Bài thảo luận nghiệp vụ thanh toán bằng séc trong NH thương mai

THANH TOÁN BẰNG SÉC THANH TOÁN BẰNG SÉC I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ SÉC Séc ? THANH TOÁN BẰNG SÉC I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ SÉC Khái niệm - “ séc giấy tờ có giá người ký phát lập, lệnh cho người bị phát ký ngân hàng tổ cung ứng dịch vụ toán phép ngân hàng nhà nước Việt Nam trích số tiền định từ tài khoản để toán cho người thụ hưởng” THANH TOÁN BẰNG SÉC THANH TOÁN BẰNG SÉC THANH TOÁN BẰNG SÉC THANH TOÁN BẰNG SÉC I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ SÉC đặc điểm - Thứ nhất, theo pháp luật hành tờ séc phải có nội dung chủ yếu sau: Mặt trước séc phải có từ “SÉC” in séc Số tiền xác định, tên chữ ký người phát séc Mặt sau séc sử dụng để ghi nội dung chuyển nhượng séc Séc thiếu nội dung quy định giá trị, trừ trường hợp địa điểm toán không ghi séc séc toán địa điểm kinh doanh người ký pháp Ngoài nội dung quy định trên, tổ chức cung ứng séc đưa thêm nội dung khác mà không làm phát sinh nghĩa vụ pháp lý bên như: Số hiệu tài khoản mà người ký phát sử dụng để ký phát séc, địa người ký phát, địa người bị ký phát nội dung khác Trường hợp séc toán qua trung tâm toán bù trừ séc séc phải có thêm nội dung theo quy định trung tâm toán bù trừ séc MẶT TRƯỚC MẶT SAU THANH TOÁN BẰNG SÉC I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ SÉC đặc điểm -Thứ hai, séc người ký phát phát hành để toán giao dịch mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ, cho vay tổ chức, cá nhân với nhau; giao dịch cho vay tổ chức tín dụng với tổ chức, cá nhân, giao dịch toán giao dịch tặng cho theo quy định pháp luật Tuy nhiên séc ký phát quan hệ toán séc độc lập không phụ thuộc vào giao dịch sở để phát hành séc - Thứ ba, quan hệ toán séc quan hệ phức tạp có nhiều loại chủ thể tham gia với tư cách khác pháp luật điều chỉnh bao gồm quan hệ tổ chức, cá nhân việc cung ứng, phát hành bảo lãnh, chuyên nhượng, cầm cố, nhờ thu hộ, toán - Thứ tư, quan hệ phát sinh toán séc điều chỉnh luật công cụ chuyển nhượng pháp luật có liên quan Trong toán séc có yếu tố nước ngoài, có điều ước quốc tế mà Việt Nam thành viên có quy định khác áp dụng quy định điều ước quốc tế THANH TOÁN BẰNG SÉC I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ SÉC Chủ thể tham gia vào trình toán séc - Người phát ký: người lập ký phát hành séc - Người bị ký phát người có trách nhiệm toán số tiền ghi séc theo quy định người ký phát - Người thụ hưởng người ký séc với tư cách sau • Người nhận toán số tiền ghi công cụ chuyển nhượng (séc) theo định người ký phát • Người nhận chuyển nhượng công cụ chuyển nhượng (séc) theo hình thức chuyển nhượng quy định Luật công cụ chuyển nhượng • Người cầm giữ công cụ chuyển nhượng (séc) có ghi trả cho người cầm giữNgười thu hộ ngân hang hay tổ chức cung ứng dịch vụ toán khác phép ngân hàng nhà nước Việt Nam làm dịch vụ thu hộ séc THANH TOÁN BẰNG SÉC I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ SÉC số quy chế pháp lý toán séc .Cung ứng séc: - Tổ chức cung ứng séc tự tổ chức in séc lựa chọn nới in để ký hợp đồng in séc trắng sở tự chịu trách nhiệm việc đảm bảo yếu tố kỹ thuật yếu tố chống giả séc trắng cung ứng Các tổ chức cung ứng séc phải đăng ký mẫu séc trắng ngân hàng nhà nước thông báo cho bên liên quan mẫu séc trắng - Theo quy định pháp luật thủ tục cung ứng séc trắng thực sau: Khi có nhu cầu sử dụng séc, chủ tài khoản hoăc người chủ tài khoản ủy quyền lập giấy đề nghị cung ứng séc trắng nộp cho tổ chức cung ứng séc Tổ chức cung ứng séc có trách nhiệm kiểm tra điều kiện người đề nghị cung ứng séc Trước giao séc cho khách hàng tổ chức cung ứng séc chịu trách nhiệm in, dập chữ ghi sẵn nội dung yếu tố: Số séc, tên người bị ký phát, tên người ký phát séc, địa điểm toán séc, yếu tố khác giải từ MIRC (nếu có) tờ séc trắng thấy cần thiết để thuận tiện cho người sử dụng THANH TOÁN BẰNG SÉC I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ SÉC số quy chế pháp lý toán séc - Tổ chức cung ứng séc phải mở sổ để theo dõi tên, địa chỉ, số hiệu tài khoản người cung ứng séc, số lượng số seri tờ séc yêu cầu người cung ứng séc ký nhận vào sổ theo dõi - Người cung ứng phải kiểm tra số lượng séc, tính xác yếu tố tờ séc trắng, có sai sót phải thông báo với tổ chức cung ứng Sau nhận séc trăng xảy sai sót để séc bị lợi dụng người cung ứng séc phải hoàn toàn chịu trách nhiệm THANH TOÁN BẰNG SÉC I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ SÉC số quy chế pháp lý toán séc .Ký phát séc: -.Tờ séc phải lập mẫu séc trắng người bị ký phát cung ứng séc lập tờ séc trắng người bị ký phát cung ứng người bị ký phát có quyền toán tờ séc -.Số tiền toán tờ séc phải ghi số chữ Số tiền ghi chữ số phải khớp nhau, khác tờ séc giá trị Cách thức để ghi séc phải quy định (viết hoa, cách viết không cách dòng…) THANH TOÁN BẰNG SÉC I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ SÉC số quy chế pháp lý toán séc .Chuyển nhượng séc - Chuyển nhượng ký chuyển nhượng: việc người thụ hưởng chuyển quyền sở hữu séc cho người nhận chuyển nhượng cách ký vào mặt sau séc chuyển giao séc cho người nhận chuyển nhượng Việc chuyển nhượng ký chuyển nhượng áp dụng tất loại séc ngoại trừ séc không chuyển nhượng - Chuyển nhượng chuyển giao: việc người hưởng thụ chuyển giao quyền sở hữu sec cho người nhận chuyển nhượng cách chuyển giao séc cho người nhận chuyển nhượng Việc chuyển nhượng chuyển giao áp dụng loại séc sau: séc ký phát trả cho người cầm giữ hộ, séc có chuyển nhượng ký chuyển nhượng để trống, séc có chuyển nhượng cuối ký chuyển nhượng để chống THANH TOÁN BẰNG SÉC II QUY TRÌNH THANH TOÁN SÉC Trường hợp khách hàng mở tài khoản chi nhánh NGƯỜI KÝ PHÁT NGƯỜI THỤ HƯỞNG 3b NGÂN HÀNG 3a THANH TOÁN BẰNG SÉC I QUY TRÌNH THANH TOÁN SÉC Trường hợp khách hàng mở tài khoản chi nhánh - Giải thích - (1) Người trả tiền phát hành séc giao cho người thụ hưởng - (2) Người thụ hưởng tiếp nhận séc, sau lập ba liên bảng kê, nộp séc vào NH - (3a, b) NH kiểm tra tờ séc số dư tài khoản người trả tiền tiến hành trích tài khoản tiền gửi báo nợ cho người trả tiền, ghi có vào tài khoản báo có co người thụ hưởng THANH TOÁN BẰNG SÉC II QUY TRÌNH THANH TOÁN SÉC Trường hợp khách hàng mở tài khoản hai chi nhánh NGƯỜI KÝ PHÁT NGƯỜI THỤ HƯỞNG NH THỰC HIỆN THANH TOÁN NH THU HỘ THANH TOÁN BẰNG SÉC II QUY TRÌNH THANH TOÁN SÉC Trường hợp khách hàng mở tài khoản hai chi nhánh - Giải thích - B1: Người trả tiền phát hành séc giao cho người thụ hưởng - B2: Người thụ hưởng nộp séc bảng kê nộp séc vào NH phục vụ nhờ thu hộ tiền - B3: NH phục vụ người thụ hưởng kiểm tra chứng từ, sau chuyển tờ séc bảng kê cho NH phục vụ người trả tiền - B4: NH thực TT ghi nợ vào tài khoản TT số tiền séc báo nợ cho người trả tiền - B5: NH thực TT lập chứng từ TTBT chuyển cho NH thu hộ để TT cho người thụ hưởng - B6: NH thu hộ ghi có vào tài khoản tiền gửi TT số tiền séc báo có cho người thụ hưởng THANH TOÁN BẰNG SÉC II QUY TRÌNH THANH TOÁN SÉC Bảo chi séc  Khách hàng mở tài khoản chi nhánh NGƯỜI KÝ PHÁT 1b 1a NGÂN HÀNG NGƯỜI THỤ HƯỞNG 3a 3b THANH TOÁN BẰNG SÉC I QUY TRÌNH THANH TOÁN SÉC Bảo chi séc .Khách hàng mở tài khoản chi nhánh -.Giải thích -.(1a) Người trả tiền lập hai liên giấy "yêu cầu bảo chi séc" kèm tờ séc ghi đầy đủ yếu tố nộp vào NH để xin bảo chi séc -.(1b) NH đối chiếu giấy " yêu cầu bảo chi séc" tờ séc, số dư tài khoản người phát hành, đủ điều kiện tiến hành trích tiền từ tài khoản tiền gửi chuyển vào tài khoản đảm bảo TT séc Sau đó, đóng dấu "bảo chi" lên tờ séc giao séc cho khách hàng -.(2) Người trả tiền giao séc cho người thụ hưởng để nhận hàng hóa, dịch vụ -.(3) Người thụ hưởng lập bảng kê nộp séc kèm tờ séc nộp vào NH xin TT -.(4) NH kiểm tra ký hiệu mật séc yếu tố cần thiết khác sau ghi Có vào tài khoản tiền gửi báo Có cho người thụ hưởng THANH TOÁN BẰNG SÉC II QUY TRÌNH THANH TOÁN SÉC Bảo chi séc  Khách hàng mở tài khoản hai chi nhánh NGƯỜI KÝ PHÁT 1a 1b NH THỰC HIỆN THANH TOÁN NGƯỜI THỤ HƯỞNG NH THU HỘ THANH TOÁN BẰNG SÉC I QUY TRÌNH THANH TOÁN SÉC Bảo chi séc .Khách hàng mở tài khoản hai chi nhánh -.Giải thích -.(1a) Người trả tiền lập hai liên giấy "yêu cầu bảo chi séc" kèm tờ séc ghi đầy đủ yếu tố nộp vào NH để xin bảo chi séc -.(1b) NH đối chiếu giấy " yêu cầu bảo chi séc" tờ séc, số dư tài khoản người phát hành, đủ điều kiện tiến hành trích tiền từ tài khoản tiền gửi chuyển vào tài khoản đảm bảo TT séc Sau đó, đóng dấu "bảo chi" lên tờ séc giao séc cho khách hàng -.(2) Người trả tiền giao séc cho người thụ hưởng để nhận hàng hóa, dịch vụ -.(3) Người thụ hưởng lập bảng kê nộp séc kèm tờ séc nộp vào NH xin TT -.(4) NH kiểm tra ký hiệu mật séc yếu tố cần thiết khác sau ghi Có vào tài khoản tiền gửi báo Có cho người thụ hưởng, đồng thời chuyển chứng từ sang ngân hành toán -.Ngân hang toán thực tất toán XIN CHÂN THÀNH CẢM ƠN ... ứng dịch vụ toán phép ngân hàng nh nước Việt Nam trích số tiền đ nh từ tài khoản để toán cho người thụ hưởng” THANH TOÁN BẰNG SÉC THANH TOÁN BẰNG SÉC THANH TOÁN BẰNG SÉC THANH TOÁN BẰNG SÉC I... hưởng THANH TOÁN BẰNG SÉC II QUY TR NH THANH TOÁN SÉC Bảo chi séc  Khách hàng mở tài khoản hai chi nh nh NGƯỜI KÝ PHÁT 1a 1b NH THỰC HIỆN THANH TOÁN NGƯỜI THỤ HƯỞNG NH THU HỘ THANH TOÁN BẰNG SÉC... thụ hưởng THANH TOÁN BẰNG SÉC II QUY TR NH THANH TOÁN SÉC Trường hợp khách hàng mở tài khoản hai chi nh nh NGƯỜI KÝ PHÁT NGƯỜI THỤ HƯỞNG NH THỰC HIỆN THANH TOÁN NH THU HỘ THANH TOÁN BẰNG SÉC II