình XNK dài h n và cho t ng đ i t
ng nh p kh u riêng.
Th i h n thanh toán c a factoring t i đa là 6 tháng trong khi th i h n đ i v i
forfaiting là 6 tháng đ n 10 n m. Forfaiting đ
c coi là hình th c tín d ng trung và
dài h n.
1.2.4.2 Tín d ng thuê mua
Thuê mua là hình th c thuê tài s n dài h n mà trong th i gian đó ng
thuê chuy n giao tài s n thu c s h u c a mình cho ng
i cho
i đi thuê s d ng. Ng
i
thuê có trách nhi m thanh toán ti n thuê trong su t th i gian thuê và khi k t thúc
th i h n h có th đ
hay là đ
c quy n s h u tài s n thuê ho c đ
c quy n thuê ti p.
c mua l i tài s n thuê
i u này tùy thu c vào th a thu n c a hai bên khi ký
h p đ ng thuê. Có hai lo i hình th c thuê mua.
ó là: cho thuê v n hành và cho
thuê tài chính. (PGS.TS Nguy n V n Ti n, 2008; GS inh Xuân Trình, 2012).
Cho thuê tài chính: là ho t đ ng tín d ng trung và dài h n thông qua vi c cho
thuê máy móc, thi t b và các đ ng s n khác. Bên đi thuê đ
c chuy n quy n s h u
ho c ti p t c thuê khi k t thúc th i h n thuê.
Cho thuê v n hành: bên đi thuê thuê máy móc, thi t b trong th i gian ng n đ
s d ng vào m c đích t m th i. M i r i ro và l i ích đem l i đ i v i quy n s h u
tài s n cho thuê v n thu c ng
i cho thuê.
1.2.4.3 Tài tr b o lãnh và tái b o lãnh
11
B o lãnh ngân hàng là hình th c c p tín d ng, theo đó bên b o lãnh cam k t
b ng v n b n v i bên nh n b o lãnh s th c hi n ngh a v tài chính thay cho bên
đ
c b o lưnh khi bên đ
c bão lãnh không th c hi n ho c th c hi n không đ y đ
ngh a v cam k t v i bên nh n b o lưnh; bên đ
c b o lãnh ph i nh n n và hoàn
tr cho bên b o lãnh theo th a thu n (Thông t 28/2012/TT-NHNN).
Trong th
ng m i qu c t , r i ro là m t y u t luôn luôn xu t hi n. T đó n y
sinh nhu c u b o lưnh đ h n ch r i ro. Có nhi u hình th c b o lãnh khác nhau:
+ B o lãnh thanh toán: Ngân hàng cam k t b o đ m ngh a v thanh toán thay
cho khách hàng khi khách hàng không th c hi n ho c th c hi n không đ y đ ngh a
v thanh toán đ n h n cho Bên bán.
+ B o lãnh d th u: Khi khách hàng tham gia đ u th u, ngân hàng cam k t b o
đ m ngh a v tham d đ u th u c a khách hàng và ch u trách nhi m b i th
ng cho
Ch đ u t /Bên m i th u n u khách hàng vi ph m ngh a v đ u th u.
+ B o lãnh th c hi n h p đ ng: Sau khi khách hàng đư trúng th u ho c ký k t
h p đ ng ngo i th
ng, ngân hàng cam k t b o đ m vi c th c hi n đúng, đ y đ các
ngh a v c a khách hàng theo H p đ ng đư ký v i Bên nh n b o lãnh và ch u trách
nhi m b i th
ng cho Ch đ u t /Bên nh n b o lãnh các t n th t phát sinh khi
khách hàng không th c hi n đúng và/ho c đ y đ các ngh a v theo H p đ ng.
+ B o lãnh hoàn tr ti n ng tr
c: Khi khách hàng đ
c t m ng ti n đ th c
hi n H p đ ng kinh t , Ngân hàng cam k t b o đ m ngh a v hoàn tr ti n ng
tr
c c a khách hàng theo H p đ ng đư ký v i Bên nh n b o lãnh và ch u trách
nhi m hoàn tr ti n ng tr
ct
ng ng các ngh a v khách hàng ch a hoàn thành
đ i v i Ch đ u t /Bên nh n b o lãnh.
+ B o lãnh thanh toán thu XNK: Ngân hàng phát hành th b o lãnh thanh
toán cho doanh nghi p kinh doanh XNK có nhu c u ch m n p các kho n thu liên
quan đ n ho t đ ng XNK v i c quan h i quan.
+ B o lưnh đ i ng: là hình th c b o lãnh thông qua m t Ngân hàng n
ngoài, Ngân hàng trong n
khách hàng n
n
c
c s cam k t b o đ m kh n ng th c hi n ngh a v c a
c ngoài v i đ i tác là doanh nghi p Vi t Nam, ho c nh Ngân hàng
c ngoài cam k t b o đ m kh n ng th c hi n ngh a v c a khách hàng v i đ i
tác là doanh nghi p n
c ngoài và ch u trách nhi m hoàn tr thay s ti n b o lãnh
12
t
ng ng ngh a v ch a hoàn thành c a khách hàng khi khách hàng vi ph m cam
k t v i đ i tác/Bên nh n b o lãnh.
1.3 Các ch tiêuă đánhă giáă s phát tri n ho tă đ ng tín d ng tài tr xu t nh p
kh u
các NHTM
1.3.1 Quan ni m v phát tri n ho tăđ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u
Vi c phát tri n ho t đ ng tín d ng tài tr XNK có th th c hi n theo 2 cách:
+ Phát tri n ho t đ ng theo chi u r ng: Là vi c ngân hàng xâm nh p vào th
tr
ng m i đ m r ng ho t đ ng theo vùng đ a lý và đ i t
ng khách hàng.
+ Phát tri n ho t đ ng theo chi u sâu: Là vi c ngân hàng khai thác t t h n th
tr
ng hi n có, phân lo i th tr
ng đ th a mãn nhu c u ngày càng đa d ng c a
khách hàng. Vi c phát tri n theo chi u sâu có th th c hi n b ng cách đa d ng hóa
s n ph m tài tr . M t m t giúp ngân hàng có thêm nhi u s n ph m d ch v . M t
khác giúp ngân hàng nâng cao kh n ng c nh tranh, gi m r i ro trong ho t đ ng,
nâng cao t l thu nh p t d ch v phi tín d ng trên t ng thu nh p.
Có th đa d ng hóa ho t đ ng tài tr XNK theo nhi u chi u h
ng nh :
Hoàn thi n các d ch v hi n có v n i dung và hình th c.
Phát tri n d ch v m i t
ng đ i: Là d ch v m i đ i v i m t s ngân hàng,
nh ng không m i đ i v i m t s ngân hàng khác và th tr
m i theo ph
ng th c này th
ng. Phát tri n d ch v
ng chi phí nghiên c u d ch v không cao.
Phát tri n d ch v m i tuy t đ i: Là d ch v m i v i c NHTM và th tr
1.3.2 M t s ch tiêu ph n ánh s
phát tri n v s l
ng.
ng c a ho tă đ ng tín
d ng tài tr xu t nh p kh u
1.3.2.1 Doanh s tài tr xu t nh p kh u
Doanh s tài tr XNK là t ng giá tr các kho n tài tr mà ngân hàng đư cho
vay/cung ng trong m t th i k nh t đ nh. Nó ph n ánh m c đ phát tri n ho t đ ng
kinh doanh c a ngân hàng qua các k kinh doanh, bao g m:
Doanh s tài tr nh p kh u: là t ng doanh s cho vay thanh toán b ch ng t
nh p kh u.
Doanh s tài tr xu t kh u: bao g m doanh s cho vay tr
c/sau khi giao hàng
và doanh s chi t kh u b ch ng t xu t kh u.
Ngoài ra, doanh s giao d ch còn bao g m doanh s t ho t đ ng b o lãnh.
13
1.3.2.2 Doanh thu t ho tăđ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u
Doanh thu t ho t đ ng tín d ng tài tr XNK là m t trong nh ng ch tiêu quan
tr ng, có tính ch t đánh giá bao trùm trong các ch tiêu đ nh l
n ng sinh l i c a ho t đ ng. Ngu n thu này đ
ng. Nó ph n ánh kh
c c u thành t phí d ch v thanh
toán qu c t , phí mua bán ngo i t và lãi vay ngân hàng. Bên c nh ph n ánh tình
hình ho t đ ng tín d ng tài tr XNK, ch tiêu này còn ph n ánh chính sách phí c a
ngân hàng.
1.3.2.3ăD ăn các kho n tài tr quá h n
ây là d n các kho n tài tr NHTM đư cung ng cho khách hàng nh ng
khách hàng không có kh n ng tr n . Ch tiêu này ph n ánh ch t l
ng c a ho t
đ ng tài tr XNK. Các NHTM luôn chú ý ki m soát ch tiêu này b i d n quá h n
gia t ng cho th y ch t l
ng công tác th m đ nh trong ho t đ ng tín d ng tài tr
không t t c ng nh r i ro và nguy c t n th t cho NHTM là r t l n.
1.3.2.4ă
iăt
S l
ng và s l
ng khách hàng
ng khách hàng là t ng s các doanh nghi p XNK l a ch n, s d ng d ch
v tài tr XNK trong m t kho ng th i gian nh t đ nh th
S l
ng khách hàng đông đ o, đ i t
ng là m t n m.
ng khách hàng s d ng d ch v phong
phú đa d ng là m t tiêu chí th hi n s phát tri n c a ho t đ ng tín d ng tài tr
XNK.
1.3.3 M tăs ăch ătiêuăph năánhăs ăphátătri năv ăch tăl
ngăc aăho tăđ ngă tín
d ng tƠiătr ăxu tănh păkh u
1.3.3.1 S đaăd ng các lo i hình tín d ng tài tr xu t nh p kh u
Ho t đ ng tín d ng tài tr XNK đ
c chia thành nhi u lo i khác nhau. Theo
t ng cách phân chia, m i lo i hình có m c đích s d ng và h
t
ng t i nh ng đ i
ng riêng. Tuy nhiên, do kh n ng h n ch , nhi u ngân hàng m i ch t p trung vào
m ts đ it
ng nh t đ nh. S đa d ng v s n ph m th hi n s quan tâm trong vi c
phát tri n ho t đ ng tín d ng tài tr XNK c a ngân hàng đó. Danh m c các lo i hình
tài tr càng phong phú, ho t đ ng tín d ng tài tr XNK càng phát tri n và ng
1.3.3.2 M ngăl
M ng l
c l i.
iăngơnăhƠngăđ i lý
i ngân hàng đ i lý v a là nhân t tác đ ng đ n ho t đ ng tín d ng tài
tr XNK v a là ch tiêu đ đánh giá n ng l c v th và quan h c a NHTM trong
14
giao d ch qu c t . M t NHTM có m ng l
i quan h đ i lý r ng kh p s t o đi u
ki n thu n l i trong ho t đ ng tín d ng tài tr XNK.
1.3.3.3 Th ăt căgiaoăd ch
Th t c là m t trong các y u t khách hành r t quan tâm khi l a ch n ngân
hàng tài tr . N u th t c nhanh g n thì gi m b t nhi u th i gian c ng nh chi phí.
Bên c nh đó, ngân hàng v n c n đ m b o đúng quy trình nghi p v ch t ch đ m
b o an toàn trong ho t đ ng. Có v y, ho t đ ng tín d ng tài tr XNK m i th c s
phát tri n.
1.4 Các nhân t tácăđ ngăđ n ho tăđ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u
1.4.1 Các nhân t khách quan
1.4.1.1 Chính sách v xu t nh p kh u c aăNhƠăn
Ngày nay ho t đ ng ngo i th
ng đóng m t vai trò r t to l n trong n n kinh t
c a m i qu c gia. Nó giúp các qu c gia v
n ra th gi i bên c nh đó c ng ti m n
nh ng r i ro khá cao. Chính vì v y, m i qu c gia th
ngo i th
N
c
ng phù h p v i tình hình kinh t đ t n
ng đ a ra nh ng chính sách
c và th gi i.
c ta trong m i th i k phát tri n c ng có các chi n l
c và bi n pháp phát
tri n riêng nh m nâng cao hi u qu ho t đ ng này. Chính sách XNK c a Vi t Nam
bao g m: chính sách m t hàng, chính sách th tr
ng; chính sách thu ; chính sách t
giá; chính sách h tr đ u t , h tr giá; chính sách t do hoá và b o h m u d ch...
Các ngân hàng trong đi u ki n này c ng s m r ng ho t đ ng tín d ng tài tr XNK
đi đôi v i an toàn và hi u qu vì h u h t các d án, k ho ch s n xu t kinh doanh
XNK c a các doanh nghi p có đ
c đ nh h
ng t t t Chính ph - c s đ m b o
tính kh thi cao.
1.4.1.2ăMôiătr
ng kinh t , chính tr , xã h iătrongăvƠăngoƠiăn
- Nhân t kinh t : M t n n kinh t
d ng đ
c
n đ nh s t o đi u ki n thu n l i cho tín
c m r ng và đ t hi u qu cao và ng
c l i.
- Nhân t xã h i: Quan h tín d ng là s k t h p gi a ba nhân t : khách hàng,
ngân hàng và s tín nhi m. Trong đó s tín nhi m là c u n i m i quan h gi a ngân
hàng và khách hàng.
c bi t trong ho t đ ng tài tr XNK còn liên quan t i các m i
quan h xã h i mang tính qu c t r t cao, do v y tín nhi m là đi u ki n đ nâng cao
kh n ng m r ng tín d ng và mang l i hi u qu tín d ng nh mong mu n c a ngân
15
hàng và khách hàng.
- Nhân t chính tr , pháp lý: đây là nhân t đ c bi t quan tr ng đ i v i ho t
đ ng ngân hàng. Ch khi các ch th tham gia quan h tín d ng hi u bi t và tuân th
pháp lu t m t cách nghiêm ch nh thì quan h tín d ng m i đem l i l i ích cho c hai
và hi u qu tín d ng m i cao, đ a quy mô tín d ng ngày càng m r ng.
1.4.1.3ăN ngăl c c a doanh nghi p xu t nh p kh u
N ng l c c a doanh nghi p XNK đ
c đánh giá trên các ph
ng di n:
+ Kh n ng tài chính: Thông qua các h s v n t có, h s n , kh n ng sinh
l i... cho bi t ti m l c tài chính c a doanh nghi p có l n m nh hay không.
+ N ng l c c nh tranh c a doanh nghi p: N u doanh nghi p ho t đ ng s n
xu t kinh doanh ngày càng phát tri n thì s có kh n ng hoàn tr v n vay ngân hàng
và t o l p quan h g n bó cùng phát tri n gi a ngân hàng và doanh nghi p.
+ Trình đ qu n lý và đ o đ c kinh doanh c a lưnh đ o doanh nghi p.
ây là
y u t quy t đ nh đ n s thành công hay th t b i c a m t doanh nghi p. Tình hình
kinh doanh cùng v i thái đ ý th c thanh toán c a doanh nghi p s thúc đ y hay
kìm hãm ho t đ ng tín d ng ngân hàng.
+ Chi n l
chi n l
c kinh doanh c a doanh nghi p: Ngân hàng luôn c n bi t chi ti t
c kinh doanh c a doanh nghi p, m c tiêu là giúp doanh nghi p có v n đ
s n xu t kinh doanh đem l i hi u qu , phù h p v i nhu c u tín d ng và th i h n c a
các kho n tín d ng đ doanh nghi p có kh n ng thu h i v n tr n ngân hàng. M t
khác kh n ng l p ph
c ng nh h
ng án kinh doanh kh thi th c t và có tính thuy t ph c cao
ng nhi u đ n quá trình ti p c n v n tín d ng ngân hàng.
1.4.2 Các nhân t ch quan
Kh n ng cung ng b t k s n ph m d ch v nào c a ngân hàng t t y u d a
vào chính s c m nh c a ngân hàng đó, nó đ
c đánh giá trên nhi u khía c nh:
+ Kh n ng huy đ ng v n c a ngân hàng: N u kh n ng huy đ ng v n t t thì
ngân hàng d ti p c n nh ng h p đ ng l n, mang l i hi u qu kinh doanh cao.
+ Quy mô các hình th c cho vay: N u các hình th c cho vay c a ngân hàng đa
d ng thì ch c ch n s thu hút đ
c nhi u khách hàng.
+ V n ng l c đi u hành kinh doanh: Th hi n
ph m d ch v , nh ng v n đ m b o an toàn, ch t ch .
vi c đa d ng và đ i m i s n
16
+ Trình đ nghi p v c a nhân viên ngân hàng: ây là m t nhân t quan tr ng
quy t đ nh hi u qu c a ho t đ ng tín d ng tài tr XNK.
òi h i cán b ph i có
trình đ chuyên môn cao, th c hi n t t quy trình c p tín d ng và có ngo i ng c n
thi t và am hi u v l nh v c thanh toán qu c t ầ đ có th v a h
khách hàng v a mang l i hi u qu công vi c đ ng th i tránh đ
ng d n t v n
c các r i ro.
Trên đây là nh ng nhân t chính tác đ ng t i ho t đ ng tín d ng tài tr XNK.
có th khai thác tri t đ nh ng tác đ ng tích c c và h n ch nh ng nh h
ng
tiêu c c c a các y u t nói trên, đòi h i các NHTM c n tìm hi u sâu và có s phân
tích khoa h c trên c s th c ti n ho t đ ng c a mình.
1.5 Bài h c kinh nghi m v tín d ng tài tr xu t nh p kh u c a m t s NHTM
n
c ngoài t i Vi t Nam
1.5.1 Kinh nghi m c a HSBC
Ngày 01 tháng 01 n m 2009, NH TNHH m t thành viên HSBC (Vi t Nam)
chính th c đi vào ho t đ ng. Hi n t i HSBC là ngân hàng n
Vi t Nam xét v v n đ u t , m ng l
c ngoài l n nh t t i
i, ch ng lo i s n ph m, s l
ng nhân viên và
khách hàng. S n ph m tài tr XNK c a HSBC phong phú và đáp ng t t nhu c u
c a khách hàng mà các ngân hàng n i đ a còn b ng nh : d ch v thanh toán qu c
t tr c tuy n, chi t kh u hóa đ n xu t kh u thanh toán b ng ph
lãnh thanh toán tr tr
ng th c ghi s , b o
c, b o lãnh thanh toán thu nh p kh u/VAT.
HSBC có quy trình tài tr ch t ch và rõ ràng d a trên các tiêu chu n quy t c
qu c t và có tính chuyên nghi p r t cao, đ ng th i đ m b o tính h th ng ch t ch ,
minh b ch. HSBC có h th ng giám sát n i b đ
c thi t k theo h th ng d c t tr
s chính đ n các chi nhánh, tr c ti p do T ng giám đ c đi u hành và ch đ o. B
ph n giám sát t i chi nhánh làm vi c đ c l p v i giám đ c chi nhánh, do đó đ m b o
đ
c tính khách quan, hi u l c và hi u qu c a công tác này. Ngân hàng c ng có b
ph n chuyên trách h tr v lu t pháp trong ho t đ ng tài tr th
ng m i (TTTM)
qu c t , b o lưnhầ
1.5.2 Kinh nghi m c a CitiBank
Vi c tìm hi u và thu th p thông tin t khách hàng ti m n ng đ
c ngân hàng
r t chú tr ng và có k ho ch s n đón b ng vi c gia t ng l i ích, u đưi t d ch v
ngân hàng và th c hi n bán chéo s n ph m. Thông qua vi c th c hi n các chính
17
sách u đưi, ngân hàng này ch đ ng thu hút khách hàng đ u tiên là s d ng các
d ch v v ti n g i, thanh toán, sau đó đ n các d ch v tài tr XNK...
1.5.3 Kinh nghi m c a ANZ
ANZ m r ng và phát tri n khách hàng theo xu h
ng th a mãn m i nhu c u
c a khách hàng. ANZ giúp khách hàng xác đ nh các r i ro mà h có th g p ph i và
cung c p nh ng s n ph m đ h n ch r i ro đó. Trong m i tr
ng h p, ANZ luôn có
nh ng gi i pháp giúp khách hàng gi m thi u r i ro và đ m b o l i ích khách hàng.
Trong nghi p v tín d ng tài tr XNK có liên quan đ n các ngân hàng đ i tác
n
c ngoài, v n đ uy tín r t đ
Nam t n d ng l i th m ng l
c chú tr ng. Các ngân hàng n
c ngoài t i Vi t
i và uy tín qu c t đ th c hi n các giao d ch TTTM
qu c t , đ c bi t là các giao d ch b o lãnh, xác nh n L/Cầ ây là m t d ch v đ
đánh giá là ít r i ro và đem l i ngu n thu đáng k t phí.
c
i u này m t l n n a
kh ng đ nh uy tín qu c t là v n đ khá quan tr ng trong ho t đ ng tài tr XNK.
18
K T LU NăCH
NGă1
Phát tri n ho t đ ng tín d ng tài tr XNK giúp các ngân hàng có th đa d ng
trong vi c cung c p các s n ph m tài tr cho khách hàng v i ch t l
cao.T đó chi m l nh đ
c th tr
ng và hi u qu
ng khách hàng v ng ch c, nâng cao uy tín c a
mình trong h th ng NHTM trong n
c c ng nh qu c t nh m t i đa hoá đ
cl i
ích kinh t cho ngân hàng mình.
Trong ch
ng 1, lu n v n đư h th ng hóa lý lu n v nghi p v tài tr XNK t i
các NHTM, trong đó lu n v n đư trình bày m t cách có ch n l c c s lý lu n chung
v tài tr xu t nh p kh u, phân tích các lo i hình tài tr XNK, quan ni m chung v
phát tri n ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u, các ch tiêu đánh giá s phát
tri n v s l
ng c ng nh ch t l
ng c a ho t đ ng tín d ng tài tr XNK. Bên
c nh đó, lu n v n c ng đư phân tích m t s nhân t tác đ ng đ n ho t đ ng tín d ng
tài tr XNK t đó có c s đ phân tích th c tr ng ho t đ ng tín d ng tài tr XNK.
Lu n v n đư nêu lên m t s kinh nghi m v phát tri n ho t đ ng tín d ng tài
tr XNK c a m t s ngân hàng n
c ngoài t i Vi t Nam, t đó rút ra đ
c bài h c
kinh nghi m đ v n d ng vào đi u ki n th c t c a Ngân hàng TMCP Công th
Vi t Nam.
ng
19
CH
TR
NGă2:ăTH C TR NG PHÁT TRI N HO Tă
NG TÍN D NG TÀI
XU T NH P KH U T I NGÂN HÀNG TMCP CÔNG TH
NGăVI T
NAM
2.1 Khái quát v NgơnăhƠngăTMCPăCôngăth
ngăVi t Nam
2.1.1 L ch s hình thành
Ngân Hàng TMCP Công Th
ng Vi t Nam đ
26/03/1988, trên c s tách ra t Ngân hàng Nhà n
53/H BT c a H i đ ng B tr
ng (nay là Th t
c thành l p vào ngày
c Vi t Nam theo Ngh đ nh s
ng Chính ph )
Quá trình hình thành t ch c b máy ho t đ ng tr i qua 4 giai đo n:
Giai đo n th nh t: t tháng 7/1988 đ n h t n m 1990
Trong giai đo n này, Ngân hàng chuyên doanh Công th
thân c a Ngân hàng TMCP Công th
ng Vi t Nam (ti n
ng Vi t Nam) ch qu n lý nh m t liên hi p
xí nghi p đ c bi t, các chi nhánh th c hi n ch đ h ch toán kinh t đ c l p.
ngày 14/11/1990, chuy n thành Ngân hàng Công th
s 402/CT c a H i đ ng B tr
n
ng Vi t Nam (theo Quy t đ nh
ng)
Giai đo n th hai: t tháng 01/1991 đ n tháng 09/1996
Sau khi pháp l nh ngân hàng có hi u l c thi hành (tháng 10/1990), theo Quy t
đ nh s 402/CT c a H i đ ng B tr
ng, Ngân hàng Công th
ng Vi t Nam tr
thành m t NHTM có ch c n ng kinh doanh ti n t . Mô hình t ch c kinh doanh
đ
c đ nh hình rõ: là m t pháp nhân thu c s h u Nhà n
c, th c hi n h ch toán
kinh t đ c l p, có các chi nhánh là các đ n v thành viên h ch toán ph thu c.
Ngày 27/03/1993: thành l p Doanh nghi p Nhà n
th
c có tên Ngân hàng Công
ng Vi t Nam (theo Quy t đ nh s 67/Q -NH5 c a Th ng đ c NHNN)
Ngày 21/09/1996: thành l p l i Ngân hàng Công th
ng Vi t Nam (theo Quy t
đ nh s 285/Q -NH5 c a Th ng đ c NHNN Vi t Nam)
Giai đo n th ba: t tháng 9/1996 đ n tháng 7/2009
Theo mô hình T ng công ty Nhà n
đ
c, Ngân hàng Công th
ng Vi t Nam
c qu n lý b i m t H i đ ng qu n tr , đi u hành b i T ng Giám đ c, có các chi
nhánh là các đ n v thành viên h ch toán ph thu c (chi nhánh c p I) và các chi
nhánh tr c thu c (chi nhánh c p II)
20
Ngày 15/04/2008, đ i tên th
ng hi u t Incombank sang Vietinbank.
Ngày 31/07/2008, Vietinbank là ngân hàng đ u tiên c a Vi t Nam đ
cc p
ch ng ch ISO 9001:2000 cho ho t đ ng tín d ng, b o lãnh và thanh toán.
Ngày 08/07/2009, công b quy t đ nh đ i tên Ngân hàng Công th
Nam thành Ngân hàng Th
ng m i C ph n Công th
ng Vi t
ng Vi t Nam theo gi y phép
thành l p và ho t đ ng c a Th ng đ c NHNN Vi t Nam s 142/GP-NHNN c p
ngày 03/07/2009.
Giai đo n th t : t tháng 7/2009 đ n nay
C ph n hóa và chuy n đ i thành công sang ho t đ ng theo mô hình Ngân
hàng Th
ng m i c ph n, trong đó Nhà n
c n m gi t l s h u v n chi ph i.
Ngày 27/12/2012, Vietinbank chính th c ký k t bán 20% c ph n cho Bank of
Tokyo Mitsubishi, T p đoàn Tài chính – Ngân hàng l n nh t c a Nh t B n.
Tính đ n nay, Vietinbank có h th ng m ng l
i tr i r ng toàn qu c v i 1 Tr
s chính, 1 S giao d ch, 3 đ n v s nghi p, 151 Chi nhanh trong n
nhánh t i
c, 2 Chi
c, 2 Chi nhanh t i Lào va h n 1.000 phòng/đi m giao d ch trên toàn
qu c. Ngân hàng TMCP Công th
ng Vi t Nam là ngân hàng đ t l i nhu n và n p
thu cao nh t ngành Ngân hàng.
Có 9 Công ty h ch toán đ c l p là Công ty Cho thuê Tài chính, Công ty Ch ng
khoán Công th
ng, Công ty Qu n lý N và Khai thác Tài s n, Công ty B o hi m
VietinBank, Công ty Qua n ly Quy , Công ty Vàng b c đá quý, Công ty Công đoàn,
Công ty Chuy n ti n toàn c u, Công ty VietinAviva và 05 đ n v s nghi p là Trung
tâm Công ngh Thông tin, Trung tâm Th , Tr
ng ào t o và phát tri n ngu n nhân
l c, nhà ngh Bank Star I và Bank Star II - C a Lò.
Là thành viên sáng l p, là đ i tác liên doanh c a Ngân hàng INDOVINA.
Có quan h đ i lý v i trên 900 ngân hàng , đinh chê tài chính t i h n 90
qu c gia và vùng lãnh th trên toàn th gi i.
Là thành viên c a Hi p h i Ngân hàng Vi t Nam, Hi p h i ngân hàng Châu Á,
Hi p h i Tài chính vi n thông Liên ngân hàng toàn c u (SWIFT), T ch c Phát
hành và Thanh toán th VISA, MASTER qu c t .
Là ngân hàng đ u tiên
phát tri n v
Vi t Nam m chi nhánh t i Châu Âu, đánh d u b
t b c n n tài chính Vi t Nam trong khu v c và trên th gi i.
c
21
S m nh: là ngân hàng s m t c a h th ng ngân hàng Vi t Nam, cung c p
s n ph m d ch v tài chính ngân hàng hi n đ i, ti n ích, tiêu chu n qu c t .
T m nhìn:
n n m 2018, tr thành m t t p đoàn tài chính ngân hàng hi n
đ i, đa n ng, theo chu n qu c t .
Giá tr c t lõi: - H
-H
ng đ n khách hàng;
ng đ n s hoàn h o;
- N ng đ ng, sáng t o, chuyên nghi p, hi n đ i;
- Trung th c, chính tr c, minh b ch, đ o đ c ngh nghi p;
- S tôn tr ng;
- B o v và phát tri n th
ng hi u;
- Phát tri n b n v ng và trách nhi m v i c ng đ ng, xã h i.
Tri t lý kinh doanh: - An toàn, hi u qu và b n v ng;
- Trung thành, t n t y, đoàn k t, đ i m i, trí tu , k
c
ng;
- S thành công c a khách hàng là s thành công c a
VietinBank.
Slogan: Nâng giá tr cu c s ng.
hoàn thi n các d ch v liên quan hi n có nh m đáp ng nhu c u ngày càng
cao c a khách hàng, đ ng th i t o đà cho s phát tri n và h i nh p v i các n
trong khu v c và qu c t , Ngân hàng TMCP Công th
nhìn chi n l
c trong đ u t và phát tri n, t p trung
Phát tri n ngu n nhân l c
Phát tri n công ngh
Phát tri n kênh phân ph i
c
ng Vi t Nam luôn có t m
3 l nh v c:
2.1.2 Tình hình ho tăđ ngăkinhădoanhăgiaiăđo n t n mă2010 đ năn mă2013
2.1.2.1 Quy mô t căđ t ngătr
ng
Qua h n 25 n m ho t đ ng, quy mô t ng tr
Vietinbank luôn đ
c duy trì
ng và n ng l c tài chính c a
m c an toàn và hi u qu . Trong giai đo n t n m
2010 đ n n m 2012, ngân hàng g p nhi u khó kh n do di n bi n b t l i trong môi
tr
ng kinh doanh.
ng th i, các ch s ch ch t c a n n kinh t trong n
c và th
gi i nh l m phát, lãi su t, t giá, giá vàng... ti p t c có nhi u bi n đ ng tác đ ng
22
tr c ti p và nh h
ng đ n ho t đ ng kinh doanh. B
c sang n m 2013, n n kinh t
th gi i có d u hi u ph c h i. Tuy nhiên, t ng c u c a n n kinh t còn y u, nhi u
doanh nghi p v n khó kh n, n x u v n còn cao, lãi su t cho vay gi m liên t c.
Trong b i c nh đó, toàn h th ng Vietinbank đư n l c v
t qua khó kh n đ
th c hi n xu t s c các nhi m v kinh doanh, phát tri n an toàn, hi u qu , h
ng t i
chu n m c và thông l qu c t .
B ng 2.1: K t qu ho tăđ ngăkinhădoanhăgiaiăđo n 2010 ậ 2013
n v : t đ ng,( %)
N m
So sánh
So sánh
So sánh
2011/2010 2012/2011 2013/2012
2010
2011
2012
2013
T ng tài s n
367.731
460.420
503.530
576.368
25,21%
9,36%
14,47%
T ng v n ch s h u
18.201
28.491
33.625
54.075
56,54%
18,02%
60,82%
Trong đó: V n đi u l
15.172
20.230
26.218
37.234
33,34%
29,60%
42,02%
T ng ngu n v n
339.699
420.212
460.082
515.081
23,70%
9,49%
11,95%
T ng d n cho vay
234.205
293.434
333.356
376.289
25,29%
13,61%
12,88%
4.638
8.392
8.168
7.751
80,94%
-2,67%
-5,11%
L i nhu n sau thu
3.444
6.259
6.169
5.808
81,74%
-1,44%
-5,85%
ROA
1,5%
2,03%
1,7%
1,4%
35,33%
-16,26%
-17,65%
ROE
22,1%
26,74 %
19,9%
13,72%
21%
-25,58%
31,06%
Ch tiêu
L i nhu n tr
c thu
Ngu n: Báo cáo tài chính h p nh t ki m toán Vietinbank 2010 – 2013
Tính đ n cu i n m 2011, t ng tài s n c a Vietinbank đ t 460.420 t đ ng, t ng
25,21% so v i n m 2010.
n m tr
c đó. B
ây là b
c ti n v
t b c c a ngân hàng so v i nh ng
c sang n m 2012, con s này đ t đ
c 503.530 t đ ng, t ng
9,36% so v i n m 2011. N m 2013, t ng tài s n l y l i đà t ng tr
ng m nh và đ t
576.368 t đ ng, t ng 14,47% so v i n m 2012.
V n ch s h u n m 2011 đ t 28.491 t đ ng, t ng 56,54% so v i n m 2010.
ây c ng là n m mà v n ch s h u c a ngân hàng có t l gia t ng cao nh t so v i
nh ng n m tr
c đó. B
c sang n m 2012, v n ch s h u đ t 33.625 t đ ng, t ng
18,02% so v i n m 2011. N m 2013, con s này đư t ng lên 54.075 t đ ng, t ng
60,82% so v i n m 2012 và ti p t c là ngân hàng có quy mô t ng tài s n và v n
đi u l l n nh t trong kh i NHTM C ph n.
2.1.2.2 Nghi p v huyăđ ng v n
23
đáp ng ngu n v n cho ho t đ ng kinh doanh, Vietinbank đ y m nh công
tác huy đ ng v n thông qua nhi u kênh khác nhau. T n m 2008 tr l i đây, do tác
đ ng c a cu c kh ng ho ng tài chính toàn c u và áp l c c nh tranh ngày càng gay
g t, Vietinbank luôn c g ng duy trì quy mô ngu n huy đ ng v n t ti n g i c a
khách hàng và phát hành gi y t có giá. Ngu n v n huy đ ng c a Ngân hàng có xu
h
ng t ng qua các n m. Tính đ n n m 2011, t ng ngu n v n đ t 420.212 t đ ng,
t ng 23,7% so v i n m 2010. Sang n m 2012, t ng ngu n v n huy đ ng đ t 460.082
t đ ng t ng 9,49% so v i cùng k n m 2011 và n m 2013 đ t đ
đ ng t ng t
c 515.081 t
ng ng v i t l 11,95% so v i n m 2012. Ti n g i c a khách hàng
luôn chi m t tr ng l n nh t trong t ng ngu n v n huy đ ng (kho ng 80% t ng
ngu n v n). Trong đó, ti n g i khách hàng doanh nghi p và cá nhân đ u t ng tr
ng
n đ nh trong nh ng n m g n đây. Ti n g i và ti n vay t các ngân hàng khác là
ngu n huy đ ng l n th hai và ngu n huy đ ng v n l n th ba đó là t B Tài chính
và Ngân hàng nhà n
c.
2.1.2.3 Nghi p v tín d ng
Ho t đ ng cho vay v n là ho t đ ng ch ch t chi m kho ng 65 – 70% t ng tài
s n c a Vietinbank. Tuy nhiên, t l cho vay/t ng tài s n (LAR) có xu h
d n trong th i gian g n đây xu t phát t nguyên nhân t c đ t ng tr
ng gi m
ng cho vay
khách hàng b gi m xu ng do các ngân hàng th t ch t cho vay đ ki m soát n x u.
N m 2011, t ng d n cho vay c a ngân hàng đ t 293.434 t đ ng , t ng 25,29% so
v i n m 2010. Sang n m 2012, t ng d n cho vay c a Ngân hàng đ t 333.356 t
đ ng, t ng 13,61% so v i n m 2011. Tính đ n 31/12/2013, d
n cho vay đ t
376.289 t đ ng, t ng 12,88% so v i cu i n m 2012. C c u d n cho vay c a
Vietinbank trong nh ng n m g n đây không có s bi n đ ng nhi u, ch y u cho vay
ng n h n (chi m kho ng 60% d n cho vay) và t p trung vào các ngành công
nghi p ch bi n, ch t o (chi m 34%); th
ng m i và d ch v (chi m 32%); xây
d ng, b t đ ng s n (chi m 14%) phù h p v i tình hình phát tri n chung c a n n
kinh t . M t khác, đa d ng hóa danh m c tín d ng theo thành ph n kinh t c ng đư
đ
c Ngân hàng chú tr ng. N m 2004, khách hàng truy n th ng c a Vietinbank ch
y u là các doanh nghi p Nhà n
c (chi m kho ng 45% d n cho vay). Tuy nhiên,
n m 2013 d n cho vay doanh nghi p Nhà n
c (trong đó bao g m c các CTCP
24
Nhà n
c và công ty TNHH Nhà n
c) ch còn chi m 40% t ng d n ; cá nhân và
các thành ph n khác chi m 18%; ph n còn l i là doanh nghi p ngoài qu c doanh,
doanh nghi p FDI và t ch c kinh t t p th .
2.1.2.4 Ch tăl
ngăđ uăt
Danh m c đ u t ch ng khoán c a Vietinbank tính đ n cu i n m 2013 t ng
13,68% so v i cu i n m 2012, đ t 86.774 t đ ng, trong đó trái phi u Chính ph
chi m đ n 58% danh m c đ u t c a Ngân hàng. V i l
ng trái phi u Chính ph
l n nh v y cho th y đ r i ro trong danh m c đ u t c a ngân hàng r t th p và kh
n ng thanh kho n c a ngân hàng luôn đ
2.1.2.5 Ch tăl
c đ m b o.
ng tín d ng
T l n x u cu i n m 2013 c a Ngân hàng
m c th p nh t so v i các ngân
hàng niêm y t và th p h n r t nhi u so v i m c trung bình c a ngành, đ t 1% (gi m
so v i cu i n m 2012). Nguyên nhân do trong n m 2013, toàn h th ng Ngân hàng
tích c c x lý thu h i n x u c ng nh s d ng qu d phòng r i ro đ x lý các
kho n n không có kh n ng thu h i. M t khác, ngân hàng còn th hi n quan đi m
th n tr ng c ng nh kh n ng phòng th tr
c nh ng r i ro liên quan đ n n x u
thông qua t l bao ph n x u (Coverage ratio) luôn dao đ ng trong kho ng 7080%.
2.1.2.6 Kh n ngăthanhăkho n
T l cho vay/ti n g i (LDR) c a Vietinbank có xu h
ng gi m trong th i gian
g n đây. Tính đ n 31/12/2013, t l LDR đ t 103,23%. Vi c si t ch t t ng tr
tín d ng c a NHNN, cùng v i t c đ t ng tr
ng
ng ti n g i c a Ngân hàng t ng nhanh
h n cho vay là nguyên nhân khi n LDR gi m. Tuy nhiên, ngân hàng còn s d ng
nhi u ngu n khác đ huy đ ng và s d ng v n. So v i các ngân hàng có cùng quy
mô, t l LDR c a Vietinbank v n thu c m c cao.
2.1.2.7 Kh n ngăsinhăl i
Trong 3 n m g n đây, do ch u nh h
ng t cu c kh ng ho ng tài chính toàn
c u và kh ng ho ng n công Châu Âu, n n kinh t Vi t Nam nói chung và ngân
hàng nói riêng c ng g p nhi u khó kh n, thách th c nh h
đ ng kinh doanh. Ngân hàng hàng TMCP Công th
h
ng đ n k t qu ho t
ng Vi t Nam c ng ch u nh
ng c a tác đ ng này khi n cho l i nhu n và t ng thu nh p c a Ngân hàng trong
25
3 n m g n đây có xu h
ng gi m. L i nhu n sau thu gi m t 6.259 t đ ng n m
2011 xu ng còn 5.808 t đ ng n m 2013. T ng thu nh p c ng gi m t 22.374 t
đ ng n m 2011 xu ng còn 21.781 t đ ng n m 2013. Tuy nhiên so v i các ngân
hàng khác trong cùng h th ng, m c gi m l i nhu n và thu nh p c a Ngân hàng v n
m c th p và v n là ngân hàng d n đ u h th ng v l i nhu n. C c u thu nh p c a
Ngân hàng qua các n m ch y u t hai ho t đ ng chính là thu nh p lãi thu n và thu
nh p t ho t đ ng d ch v . Trong đó, thu nh p lãi thu n chi m kho ng g n 85% và
thu nh p t ho t đ ng d ch v kho ng 7%.
L i nhu n gi m do nh h
ng chung t n n kinh t và h th ng ngân hàng đư
khi
n cho các ch tiêu sinh l i c a Ngân hàng c ng b
hàng trong 3 n m g n đây có xu h
và ROE đ t 13,72%. Theo xu h
Vietinbank c ng có xu h
Nhà n
nh h
ng. ROA, ROE c a ngân
ng gi m. Tính đ n 31/12/2013, ROA đ t 1,4%
ng chung c a toàn h th ng ngân hàng, Nim c a
ng gi m xu ng còn 3,62% t i 31/12/2013 do Ngân hàng
c liên t c đi u ch nh gi m lãi su t đ h tr các doanh nghi p v
kh n khi n cho thu nh p lãi thu n c a các ngân hàng b nh h
t qua khó
ng.
Hình 2.1: Bi uăđ NIM, ROA, ROE
Ngu n: Báo cáo th
ng niên Vietinbank 2013
2.1.2.8 Hi u qu ho tăđ ng
T l chi phí/thu nh p (CIR) c a Vietinbank trong nh ng n m g n đây v n
26
luôn duy trì
m cd
thu nh p có xu h
i 50% và
m c th p so v i ngành. Giai đo n t 2011-2013,
ng gi m qua các n m khi n cho t l CIR t ng. Vì v y, ngân
hàng c n ph i có nh ng bi n pháp nh m ki m soát t t h n chi phí ho t đ ng trong
nh ng n m t i.
Trái ng
c v i t l chi phí/thu nh p, t l chi phí chung (Overhead ratio) c a
Ngân hàng l i có xu h
ng gi m trong 3 n m g n đây, t 1,97% n m 2011 xu ng
còn 1,72% n m 2013.
ây là đi u h p lý do ngân hàng th c hi n chính sách c t
gi m chi phí theo đ nh h
ng c a Ngân hàng Nhà n
c trong đi u ki n n n kinh t
v n khó kh n.
Hình 2.2: Bi uăđ T l chi phí/thu nh p (CIR) và t l chi phí chung
(Overhead ratio)
Ngu n: Báo cáo th
ng niên Vietinbank 2013
2.2 Th c tr ng ho tăđ ng tín d ng tài tr xu t kh u t i Vietinbank
2.2.1 Tình hình xu t nh p kh u Vi t Nam t n mă2010ăậ 2013
S ki n Vi t Nam gia nh p t ch c WTO vào tháng 11/2006 đư tr thành s
ki n quan tr ng đánh d u m t b
c m i cho s phát tri n c a n n kinh t và c a
ho t đ ng XNK. Tuy nhiên, n m 2008, n n kinh t n
c ta di n ra trong b i c nh
cu c suy thoái kinh t th gi i di n ra trên quy mô toàn c u.
i u đó đư nh h
ng
đáng k đ n n n kinh t c a Vi t Nam.
Sau hai n m di n ra kh ng ho ng, n m 2010, n n kinh t th gi i có s ph c
27
h i nh , giá nhi u nhóm hàng và nhu c u th gi i t ng tr l i đư t o đi u ki n t t
h n cho hàng hoá xu t kh u c a Vi t Nam. Nhìn chung, ho t đ ng XNK n m 2010
t ng c v quy mô và t c đ , xu t kh u hàng hoá đ u v
qu xu t kh u đ t m c t ng tr
ng cao (25,5%) v
t m c k ho ch đ ra. K t
t m c k ho ch. V i nhi u bi n
pháp t ng c
ng ki m soát đ h n ch nh p kh u nh ng m t hàng tiêu dùng xa x
ho c trong n
c đư s n xu t đ
c nhi u m t hàng có kh i l
ng nh p kh u gi m so
v i n m 2009, m c dù m t s m t hàng v n còn có m c nh p kh u cao. T ng kim
ng ch nh p kh u n m 2010 kho ng 84 t USD, t ng 20,1% so v i n m 2009.
B
c sang n m 2011, m c dù còn g p nhi u khó kh n và c nh tranh ngày càng
kh c li t nh ng tình hình XNK c a Vi t Nam v n khá tích c c. Trong n m, doanh
s xu t kh u đ t 96,3 t đô la M , g p 122,8 l n n m 1986 và 6,7 l n n m 2000 và
t ng 33,3% so v i n m 2010, cao h n nhi u m c t ng 25,5% c a 2010. Giá hàng
hóa th gi i t ng là nguyên nhân chính giúp t ng xu t kh u trong n m 2011. Nh p
kh u n m 2011 đ t 105,8 t đô la M , t ng 24,7% so v i cùng n m tr
c, cao h n
m c t ng 20,1% c a n m 2010, nguyên nhân ch y u c ng là do giá hàng hóa th
gi i t ng.
Xu t kh u n m 2012 ti p t c phát huy đà t ng tr
đi m nh n đ
ng c a n m 2011 v i nhi u
c ghi nh n tích c c h n, t o đ ng l c quan tr ng đ thúc đ y và là l c
đ cho đà suy gi m kinh t đ t n
c. Kim ng ch hàng hóa xu t kh u c n m 2012
đ t 114,6 t USD, t ng 18,3% so v i n m 2011. C c u kim ng ch hàng hóa xu t
kh u n m 2012 chuy n d ch khá m nh. Khu v c FDI là đ u tàu xu t kh u tuy nhiên
n m này xu t kh u ch y u thu c nhóm các m t hàng gia công nh :
i n t , máy
tính và linh ki n; đi n tho i các lo i và linh ki n, hàng d t may, giày dép...
T ng kim ng ch nh p kh u c a c n
n m 2011. T ng kim ng ch XNK c n
c đ t 113,79 t USD, t ng 6,6% so v i
c n m 2012 đ t g n 228,37 t USD, t ng
12,1% so v i n m 2011. Nh v y, n m 2012 Vi t Nam xu t siêu 780 tri u USD v i
t l nh p siêu/xu t kh u là -0,7%.
XNK c a Vi t Nam trong n m 2013 đư có b
t c đ t ng tr
ng xu t kh u hàng hoá đ u v
c phát tri n đáng k , quy mô và
t các ch tiêu đ t ra. T ng kim ng ch
xu t kh u hàng hoá c n m 2013 đ t kho ng 132,13 t USD, t ng 15,4% so v i n m
2012, v
t ch tiêu so v i k ho ch c a Qu c h i đ ra (là 126,1 t USD, t ng 10%)
28
t
ng đ
ng t ng 17,61 t USD v s tuy t đ i. M c dù trong n m, xu t kh u g p
nhi u khó kh n nh giá xu t kh u m t s m t hàng gi m, th tr
ng xu t kh u t i
m t s đ a bàn b thu h p. Song nh thích ng t t, nhi u m t hàng xu t kh u ch l c
đư đ t kim ng ch xu t kh u cao, v
t m c tiêu đ ra, nh : d t may, da giày, g và
s n ph m g , máy vi tính s n ph m đi n t và linh ki n....
i u này đư ph n ánh
n ng l c s n xu t hàng xu t kh u c a n n kinh t ngày càng đ
hàng xu t kh u t ng b
c đư có s chuy n d ch theo h
ng t ng các s n ph m qua
bi n. Bên c nh đó, t ng kim ng ch nh p kh u c a c n
ch
USD, t ng 16,1% so v i nh p kh u n m 2012, t
c m r ng, c c u
c đ t h n 132,14 t
ng ng t ng 18,35 t USD v s
tuy t đ i.
2.2.2 Th c tr ng ho tăđ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u t i Vietinbank
2.2.2.1ă C ă s
pháp lý cho ho tă đ ng tín d ng tài tr
xu t nh p kh u t i
Vietinbank
C ng nh các NHTM khác, ho t đ ng tín d ng tài tr XNK t i Vietinbank
đ
c đi u ch nh b i các quy đ nh trong B lu t Dân s , Lu t các TCTD, Lu t các
công c chuy n nh
ng, quy ch chi t kh u và và quy trình riêng c a Vietinbank v
tác nghi p TTTM, b o lãnh qu c t , các quy trình tín d ng liên quan.
Lu t các TCTD
Lu t các TCTD ngày 12/12/1997 và Lu t s a đ i b sung m t s đi u c a Lu t
TCTD ngày 15/06/2004 là v n b n pháp lý hi n hành đi u ch nh ho t đ ng các t
ch c tín d ng.
ây là lu t chuyên ngành, quy đ nh các v n đ liên quan đ n ho t
đ ng c a TCTD, trong đó có ho t đ ng tín d ng tài tr XNK nh : cho vay XNK,
chi t kh u, b o lãnh ngân hàng...Lu t này quy đ nh khá c th v khái ni m, quy n
và ngh a v c a ngân hàng và các bên liên quan.
B lu t Dân s
B lu t dân s ngày 16/04 n m 2005 có hi u l c t ngày 01/01 n m 2006 là b
lu t dân s hi n hành đi u ch nh các quan h dân s , trong đó có cho vay, b o lãnh.
ây là v n b n hi n hành quy đ nh các v n đ chung nh t v cho vay, b o lãnh...
Các v n đ liên quan n u ch a đ
s đ
c đi u ch nh theo lu t này.
Lu t Th
ng m i
c quy đ nh t i các v n b n pháp lu t nào khác thì
29
B lu t dân s ngày 16/04 n m 2005 có hi u l c t ngày 01/01 n m 2006 có
m t s quy đ nh liên quan đ n b o lưnh. Tuy nhiên các quy đ nh này ch s l
c
không c th , không quy đ nh v các hình th c tài tr khác ngoài b o lãnh.
Lu t các công c chuy n nh
Lu t các công c chuy n nh
công c chuy n nh
ng
ng ngày 29/11/2005 đi u ch nh các quan h
ng trong vi c phát hành, ch p nh n, b o lãnh, chuy n nh
c m c , nh thu, thanh toán, truy đòi, kh i ki n. Công c chuy n nh
trong Lu t này g m có h i phi u đòi n là công c tài chính đ
ng,
ng quy đ nh
c s d ng trong tài
tr XNK.
Ngoài ra, Vietinbank c ng ban hành các quy trình, quy đ nh liên quan đ n
TTTM và b o lãnh qu c t và quy trình tín d ng liên quan.
2.2.2.2 Các hình th c tín d ng tài tr xu t nh p kh u t i Vietinbank
- Các hình th c tín d ng tài tr nh p kh u:
D a trên các công c thanh toán qu c t L/C, nh thu, bên c nh các s n ph m
tài tr d a trên tài s n đ m b o thông th
ng, Vietinbank còn cung c p cho khách
hàng nh p kh u m t s hình th c tài tr khác:
Th 1, tài tr nh p kh u đ m b o b ng lô hàng nh p
Là hình th c tài tr ng n h n cho doanh nghi p đ thanh toán chi phí nh p
kh u hàng hóa theo các ph
ng th c L/C tr ngay, D/P, T/T tr sau và đ m b o
b ng vi c th ch p chính lô hàng nh p kh u đó. Hình th c tài tr này mang l i m t
s l i ích cho khách hàng nh : Khách hàng đ
c h tr v n k p th i v i ph
ng án
kinh doanh nh p kh u; tài s n đ m b o linh ho t, phù h p th c t kinh doanh.
c đi m c a tài tr nh p kh u đ m b o b ng lô hàng nh p:
it
ng cho vay: ti n hàng nh p kh u, c
c phí v n chuy n hàng h i, b o
hi m lô hàng v n chuy n hàng h i, chi phí thu (n u có).
Ph
ng th c cho vay: Theo món, h n m c
Lo i ti n cho vay: VND, ngo i t .
S ti n cho vay: t i đa 100% giá tr lô hàng
Th i h n vay: t i đa 09 tháng.
Tài s n đ m b o: Lô hàng nh p kh u và các tài s n khác theo quy đ nh c a
Vietinbank.
30
i u ki n s d ng
H p đ ng ngo i th
ng thanh toán theo ph
ng th c L/C tr ngay, D/P, TT.
M c ký qu L/C: 0 – 20% giá tr L/C.
Hàng hóa đ
c mua b o hi m trong su t th i gian vay.
Th 2, tài tr nh p kh u b ng v n vay n
c ngoài theo h p đ ng khung
Là hình th c tài tr theo đó d a trên ngu n v n ngân hàng n
c ngoài c p cho
mình, Vietinbank có th s d ng ngu n v n này đ tài tr cho các doanh nghi p
th c hi n nh p kh u hàng hóa máy móc thi t b , dây chuy n công ngh ầtheo đi u
ki n c th c a t ng h p đ ng khung.
L i ích: Lãi su t vay theo th a thu n, c nh tranh, có c h i đ
kho n vay v i lãi su t th p h n lưi su t cho vay thông th
ng, đ
c nh n các
c tài tr b ng
ngo i t v i th i h n dài, t giá bán ngo i t c nh tranh.
c đi m tài tr :
i u ki n hàng hoá: Hàng hoá nh p kh u không thu c di n c m nh p kh u
theo quy đ nh c a pháp lu t Vi t Nam và có xu t x phù h p v i đi u ki n c a t ng
H p đ ng khung (th
ng có xu t x t các n
Th i h n vay v n:
dùng: t i đa là 12 tháng.
c OECD).
i v i vay v n đ nh p kh u nguyên v t li u, hàng tiêu
i v i vay v n đ nh p kh u máy móc thi t b , dây
chuy n công ngh theo d án đ u t tài s n c đ nh: th i gian vay v n đ
c xác
đ nh phù h p v i dòng ti n c a d án và quy đ nh c a t ng ngân hàng tài tr . Lo i
ti n vay: USD, EUR, ngo i t khác.
Trình t th c hi n:
Hàng n m, Vietinbank tìm ki m, đàm phán và ký k t h p đ ng khung v i các
Ngân hàng n
c ngoài, trong H p đ ng khung đó đ u có nh ng quy đ nh riêng v
hàng hóa nh p kh u, Ngân hàng th
ánh giá tình hình, ph
ng l
ng...
ng án vay, hàng hóa nh p kh u c a khách hàng
àm phán v i ngân hàng tài tr v vi c có ch p nh n cho vay hay ko, m c phí
và lãi su t.
Ti n hành ký k t h p đ ng vay v n c th c a Vietinbank v i ngân hàng tài
tr sau khi nh n đ
n
c thông báo gi i ngân c a Ngân hàng tài tr , làm th t c nh n
cho doanh nghi p. Th i đi m nh n n
vay c a doanh nghi p là th i đi m
31
Vietinbank nh n n vay v i ngân hàng tài tr . Thông th
ng lãi su t NHTM cho
khách hàng vay = LIBOR/SIBOR + 0.65%
-
Các hình th c tài tr xu t kh u:
Th 3, chi t kh u có truy đòi theo các hình th c thanh toán L/C, nh thu, TTR,
Tradecard
Vietinbank tài tr sau khi doanh nghi p đư giao hàng và thông qua vi c chi t
kh u có truy đòi b ch ng t hàng xu t d
i nhi u hình th c thanh toán. Hình th c
chi t kh u có truy đòi giúp các doanh nghi p đ
chóng, k p th i, c i thi n đ
c b sung v n l u đ ng nhanh
c dòng ti n, đ m b o đ
c ngu n v n kinh doanh,
t ng đ thanh kho n c a b ch ng t , đáp ng nhu c u s n xu t, kinh doanh hàng
xu t kh u. Vi c thu ti n t n
hàng - nh ng ng
c ngoài đ
c chuy n cho các chuyên gia c a Ngân
i có chuyên môn r t cao trong vi c đòi ti n n
xu t kh u có th t p trung vào công vi c kinh doanh. Ng
tr
c ngoài đ ng
i xu t kh u đ
i
c ng
c v i s ti n t i đa t i 95% giá tr b ch ng t theo L/C, 90% giá tr b ch ng
t theo DP, 80% giá tr b ch ng t theo DA/TTR .
ng th i qua đó khách hàng
có th nâng cao kh n ng c nh tranh c a mình b ng cách c p tín d ng cho ng
i
nh p kh u thông qua vi c ch p nh n thanh toán tr ch m. Tuy nhiên khách hàng
ph i đáp ng đ các đi u ki n theo quy đ nh hi n hành c a Vietinbank v chi t
kh u và có h p đ ng xu t kh u thanh toán theo ph
ho c TradeCard.
ng th i, ng
i xu t kh u (đư) đ
ng th c L/C, nh thu, TTR
c Vietinbank c p h n m c tín
d ng, L/C quy đ nh: availabel with Vietinbank/any bank và b ch ng t xu t kh u
xu t trình theo L/C tr ngay, DP, L/C tr ch m ho c DA tr ch m đ n 90 ngày, TTr
tr ngay sau khi nh n hàng ho c TTr tr ch m d
Th 4, TTTM ng tr
i 30 ngày k t ngày nh n hàng.
c theo L/C tr ch m
Là hình th c tài tr theo đó, Vietinbank th c hi n ng tr
c ti n thanh toán b
ch ng t xu t kh u xu t trình qua Vietinbank theo L/C tr ch m cho khách hàng khi
nh n đ
c xác nh n ch p nh n thanh toán c a ngân hàng phát hành L/C.
tài tr , khách hàng ph i đ m b o đáp ng các đi u ki n TTTM ng tr
c
c theo L/C
tr ch m c a Vietinbank, có m c tín nhi m cao, ho t đ ng xu t kh u ph i đ
dõi liên t c, hàng hóa đư đ
đ
c theo
c giao và đư có xác nh n ch p nh n thanh toán c a
ngân hàng phát hành đ i v i b ch ng t giao hàng. Khách hàng có th đ
c tài tr
32
t i đa 80% giá tr L/C xu t kh u/ho c H p đ ng xu t kh u/ho c
n đ t hàng xu t
kh u (Purchase Order).
Sau khi Vietinbank nh n đ
c h s t khách hàng kèm theo ch p nh n thanh
toán b ch ng t đòi ti n c a ngân hàng phát hành, s ti n hành ki m tra đi u ki n
th c hi n, thông báo cho khách hàng m c lãi su t và phí t
hàng ch p nh n, giao d ch s đ
ng ng. N u khách
c th c hi n. Ti n thanh toán cho các kho n ph i
thu theo các L/C xu t kh u/H p đ ng xu t kh u/
n đ t hàng xu t kh u ph i đ
tr tr c ti p cho Vietinbank và dùng đ tr n cho món vay tài tr tr
T i th i đi m đ
c ng tr
c, ng
i xu t kh u coi nh đ
c
c xu t kh u.
c Vietinbank mua đ t b
ch ng t xu t kh u và không ph i quan tâm v vi c ngân hàng phát hành có thanh
toán đúng h n hay không, ti t ki m th i gian theo dõi công n đ t p trung vào s n
xu t kinh doanh. Ngoài ra, không ph i ch u r i ro qu c gia và r i ro v m t kh n ng
thanh toán c a ngân hàng phát hành.
Th 5, cho vay h tr xu t kh u
Vietinbank đáp ng nhu c u b sung v n l u đ ng c a các doanh nghi p tr
c
ho c sau khi ký h p đ ng xu t kh u đ thu mua, d tr , ch bi n, s n xu t hàng hóa
xu t kh u.
ây là hình th c tài tr đ n gi n nh t,đáp ng t t c các ph
ng th c
thanh toán: L/C, nh thu, T/T, CAD; đ ng ti n cho vay đa d ng: VND, USD, EUR
và các lo i ngo i t m nh khác; t l tài tr cao lên đ n 85% giá tr h p đ ng v i
ph
ng th c tài tr linh ho t; tài s n đ m b o linh ho t: th ch p quy n đòi n phát
sinh t L/C hàng xu t; th ch p hàng hóa hình thành t v n vay; th ch p các tài s n
đ m b o thông th
ng khác. Cho vay h tr xu t kh u giúp các doanh nghi p xu t
kh u:
+H
ng lưi su t cho vay u đưi, phí d ch v c nh tranh và t giá mua bán
ngo i t theo th tr
ng và đ c bi t các ch
ng trình tài tr xu t kh u u đưi c a
Vietinbank trong t ng th i k .
+ Th t c đ n gi n, nhanh chóng; liên h thu n ti n t i t t c các đi m giao
d ch c a Vietinbank.
+
tác n
ch
ng các d ch v t v n c a Vietinbank v th tr
c ngoài, ph
ng th c thanh toánầ
Th 6, cho vay trên c s h i phi u
ng xu t kh u, đ i
33
Trong tr
ng h p doanh nghi p xu t kh u đ ng ý cho ng
i nh p kh u tr
ch m thì khi giao hàng doanh nghi p xu t kh u s nh n l i m t h i phi u có th i
h n, là cam k t c a ng
i nh p kh u tr ti n khi đáo h n. Khi c n v n t i th i đi m
h i phi u ch a đ n h n, doanh nghi p xu t kh u có th yêu c u m t kho n tín d ng
ng n h n b ng cách đem chi t kh u các h i phi u. Hình th c này r t ph bi n
n
c vì vi c chi t kh u th
các
ng d dàng và và đem l i l i ích cho doanh nghi p xu t
kh u vì ngay khi giao hàng hóa, doanh nghi p xu t kh u đư có doanh thu t ho t
đ ng xu t kh u đ tái đ u t , s n xu t. Th i h n vay đ
ch a đ n h n thanh toán c a h i phi u. Ng
c tính b ng th i h n còn l i
i hoàn tr ti n vay và l i t c là ng
i
có ngh a v tr ti n ghi trên h i phi u. C s đ xác đ nh giá tr tín d ng này là giá
tr c a h i phi u sau khi đư tr đi giá tr chi t kh u và các kho n phí liên quan.
Lưi su t chi t kh u th
ng ph thu c vào: kh n ng thanh toán nhà nh p kh u,
th i h n thanh toán, giá tr h i phi u. Do v y, m t ngân hàng l n v i m ng l
iđ i
lý r ng kh p s có hi u bi t t t nh t v các nhà nh p kh u trên toàn th gi i và cung
c p m t lưi su t chi t kh u có l i nh t doanh nghi p xu t kh u.
Th 7, bao thanh toán
Là vi c ngân hàng c p tín d ng thông qua vi c mua l i ho c ng tr
c có b o
l u quy n truy đòi các kho n ph i thu - là kho n ti n doanh nghi p xu t kh u đ
quy n thu t ng
i nh p kh u sau khi đư nh n đ
nghi p xu t kh u theo th a thu n trong h p đ ng th
s
ph
ng tr
c
c hàng hóa, d ch v t doanh
ng m i. Theo đó, Vietinbank
c đ i v i các kho n ph i thu có th i h n tr ch m t i đa là 180 ngày, theo
ng th c TTr tr ch m, Open account ho c DA tr ch m.
S d ng d ch v bao thanh toán, khách hàng s đ
c cung c p ít nh t 2 trong
s các gói s n ph m sau:
+
ng tr
c cho kho n ph i thu
+ Theo dõi, qu n lý các kho n ph i thu
+ Thu n các kho n ph i thu
+ B o đ m r i ro tài chính bên mua
Nghi p v Bao thanh toán đem l i r t nhi u ti n ích cho nhà xu t kh u, nh t
là các doanh nghi p v a và nh , có ti m l c v n ít:
c ng tr
c s ti n t i đa
lên t i 90% giá tr kho n ph i thu, có th thu ti n bán hàng v ngay thay vì ph i đ i
34
đ n k h n thanh toán theo h p đ ng; t ng l i th c nh tranh khi chào hàng v i các
đi u kho n thanh toán tr ch m mà không nh h
doanh; t ng đ
ng đ n ngu n v n s n xu t kinh
c ngu n v n l u đ ng; gi m/lo i tr nguy c không thanh toán t
Bên nh p kh u/Bên mua; Ti t ki m th i gian theo dõi công n và chuy n vi c thu
n cho các chuyên gia Ngân hàng đ t p trung vào s n xu t kinh doanh; bán đ
hàng v i giá cao h n theo ph
ng th c L/C, DP.
Tóm l i, vi c l a ch n ph
doanh nghi p. Ph
c
ng th c tài tr v n tùy vào quy t đ nh c a t ng
ng th c quen thu c có th d dàng cho doanh nghi p trong vi c
ti p c n nh ng chi phí cao h n r t nhi u so v i các ph
ng th c m i, mà quy t đ nh
c a ngân hàng ph thu c vào chu k s n xu t kinh doanh và ph
toán. L a ch n các ngân hàng l n, uy tín, m ng l
ng th c thanh
i đ i lý r ng kh p, có kh n ng
t v n sâu v nghi p v s đem l i cho doanh nghi p nh ng c h i s d ng các ho t
đ ng tín d ng phù h p, v i giá c h p lý nh t.
2.2.2.3 Tình hình tín d ng tài tr xu t nh p kh u Vietinbank t 2010-2013
Tín d ng tƠiătr ăxu tăkh u
B ng 2.2 Doanh s vƠăd ăn quá h n t ho tăđ ng tín d ng tài tr xu t kh u
2010-2013
n v : t đ ng
N m
Ch tiêu
Doanh s tài tr xu t kh u
2010
2011
2012
2013
38.124
45.126
52.991
52.264
Cho vay
32.674
36.857
42.381
41.812
5.450
8.269
10.610
10.452
135
160
188
183
Chi t kh u
D n quá h n
Ngu n: Báo cáo th
ng niên Vietinbank 2010 - 2013
Qua b ng trên cho th y, doanh s giao d ch xu t kh u c a Vietinbank chi m t
tr ng l n trong t ng doanh s giao d ch XNK. Doanh s cho vay xu t kh u c ng
nh doanh s chi t kh u đ u t ng n đ nh qua các n m. C th , n m 2010 doanh s
tài tr xu t kh u đ t 38.124 t đ ng trong đó cho vay tài tr xu t kh u là 32.674 t
đ ng (chi m 85,7% trong doanh s tài tr xu t kh u) và chi t kh u là 5.450 t đ ng
(chi m 14,3% trong doanh s tài tr xu t kh u). So v i cùng k n m 2010, n m
35
2011 có t ng doanh s tài tr xu t kh u t ng không nhi u (15%), tuy nhiên doanh s
chi t kh u t ng tr
ng r t m nh (34%) so v i cùng k , k t qu này đ t đ
c là do
Vietinbank đư m r ng đa d ng cho các hình th c thanh toán (L/C, nh thu, TTR và
TradeCard), th t c và h s chi t kh u đ n gi n, các quy đ nh v chi t kh u đư
đ
c ch nh s a c a Vietinbank phù h p v i nhu c u c a các khách hàng đ m b o
tính c nh tranh và công tác bán hàng c ng nh t v n s n ph m tài tr xu t kh u
c ng đư đ
c các chi nhánh chú tr ng đ y m nh t i khách hàng. N m 2012 doanh
s tài tr xu t kh u đ t 52.991 t đ ng, t ng 14,8% so v i n m 2011. B
n m 2013, m c dù là giai đo n n n kinh t th gi i và trong n
c sang
c v n còn nhi u b t
n t n t i, nh ng ho t đ ng thanh toán qu c t và TTTM c a VietinBank v n gi
đ
c đà t ng tr
ng n đ nh so v i n m 2012, c th doanh s tài tr xu t kh u đ t
52.264 t đ ng.
TƠiătr ănh păkh u
B ng 2.3 Doanh s vƠăd ăn quá h n t ho tăđ ng tín d ng tài tr nh p kh u
2010-2013
n v : t đ ng
N m
Ch tiêu
Doanh s tài tr nh p kh u
D n quá h n
2010
2011
2012
2013
15.230
17.320
20.092
19.862
270
330
398
375
Ngu n: Báo cáo th
ng niên Vietinbank 2010 - 2013
Doanh s tài tr nh p kh u t i Vietinbank n m 2010 đ t 15.230 t đ ng. N m
2010, trong đi u hành chính sách v mô c a chính ph theo đó vi c th c hi n th t
ch t tín d ng và h giá ti n đ ng so v i USD đư tác đ ng m nh vào các doanh
nghi p XNK.
ng th i s ki m soát tín d ng ch t ch c a Vietinbank và chính
sách t giá ngo i t kém c nh tranh h n m t s NHTM c ph n khác khi n nhi u
khách hàng nh p kh u gi m doanh s giao d ch ho c d ng giao d ch v i Vietinbank,
d n quá h n t ho t đ ng tài tr nh p kh u n m này là 270 t đ ng, chi m 1,78%
trong doanh s nh p kh u. Doanh s tài tr nh p kh u n m 2011 đ t 17.320 t
VN , trong đó cho vay tài tr nh p kh u đ m b o b ng lô hàng nh p đ t doanh s
36
kho ng g n 972 t VN
(chi m 5,6% t ng doanh s ), so v i doanh s 5 tháng cu i
n m 2009 (s n ph m tri n khai t tháng 7/2009) là 145 t VN , n m 2011 doanh s
đư t ng g p g n 7 l n. Tuy nhiên, n m 2011 v n là là n m g p nhi u khó kh n trong
ho t đ ng TTTM, đ c bi t
ki m soát t ng tr
m ng nh p kh u do các chính sách h n ch nh p siêu,
ng tín d ng, lãi su t vay còn cao, t giá bi n đ ng m nh và thay
đ i liên t c. Vì v y, doanh s tài tr nh p kh u n m 2011 ch t ng nh (
c tính đ t
13,7%) và d n quá h n c ng t ng h n so v i n m 2010 (chi m 1,9% doanh s
nh p kh u). Trong nh ng tháng cu i n m 2012 s có hàng ngàn t đ ng v n đ u t
công đ
c chi tiêu vào n n kinh t . S v n đ u t công này giúp gi i quy t nh ng
v n đ t n kho, c i thi n t ng c u c a n n kinh t , làm t ng nhu c u nh p kh u, do
đó t i Vietinbank doanh s thanh toán nh p kh u c ng t ng nh v i t c đ t ng 16%
so v i n m 2011.
i đâu trong viêc th c hiên chính sách ti
n t qu c gia, chia s
khó kh n v i doanh nghi p, VietinBank đư ch đ ng tri n khai các ch
ng trình tín
d ng u đưi lưi su t, phù h p v i đ c thù khách hàng nên m c dù tình hình kinh t
n m 2013 v n ch a kh i s c nh ng doanh s nh p kh u v n
m c n đ nh, đ t
19.862 t đ ng.
B oălƣnh
B ng 2.4 Doanh s , d ăn cho vay b t bu c ho tăđ ng b o lãnh 2010-2013
n v : t đ ng
N m
Ch tiêu
S d b o lãnh
D n cho vay b t bu c
2010
2011
2012
44.105
50.125
58.568
69.926
45,79
51,60
58,45
69,79
Ngu n: Báo cáo th
2013
ng niên Vietinbank 2010 - 2013
V s n ph m b o lãnh, m c dù g p nhi u khó kh n, d ch v phát hành b o lãnh
trên c s b o lãnh đ i ng đ t đ
c k t qu kh quan. K t qu ho t đ ng cho th y
doanh s b o lưnh t ng đ u qua hàng n m. Nghi p v này đ
trung tâm tác nghi p TTTM v i ch t l
c t p trung x lý t i
ng và t c đ ngày m t t t h n, do đó ngày
càng nâng cao uy tín. Các khách hàng c ng đa d ng h n và có nhi u khách hàng tên
tu i, thu c các l nh v c ho t đ ng khác nhau t xây l p, th
khai thác d u khí.
ng m i đ n v n t i,
37
PhíătƠiătr ăxu tănh păkh u
B ng 2.5 Phí thu t ho tăđ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u 2010-2013
n v : t đ ng
N m
Ch tiêu
Phí thu tài tr XNK
Phí b o lãnh
2010
2011
2012
2013
230
270
330
410
624,09
700,23
800,6
923,76
Ngu n: Báo cáo th
ng niên Vietinbank 2010 - 2013
Phí là m t trong nh ng ngu n thu quan tr ng c a Vietinbank trong nhóm
doanh thu d ch v và góp ph n đa d ng hóa c c u doanh thu. Trong nh ng n m g n
đây, ngu n thu này ngày càng đ
c ngân hàng quan tâm bên c nh ngu n thu t lãi
c a ho t đ ng cho vay truy n th ng. Thu nh p t ho t đ ng tín d ng tài tr XNK
đ
c đóng góp b i ph n l n là phí t ho t đ ng b o lãnh, cho th y vai trò đ c bi t
quan tr ng c a b o lãnh trong ho t đ ng tín d ng tài tr XNK.
Phí ho t đ ng d ch v c a Vietinbank t ng m nh qua các n m. N m 2010 phí
thu t d ch v TTTM đ t 854,09 t VN
(bao g m phí thu tài tr XNK là 230 t
đ ng và phí b o lãnh là 624,09 t đ ng), trong đó phí t d ch v ngoài b o lãnh
gi m 2% so v i n m 2009. S s t gi m này do trong n m 2009 ph n thu chênh l ch
kinh doanh ngo i t đ
c h ch toán vào thu phí d ch v tài tr XNK khá nhi u. Phí
d ch v TTTM n m 2011 đ t 970,23 t VND t ng tr
So v i n m 2011, n m 2012 t l t ng tr
h n 22% và t l t ng tr
ng 13,6% so v i n m 2010.
ng trong thu phí t tài tr XNK t ng cao
ng trong thu phí b o lưnh là 14%, phí t ng t
t c đ 16,5% so v i n m tr
ng ng v i
c đó. N m 2013 là n m Vietinbank có doanh thu t
ho t đ ng tín d ng tài tr XNK l n nh t t tr
c đ n nay, phí thu t d ch v TTTM
đ t 1.333,76 t đ ng, trong đó phí thu tài tr XNK đ t 410 t đ ng và phí thu b o
lưnh đ t 923,76 t đ ng. Có đ
c k t qu này m t ph n nh s thay đ i bi u phí, áp
d ng bi u phí m i - có t l t ng so v i bi u phí c . S gia t ng t l phí này h p lý,
góp ph n gia t ng ngu n thu cho ngân hàng mà v n không làm gi m khách hàng.
Ngoài ra v i s n l c c a toàn th cán b ngân hàng, ch t l
ng tài tr XNK ngày
càng t ng, khách hàng đ n v i ngân hàng ngày càng đông, doanh s t ng góp ph n
t ng doanh thu t ngu n phí.
38
ánhăgiáăkh ăn ngăth căhi năc aăVietinbankăsoăv iăm cătiêuăvƠăđ iăth ă
c nhătranh
Cho đ n nay, danh m c các s n ph m TTTM c a Vietinbank khá đa d ng, theo
thông l qu c t , đáp ng đ y đ các nhu c u c a khách hàng.
Bên c nh cung c p các s n ph m truy n th ng, Vietinbank chú tr ng cung c p
gói s n ph m thanh toán xu t kh u (t d ch v thanh toán xu t kh u, s n ph m tài
tr xu t kh u sau khi giao hàng cho đ n mua bán ngo i t , giao d ch phái sinh và s n
ph m b o hi m hàng hoá xu t kh u) nh m đáp ng nhu c u c a khách hàng. Ngoài
ra, Vietinbank còn tri n khai nhi u gói h tr ngu n USD gia t ng tín d ng xu t
kh u ng n h n. Trong đó, lưi su t cho vay dao đ ng
nhi u r t nhi u so v i lãi su t VN , đ
m c 4%-5%/n m, th p h n
c áp d ng đ i v i các doanh nghi p ho t
đ ng trong l nh v c xu t kh u, có ngu n thu ngo i t , tr n ngân hàng đ y đ , đúng
h n. Các gói s n ph m này đư h tr tích c c ti t gi m chi phí, nâng cao hi u qu
kinh doanh cho khách hàng, giúp Vietinbank duy trì và thu hút thêm đ
c r t nhi u
các khách hàng xu t kh u l n trên đ a bàn.
Doanh s XNK t ng đ u đ n và phù h p v i đ nh h
th y ho t đ ng tín d ng tài tr XNK c a ngân hàng đ
l
ng c a ho t đ ng này đ
đi u ki n n n kinh t t ng tr
ng c a ngân hàng, cho
c m r ng và phát tri n, ch t
c chú tr ng c i thi n và nâng cao qua t ng n m. Trong
ng, m i quan h kinh t phát tri n, nhu c u v n cho
n n kinh t xã h i t ng cao, t ng tr
ng doanh s là t t y u.
ng th i doanh s tài
tr t ng c ng th hi n s c g ng c a toàn th cán b ngân hàng Vietinbank đ n
ho t đ ng tín d ng tài tr XNK. Vietinbank đư ti n hành nh ng gi i pháp h u hi u
đ m r ng ho t đ ng tín d ng tài tr XNK nh : Vietinbank đư có nh ng đ i m i
trong qu n lý đi u hành, phát huy th m nh v m ng l
i, t ng c
ng công tác ti p
th , chú tr ng khâu ti p c n khách hàng và phong cách ph c v c a nhân viên. Bên
c nh đó, ngân hàng th
và Nhà n
ng xuyên bám sát và th c hi n t t các ch tr
ng c a
ng
c v phát tri n kinh t .
Th i h n tài tr c a ngân hàng khá đa d ng theo yêu c u c a khách hàng.
Ngân hàng tài tr c trong ng n h n, trung và dài h n. Phí tài tr c đ nh trong su t
th i gian tài tr .
V i kinh nghi m làm vi c c a cán b
nhân viên, trong nh ng n m qua
39
Vietinbank đ u duy trì d n tài tr xu t nh p quá h n và d n cho vay b t bu c
(đ i v i ho t đ ng b o lãnh)
m c th p.
ây th c s là k t qu kh quan đ m
r ng h n n a ho t đ ng tín d ng tài tr XNK t i Vietinbank. Tuy nhiên s li u c ng
cho th y d n quá h n đ i v i các kho n tài tr nh p kh u
m c cao h n so v i d
n quá h n c a tài tr xu t kh u, m c dù doanh s tài tr nh p kh u th p h n doanh
s tài tr xu t kh u.
i u này cho th y ngân hàng c n ph i t ng c
ng công tác
th m đ nh r i ro v i các khách hàng nh p kh u.
So v i các NHTM thì t l phí c a Vietinbank v d ch v TTTM khá h p d n,
lãi su t chi t kh u, lãi su t vay th m chí th p h n so v i các ngân hàng khác. Chính
sách phí đ
c áp d ng đ ng nh t toàn h th ng Vietinbank trên c n
bi u phí trung
c, d a trên
ng, các chi nhánh có th đi u ch nh bi u phí chi nhánh mình phù
h p v i m t b ng kinh t t ng khu v c, theo tùy đ i t
ng khách hàng. i u này t o
s linh đ ng, t ng tính c nh tranh c a Vietinbank v i các ngân hàng khác. Hi n nay,
các ngân hàng th
ng m i t i Vi t Nam đư t p trung chú tr ng phát tri n các dòng
s n ph m đem l i thu d ch v cao, trong đó có d ch v TTTM, m t s các đ i th
c nh tranh đư và đang cho ra đ i các s n ph m m i hi n Vietinbank ch a có, nh
HSBC v i d ch v thanh toán qu c t tr c tuy n, chi t kh u hóa đ n xu t kh u khi
thanh toán b ng ph
ng th c ghi s , b o lãnh thanh toán tr tr
c, b o lãnh thanh
toán thu nh p kh u/VATầVì v y đ có th đ y m nh ho t đ ng tín d ng tài tr
XNK và nâng cao kh n ng c nh tranh Vietinbank c n có nh ng gi i pháp phù h p
đ ngân hàng có th th c s kinh doanh đa n ng và hi u qu .
2.3 Kh o sát v ch tă l
ng ho tă đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u t i
Vietinbank
2.3.1 K t qu kh o sát - th ng kê mô t
M t trong nh ng m i quan tâm l n c a h u h t các ngân hàng là c n ph i th u
hi u m c đ hài lòng c a khách hàng v d ch v ngân hàng cung c p cho h , nh n
di n đ
c các y u t làm khách hàng hài lòng và đ nh l
ng đ
c nó.
Theo Parasuraman Zeithaml, Parasuraman và Berry đ nh ngh a ch t l
v là “m c đ khác nhau gi a s mong đ i c a ng
i tiêu dùng v d ch v và nh n
th c c a h v k t qu c a d ch v ”. Các tác gi này đư kh i x
nghiên c u đ nh tính và đ nh l
ng d ch
ng và s d ng
ng đ xây d ng và ki m đ nh thang đo các thành
40
ph n c a ch t l
ng d ch v . Theo đó h cho r ng ch t l
ng d ch v quy t đ nh b i
n m y u t đó là: đ tin c y (reliability), tính đáp ng (responsiveness), tính đ m
b o (assurance), ph
ng ti n h u hình (tangibles) và s đ ng c m (empathy).
Trên c s mô hình lý thuy t và đ c thù riêng, nghiên c u d
mô hình
đ
i đây ki m đ nh
m t s d ch v TTTM t i Vietinbank v i m t s đi u ch nh, 3 bi n m i
c thêm vào mô hình là Phí d ch v ; T giá và Danh m c s n ph m.
M c tiêu c a nghiên c u nh m:
ánh giá c m nh n c a khách hàng v
ch t l
ng d ch v
TTTM t i
ng đ n ch t l
ng d ch v
TTTM t i
Vietinbank.
Xác đ nh nh ng y u t
nh h
Vietinbank.
Qua đó đ xu t các ki n ngh giúp đ y m nh d ch v TTTM t i Vietinbank.
D li u trong nghiên c u đ
c thu th p d a trên kh o sát 150 khách hàng giao
d ch TTTM t i các chi nhánh c a Vietinbank trong khu v c Thành ph H Chí
Minh. Sau khi đ
c mã hóa và làm s ch, ti n hành đánh giá đ tin c y c a thang đo
b ng h s Cronbach’s Alpha, tr i qua các khâu phân tích nhân t khám phá EFA
nh m thu nh và tóm t t d li u đ đ a vào phân tích h i quy b i đ đánh giá t m
quan tr ng c a các y u t đ n ch t l
ng d ch v TTTM d
m m SPSS 16.0.
B ng 2.6 Thông tin chung c a khách hàng
Lo i hình công ty
CT c ph n
CT nhà n c
CT TNHH
CT t nhân
CT liên doanh
%
40
15
29
8
8
Lo
Nh
Xu
Xu
%
48
17
35
i hình giao d ch
p kh u
t kh u
t nh p kh u
T n su t giao d ch
Hàng ngày
%
18
i s h tr c a ph n
41
Hàng tu n
Hàng tháng
Khác
38
13
31
Ngu n: X lý c a tác gi
Ph n 1 c a b ng câu h i nh m m c đích thu th p các thông tin c a khách hàng
v lo i hình công ty, lo i hình giao d ch, m c đ th
ng xuyên giao d ch. K t qu
cho th y 40% các doanh nghi p thu c lo i hình công ty c ph n. Công ty trách
nhi m h u h n và công ty nhà n
c chi m l n l
t 29% và 15% trong t ng các câu
tr l i. Công ty liên doanh và công ty t nhân đ u chi m t l là 8%. Các giao d ch
TTTM t i Vietinbank ch y u là giao d ch nh p kh u, chi m t i 83% (bao g m các
công ty ch ho t đ ng trong l nh v c nh p kh u và các công ty ho t đ ng c xu t và
nh p kh u). Ngoài ra, k t qu kh o sát còn cho th y các doanh nghi p c ng th
ng
xuyên s d ng d ch v TTTM t i Vietinbank.
Trong ph n 2 c a b ng câu h i, t p trung vào đánh giá c a khách hàng đ i v i
ch t l
ng d ch v TTTM t i Vietinbank. Mô hình lý thuy t đ
y u t tác đ ng đ n ch t l
c đ a ra, bao g m 8
ng ho t đ ng TTTM, đó là y u t h u hình, đ tin c y,
s đáp ng, s đ m b o, s c m thông.
ng th i, 3 bi n m i đ
c thêm vào vào
mô hình là y u t giá c d ch v , t giá và s đa d ng c a danh m c các s n ph m.
Chi ti t k t qu đánh giá đ
c trình bày d
i đây.
2.3.2 K tăqu ăđánhăgiáăthangăđo
B ng 2.7 Mã hóa d li u
MÃ HÓA
DI N GI I
Y u t h u hình
HH1
Trang thi t b hi n đ i.
HH2
C s v t ch t b t m t
HH3
Trang ph c nhân viên ch nh t , l ch s
S tin c y
TC1
Ngân hàng th c hi n đúng cam k t
TC2
C m thông, t n tâm x lý khi khách hàng có v ng m c
TC3
Ph c v k p th i, x lý chính xác
TC4
Cung c p s n ph m d ch v đúng th i h n cam k t
TC5
H s , ch ng t chính xác
S nhi tătìnhăđápă ng
DU1
Ngân hàng cho bi t chính xác khi nào hoàn t t giao d ch
DU2
Ph c v nhanh chóng.
42
DU3
Nhân viên luôn s n lòng giúp đ
S đ mb o
DB1
Nhân viên đ ki n th c chuyên môn đ t v n và ph c v KH
DB2
m b o đ an toàn khi giao d ch.
DB3
Nhân viên l ch s , nhã nh n.
S c m thông
CT1
Nhân viên ch đ ng quan tâm đ n nhu c u và khó kh n c a KH
CT2
Gi gi c ph c v thu n ti n
CT3
t l i ích c a khách hàng lên trên h t
CT4
Hi u rõ nhu c u riêng bi t c a khách hàng
Phí d ch v
P1
Phí d ch v nh p kh u h p lý
P2
Phí d ch v xu t kh u h p lý
P3
Bi u phí c nh tranh
Danh m c s n ph m, d ch v
DM1
SP-DV đ y đ , đáp ng đ y đ nhu c u KH
DM2
SP-DV hi n đ i luôn đ c c p nh t phù h p
T giá
TG1
T giá h p lý
TG2
T giá c nh tranh
S hài lòng chung - Ch tăl ng d ch v (bi n ph thu c)
CL1
Ch t l ng d ch v TTTM t i Vietinbank r t t t.
CL2
S n sàng gi i thi u cho ng i khác.
CL3
Hài lòng v ch t l ng d ch v
Ngu n: X lý c a tác gi
Thang đo ch t l
đo l
ng d ch v TTTM t i Vietinbank g m 8 thành ph n và đ
ng b ng 28 bi n quan sát. Các thang đo đ
c
c đánh giá s b thông qua hai
công c chính là h s tin c y Cronbach Alpha và ph
ng pháp phân tích nhân t
khám phá EFA. H s Cronbach Alpha dùng đ xem xét đ tin c y (tính nh t quán
n i t i) c a m t thang đo, bên c nh đó ph
bi n không phù h p tr
ng pháp này đ
c, các bi n có h s t
c s d ng đ lo i các
ng quan bi n-t ng (item-total
correlation) nh h n 0,30 s b lo i và tiêu chu n ch n thang đo khi có đ tin c y
Alpha t 0,60 tr lên. Nguyên do là các bi n đo l
ch v i nhau khi dùng đ đo l
ng ph i có s t
ng quan ch t
ng cùng m t khái ni m nghiên c u (Nguy n
ình
Th , 2011, trang 351). Sau khi đánh giá toàn b các thang đo thông qua h s
Cronbach Alpha, b
EFA.
ây là m t ph
c ti p theo chúng ta s ti p t c phân tích nhân t khám phá
ng pháp phân tích th ng kê dùng đ rút g n m t t p g m
nhi u bi n quan sát ph thu c l n nhau thành m t t p bi n ít h n đ chúng có ý
43
ngh a h n nh ng v n ch a đ ng h u h t n i dung thông tin c a t p bi n ban đ u.
Trong phân tích EFA thì kích th
đo l
c m u ph i đ t t i thi u 50 và t l quan sát/bi n
ng là 5:1, có ngh a là 1 bi n đo l
(2006) trích trong Nguy n
bi n đo l
ng c n t i thi u 5 quan sát (Hair & ctg
ình Th (2001, trang 398)). Nghiên c u bao g m 28
ng x 5 = 140 quan sát, m u g m 150 > 140 nh v y đ t yêu c u đ phân
tích EFA. Ngoài ra khi phân tích nhân t ng
i ta xem xét k t qu c a ki m đ nh
Bartlett và KMO. Ki m đ nh Bartlett xem xét gi thi t Ho: các bi n không có quan
h t
ng quan trong t ng th . Ki m đ nh này có ý ngh a khi mà sig < 0.05 ngh a là
bác b gi thi t Ho: các bi n không có quan h trong t
ng quan t ng th . Ki m
đ nh KMO cho bi t s thích h p c a EFA, KMO > 0.5 thì s d ng EFA là thích h p
(Nguy n ình Th , 2011, trang 397).
2.3.2.1ă ánhăgiáăđ ătinăc yăc aăthangăđoăy uăt ăh uăhìnhă
Thang đo y u t h u hình đ
c đo b ng 3 bi n quan sát (t HH1 đ n HH3).
H s Cronbach Alpha là 0,280 nh h n 0,60 cho nên thang đo này không đ t tiêu
chu n. Theo đó, ngo i tr bi n HH3 có h s t
đ u có h s t
đ
ng quan bi n t ng là 0.62, các bi n
ng quan bi n-t ng nh h n 0,30 nên các bi n này đ u không đ t
c đ tin c y và s b lo i kh i mô hình nghiên c u (xem ph l c 2).
B ng 2.8 K t qu ki măđ nhăCronbachăAlphaăthangăđoăy u t h u hình
H s Cronbach Alpha
0,28
3
T ng bi n
Bi n quan sát
HH1 - Trang thi t
b hi n đ i
HH2 - C s v t
ch t b t m t
HH3 – Trang ph c
nhân viên l ch s
Trung bình
thang đo
n u bi n b
lo i
Ph ng sai
c a thang
đo n u
bi n b lo i
H s
ng quan
bi n t ng
hi u ch nh
t
H s
Cronbach
Alpha n u
bi n b lo i
8.21
.693
.247
.010
9.11
.665
.160
.196
8.24
.972
.062
.366
Ngu n: X lý c a tác gi - Ph l c 2
2.3.2.2ă ánhăgiáăđ ătinăc yăc aăthangăđoăthƠnhăph năđ ătinăc y
Thang đo thành ph n đ tin c y đ
c đo b ng 5 bi n quan sát (t TC1 đ n
TC5). H s Cronbach Alpha là 0,726 > 0,6 và ngo i tr bi n TC5 có h s t
ng
44
quan bi n t ng là 0,163 < 0,3, thì h s t
ng quan bi n t ng c a các bi n còn l i
khá cao, đ u l n h n 0,3. Vì v y bi n TC5 - H s ch ng t chính xác b lo i kh i
mô hình, Cronbach Alpha cho 4 bi n TC1, TC2, TC3, TC4 lúc này là 0,789 l n h n
0,6 nên t ng bi n trong thang đo đ u th a mưn đ tin c y (xem ph l c 2).
B ng 2.9 K t qu ki măđ nhăCronbachăAlphaăthangăđoăthành ph năđ tin c y
H s Cronbach Alpha
0,726
T ng bi n
5
Trung bình
Ph ng sai
H s
H s
thang đo
c a thang đo t ng quan
Cronbach
Bi n quan sát
n u bi n b
n u bi n b
bi n t ng
Alpha n u
lo i
lo i
hi u ch nh
bi n b lo i
TC1 - Th c hi n
17.1782
2.168
.618
.625
đúng cam k t
TC2 - C m thông,
17.5050
2.252
.554
.652
t n tâm x lý
TC3 - Ph c v k p
16.6436
2.212
.659
.614
th i,chính xác
TC4 - Th c hi n
16.9703
2.209
.484
.681
đúng th i h n
TC5 - H s ,
17.1287
2.893
.163
.789
ch ng t chính xác
Ngu n: X lý c a tác gi - Ph l c 2
2.3.2.3ă ánhăgiáăđ ătinăc yăc aăthangăđoăthƠnhăph năs ănhi tătìnhăđápă ng
Thang đo thành ph n s nhi t tình đáp ng đ
c đo b ng 3 bi n quan sát (t
DU1 đ n DU3). H s Cronbach Alpha là 0,653 > 0,6 và h s t
ng quan bi n t ng
c a các bi n trong thang đo đ u l n h n 0,3. Tuy nhiên n u lo i bi n DU1 - Ngân
hàng cho bi t chính xác khi nào hoàn t t giao d ch ra kh i mô hình thì Cronbach
Alpha c a thang đo s là 0.719 (cao h n 0.653) và thang đo thành ph n s nhi t tình
đáp ng s có đ tin c y cao h n n u ch g m 2 bi n DU2 và DU3 (xem ph l c 2).
B ng 2.10 K t qu ki măđ nhăCronbachăAlphaăthangăđoăthành ph n s
nhi tătìnhăđápă ng
H s Cronbach Alpha
0,653
T ng bi n
3
Trung bình
Ph ng sai
H s t ng
H s
thang đo
c a thang đo
quan bi n
Cronbach
Bi n quan sát
n u bi n b
n u bi n b
t ng hi u
Alpha n u
lo i
lo i
ch nh
bi n b lo i
45
DU1- NH cho bi t
chính xác khi nào
hoàn t t giao d ch
DU2- Luôn s n
lòng giúp đ
DU3 - Ph c v
nhanh chóng
8.9100
.871
.324
.719
9.0100
.656
.510
.492
9.4200
.529
.586
.370
Ngu n: X lý c a tác gi - Ph l c 2
2.3.2.4ă ánhăgiáăđ ătinăc yăc aăthangăđoăthƠnhăph năs ăđ măb o
Thang đo thành ph n s đ m b o đ
c đo b ng 3 bi n quan sát (t DB1 đ n
DB3). H s Cronbach Alpha là 0,654 > 0,6 và các bi n này đ u có h s t
quan bi n t ng đ u l n h n 0,3 nên các bi n này phù h p và đ t đ
ng
c đ tin c y
(xem ph l c 2).
B ng 2.11 K t qu ki măđ nh CronbachăAlphaăthangăđoăthành ph n s
đ mb o
H s Cronbach Alpha
0,654
T ng bi n
3
Trung bình
Ph ng sai
H s
H s
thang đo
c a thang đo t ng quan
Cronbach
Bi n quan sát
n u bi n b
n u bi n b
bi n t ng
Alpha n u
lo i
lo i
hi u ch nh
bi n b lo i
DB1- Nhân viên đ
8.85
.775
.414
.625
ki n th c đ t
v n, ph c v KH
DB2- m b o an 9.3
.616
.584
.377
toàn khi GD
DB3 - Nhân viên
8.85
.836
.409
.628
l ch s , nhã nh n
Ngu n: X lý c a tác gi - Ph l c 2
2.3.2.5ă ánhăgiáăđ ătinăc yăc aăthangăđoăthƠnhăph năs ăc măthông
Thang đo thành ph n s c m thông đo b ng 4 bi n quan sát (t CT1 đ n CT4).
H s Cronbach Alpha là 0.756 l n h n 0,60 cho nên thang đo này đ t tiêu chu n.
ng th i, h s t
ng quan bi n t ng đ u c a các bi n đ u khá cao, l n h n 0,3
nên các bi n này đ u phù h p và đ t đ
c đ tin c y (xem ph l c 2).
B ngă2.12 K tăqu ăki măđ nhăCronbachăAlphaăthangăđoăthƠnhăph năs ăc mă
thông
H s Cronbach Alpha
0,756
46
T ng bi n
Bi n quan sát
CT1- Ch đ ng quan
tâm nhu c u và khó
kh n c a khách hàng
CT2- Gi gi c ph c
v thu n ti n
CT3 – t l i ích c a
KH lên trên h t
CT4-Hi u rõ nhu c u
riêng bi t c a KH
Trung bình
thang đo
n u bi n b
lo i
4
Ph ng sai
c a thang
đo n u
bi n b lo i
H s
t ng quan
bi n t ng
hi u ch nh
H s
Cronbach
Alpha n u
bi n b lo i
12.04
1.857
.547
.702
12.9
1.929
.502
.725
12.1
1.707
.562
.695
12.46
1.806
.605
.671
Ngu n: X lý c a tác gi - Ph l c 2
2.3.2.6ă ánhăgiáăđ ătinăc yăc aăthangăđoăy uăt ăchiăphí
Thang đo y u t chi phí đ
c đo b ng 3 bi n quan sát (t P1 đ n P3). H s
Cronbach Alpha là 0,385 nh h n 0,6 cho nên thang đo này không đ t tiêu chu n.
ngoài ra h s t
ng quan bi n t ng đ u nh h n 0,3. Vì v y các bi n này s b lo i
kh i mô hình nghiên c u do ch a đ đ tin c y (xem ph l c 2).
B ngă2.13 K tăqu ăki măđ nhăCronbachăAlphaăthangăđoăy uăt ăchiăphí
H s Cronbach Alpha
T ng bi n
Bi n quan sát
P1 - Phí d ch v
nh p kh u h p lý
P2- Phí d ch v
xu t kh u h p lý
P3- Bi u phí c nh
tranh
0,385
3
Ph ng sai
Trung bình
c a thang đo
thang đo n u
n u bi n b
bi n b lo i
lo i
H s
t ng quan
bi n t ng
hi u ch nh
H s
Cronbach
Alpha n u
bi n b lo i
7.8300
.749
.239
.269
8.8500
.836
.171
.398
7.9400
.764
.272
.207
Ngu n: X lý c a tác gi - Ph l c 2
2.3.2.7ă ánhăgiáăđ ătinăc yăc aăthangăđoăthƠnhăph nădanhăm căs năph m
Thang đo danh m c s n ph m đ
c đo b ng 2 bi n quan sát (DM1 và DM2).
H s Cronbach Alpha là là 0,374 nh h n 0,6, đ ng th i h s t
ng quan bi n
t ng c a 2 bi n đ u nh h n 0,3. Vì v y các bi n này s b lo i kh i mô hình nghiên
47
c u do ch a đ đ tin c y (xem ph l c 2).
B ngă2.14 K tăqu ăki măđ nhăCronbachăAlphaăthangăđoădanhăm căs n ph m
H s Cronbach Alpha
T ng bi n
Trung bình
thang đo
Bi n quan sát
n u bi n b
lo i
DM1- SP-DV đ y
3.7700
đ , đáp ng đ y đ
nhu c u KH
DM2- SP-DV hi n
4.5400
đ i luôn đ c c p
nh t phù h p
0,374
2
Ph ng sai
c a thang đo
n u bi n b
lo i
H
t
bi
hi
.381
.233
.271
.233
s
ng quan
n t ng
u ch nh
H s
Cronbach
Alpha n u
bi n b lo i
.275
.314
Ngu n: X lý c a tác gi - Ph l c 2
2.3.2.8ă ánhăgiáăđ ătinăc yăc aăthangăđoăt ăgiá
Thang đo t giá đ
c đo b ng 2 bi n quan sát (TG1 và TG2). Cùng nhân t chi
phí d ch v và danh m c s n ph m, các bi n đo l
m iđ
ng tác đ ng c a t giá là các bi n
c thêm vào mô hình ban đ u. Tuy nhiên, khác v i 2 bi n trên, thang đo t
giá có h s Cronbach Alpha khá tin c y là 0,719, h s t
ng quan bi n t ng c a
bi n TG1 và TG2 c ng khá cao (đ u đ t 0,561) (xem ph l c 2).
B ngă2.15 K tăqu ăki măđ nhăCronbachăAlphaăthangăđoăt ăgiá
H s Cronbach Alpha
T ng bi n
TG1 - T giá h p lý
Trung bình
thang đo
n u bi n b
lo i
3.33
0,719
2
Ph ng sai
c a thang
đo n u
bi n b lo i
.264
H s t ng
quan bi n
t ng hi u
ch nh
.561
H s
Cronbach
Alpha n u
bi n b lo i
.617
TG2 - T giá c nh tranh
3.99
.252
.561
.639
Bi n quan sát
Ngu n: X lý c a tác gi - Ph l c 2
2.3.2.9ă ánhăgiáăđ ătinăc yăc aăthangăđoăs ăhƠiălòngăchung
Thang đo s hài lòng chung đ
c đo b ng 3 bi n quan sát (t CL1 đ n CL3).
H s Cronbach Alpha là 0,726 l n h n 0,6 cho th y thang đo đ t đ tin c y và h
s t
ng quan bi n t ng hi u ch nh c a các bi n quan sát đ u l n h n 0,3 cho th y
các bi n quan sát này đ u đ t yêu c u (xem ph l c 2).
48
B ngă2.16ăK tăqu ăki măđ nhăCronbachăAlphaăthangăđoăs ăhƠiălòngăchung
H s Cronbach Alpha
T ng bi n
Trung bình
thang đo
n u bi n b
lo i
0,726
3
Ph ng sai
c a thang
đo n u bi n
b lo i
H s t ng
quan bi n
t ng hi u
ch nh
H s
Cronbach
Alpha n u
bi n b lo i
8.2300
.751
.532
.624
9.0400
.703
.547
.591
8.9100
.846
.579
.647
Bi n quan sát
CL1 - Ch t l ng
d ch v TTTM t i
Vietinbank r t t t.
CL2 - S n sàng gi i
thi u cho ng i khác.
CL3 - Hài lòng v
ch t l ng d ch v
Ngu n: X lý c a tác gi - Ph l c 2
B ng 2.17 Tóm t t phân tích Cronbach's Alpha
S bi n
quan sát
Thành ph n
Y u t h u hình
Ch t
l ng
d ch v
3
4
tin c y
1
2
S nhi t tình đáp ng
1
tin c y
(Cronbach's
Alpha)
0,280
0,789
0,719
ánh giá
Không đ t yêu c u
t yêu c u
Không đ t yêu c u
t yêu c u
Không đ t yêu c u
S đ mb o
3
0,654
t yêu c u
S c m thông
4
0,756
t yêu c u
Chi phí d ch v
Danh m c s n ph m
T giá
3
2
2
0,385
0,374
0,719
3
0,726
S Hài Lòng Chung (CL)
Không đ t yêu c u
Không đ t yêu c u
t yêu c u
t yêu c u
Ngu n: X lý c a tác gi
Qua b ng tóm t t k t qu phân tích Cronbach’s Alpha ta th y 6/8 nhân t đ t yêu c
là: đ tin c y, s nhi t tình đáp ng, s đ m b o, s c m thông, t giá, s hài lòng
chung (có h s Cronbach’Alpha t 0,6 tr lên), t
ng ng v i 15 bi n là TC1, TC2,
TC3, TC4, DU2, DU3, DB1, DB2, DB3, CT1, CT2, CT3, CT4, TG1, TG2. Do đó,
các bi n này s đ
c s d ng trong phân tích EFA.
2.3.3ă ánhăgiáăch tăl
ngăd chăv ăb ngăphơnătíchănhơnăt ăkhámăpháă(EFA)
49
u tiên ta xem xét các đi u ki n đ phân tích EFA thông qua phép ki m đ nh
KMO và Bartlett. H s KMO = 0,756 > 0,5 và n m trong kho ng t (0;1) cho th y
phân tích EFA là phù h p. Bên c nh đó k t qu ki m đ nh Bartlett cho k t qu sig =
0.000 < 0.05: ki m đ nh này có ý ngh a th ng kê có ngh a là các bi n có t
ng quan
nhau trong t ng th (bác b gi thi t Ho).
B ng ph
ch t l
ng pháp phân tích nhân t khám phá đ xác đ nh các thành ph n
ng d ch v d a trên c s d li u thu th p đ
c. Sau khi tr i qua 2 l n phân
tích nhân t khám phá, 11 y u t đư b lo i b kh i mô hình ban đ u (g m 10 bi n
lo i t ki m đ nh Cronbach Alpha nh phân tích
trên và bi n DU3 do tr ng s
nhân t < 0,5). K t qu còn l i 4 nhân t (s c m thông, s đ m b o, t giá, s tin
c y và đáp ng) đ
c hình thành t 14 bi n có ph
bi t 63,342% bi n thiên c a d li u đ
ng sai trích là 63,342%. Cho
c gi i thích b i 4 nhân t . T ng ph
ng sai
trích là 63,342% > 50% là đ t yêu c u và mô hình EFA là phù h p (Nguy n
ình
Th , 2011, trang 403). Ngoài ra, tr ng s nhân t c a 14 bi n quan sát rút ra t phân
tích EFA l n h n 0,5 là giá tr ch p nh n đ
c (Nguy n ình Th , 2011, trang 402)
(xem ph l c 3).
B ng 2.18 K t qu phân tích EFA các bi năđ c l p
KMO and Bartlett's Test
Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling
Adequacy
Bartlett's Test of
Approx. Chi-Square
Sphericity
Df
Sig.
TC1
DU2
TC3
TC4
TC2
CT1
CT4
CT3
CT2
3
582.675
105
.000
Rotated Component Matrix
Component
1
2
.873
.870
.732
.728
.644
.798
.758
.746
.614
.756
4
50
DU3
DB2
DB1
DB3
TG1
TG2
.814
.773
.663
.855
.773
Extraction Sums of
Squared Loadings
Initial Eigenvalues
Comp
onent
Total
Rotation Sums of
Squared
Loadings
% of Cumulative
% of Cumulative
% of Cumulative
Total
Total
%
%
Variance
Variance
Variance
%
1
4.655 31.031
31.031
4.655
31.031
31.031
3.354 22.360
22.360
2
1.795 11.968
42.999
1.795
11.968
42.999
2.607 17.380
39.740
3
1.700 11.334
54.332
1.700
11.334
54.332
1.821 12.137
51.877
4
5
6
7
8
1.349
.987
.835
.725
.670
8.992
6.583
5.565
4.836
4.469
63.324
69.907
75.472
80.308
84.777
1.349
8.992
63.324
1.717 11.447
63.324
9
10
.474
.454
3.159
3.025
87.936
90.961
11
.368
2.454
93.415
12
.322
2.148
95.564
13
.300
1.998
97.562
14
15
.209
.156
1.395
1.043
98.957
100.000
Ngu n: X lý c a tác gi - Ph l c 3
Thang đo m i sau khi ch y EFA nh sau:
Nhân t 1: S tin c y và đáp ng đ
c hình thành t 5 bi n:
TC1- Ngân hàng th c hi n đúng cam k t
DU2 – Luôn s n lòng giúp đ
TC3 - Ph c v k p th i, x lý chính xác
TC4 - Cung c p s n ph m d ch v đúng th i h n
TC2- C m thông, t n tâm x lý khi KH có v
Nhân t 2: S c m thông đ
ng m c
c hình thành t 4 bi n:
CT1 – Nhân viên ch đ ng quan tâm đ n nhu c u và khó kh n c a khách hàng
CT4- Hi u rõ nhu c u riêng bi t c a khách hàng
51
CT3-
t l i ích c a khách hàng lên trên h t
CT2- Gi gi c ph c v thu n ti n
Nhân t 3: S đ m b o đ
DB2-
c hình thành t 3 bi n:
m b o đ an toàn khi giao d ch.
DB1- Nhân viên đ ki n th c chuyên môn đ t v n và ph c v KH
DB3- Nhân viên l ch s , nhã nh n.
Nhân t 4 : T giá đ
c hình thành t 2 bi n:
TG1- T giá h p lý
TG2- T giá c nh tranh
Phân tích Cronbach Alpha l i 4 nhân t ch t l
qu thu đ
ng d ch v v a hình thành k t
c h s Cronbach Alpha đ u l n h n 0,6 và t ng bi n trong t ng phân
tích Cronbach Alpha đ u có h s t
ng quan bi n t ng l n h n 0,3.
K ti p, h c viên s phân tích nhân t cho các bi n ph thu c. Sau khi đ a 3
bi n quan sát vào ch y phân tích EFA đ
c k t qu nh sau (xem ph l c 3):
B ng 2.19 K t qu phân tích EFA bi n ph thu c
KMO and Bartlett's Test
Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling
Adequacy
Approx. Chi-Square
Bartlett's Test of
Df
Sphericity
Sig.
.644
126.124
5
.000
Rotated Component Matrix
Component
1
CL1
.905
CL2
.891
CL3
.862
Initial Eigenvalues
Component
Total
1
2.357
% of
Variance
64.668
Extraction Sums of Squared
Loadings
Cumulative
% of
Cumulative
Total
%
Variance
%
64.668
2.357
64.668
64.668
52
2
.379
12.623
91.184
3
.264
8.816
100.000
Ngu n: X lý c a tác gi - Ph l c 3
Theo k t qu , h s KMO = 0,644> 0,5 n m trong kho ng t (0;1) cho th y
phân tích EFA là phù h p. Bên c nh đó k t qu ki m đ nh Bartlett cho k t qu sig =
0.000 < 0.05: ki m đ nh này có ý ngh a th ng kê ngh a các bi n có t
trong t ng th (bác b gi thi t Ho). Ch có m t nhân t đ
nhân t c a các bi n quan sát đ u l n h n 0,5. Ph
ng quan nhau
c trích ra và tr ng s
ng sai trích là 64,668% > 50%
là đ t yêu c u và mô hình EFA là phù h p.
Sau khi ch y EFA thì mô hình nghiên c u đ
c đi u ch nh l i nh sau:
S tin c y và đáp
ng
S hài lòng
chung v ch t
l ng
S c m thông
S đ mb o
T giá
Ki măđ nh mô hình s th a mãn các y u t ch tăl
Tr
c khi ch y mô hình h i quy ta ki m đ nh m i t
xem xét các bi n ph thu c có t
B ng 2.20 Ma tr năt
ng quan gi a các bi n đ
ng quan nh th nào v i bi n đ c l p.
ngăquanăPearson
Hài lòng Tin c y và C m
chung
đápă ng thông
S hài
lòng
chung
ng d ch v :
Pearson
Correlation
T giá
.307**
.147
.198*
.679**
.002
.144
.048
.000
150
150
150
150
150
.307**
1
.000
.000
.000
1.000
1.000
1.000
1
Sig. (2-tailed)
N
S tin c y Pearson
Correlation
và
đápă ng Sig. (2-tailed)
m
b o
.002
53
N
Pearson
Correlation
S c m
Sig. (2-tailed)
thông
N
Pearson
Correlation
mb o
Sig. (2-tailed)
N
Pearson
Correlation
T giá
Sig. (2-tailed)
N
150
150
150
150
150
.147
.000
1
.000
.000
.144
150
1.000
150
150
1.000
150
1.000
150
.198*
.000
.000
1
.000
0.48
150
1.000
150
1.000
150
150
1.000
150
.679**
.000
.000
.000
1
.000
150
1.000
150
1.000
150
1.000
150
150
Ngu n: X lý c a tác gi - Ph l c 4
Qua b ng phân tích ma tr n t
t
ng quan Pearson th y r ng các bi n đ c l p có
ng quan v i nhau th p ([...]... giao d ch trên toàn qu c Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam là ngân hàng đ t l i nhu n và n p thu cao nh t ngành Ngân hàng Có 9 Công ty h ch toán đ c l p là Công ty Cho thuê Tài chính, Công ty Ch ng khoán Công th ng, Công ty Qu n lý N và Khai thác Tài s n, Công ty B o hi m VietinBank, Công ty Qua n ly Quy , Công ty Vàng b c đá quý, Công ty Công đoàn, Công ty Chuy n ti n toàn c u, Công ty VietinAviva và... th ngân hàng đ chi t kh u b ch ng t , ho c ng tr đ c ch đ nh rõ trong L/C, ho c n đ ph i đ ng v i c ti n hàng t i ngân hàng đư b t k ngân hàng nào c d dàng, nhanh chóng, các ngân hàng th ng l đ m b o vi c thu h i ng yêu c u các L/C hàng xu t c thông báo qua ngân hàng, ngân hàng tài tr v a là ngân hàng thông báo, ho c v a là ngân hàng thanh toán L/C L/C không nh ng là công c đ m b o thanh toán mà là công. .. so sánh và phân tích v th c a Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam đ a ra gi i pháp c n thi t đ nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u c a Ngân hàng TMCP Công th Ph ng Vi t Nam ng pháp thu th p s li u: + S li u s c p: đ c t p h p trên c s đi u tra th m dò ý ki n c a các khách hàng có giao d ch d ch v thanh toán qu c t t i Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam Qua đó đánh giá v ch t l... tín d ng tài tr XNK t đó có c s đ phân tích th c tr ng ho t đ ng tín d ng tài tr XNK Lu n v n đư nêu lên m t s kinh nghi m v phát tri n ho t đ ng tín d ng tài tr XNK c a m t s ngân hàng n c ngoài t i Vi t Nam, t đó rút ra đ c bài h c kinh nghi m đ v n d ng vào đi u ki n th c t c a Ngân hàng TMCP Công th Vi t Nam ng 19 CH TR NGă2:ăTH C TR NG PHÁT TRI N HO Tă NG TÍN D NG TÀI XU T NH P KH U T I NGÂN HÀNG... i Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam trong b i c nh n n kinh t hi n nay 6 B ăc căc aălu năv n: Ngoài ph n m đ u và k t lu n, lu n v n đ Ch hàng th Ch ng: ng 1: T ng quan v ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u c a Ngân ng m i ng 2: Th c tr ng phát tri n ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u t i Ngân hàng TMCP Công th Ch c k t c u thành 3 ch ng Vi t Nam ng 3: Gi i pháp phát tri n ho t đ ng tín. .. ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u c a Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam nh m đ xu t các gi i pháp nh m đ y m nh ho t đ ng này iăt 3 ngăvƠăph măviănghiênăc u: Nghiên c u nh ng v n đ c b n và đánh giá th c tr ng ho t đ ng xu t nh p kh u c a Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam t n m 2010-2013 thông qua: s đa d ng các s n ph m tài tr xu t nh p kh u, doanh s tài tr xu t nh p kh u t i Ngân hàng TMCP Công. .. i v i ngân hàng Tài tr xu t nh p kh u không nh ng đem l i cho ngân hàng vi c gia t ng doanh s tín d ng mà ngu n thu d ch v t ng đáng k t các giao d ch liên quan nh thanh toán qu c t , kinh doanh ngo i t ầH n th , v i các giao d ch tín d ng tài tr xu t nh p kh u c th mà Ngân hàng TMCP Công th Ngân hàng có th nh n đ đ nh ch tài chính n ng Vi t Nam cung c p cho khách hàng, b n thân c các kho n tài tr... L/C, nh ngân hàng c a mình g i đi đòi ti n Trên h i phi u đòi n , ngân hàng cho vay (ngân hàng th ng l ng) s là ng tr c ti p Ngân hàng ki m tra b ch ng t , n u h p l thì chuy n ra n ti n ngân hàng m L/C Khi nh n đ hàng th ng l ih ng l i c ngoài đòi c đi n chuy n ti n t ngân hàng m L/C, ngân ng L/C ghi có trên tài kho n cho vay đ thu n + Trong quá trình cho vay, r i ro có th x y ra đ i v i ngân hàng n... ngăVi t Nam làm đ tài nghiên c u c a mình 2 M căđíchănghiênăc u: tài nh m nghiên c u nh ng v n đ c b n đ ng th i nghiên c u nh ng nhân t tác đ ng đ n ch t l ng d ch v ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u thông qua phân tích th c tr ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u c a Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam và kh o sát ý ki n khách hàng v ch t l ng ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u Ngân hàng Qua... Á, Hi p h i Tài chính vi n thông Liên ngân hàng toàn c u (SWIFT), T ch c Phát hành và Thanh toán th VISA, MASTER qu c t Là ngân hàng đ u tiên phát tri n v Vi t Nam m chi nhánh t i Châu Âu, đánh d u b t b c n n tài chính Vi t Nam trong khu v c và trên th gi i c 21 S m nh: là ngân hàng s m t c a h th ng ngân hàng Vi t Nam, cung c p s n ph m d ch v tài chính ngân hàng hi n đ i, ti n ích, tiêu chu n qu ... C TR NG PHÁT TRI N HO Tă NG TÍN D NG TÀI XU T NH P KH U T I NGÂN HÀNG TMCP CÔNG TH NGăVI T NAM 2.1 Khái quát v NgơnăhƠng TMCP Công th ngăVi t Nam 2.1.1 L ch s hình thành Ngân Hàng TMCP Công Th... qu c Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam ngân hàng đ t l i nhu n n p thu cao nh t ngành Ngân hàng Có Công ty h ch toán đ c l p Công ty Cho thuê Tài chính, Công ty Ch ng khoán Công th ng, Công. .. giao d ch tín d ng tài tr xu t nh p kh u c th mà Ngân hàng TMCP Công th Ngân hàng có th nh n đ đ nh ch tài n ng Vi t Nam cung c p cho khách hàng, b n thân c kho n tài tr t ng ng t ngân hàng l n/các
Ngày đăng: 06/10/2015, 19:30
Xem thêm: Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng TMCP công thương việt nam , Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng TMCP công thương việt nam
