cho vay tại ngân hàng nông nghiệp mê linh

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH MÊ LINH Hà nội, tháng năm 2014 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NN&PTNT Agribank Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam DAĐT Dự án đầu tư TMCP Thương mại cổ phần DNNN Doanh nghiệp Nhà nước NHNN Ngân hàng Nhà nước NSNN Ngân sách Nhà nước TNHH Trách nhiệm hữu hạn WB Ngân hàng Thế giới ADB Ngân hàng Phát triển Châu Á TDH Trung dài hạn TSĐB Tài sản đảm bảo DPRR Dự phòng rủi ro KH GTGT Kế hoạch Giá trị gia tăng DANH MỤC BẢNG BIỂU Số bảng Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Tên bảng Các tiêu phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Mê Linh giai đoạn 2010 – 2013 Tình hình huy động vốn Chi nhánh năm gần Tình hình hoạt động tín dụng Chi nhánh giai đoạn 2010 – 2013 Bảng cấu thu phí dịch vụ năm 2013 Trang 35 Bảng kết thẩm định dự án cho vay Chi nhánh giai đoạn 2010 – 2013 Kết khảo sát thông qua bảng hỏi khách hàng 50 Tỷ lệ số dự án triển khai thành công qua năm 2010 – 2013 Tỷ lệ dự án phải điều chỉnh lại tiêu qua năm 2010 – 2013 Thời gian thẩm định dự án bình quân qua năm 54 37 39 42 52 54 55 Bảng 2.10 Tỷ lệ dư nợ TDH tổng dư nợ năm 55 Bảng 2.11 Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu năm 2010 – 2013 56 Bảng 2.12 Chỉ tiêu vòng quay vốn TDH giai đoạn 2010 – 2013 57 Bảng 2.13 Chỉ tiêu tỷ suất lợi nhuận TDN tổng dư nợ TDN giai 57 đoạn 2010 – 2013 Bảng 2.14 Bảng tiêu tỷ lệ lợi nhuận TDH tổng lợi nhuận tín dụng giai đoạn 2010 – 2013 Bảng 3.1 Bảng dự tính thời gian chi phí thẩm định dự án Bảng 3.2 Bảng phân tích độ nhạy dự án 58 69 72 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong lịch sử hình thành phát triển hệ thống tài tín dụng giới trải qua nhiều thăng trầm với biến động kinh tế toàn cầu Mỗi thời kỳ kinh tế giới có chu kỳ mang sắc thái biến động riêng Để tránh phải thua lỗ, tránh nguy phá sản tổ chức tín dụng thực nhiều biện pháp sách nhằm đối phó hạn chế rủi ro đến với tổ chức Trong hệ thống tổ chức tín dụng hệ thống NHTM phải chịu gánh nặng áp lực lớn mà mà kinh tế lâm vào khủng hoảng suy thoái Tại Việt Nam với đời Ngân Hàng Quốc gia Việt Nam vào tháng 5/1951 đánh dấu đời vào vận hành hệ thống tài phạm vi quốc gia Trong kinh tế thị trường vai trò hệ thống ngân hàng thương mại thể rõ nét minh chứng cho điều lớn mạnh hệ thống ngân hàng Việt Nam số lượng chất lượng, phát triển hệ thống NHTM Việt Nam tất yếu kéo theo kinh tế lớn mạnh có tốc độ tăng trưởng hàng đầu khu vực Đông Nam Á Thị trường tài Việt Nam phát triển tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động đầu tư phát triển mạnh mẽ, hàng loạt nhà đầu tư đến từ nhiều quốc gia, vùng lãnh thổ giới có dự án đầu tư vào nước ta Bên cạnh phải kể đến lớn mạnh nhiều doanh nghiệp nước, doanh nghiệp góp tiếng nói chung cho phát triển kinh tế Việt Nam Đầu tư phát triển, số lượng dự án xin vay vốn NHTM ngày nhiều, đa dạng phong phú loại hình, lĩnh vực quy mô, thời buổi cạnh tranh gay gắt ngân hàng muốn tài trợ cho nhiều dự án phải đảm bảo tính an toàn cho nguồn vốn giải ngân Để thực điều bắt buộc ngân hàng thương mại phải làm thẩm định thật kỹ, thật xác dự án có nhu cầu vay vốn ngân hàng mối quan tâm hàng đầu NHTM định giải ngân Sau thời gian học tập, nghiên cứu em nhận thức rõ ràng tầm quan trọng ý nghĩa việc thẩm định dự án vốn vay Từ nguồn số liệu thu thập em định lựa chọn đề tài: “ Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Mê Linh” làm đề tài cho luận văn thạc sỹ Mục đích nghiên cứu Luận văn có mục đích sau: - Tổng hợp kiến thức dự án đầu tư sâu vấn đề công tác thẩm định dự án đầu tư từ đưa tiêu phản ánh chất lượng thẩm định dự án - Phản ánh thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Agribank Mê Linh từ đánh giá xác thành tích hạn chế Chi nhánh - Đưa giải pháp với kiến nghị cho đơn vị liên quan để nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đề tài em tập trung sâu vào chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư NHTM cụ thể lấy thực tế công tác thẩm định dự án đầu tư Agribank Mê Linh làm ví dụ chứng minh Phương pháp nghiên cứu Bao gồm hai nhóm phương pháp: - Nhóm phương pháp đánh giá: so sánh, đối chiếu, phân tích, tổng hợp, diễn dịch, quy nạp… - Nhóm phương pháp mô phỏng: dùng sơ đồ, bảng biểu, biểu đồ Kết cấu đề tài Luận văn bao gồm nội dung sau: lời mở đầu, danh mục bảng biểu sơ đồ, ký hiệu viết tắt, tài liệu tham khảo Cuối nội dung kết cấu thành chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng thẩm định dự án đầu tư NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Mê Linh Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Mê Linh CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ( Vì đề tài chất lượng nên bỏ tiêu lợi nhuận xem xét đánh giá giúp em nên để hay bỏ tiêu này?) -> không nên bỏ tiêu gián tiếp đánh giá chất lượng thẩm định ngân hàng Nếu thẩm định tốt giảm thiểu nợ xấu lợi nhuận ngân hàng tăng lên ngược lại 1.1 Khái quát ngân hàng thươngmại 1.1.1 Khái niệm NHTM Cho đến thời điểm xuất nhiều khái niệm NHTM Tại Việt Nam, Luật Tổ chức tín dụng (2004) xác định “Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán” Tại Mỹ: Ngân hàng thương mại công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành công nghiệp dịch vụ tài Đạo luật ngân hàng Pháp (1941) định nghĩa: "Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xuyên nhận tiền bạc công chúng hình thức ký thác, hình thức khác sử dụng tài nguyên cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài chính" Từ nhận định thấy NHTM định chế tài mà đặc trưng cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ toán.Ngoài ra, NHTM cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ xã hội NHTM có đặc điểm sau: - NHTM hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tài tín dụng - Hoạt động NHTM phân vào nhóm hoạt động kinh doanh có mức độ rủi ro cao - Sự tồn phát triển NHTM phụ thuộc lớn vào tín nhiệm khách hàng Giữa NHTM có tác động trực tiếp, ảnh hưởng dây chuyền với 1.1.2 Hoạt động NHTM Hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ Ngân hàng với nội dung chủ yếu, thường xuyên nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ toán.NHTM thể vai trò thông qua hoạt động sau đây: Huy động sử dụng vốn; Trung gian toán; Cung cấp dịch vụ khác *Huy động sử dụng vốn Trong hoạt động Ngân hàng, vốn tự có thường chiếm tỉ lệ nhỏ tổng nguồn vốn.Vốn tự có Ngân hàng hình thành từ vốn ngân sách nhà nước cấp, vốn cổ phần, liên doanh liên kết, tự tích luỹ … tuỳ thuộc loại hình Ngân hàng.Để thực mở rộng hoạt động kinh doanh mình, Ngân hàng phải huy động nguồn vốn kinh tế nhận tiền gửi doanh nghiệp,vtiền gửi tiết kiệm dân cư.vĐồng thời trường hợp cần thiết, để đáp ứng nhu cầu khoản, đầu tư hay cho vay Ngân hàng trung ương, Ngânvhàng tổ chức tín dụng khác.vKhi sử dụng vốn huy động, vốn vay, Ngân hàng phải bỏ chi phí nhấtvđịnh Những chi phí bù đắp đồng thời Ngân hàng thu lợi nhuận thông qua hoạt động sử dụng vốn thể tập trung hình thức: - Hoạt động ngân quỹ: việc Ngân hàng nắm giữ tiền mặt két, khoản tiền toán Ngân hàng trung ương, NHTM khác, tiền trình thu Với hoạt động này, mặt theo quy định dự trữ bắt buộc Ngân hàng trung ương, mặt ý thức thân Ngân hàng bảo đảm khả toán, tránh rủi ro khả toán mà dẫn đến sụp đổ Ngân hàng - Hoạt động tín dụng: nói hoạt động quan trọng mang lại nguồn thu nhập chủ yếu định tồn phát triển Ngân hàng - Hoạt động đầu tư: Ngân hàng kiếm lời từ khoản chênh lệch giũa giá mua giá bán chứng khoán thị trường tài Đồng thời, Ngân hàng nắm giữ trái phiếu phủ, cổ phiếu công ty tham gia góp vốn liên doanh với doanh nghiệp để hưởng lãi suất chia lợi nhuận *Hoạt động trung gian toán Trên sở mối quan hệ thiết lập với khách hàng, Ngân hàng nước, NHTM thực toán qua: hệ thống toán bù trừ Ngân hàng, phát hành loại séc,thẻ ngân hàng, thực trích tài khoản, chuyển khoản toán trực tiếp cho cá nhân, qua Ngân hàng thu phí, tỉ trọng hoạt động ngày tăng *Cung cấp dịch vụ khác Một hoạt động không phần quan trọng hỗ trợ cho nghiệp vụ như: tư vấn đầu tư bảo lãnh (dự thầu, toán, phát hành chứng khoán …) đại lí, giữ két, …để tận dụng lợi uy tín mối quan hệ rộng khắp lòng thị trường 1.1.3 Lợi ích tín dụng trung dài hạn NHTM Các NHTM ngày có xu hướng hoạt động đa năng, tỉ lệ doanh số lợi nhuận từ hoạt động dịch vụ ngày tăng Tuy nhiên, mà hoạt động cho vay – vốn hoạt động truyền thống lại bị suy giảm tầm quan trọng Có người nói huy động vốn cho vay lẽ sống NHTM, thật vậy, thiếu NHTM không nữa, xu hướng nay, Ngân hàng tăng cường tài trợ cho nhu cầu đầu tư trung dài hạn hình thức cho vay theo dự án Những lợi ích mà tín dụng trung dài hạn NHTM đem lại: * Đối với doanh nghiệp Để cạnh tranh giành thắng lợi, doanh nghiệp phải chuẩn bị cho chiến lược kinh doanh hoàn hảo, bao gồm kế hoạch xây dựng nhà xưởng, mua sắm thiết bị máy móc đổi công nghệ để nâng cao chất lượng sản 10 dễ dàng trở nên tụt hậu Vậy nên Chi nhánh Mê Linh đưa phương pháp toán xác suất, phương pháp mô phỏng…theo kế hoạch cụ thể, bên cạnh bổ sung khoản chi phí cho việc mua bán hay chuyển nhượng công nghệ mới; đồng thời bồi dưỡng cán sử dụng thành thạo công nghệ điều thực cần thiết Thứ hai, bên cạnh phương pháp cũ sử dụng gồm: thẩm định theo trình tự, phương pháp so sánh đối chiếu, phương pháp dự báo… cần đổi bổ sung thường xuyên - Khi sử dụng phương pháp so sánh đối bên cạnh việc sử dụng báo cáo tài năm gần nên nghiên cứu sâu vào trình hoạt động phát triển doanh nghiệp từ thành lập tới Đi vào xem cụ thể mối quan hệ khách hàng với Ngân hàng tổ chức tín dụng khác, để đưa đánh giá khái quát uy tín khả trả nợ khách hàng Hơn bên cạnh việc so sánh dọc cần thực so sánh ngang so sánh đối chiếu cấu dòng tiền: phần trăm thu từ hoạt động đầu tư sản xuất, từ hoạt động đầu tư tài chính… - Đối với phương pháp dự báo: phương pháp mang tính quan trọng thẩm định dự án đầu tư dự báo không xác rủi ro tương lai tránh khỏi chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố biến động khách quan tác động mà ngân hàng doanh nghiệp tránh khỏi Để hạn chế nhược điểm cần kết hợp với phương pháp xây dựng kịch từ giúp cán thẩm định lường trước tình xấu xảy đặc biệt dự báo doanh thu chi phí Và việc sử dụng phương pháp dự báo cần tiến hành giả định khách quan để đảm bảo tính xác kết tính toán - Với phương pháp phân tích độ nhạy để có hiệu cao nhất, cần kết hợp với phương pháp dự báo, tìm nhân tố ảnh hưởng tới kết hoạt động dự án tương lai Đặc biệt, cần tiến hành phân tích độ nhạy 73 có nhiều thông số biến đổi phân tích ảnh hưởng riêng rẽ nhân tố không đánh giá xác biến động dự án tương lai dự án đầu tư chịu tác động nhiều yếu tố khác nhau, với mức độ tầm ảnh hưởng khác Vì mà cán thẩm định sâu vào tìm hiểu trạng thái thị trường, xu hướng biến động kinh tế từ đưa mức thay đổi yếu tố cách khách quan, khoa học không mang tính chất chủ quan, đoán hay chung chung Ví dụ: Khi đánh giá tiêu NPV, IRR, T dự án sản xuất xi măng, cán thẩm định dự báo năm 2010 kinh tế Việt Nam giai đoạn hậu khủng hoảng, lạm phát tăng, nhu cầu giảm Do yếu tố tác động đến dự án gồm: - Doanh số bán hàng không đạt dự kiến nhu cầu giảm từ mà doanh thu giảm - Giá nguyên vật liệu đầu vào tăng lạm phát tăng đẩy chi phí tăng - Lãi suất ngân hàng tăng lạm phát tăng, Chính phủ thực sách thắt chặt tiền tệ Trên yếu tố ảnh hưởng tới hiệu dự án đầu tư cách rõ nét Vì nhà thẩm định cần phải phân tích dự án trường hợp mà yếu tố thay đổi theo chiều hướng xấu tác động đến dự án đầu tư liệu dự án đầu tư có hiệu hay không? Dưới bảng phân tích độ nhạy nhân tố doanh thu giảm chi phí tăng kết luận xác hiệu dự án Bảng 3.2:Bảng phân tích độ nhậy dự án Doanh thu giảm 1% 2% Chi phí tăng 74 3% 4% 5% … 1% 2% 3% 4% 5% NPV=? NPV=? NPV=? IRR=? … … … … IRR=? IRR=? … … … Nếu điều kiện rủi ro xảy mà dự án đạt yêu cầu dự án có tính khả thi cao mặt tài 3.2.5 Nhóm giải pháp nội dung thẩm định Về nội dung thẩm định, trước hết cần xây dựng thêm văn quy định rõ ràng thẩm định nhóm ngành Hội sở đưa nội dung thẩm định cho ngành điện, cần bổ sung thêm nội dung thẩm định cho lĩnh vực xây lắp ngành có dư nợ cho vay chiếm tỷ trọng lớn ngân hàng mà ảnh hưởng lớn tới kết thẩm định dự án kết kinh doanh ngân hàng Trong việc đánh giá nguồn vốn, nguồn vốn tài trợ, doanh thu, chi phí dòng tiền dự án cán thẩm định việc sử dụng thông tin mà chủ đầu tư cung cấp hồ sơ vay vốn cần có thông tin từ đơn vị kiểm toán độc lập để việc thẩm định diễn đơn giản, nhanh chóng xác Cụ thể: - Đối với thẩm định tổng vốn đầu tư: Cán thẩm định không nên dựa vào hồ sơ khách hàng cung cấp, số đưa hồ sơ mang tính chất chủ quan, chiều Cán thẩm định cần nghiên cứu tình hình thị trường, định mức kinh tế - kỹ thuật văn quản lý hành Nhà nước Việc lập tất danh mục chi phí cho thẩm định tổng vốn đầu tư nên theo biểu sẵn có, tùy dự án cụ thể có bổ sung thêm Điều vừa đỡ tốn thời gian chi phí cho cán thẩm định, lại tránh thiếu sót trình thẩm định tạo điều kiện cho nhà quản lý kiểm tra, giám sát 75 - Đối với việc thẩm định doanh thu, chi phí dự án: nội dung công tác dự báo đóng vai trò quan trọng Do để có số dự báo mang tính khách quan, khoa học cán thẩm định cần có nhận định xu hướng biến động yếu tố giá khứ theo chiều hướng Đồng thời vào diễn biến thị trường yếu tố có ảnh hưởng để số dự báo xác hơn, có sai lệch nằm giới hạn cho phép có khả chấp nhận - Đối với thẩm định dòng tiền doanh nghiệp dự án: cần ý dòng tiền dự án xuất phát từ nguồn: từ hoạt động sản xuất kinh doanh, từ hoạt động đầu tư hoạt động tài Ngoài việc thẩm định xác đầy đủ dòng tiền này, cán thẩm định cần ý tới tỷ trọng dòng tiền hoạt động tổng số Có đánh giá tính chất hoạt động dự án, dòng tiền có tỷ trọng lớn từ hoạt động tài dễ bị thay đổi biến động thị trường, đặc biệt thị trường chứng khoán Ngoài Ngân hàng Agribank Chi nhánh Mê Linh sử dụng mô hình Pestel để đánh giá môi trường kinh doanh chủ đầu tư dự án sau: P - Political: ảnh hưởng yếu tố trị tác động đến chủ dự án E - Economic: Đánh giá mức độ ảnh hưởng yếu tố kinh tế môi trường nước giới Và tác động ngược dự án đầu tư tới kinh tế đưa vào thực đến phát triển kinh tế chung S - Social: Các yếu tố văn hóa xã hội văn hóa, phong tục tập quán, truyền thống, mức độ tăng dân số… T - Technical: Đánh giá mức độ đại trang thiết bị sử dụng dự án xem mức độ đầu tư trang thiết bị có đảm bảo phù hợp với tốc độ phát triển chung kinh tế hay không đảm bảo tính khả thi cho dự án hay không E - Enviroment: đánh giá mức độ tác động đến môi trường dự án để từ đưa biện pháp phòng ngừa tác động xấu dự án tới môi trường sống L - Legal: đánh giá lực pháp lý chủ đầu tư 76 3.2.6 Đảm bảo thông tin đựơc thu thập đầy đủ xử lý xác: Có thể nói thông tin yếu tố quan trọng quyêt định thành công hay thất bại công tác thẩm định Dù cán thẩm định giỏi chuyên môn, giàu kinh nghiệm, có đầy đủ trang thiếu bị phục vụ thẩm định lại sử dụng thông tin không xác, thiếu thông tin khách hàng, dự án khả đưa kết luận sai dự án cao Từ dẫn đến việc bác bỏ không cho vay vốn dự án tốt, cho dự án khả trả nợ vay gây nên thiệt hại lớn ngân hàng khách hàng xin vay vốn Để tránh xảy rủi ro cần thực biện pháp sau: - Không hoàn toàn tin tưởng vào hồ sơ khách hàng cung cấp chưa có kiểm tra xác minh lại kỹ cán thẩm định Không xem xét giấy tờ mà cán thẩm định cần sâu xát thực tế doanh nghiệp, thực tế thị trường để kiểm chứng lại thông tin mà khách hàng cung cấp - Cần xây dựng ngân hàng liệu tất khách hàng làm việc với ngân hàng để thẩm định dự án thuộc ngành nghề lĩnh vực có thông tin từ doanh nghiệp ngành nghề lĩnh vực, có định mức dự án tương tự để so sánh đối chiếu tiêu Muốn phải tổ chức phân loại lưu trữ liệu dự án mà ngân hàng thẩm định Dữ liệu lưu trữ file máy tính chủ cần cán thẩm định truy cập lúc Nếu thực việc làm giảm nhiều thời gian chi phí việc thẩm định dự án cho kết thẩm định xác - Tạo dựng mối quan hệ trao đổi thông tin phục vụ thẩm định với chi nhánh khác Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam với ngân shàng khác địa bàn để cung tác nghiệp, đem lại lợi ích cho bên, hợp tác phát triển Để làm việc thân cán tín dụng chi nhánh phải xây dựng cho mạng lưới quan hệ tốt với cán tín dụng chi nhánh ngân hàng khác 77 - Phải thường xuyên liên tục cập nhật thông tin mới, thay đổi luật pháp, chủ trương sách phát triển kinh tế xã hội Đảng Nhà nước, quy hoạch kế hoạch phát triển kinh tế địa phương, tiêu chuẩn, định mức kinh tế xã hội nước quốc tế để không bị tụt hậu thông tin, từ cán thẩm định đưa nhận định đắn 3.2.7 Một số giải pháp khác: * Tăng cường kiểm tra, theo dõi hoạt động dự án sau giải ngân Trong thực tế, vấn đề chưa thực cách đầy đủ Các dự án đầu tư vay vốn trung dài hạn có thời gian dài Sau ngân hàng tiến hành giải ngân việc cán tín dụng kiểm tra thực tế trình thực dự án cách định kì Nếu có thời gian ngắn ban đầu sau quan tâm đến việc khách hàng có trả lãi gốc hạn ghi hợp đồng không mà không sâu xát thực tế để kịp thời thấy sai lầm mà doanh nghiệp mắc phải tiến hành dự án để kiến nghị góp ý, từ đảm bảo chắn hiệu dự án khả trả nợ cho ngân hàng Việc kiểm tra, theo dõi hoạt động dự án sau giải ngân cần phải lên kế hoạch thực thường xuyên, định kỳ theo tháng, quý theo giai đoạn hoạt động dự án tuỳ vào quy mô, đặc điểm dự án cụ thể * Thành lập tổ đánh giá tài sản đảm bảo Chi nhánh cần phải có tổ gồm nhà chuyên môn lĩnh vực để đánh giá đảm bảo Tổ làm hợp đồng với chi nhánh làm cộng tác viên có dự án chuyên môn Việc cần thiết lĩnh vực cán thẩm định có chuyên môn sâu Nếu định giá tài sản đảm bảo cao, quy mô tài trợ lớn (tài trợ theo tỷ lệ % giá trị tài sản đảm bảo) gây rủi ro cho ngân hàng Ngược lại, định giá thấp ảnh hưởng đến khả vay khách hàng, làm thiệt hại đến hội vay vốn khách hàng lợi nhuận chi nhánh * Tăng mức kinh phí cho công tác thẩm định 78 Trong thực tế cán thẩm định tác nghiệp giấy tờ chủ yếu mà chưa có điều kiện thời gian kinh phí để xuống sở doanh nghiệp kiểm tra thực tế Nếu mức kinh phí cho công tác thẩm định dự án tănng lên tạo điều kiện thuận lợi cho cán thẩm định thường xuyên thực tế để nắm bắt kịp thời tình hình doanh nghiệp vay vốn tình hình thực dự án đầu tư, từ nâng cao hiệu công tác thẩm định tăng cường giám sát dự án sau giải ngân * Nâng cao công nghệ phục vụ công tác thẩm định Thực tế cho thấy công nghệ đóng vai trò chìa khoá thành công nhiều lĩnh vực Trong việc thẩm định dự án đầu tư vậy, yếu tố công nghệ thiếu, định đến xác kết luận Vì vậy, để hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn trung dài hạn chi nhánh phải không ngừng đầu tư nâng cao số lượng chất lượng công nghệ phục vụ cho thẩm định: - Đổi mới, nâng cấp trang thiết bị văn phòng như: máy vi tính, máy photo, máy fax, điện thoại cố định Đây trang thiết bị phục vụ đắc lực cho công tác thẩm định dự án - Đầu tư chiều sâu vào phần mềm máy tính chuyên dụng hỗ trợ cho thẩm định Hiện nay, phần mềm máy tính nâng cấp đổi không ngừng, ngày mang lại nhiều tiện ích xác công tác thẩm định dự án đầu tư 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Agribank Mê Linh Như đề cập công tác thẩm định công tác quan trọng lĩnh vực hoạt động Chi nhánh Mê Linh đặc biệt tầm quan trọng việc thẩm định dự án công tác phủ nhận Và số kiến nghị đề cho công tác thẩm định dự án để có chất lượng thẩm định tốt 79 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước ngành có liên quan - Bất dự án đầu tư cần có phê duyệt quan Nhà nước để đảm bảo thực theo định hướng phát triển ngành, vùng, lĩnh vực Vì mà Nhà nước cần công bố chiến lược, quy hoạch, kế hoạch tổng thể phát triển kinh tế phát triển ngành, vùng, địa phương đảm bảo công cho chủ đầu tư để sở ngân hàng lập kế hoạch giải ngân vào dự án cho phù hợp, có trọng tâm trọng điểm, tránh đầu tư lệch hướng không mang lại hiệu cho toàn kinh tế - Chịu ảnh hưởng lớn từ quy định pháp luật để thực dự án đầu tư Vì nhà nước cần hình thành xây dựng hệ thống pháp luật sách nhà nước lĩnh vực Tài chính, Ngân hàng, Đầu tư, Đấu thầu, Xây dựng… cách đầy đủ, thống Trong việc xây dựng hệ thống pháp luật phải có thống cao hài hòa quan ban ngành, tránh việc quy định chồng chéo luật đơn vị ban hành văn cho đơn vị từ mà tránh tình trạng lách luật không hiểu rõ luật làm sai luật - Hoạt động thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng tách rời với Sở ban ngành có liên quan Sở Xây dựng, Sở Kế hoạch Đầu tư, Sở Tài nguyên môi trường, Sở địa chính, UBND Tỉnh (TP)… Vì có cán thẩm định thu thập thông tin xác từ lĩnh vực khác có mức độ tin cậy đảm bảo Như Sở ban ngành cần xây dựng hệ thống tiêu đánh giá yếu tố có liên quan đến hoạt động sở thực công bố thông tin công khai hàng năm NHTM chủ đầu tư dễ dàng sử dụng - Tổng cục thống thống kê phải thường xuyên trình bày báo cáo tổng kết tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh ngành mà từ có tiêu ngành mà ngân hàng sử dụng để đánh giá so sánh với hiệu tài dự án đầu tư lực tài chủ đầu tư 80 - Trong ngành cán trực tiếp phân tích đưa định cho phép đầu tư cần phải thường xuyên trau dồi kiến thức bên cạnh cần phải bồi dưỡng thường xuyên đạo đức tinh thần trách nhiệm công việc - Nhà nước cần phải đạo doanh nghiệp phải nghiêm túc thực chế độ kế toán theo chuẩn mực kế toán mà Nhà nước đặt Hơn ban hành quy chế bắt buộc phải kiểm toán thực công khai toán doanh nghiệp, để từ giúp việc phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh tình hình tài doanh nghiệp qua mà hạn chế phòng ngừa rủi ro - Các đơn vị kiểm toán độc lập cần nâng cao vai trò việc đánh giá lực tài chủ đầu tư, đặc biệt đơn vị kiểm toán độc lập cấp giấy phép hoạt động thực kiểm toán công ty, doanh nghiệp tham gia thị trường chứng khoán Các đơn vị kiểm toán cần phải thực theo phương châm đạo đức nghề nghiệp đảm bảo việc kiểm toán xác công Từ mà Ngân hàng có sở phối hợp chặt chẽ với đơn vị để đảm bảo tính xác đánh giá chủ đầu tư, nâng cao chất lượng nguồn thông tin mà ngân hàng sử dụng để phân tích - Trong hoàn cảnh diễn biến kinh tế giai đoạn vực dậy sau khủng hoảng tài toàn cầu gói kích cầu Nhà nước thực cần thiết song đòi hỏi phải có sách sử dụng cho có hiệu Từ đưa kinh tế phát triển theo kế hoạch sách định 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao vai trò trách nhiệm Trung tâm Thông tin Tín dụng chuyên thu thập tổng hợp thông tin tổ chức tín dụng doanh nghiệp lớn CIC cần bổ sung thêm vốn để đầu tư đổi sở vật chất, trang thiết bị, nguồn nhân lực nhằm mở rộng tầm nghiên cứu chất lượng nghiên cứu Như biết CIC cung cấp thông tin 81 diễn biến dự nợ khách hàng Tuy nhiên Ngân hàng cần thêm bước phân tích khác để có thông tin khác như: bảng xếp hạng hệ số tín nhiệm doanh nghiệp, mô hình hồi quy tương quan cho biết khả trả nợ nợ xấu doanh nghiệp… Để cần cần xếp xây dựng trung tâm trở thành thành viên độc lập, cung cấp dịch vụ thông tin liên quan đến ngành Ngân hàng tài cho có nhu cầu Bên cạnh phối hợp với quan liên quan Chính phủ như: uỷ ban kế hoạch Nhà nước, Tổng cục thống kê, … để thu thập thông tin đa dạng phong phú ngành, lĩnh vực kinh tế quốc dân - NHNN cần thực thi sách lãi suất thị trường tự tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM tìm kiếm lợi nhuận cao Bằng việc đưa lãi suất cho vay hợp lý mà đảm bảo tuân thủ theo quy định NHNN - NHNN cần ban hành “cẩm nang” chung quy trình, nội dung thẩm định dự án sở thẩm định dự án quan khoa học, Bộ kế hoạch Đầu tư đảm bảo phù hợp với thực tiễn Việt Nam, đồng thời hoàn thiện dần để hoà nhập với thông lệ quốc tế Ngoài họp nhằm tự đúc rút kinh nghiệm thẩm định NHTM, cần phải tổ chức thêm khoá học thường niên cho cán thẩm định nên mời chuyên gia WB, IMF số nước khác giới có ngành Ngân hàng phát triển để họ nắm bắt thêm tiến từ ứng dụng thành công vào công tác thẩm định - Để phát huy trách nhiệm việc cung cấp thông tin tín dụng, chất lượng thông tin, cần thành lập công ty tư vấn chuyên mua bán thông tin Hơn phải tách biệt vai trò quản lý Nhà nước NHNN vai trò kinh doanh thông tin công ty tư vấn 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Mê Linh chịu nhiều ảnh hưởng AGRIBANK việc 82 thu hút nguồn nhân lực, kế hoạch sử dụng vốn, giải ngân, hay đối tượng khách hàng Đặc biệt với khoản vay lớn, vượt thẩm quyền Chi nhánh không phép tự định mà phải làm tờ trình lên Hội Sở xin ý kiến Do vậy, Hội Sở cần có nghiên cứu để ban hành quy định vai trò, nhiệm vụ, trách nhiệm Chi nhánh cách cụ thể rõ ràng Đồng thời đưa hạn mức hoạt động cho Chi nhánh, Chi nhánh hoạt động không đảm bảo yêu cầu, đúng, đủ hạn mức phải chịu trách nhiệm trước toàn hệ thống ngân hàng Nếu Chi nhánh đạt hạn mức có sách ưu đãi khen thưởng Từ kích thích tính độc lập, tự giác, nâng cao tinh thần trách nhiệm ý chí phấn đấu Chi nhánh - Tuy Chi nhánh Mê Linh hình thành vào hoạt động khoảng thời gian tương đối ngắn, Chi nhánh cần đến hỗ trợ đạo trực tiếp Hội Sở Đồng thời nâng cao trình độ chuyên môn, kinh nghiệm cho cán thẩm định, mở rộng địa bàn hoạt động, đầu tư thêm sở vật chất, trang thiết bị hệ thống thông tin cho Chi nhánh - Quy trình, nội dung, phương pháp thẩm định mà Chi nhánh Mê Linh áp dụng quy định chung áp dụng cho toàn hệ thống Agribank nước Tuy nhiên nhiều nội dung tình trạng chung chung, chưa cụ thể rõ ràng chưa sát thực trạng chi nhánh Với nội dung thẩm định dự án cần nêu rõ: áp dụng phương pháp nào, kết cần đạt … - Hội Sở cần có quan tâm sát với chi nhánh, có kế hoạch tra, kiểm tra hoạt động đơn vị Từ rút hạn chế, thiếu sót, đúc rút thành học kinh nghiệm cho Chi nhánh khác vận dụng Đồng thời Hội sở nên tổ chức hoạt động mang tính tập thể hội thảo khoa học có mời chuyên gia phân tích kinh tế hội đàm, buổi tham gia góp ý kiến thảo luận chung - Hội Sở có biện pháp tăng cường vai trò hệ thống thu thập, phân loại, xử lý thông tin để cung cấp cho chi nhánh Đồng thời nhanh chóng 83 nắm bắt thay đổi hệ thống pháp luật, sách Nhà nước phổ biến cho đơn vị để sở có điều chỉnh hoạt động hợp lý, nâng cao hiệu kinh doanh tránh tình trạng bị thụ động làm trái với quy định 3.3.4 Kiến nghị chủ đầu tư Trong công tác thẩm định vai trò hồ sơ vay vốn mà chủ đầu tư cung cấp nguồn thông tin quan trọng thiếu với Ngân hàng Bên cạnh nguồn thông tin khác hạn chề số lượng chất lượng để đảm bảo có chất lượng tốt cho công tác thẩm định dự án vai trò hợp tác từ phía chủ đầu tư tránh khỏi - Chủ đầu tư cần am hiểu lĩnh vực lập dự án, thuê đơn vị tư vấn đầu tư xây dựng có kinh nghiệm chuyên sâu vào lĩnh vực mà dự án định thực Điều giúp dự án lập với đầy đủ nội dung, xác, hợp lý, vừa tạo điều kiện để ngân hàng xem xét hồ sơ vay vốn thẩm định lại cách nhanh chóng, dễ dàng - Chủ đầu tư phải ý thức quan trọng công tác thẩm định dự án, nhằm đánh giá lại lần tính khả thi dự án sở để Ngân hàng định tài trợ vốn cho dự án tránh rủi ro cho nhà đầu tư nêu phải đầu tư vào dự án tính khả thi Do chủ đầu tư luôn phải quan tâm trọng vào công tác lập dự án, cần xác định rõ để thực hiện, yếu tố ảnh hưởng đến dự án, tính khả thi tính đến rủi ro độ an toàn dự án Đồng thời phải xem xét đến khả trả nợ dự án tương lai - Chủ đầu tư nên áp dụng quy định chế độ kế toán, kiểm toán Nhà nước, bên cạnh công bố thông tin đầy đủ, xác, thời gian Tránh tình trạng mục đích vay vốn mà cung cấp thông tin sai lệch, vừa ảnh hưởng tới Ngân hàng công tác thẩm định uy tín mình, vừa tốn thời gian lập dự án, chi phí thẩm định chi phí có liên quan gây nên định sai lầm đầu tư vốn vào dự án không hiệu 84 - Chủ đầu tư cần nhanh chóng cập nhật nghiên cứu quy định pháp luật hệ thống ngân hàng để nắm bắt thay đổi có liên quan tới hoạt động mình, từ điều chỉnh dự án hồ sơ vay vốn cho hợp lý - Phối hợp chặt chẽ với cán thẩm định Ngân hàng sau tiến hành giải ngân, thực hợp đồng vay vốn nhằm phát giải kịp thời rủi ro xảy từ đảm bảo cho tổn thất từ rủi ro Kết luận chương 3: Chương định hướng phát triển Ngân hàng NN&PTNT Chi nhánh Mê Linh với giải pháp kiến nghị đưa dựa thực trạng tìm hiểu hoạt động thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Đây giải pháp có tính chất hiệu khoa học có ý nghĩa thực tiễn để đem lại chất lượng cao cho công tác thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh 85 KẾT LUẬN Như bối cảnh kinh tế giới Việt Nam chịu nhiều tác động xấu khủng hoảng tài giới vấn đề quan trọng đặt phải sử dụng nguồn lực vốn người đất nước cho có hiệu để từ đưa đất nước thoát khỏi ảnh hưởng từ yếu tố khách quan môi trường kinh tế Việt Nam cần phải có cách nhìn cho theo kịp nước bạn thời đại Và việc lập kế hoạch kinh tế theo dự án đầu tư hiệu vấn đề cần thiết Điều quan trọng phải phân tích đánh giá liệu dự án đưa thực có thực hiệu đem lại lợi ích tương lai hay không Vì mà chất lượng thẩm định dự án yếu tố phải cần nâng cao Nhận thức rõ tầm quan trọng công tác thẩm định dự án Chi nhánh Mê Linh tìm biện pháp để thực việc thẩm định dự án đầu tư có hiệu cao Tuy nhiên nhiều nhân tố chủ quan khách quan tác động đến chất lượng Chính qua trình tìm hiểu, nghiên cứu em lựa chọn đề tài làm luận văn thạc sỹ để thấy rõ thực trạng thẩm định dự án đầu tư đây, thành tích đạt mặt hạn chế để đưa giải pháp cho có hiệu 86 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt TS Từ Quang Phương (2007), Giáo trình Kinh tế đầu tư, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt (2005), Giáo trình Lập dự án đầu tư, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân TS Phan Thị Thu Hà (2004), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân PGS.TS Lưu Thị Hương (2003), Giáo trình tài doanh nghiệp, NXB Thống kê Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Các báo, tạp chí: Tạp chí Ngân hàng, Thông tin tài chính, Thời báo kinh tế Sài Gòn Quốc hội, Luật tổ chức tín dụng 2004 Agribank Chi nhánh Mê Linh, Báo cáo tổng kết năm 2011, 2012, 2013 Chi nhánh Các trang thông tin: www.agribank.com.vn www.kinhtehoc.com.vn www.taichinhviet.com www.sbv.gov.vn 87 ... tư Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Mê Linh Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Mê Linh. .. Agribank Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam DAĐT Dự án đầu tư TMCP Thương mại cổ phần DNNN Doanh nghiệp Nhà nước NHNN Ngân hàng Nhà nước NSNN Ngân. .. phía Ngân hàng Chính nguyên nhân làm cho doanh nghiệp ưa thích hình thức vay vốn trung dài hạn từ Ngân hàng bên cạnh nguồn vốn khác Ở Việt Nam, nguồn vốn vay Ngân hàng lại có ý nghĩa doanh nghiệp