nâng cao khả năng sinh lời trong hoạt động cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh huyện cao lãnh.

Nâng cao khả năng sinh lời tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Huyện Cao Lãnh MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa i Lời cam đoan ii Lời cảm ơn iii Mục lục 1 Danh mục bảng 4 Danh mục hình 5 Danh mục các cụm từ viết tắt 6 PHẦN I MỞ ĐẦU 1. Đặt vấn đề nghiên cứu 7 2. Mục tiêu nghiên cứu 8 2.1. Mục tiêu chung 8 2.2. Mục tiêu cụ thể 8 3. Phạm vi nghiên cứu 8 3.1. Không gian 8 3.2. Thời Gian 8 3.3. Đối tượng nghiên cứu 8 4. Phương pháp nghiên cứu 8 4.1. Phương pháp thu thập số liệu 8 4.1.1. Phương pháp thu thập số liệu thứ cấp 8 4.2. Phương pháp phân tích số liệu 9 4.3. Các phương pháp trong phân tích nghiên cứu 9 4.3.1. Phương pháp thống kê mô tả 9 4.3.2. Phương pháp Phân tích 9 4.3.3. Phương pháp suy diễn 9 5. Giả thuyết nghiên cứu và câu hỏi nghiên cứu 10 5.1. Giả thuyết nghiên cứu 10 5.2. Câu hỏi nghiên cứu 10 Nguyễn Cường Quốc – Lớp ĐHTCNH 10a 1 Ths. Hồ Thị Khánh Linh Nâng cao khả năng sinh lời tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Huyện Cao Lãnh PHẦN II NỘI DUNG CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ KHẢ NĂNG SINH LỜI TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY 1.1. Khái niệm khả năng sinh lời trong hoạt động cho vay 11 1.2. Thu nhập, chi phí, lợi nhuận 11 1.2.1. Thu nhập 11 1.2.2. Chi phí 12 1.2.3. Lợi nhuận 12 1.3. Các chỉ số liên quan 12 1.3.1. Mức sinh lời trên vốn 12 1.3.1.1. Mức sinh lời trên tài sản ROA 12 1.3.1.2. Mức sinh lời trên vốn chủ sở hữu ( ROE) 13 1.3.1.3. Mức sinh lời trên tài sản tài chính 13 1.3.1.4. Mức lãi hoạt động 13 1.4. Các yếu tố ảnh hưởng tới khả năng sinh lời trong hoạt động cho vay 13 1.5. Lợi ích của việc tăng khả năng sinh lời 15 1.6. Khái quát về mô hình Camels, và phần mềm SPSS 15 1.6.1. Mô hình Camels 15 1.6.2. Phần mềm SPSS 17 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG KHẢ NĂNG SINH LỜI TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG 2.1. Giới thiệu chung về ngân hàng 18 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng 18 2.1.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý Ngân hàng 19 Nguyễn Cường Quốc – Lớp ĐHTCNH 10a 2 Ths. Hồ Thị Khánh Linh Nâng cao khả năng sinh lời tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Huyện Cao Lãnh 2.1. Phân tích thực trạng 21 2.1.1. Kết quả từ mô hinh Camels 21 2.1.1.1. Giá trị còn lại trên tài sản vốn cấp 1 23 2.2. Dự báo kết quả kinh doanh trong năm 2013 – 2014 24 2.3. Phân tích các chỉ số 25 2.3.1. Doanh thu, chi phí, lợi nhuận 25 2.3.2. ROA,ROE,ROS 26 2.4. Sử dụng phần mềm SPSS đánh giá khả năng sinh lời 28 CHƯƠNG III GIẢI PHÁP 3.1. Đánh giá chung về khả năng sinh lời trong hoạt động cho vay của Ngân hàng. .29 3.1.1. Những mặt tồn tại và Nguyên nhân 29 3.1.1.1 Những mặt tồn tại 29 3.1.1.2 Nguyên nhân 29 3.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả khả năng sinh lời của Ngân hàng 29 CHƯƠNG IV KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 4.2. Kiến nghị 32 4.1. Kết luận 33 4.1. Đối với Ngân hàng 33 4.2. Đối với chính quyền địa phương 33 4.3. Tài liệu tham khảo 34 Nguyễn Cường Quốc – Lớp ĐHTCNH 10a 3 Ths. Hồ Thị Khánh Linh Nâng cao khả năng sinh lời tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Huyện Cao Lãnh DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1. Capital Adequacy ( Mức độ an toàn vốn) Bảng 1.2. Dự báo báo cáo kết quả kinh doanh trong năm 2013 – 2014 Bảng 1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong năm (2010 – 2013) Bảng 1.4. Các chỉ số đánh giá khả năng sinh lời trong năm ( 2010 – 2013) Bảng 1.5. Tốc độ tăng trưởng ROA,ROE, ROS Nguyễn Cường Quốc – Lớp ĐHTCNH 10a 4 Ths. Hồ Thị Khánh Linh Nâng cao khả năng sinh lời tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Huyện Cao Lãnh DANH MỤC HÌNH Hình 1.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Hình 1.2 Biểu đồ thể hiện mức độ an toàn vốn năm ( 2010 -2013) Hình 1.3 Biểu đồ thể hiện giá trị còn lại của tài sản cố định trên vốn cấp 1 Hình 1.4 Biểu đồ thể hiện lợi nhuận của Ngân hàng Hình 1.5. Biểu đồ tăng trưởng ROA, ROE, ROS trong năm (2010 – 2013) Nguyễn Cường Quốc – Lớp ĐHTCNH 10a 5 Ths. Hồ Thị Khánh Linh Nâng cao khả năng sinh lời tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Huyện Cao Lãnh DANH MỤC CÁC CỤM TỪ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam CAR Mức độ an toàn vốn HĐBT Hội đồng bộ trưởng L/C Thư tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước NHN 0 &PTNT Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn TSTC Tài sản tài chính Nguyễn Cường Quốc – Lớp ĐHTCNH 10a 6 Ths. Hồ Thị Khánh Linh Nâng cao khả năng sinh lời tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Huyện Cao Lãnh PHẦN 1 MỞ ĐẦU 1. Đặt vấn đề nghiên cứu 1.1. Lý do chọn đề tài. Bước vào giai đoạn mới hội nhập sâu hơn, toàn diện hơn, thị phần ngân hàng đã có những thay đổi quan trọng trong thời gian qua, nhưng đồng thời củng phải đối mặt với những thách thức sau khi Việt Nam giai nhập (WTO) ngày 07/11/2006, cam kết mở cửa hoàn toàn thị trường tài chính – ngân hàng vào năm 2011. Agribank xác định kiên trì mục tiêu và định hướng phát triển theo hướng tập đoàn tài chính – ngân hàng mạnh, hiện đại có uy tín trong nước, vươn tầm ảnh hưởng ra thị trường khu vực và thế giới. Năm 2013 và những năm tiếp theo, huyện Cao Lãnh – Tỉnh Đồng Tháp có xu hướng phát triển khá tốt về mọi mặt, ngân hàng là một phần quan trọng cho sự phát triển kinh tế, vấn đề hiệu quả sản xuất kinh doanh biểu hiện tập trung đó là mức lợi nhuận mà ngân hàng đạt được, các nhà đầu tư, các nhà cổ đông đặc biệt là các nhà quản lý tài chính thường chú ý tới khả năng sinh lời, các nhà quản lý giỏi sử dụng có hiệu quả tài sản của mình, thông qua việc tăng hiệu quả sản xuất, có thể làm giảm hoặc kiểm soát được các chi phí. Nâng cao khả năng sinh lời là mục tiêu chung, nó tác đông đến nhiều mặt củng như đảm bảo tình hình tài chính vững chắc tạo điều kiện nâng cao đời sống cho cán bộ nhân viên, tăng tích lũy đầu tư vào kinh doanh, nâng cao uy tín khả năng cạnh tranh trên thị trường. Điều đó giải thích việc nâng cao khả năng sinh lời rất đặc biệt quan trọng .Vì thế tôi thực hiện chuyên đề “ Nâng cao khả năng sinh lời trong hoạt động cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Huyện Cao Lãnh”. Nguyễn Cường Quốc – Lớp ĐHTCNH 10a 7 Ths. Hồ Thị Khánh Linh Nâng cao khả năng sinh lời tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Huyện Cao Lãnh 2. Mục tiêu nghiên cứu 2.1. Mục tiêu chung. Nâng cao khả năng sinh lời trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh huyện Cao Lãnh. 2.2. Mục tiêu cụ thể. − Đánh giá khả năng sinh lời trong hoạt động cho vay thông qua các chỉ số tài chính trong ba năm 2010, 2011, 2012. − Phân tích các yếu tố ảnh hưởng tới khả năng sinh lời trong hoạt động động cho vay. − Phân tích các chi tiêu như chi phí, doanh thu, lợi nhuận của Ngân hàng. − Dự báo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong năm 2013-2014. 3. Phạm vi nghiên cứu 3.1. Không gian. Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh huyện Cao Lãnh. 3.2. Thời gian. Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh huyện Cao Lãnh có rất nhiều dịch vụ ( quản lý tài khoản trên internet banking….) và những hoạt động rất là đa dạng, cung cấp cho nhiều loại khách hàng khác nhau, đề tài nghiên cứu về khả năng sinh lời và các số liệu giới hạn trong phạm vi 2010 – 2012. Thời gian nghiên cứu: 23/03 – 19/05/2013 3.3. Đối tượng nghiên cứu. Khả năng sinh lời trong hoạt động cho vay tại Agribank - chi nhánh huyện Cao Lãnh. 4. Phương pháp nghiên cứu 4.1. Phương pháp thu thập số liệu. 4.1.1. Phương pháp thu thập số liệu thứ cấp. − Thông qua các báo cáo số liệu của cơ quan về tình hình hoạt động cho vay của Ngân hàng. Nguyễn Cường Quốc – Lớp ĐHTCNH 10a 8 Ths. Hồ Thị Khánh Linh Nâng cao khả năng sinh lời tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Huyện Cao Lãnh − Tìm hiểu các bài viết trên báo chí, internet, tạp chí, các bài báo có liên quan tới đề tài nghiên cứu. − Tham khảo các tài liệu giáo trình, luận văn, luận án , sách, các tài liệu trong nước và ngoài nước có liên quan. 4.2. Phương pháp phân tích số liệu ( theo từng mục tiêu) − Sử dụng phương pháp thống kê số liệu và phương pháp thống kê mô tả để đánh giá khả năng sinh lời trong hoạt động cho vay. − Sử dụng phương pháp suy diễn từ đó đưa ra dự đoán kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong vài năm tới. − Từ phương pháp mô tả và phương pháp thống kê số liệu trên sử dụng phương pháp luận để đưa ra các giải pháp nâng cao khả năng sinh lời trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng. 5. Các phương pháp trong phân tích nghiên cứu 5.1. Phương pháp thống kê mô tả − Là phương pháp có liên quan đến việc thu thập số liệu, tóm tắt trình bày, tính toán và mô tả các đặc trưng khác nhau để phản ánh các vấn đề có liên quan. − Thống kê mô tả được sử dụng để mô tả những đặc tính cơ bản của dữ liệu thu thập được từ nghiên cứu thực nghiệm qua các hình thức khác nhau. 5.2. Phương pháp phân tích − Để phân tích thì trước hết phải phân chia thành các bộ phận, xem xét nhiều phía cạnh, tác động của các yếu tố khác nhau để từ đó hiểu rõ hơn, mạch lạch hơn vấn đề nghiên cứu để có thể đánh giá chính xác hơn các vấn đề cần quan tâm. − Vai trò của phương pháp phân tích là giúp chúng ta hiểu rõ cái chung thông qua các cái riêng, thông qua hiện tượng để tìm ra bản chất, hay thông qua cái đặc thù để tìm cái phổ biến. 5.3. Phương pháp suy diễn − Phương pháp suy diễn bao gồm các phương pháp ước lượng đặc trưng của tổng thể nghiên cứu, dự đoán hoặc đề ra các quyết định trên cơ sở thu thập được. Nguyễn Cường Quốc – Lớp ĐHTCNH 10a 9 Ths. Hồ Thị Khánh Linh Nâng cao khả năng sinh lời tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Huyện Cao Lãnh − Áp dụng phương pháp suy diễn để phân tích mối quan hệ thực trạng và nguyên nhân dẫn đến thực trạng đó để đưa ra các giải pháp để giải quyết thực trạng. 6. Giả thuyết và câu hỏi nghiên cứu 6.1. Giả thuyết nghiên cứu. − Lợi nhuận của Ngân hàng vẫn ở mức thấp và nguyên nhân là do lãi suất cho vay theo chiều hướng giãm. − Tín dụng tăng thấp, khả năng sinh lời của Ngân hàng theo hướng giãm mạnh. − Xu hướng tăng doanh thu của Ngân hàng trong năm 2013 – 2014. 6.2. Câu hỏi nghiên cứu. − Lợi nhuận của ngân hàng trong năm tới là bao nhiêu? − Yếu tố nào tác động mạnh mẽ tới khả năng sinh lời trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng? − Với tình hình kinh tế đang chuyển biến, nó ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh của Ngân hàng? Nguyễn Cường Quốc – Lớp ĐHTCNH 10a 10 Ths. Hồ Thị Khánh Linh [...]... Quốc – Lớp ĐHTCNH 10a 17 Ths Hồ Thị Khánh Linh Nâng cao khả năng sinh lời tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Huyện Cao Lãnh CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG KHẢ NĂNG SINH LỜI TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG 2.1 Giới thiệu chung về ngân hàng 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - chi nhánh huyện Cao Lãnh − Ngân Hàng. . .Nâng cao khả năng sinh lời tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Huyện Cao Lãnh PHẦN 2 NỘI DUNG CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ KHẢ NĂNG SINH LỜI TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY 1.1 Khái niệm khả năng sinh lời trong hoạt động cho vay − Khả năng sinh lời là thước đo hiệu quả bằng tiền, là điều kiện cần nhưng chưa đủ để duy trì tài chính, việc đánh giá khả năng sinh lời phải... Quốc – Lớp ĐHTCNH 10a 29 Ths Hồ Thị Khánh Linh Nâng cao khả năng sinh lời tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Huyện Cao Lãnh CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP 3.1 Đánh giá chung về khả năng sinh lời trong hoạt động cho vay của Ngân hàng 3.1.1 Những mặt tồn tại và nguyên nhân 3.1.1.1 Những mặt tồn tại − Do quy mô ngày càng mở rộng, chi phí phát sinh cao, ảnh hưởng đến lợi nhuận của Ngân. .. 7,654,426,133.18 Ths Hồ Thị Khánh Linh Nâng cao khả năng sinh lời tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Huyện Cao Lãnh Hình 2.3 Biểu đồ thể hiện lợi nhuận của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh huyện Cao Lãnh Lợi nhuận của Ngân hàng tăng tương đối tốt, lợi nhuận năm sau cao hơn năm trước, năm 2012 đạt 53.49% so với năm 2011 và 72.47% so với năm 2010... tồn tại trong kinh doanh Là một chi nhánh Ngân hàng Thương Mại quốc doanh trên địa bàn huyện, Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh huyện Cao Lãnh đã xác định thị trường chính là nông thôn, khách hàng chủ yếu là hộ nông dân, chức năng hoạt động là đi vay và cho vay trên địa bàn dân cư, mục tiêu là lợi nhuận Qua phân tích số liệu của ba năm hoạt động của ngân hàng, hoạt động. .. năng sinh lời chung 1.4 Các yếu tố ảnh hưởng tới khả năng sinh lời trong hoạt động cho vay − Với cơ cấu thu nhập, phần tạo ra hoạt động chính vẫn là từ hoạt động cho vay, tín dụng tăng không cao là một trong những nhân tố quan trọng ảnh hưởng tới lợi nhuận của Ngân hàng Nguyễn Cường Quốc – Lớp ĐHTCNH 10a 13 Ths Hồ Thị Khánh Linh Nâng cao khả năng sinh lời tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn. .. mọi hoạt động trong Ngân hàng Ngân hàng đã khẳng định được mình trong hàng Ngân hàng với mục tiêu cấp tín dụng cho khách hàng vay nhanh gọn, đủ, kịp thời, nhằm tạo điều kiện cho khách hàng vay thực hiện dự án có hiệu quả sinh lợi góp phần phát triển kinh tế địa phương Nguyễn Cường Quốc – Lớp ĐHTCNH 10a 18 Ths Hồ Thị Khánh Linh Nâng cao khả năng sinh lời tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn. .. trong Ngân hàng GIÁM ĐỐC P.GIÁM ĐỐC Kiểm Tra Kế Toán Nội bộ Phòng tín dụng Phòng kế toán và ngân quỹ Phòng huy động vốn Phòng tổ chức hành chính Phòng giao dịch phương trà Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức của NHN0&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Cao Lãnh Nguyễn Cường Quốc – Lớp ĐHTCNH 10a 19 Ths Hồ Thị Khánh Linh Nâng cao khả năng sinh lời tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Huyện. .. Quốc – Lớp ĐHTCNH 10a 26 Ths Hồ Thị Khánh Linh Nâng cao khả năng sinh lời tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Huyện Cao Lãnh 2.2.3.1 ROA, ROE, ROS Bảng 2.5 Các chỉ số đánh giá khả năng sinh lời trong năm 2010 – 2012 2010 2011 2012 ROA (%) 0.872 1.726 2.130 ROE (%) 0.784 0.8 0.850 ROS (%) 0.45 0.68 1.54 Tỷ số lợi nhuận ròng trên doanh thu (ROS) phản ánh khả năng sinh lời. .. ngắn thời gian cho khách hàng có nhu cầu vay vốn Trong công tác thu hồi nợ cần phối hợp tốt hơn nữa với cán bộ tín dụng Ngân hàng trong việc thu hồi và xữ lý nợ quá hạn 4.2 Kết luận Trong điều kiện hiện nay, hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn, để có thể tồn tại và phát triển các Ngân Hàng Thương Mại nói chung và Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh huyện Cao Lãnh nói riêng, . Linh Nâng cao khả năng sinh lời tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Huyện Cao Lãnh 2. Mục tiêu nghiên cứu 2.1. Mục tiêu chung. Nâng cao khả năng sinh lời trong hoạt. trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh huyện Cao Lãnh. 2.2. Mục tiêu cụ thể. − Đánh giá khả năng sinh lời trong hoạt động cho vay thông qua. khả năng sinh lời trong hoạt động cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Huyện Cao Lãnh . Nguyễn Cường Quốc – Lớp ĐHTCNH 10a 7 Ths. Hồ Thị Khánh Linh Nâng