Phát triển hoạt động thanh toán liên ngân hàng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Na

Header Page of 161 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ THỊ HỒNG NHUNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN LIÊN NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài chính- ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC:PGS.TS LÊ HOÀNG NGA Hà Nội – 2016 Footer Page of 161 Header Page of 161 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii DANH MỤC HÌNH iii DANH MỤC BIỂU ĐỒ iii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN LIÊN NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Các công trình nghiên cứu nƣớcngoài 1.1.2 Các công trình nghiên cứu nƣớc 1.2 Những vấn đề lý luận chung hoạt động toán liên ngân hàng ngân hàng thƣơng mại 10 1.2.1.Thanh toán liên ngân hàng 10 1.2.1.1 Khái niệm 10 1.2.2.Phát triển hoạt động toán liên ngân hàng 25 1.2.3 Kinh nghiệm quốc tế phát triển hoạt động toán liên ngân hàng số học cho Việt Nam 35 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁPNGHIÊN CỨU VÀ THIẾT KẾ LUẬN VĂN 41 2.1 Phƣơng pháp nghiên cứu 41 2.1.1.Phƣơng pháp thu thập liệu 41 Footer Page of 161 Header Page of 161 2.1.2.Phƣơng pháp phân tích xử lý liệu 43 2.1.3.Phƣơng pháp phân loại hệ thống hóa lý thuyết 44 2.1.4.Phƣơng pháp phân tích tổng hợp 44 2.1.5.Phƣơng pháp so sánh 45 2.2 Thiế t kế luâ ̣n văn 46 KẾT LUẬN CHƢƠNG 47 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN LIÊN NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM 48 3.1.1 Các thông tin khái quát 48 3.1.2 Quá trình hình thành phát triển 49 3.1.3 Cơ cấu máy tổ chức Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quốc tế Việt Nam 51 3.1.4Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quốc tế Việt Nam 52 3.2 Thực trạng phát triển hoạt động toán liên ngân hàng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam 59 3.2.1 Các loại hình toán liên ngân hàng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam 59 3.2.2 Tình hinh phát triển hoạt động toán liên ngân hàng qua tiêu định lƣợng 60 3.2.3 Tình hinh phát triển hoạt động toán liên ngân hàng qua tiêu định tính 68 3.3 Đánh giá chung phát triển hoạt động toán liên ngân hàng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quốc tế Việt Nam 74 3.3.1 Những ƣu điểm 74 3.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 74 Footer Page of 161 Header Page of 161 KẾT LUẬN CHƢƠNG 78 CHƢƠNG 4: ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN LIÊN NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM 79 4.1 Định hƣớng phát triển hoat động toán liên ngân hàng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quốc tế Việt Nam 79 4.1.1 Hệ thống toán liên ngân hàng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam tƣơng lai 79 4.1.2 Định hƣớng phát triển hoạt động toán liên ngân hàng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quốc tế Việt Nam: 80 4.2 Giải pháp phát triển hoat động toán liên ngân hàng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quốc tế Việt Nam 81 4.2.1 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực 81 4.2.2 Hoàn thiện thiết kế tổng thể hệ thống công nghệ thông tin phục vụ phát triển hệ thống toán liên ngân hàng 82 4.2.3 Thực sách quản lý chất lƣợng cách tích cực 83 4.3 Một số kiến nghị 85 4.3.2 Kiến nghị với ban ngành có liên quan 89 KẾT LUẬN CHƢƠNG 90 KẾT LUẬN 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Footer Page of 161 Header Page of 161 Footer Page of 161 Header Page of 161 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT S Ký hiệu Nguyên nghĩa CITAD Hệ thống toán điện tử liên ngân hàng CTĐT Chuyển tiền điện tử CNTT Công nghệ thông tin IPBS Chƣơng trình xử lý giao dịch Br/CI-TAD NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTW Ngân hàng trung ƣơng SWIFT Society For Worldwide Interbank Finacial TT Telecommunications TMCP Thƣơng mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng TTKDT Thanh toán không dùng tiền mặt TTĐTLN Thanh toán điện tử liên ngân hàng TTBT Thanh toán bù trừ M H i Footer Page of 161 Header Page of 161 TTBTĐT Thanh toán bù trừ điện tử TTLNH Thanh toán liên ngân hàng TK Tài khoản TKTG Tài khoản tiền gửi TTTT Trung tâm toán UNC Uỷ nhiệm chi UNT Uỷ nhiệm thu VIB Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quốc tế Việt Nam ii Footer Page of 161 Header Page of 161 DANH MỤC BẢNG BIỂU S TT Bả Nội dung T ng rang Kết hoạt động kinh doanh VIB giai Bả đoạn ng 3.1 2012-2015 đoạn 2012-2015 ng 3.2 5 Doanh số giao dịch số lƣợng giao dịch qua Bả kênh toán nƣớc giai đoạn 2012-2015 ng 3.3 Kết hoạt động huy động vốn cho vay giai Bả Giá trị bình quân giao dịch toán liên Bả ngân hàng qua kênh ngân hàng điện tử giai đoạn 2012- ng 3.4 2015 ng 3.5 Bả Bả ng 3.7 Số lƣợng điện chuyển tiền đến, chuyền tiền Tỷ lệ khả chi trả VIB ngày 31/12/2015 iii Footer Page of 161 điểu chuyển vốn VIB giai đoạn 2012-2015 ng 3.6 Số lƣợng tài khoản VIB ngân hàng nƣớc Bả Header Page of 161 DANH MỤC HÌNH S TT Hìn Nội dung T h rang Hìn h 3.1 Việt Nam Hìn h 3.2 Mạng lƣới hoạt động Ngân hàng TMCP Quốc Số lƣợng thị phần thảo luận NHTM VN social media h 3.3 Tế Việt Nam Hìn Sơ đồ tổ chức Ngân hàng TMCP Quốc Tế DANH MỤC BIỂU ĐỒ S Biểu Nội dung T đồ TT rang Sự biến động doanh thu, chi phí lợi nhuận Biểu đồ 3.1 ròng VIB giai đoạn 2012-2015 2015 Biểu đồ 3.3 đồ 3.4 Chỉ số an toàn vốn (CAR) VIB giai đoạn đồ 3.5 Biến động doanh thu, chi phí, lãi từ hoạt Biến động doanh số giao dịch số lƣợng giao dịch qua kênh toán nƣớc VIB giai đoạn 2012- 2015 iv Footer Page of 161 động dịch vụ VIB giai đoạn 2012-2015 Biểu 2012- 2015 Biểu Dƣ nợ cho vay tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2012- Biểu đồ 3.2 Header Page 10 of 161 Biểu đồ 3.6 Tỷ trọng kênh toán liên ngân hàng nƣớc VIB giai đoạn 2012- 2015 Biểu đồ 3.7 Xu hƣớng biến động số lƣợng khách hàng qua kênh toán liên ngân hàng nƣớccủa VIB giai đoạn 2012- 2015 Biểu đồ 3.8 giai đoạn 2012-2015 Biểu đồ 3.9 Doanh số toán liên ngân hàng quốc tế đồ 3.10 Thị phần toán nƣớc hệ thống ngân hàng Việt Nam năm 2012 v Footer Page 10 of 161 Tỷ trọng ngoại tệ toán liên ngân hàng quốc tế VIB Biểu Header Page 31 of 161 Quy chế toán điện tử liên ngân hàng đƣợc ban hành kèm theo định số 309/200//QĐ-NHNN quy định rõ vấn đề toán điện tử liên ngân hàng nhƣ đối tƣợng phạm vi áp dụng, quy định chứng từ điện tử, quy định thành viên, quy định quản lý vận hành hệ thống, quy định hạch toán kế toán hệ thống, quyền lợi nghĩa vụ bên tham gia vào hệ thống, vi phạm xử lý vi phạm… * Mô hình tổ chức kỹ thuật: Phần mềm: Để vận hành hệ thống toán điện tử liên ngân hàng, NHNN xây dựng dự án IPBS-Chƣơng trình xử lý giao dịch Br/CI-TAD BR/CI-TAD (Terminal Access Device for SBV-Branch & Credit institution) chƣơng trình phần mềm dành cho chi nhánh NHNN TCTD tham gia vào hệ thống toán liên hàng xây dựng BR/CI-TAD cho phép ngân hàng sử dụng dịch vụ toán điện tử liên ngân hàng nhƣ: giao dịch giá trị thấp, giao dịch giá trị cao, toán bù trừ… sử dụng để thực số công việc khác có liên quan đến hệ thống toán điện tử liên ngân hàng nhƣ vấn tin khác đối soát liệu BR/CI-TAD đƣợc cài đặt máy PC NHNN nơi có trung tâm xử lý cấp tỉnh (PPC) hệ thống toán điện tử liên ngân hàng, Br-TAD trao đổi liệu với máy chủ PPC môi trƣờng mạng LAN CI-TAD TCTD sử dụng máy tính cài đặt CI-TAD đƣợc kết nối với máy chủ PPC theo nhiều phƣơng thức khác nhau: Dial up, X.25, LAN to LAN Khi đóng vai trò ngân hàng A: CI-TAD cung cấp chức thực giao dịch ngân hàng gửi Nhập liệu lệnh chuyển tiền Huỷ lệnh chuyển tiền Yêu cầu hoàn lệnh chuyển tiền Đăng ký cảnh báo số dƣ TK toán Tạo file giao dịch Điện tra soát lệnh chuyển tiền Footer Page 31 of 161 21 Header Page 32 of 161 Lệnh chuyển tiền chờ xử lý Khi đóng vai trò ngân hàng B: Chƣơng trình xử lý giao dịch CI-TAD cung cấp chức cho việc xử lý giao dịch đến Kiểm soát lệnh chuyển tiền đến Từ chối/chấp nhận lệnh chuyển tiền đến Từ chối/chấp nhận yêu cầu hoàn chuyển giao dịch đến Tạo file kết cho giao dịch đến Điện tra soát lệnh chuyển tiền đến Lệnh chuyển tiền đến chờ xử lý Ngoài BR/CI-TAD giúp tra cứu số liệu nhƣ vấn tin lệnh chuyển tiền đi, vấn tin hạn mức tổng thể cảnh báo, vấn tin TK ngƣời nhận, tra cứu lệnh chuyển tiền đi, tra cứu lệnh huỷ giao dịch, tra cứu lệnh chuyển tiền đến, tra cứu yêu cầu hoàn chuyển… * Các loại giao dịch toán điện tử liên ngân hàng: - Thanh toán có giá trị thấp (LV Credit payment): Chuyển lƣợng tiền có giá trị thấp từ hội sở hay chi nhánh TCTD thành viên đến hội sở hay chi nhánh TCTD thành viên khác - Thanh toán nợ có uỷ quyền trước (LV Pre-Authorizel Debit): Yêu cầu toán nợ vào ngày định TCTD đƣợc uỷ quyền trƣớc khởi phát Khi nhận đƣợc yêu cầu này, lƣợng tiền đƣợc rút từ TK khách hàng uỷ quyền ghi có cho TCTD đƣợc uỷ quyền (Dịch vụ đƣợc thực ngân hàng thiết lập TK tiền gửi) - Thanh toán có giá trị cao (HV Credit payment): Chuyển tiền TCTD thành viên hay hội sở chính/chi nhánh thông qua TK toán SAPS theo chế độ thời gian thực (real time) Chuyển kết thực hoá toán bù trừ giấy TCTD thành viên tới SAPS hạch toán vào TK toán TCTD Footer Page 32 of 161 22 Header Page 33 of 161 Tuỳ thuộc vào loại giao dịch mà trình thực giao dịch phải qua hay không qua bƣớc sau: + Nhập liệu: Đây trình tạo giao dịch, ngƣời sử dụng Originator (ngƣời tạo giao dịch) tạo đƣợc giao dịch + Kiểm soát xác thực giao dịch: Xác thực giao dịch Originator tạo có hay không + Kiểm soát duyệt lần cuối giao dịch: Chỉ giao dịch trạng thái chờ giao duyệt Giao dịch qua trạng thái đƣợc đƣa vào trạng thái chờ gửi * Dịch vụ file: Các giao dịch đƣợc truyền từ CI lên PPC tin điện (Message), giao dịch tin điện để xử lý tức thời nhƣng đồng thời giao dịch gộp lại nhiều file Một file chứa nhiều giao dịch Các giao dịch file phải loại, đóng gộp nhiều dịch vụ vào file Ngoài file bó giao dịch có file chứa thông tin khác nhƣ thông tin tổng hợp, báo cáo, đối soát, file đƣợc chuyển theo hai chiều từ CI lên PPC ngƣợc lại Dữ liệu file trƣớc chuyển đƣợc mã hoá trƣờng hợp cần thiết Tất thao tác file đƣợc thực user (ngƣời sử dụng) có mức phân quyền Approve (ngƣời duyệt cuối cùng) Những giao dịch đƣợc chuyển tin điện đƣợc đóng file trƣớc đóng lại đƣợc * Phòng ngừa xử lý rủi ro hệ thống TTĐTLNH: Giống nhƣ hệ thống toán điện tử nƣớc, hệ thống TTĐTLNH phải đối mặt với rủi ro tiềm tàng nhƣ rủi ro vận hành rủi ro có tính hệ thống cần phải có biện pháp hữu hiệu phù hợp để giảm thiểu tới mức thấp rủi ro xảy Các biện pháp phòng ngừa xử lý rủi ro TTĐTLNH bao gồm: Footer Page 33 of 161 23 Header Page 34 of 161 - Thiết lập trì hoạt động hệ thống dự phòng: hệ thống TTĐTLNH có hệ thống dự phòng cho hoạt động Trung tâm toán quốc gia Trung tâm xử lý tỉnh Hệ thống dự phòng có đầy đủ máy móc, trang thiết bị nhƣ hệ thống vận hành thức đƣợc đặt địa điểm riêng biệt, cách xa hệ thống vận hành thức nhằm đảm bảo cho cố bất khả kháng nhƣ thiên tai, dịch họa… lúc ảnh hƣởng đến hệ thống Trong trạng thái bình thƣờng, hệ thống dự phòng hoạt động song hành với hệ thống thức sẵn sang thay cho hệ thống thức hệ thống thức gặp phải cố bất khả kháng - Xử lý toán khoản toán chuyển tiền giá trị cao khẩn theo phƣơng thức tổng tức thời: trƣờng hợp tài khoản tiền gửi toán thành viên đủ số dƣ lệnh toán đƣợc chuyển vào hàng đợi, đủ tiền đƣợc xử lý - Áp dụng hạn mức nợ ròng: Hạn mức nợ ròng mức giá trị tối đa quy định cho giao dịch toán giá trị thấp đƣợc tham gia toán bù trừ, đƣợc tính toán dựa chênh lệch tổng số lệnh toán giá trị thấp Đến tổng số lệnh toán giá trị thấp Đi khoảng thời gian xác định Các thành viên tham gia toán bù trừ phải tự thiết lập hạn mức nợ ròng (6 tháng lần) theo đó, phải ký quỹ giấy tờ có giá sở giao dịch NHNN theo tỷ lệ quy định tính hạn mức nợ ròng Cơ chế hạn mức nợ ròng đƣợc vận hành nhƣ sau: Đầu ngày làm việc, Trung tâm toán quốc gia cập nhật cho Trung tâm xử lý tỉnh hạn mức nợ ròng giá trị ngân hàng thành viên thiết lập Tại thời điểm ngày làm việc, hạn mức thay đổi tăng, giảm tùy thuộc vào hoạt động giao dịch toán thực tế.Định kỳ (10 giây), Trung tâm toán quốc gia tính toán cập nhật lại hạn mức cho Trung tâm xử lý tỉnh Trong phạm vi hạn mức nợ ròng, thành viên thực việc chuyển, nhận lệnh toán với toán bù trừ theo quy định có trách nhiệm thƣờng xuyên theo dõi hạn mức nợ ròng để đảm bảo cho hoạt động toán không bị ách tắc thiếu hạn mức nợ ròng Footer Page 34 of 161 24 Header Page 35 of 161 - Chuyển nhƣợng cho giấy tờ có giá ký quỹ: Là biện pháp đƣợc áp dụng trƣờng hợp thành viên thiếu vốn toán Trong trƣờng hợp này, sở giao dịch NHNN thực chuyển nhƣợng giấy tờ có giá ký quỹ thành viên phiên giao dịch gần thị trƣờng tiền tệ thị trƣờng chứng khoán - Chia sẻ khoản thiếu hụt toán bù trừ: Chia sẻ khoản thiếu hụt toán bù trừ đƣợc áp dụng thành viên thiếu vốn toán (sau áp dụng giải pháp theo quy định), NHNN xem xét phân bổ khoản tiền thiếu cho thành viên đối tác tham gia toán gánh chịu nhƣ khoản cho vay tạm thời Cách xử lý chia sẻ khoản thiếu hụt toán bù trừ: Khi nhận đƣợc thông báo khoản tiền đƣợc phân bổ để chia sẻ khoản thiếu hụt, thành viên bị phân bổ phải có bổ sung đủ số tiền vào tài khoản tiền gửi sở giao dịch NHNN phạm vi thời gian quy định Theo đó, thành viên tính toán lại số dƣ toán bù trừ bao gồm số tiền đóng góp cho khoản thiếu hụt đƣợc phân bổ.Thành viên thiếu vốn toán có trách nhiệm phải hoàn trả thời hạn số tiền gốc lãi đƣợc thành viên khác cho vay tạm thời kể trên.Trong trƣờng hợp việc chuyển nhƣợng giấy tờ có giá ký quỹ chia sẻ thiếu hụt toán bù trừ không đáp ứng đủ vốn toán khoản toán thành viên thiếu vốn bị loại bỏ để thực lại việc toán bù trừ 1.2.1.4 Điều kiện tham gia toán liên ngân hàng Do tính chất phức tạp nghiệp vụ toán ngân hàng nên tổ chức thực mặt nghiệp vụ cần phải có điều kiện sau đây: a Điều kiện pháp chế Trƣớc hết để nghiệp vụ toán ngân hàng thực đƣợc cách an toàn thuận lợi phải có hệ thống luật pháp, sách đồng tin cậy chế độ nghiệp vụ toán không dùng tiền mặt gồm hình thức toán không dùng tiền mặt, phƣơng thức toán vốn ngân hàng phải đƣợc xây dựng đồng bộ, hoàn thiện Trên sở ngân hàng có nghĩa vụ thực nghĩa vụ trách Footer Page 35 of 161 25 Header Page 36 of 161 nhiệm bảo vệ quyền lợi cho mình.Hệ thống pháp lý chặt chẽ sở để giải tranh chấp nảy sinh ngăn ngừa sai phạm toán Thực toán qua tài khoản tiền gửi mở ngân hàng khác Phải có thoả thuận văn hai ngân hàng chủ quản, đồng thời phải theo nguyên tắc mở sử dụng tài khoản Thanh toán kịp thời, cập nhập, xác, an toàn tài sản, không đƣợc chiếm dụng vốn lẫn Đối với toán uỷ nhiệm chi hộ, thu hộ: Phải có văn thoả thuận cam kết chặt chẽ hai ngân hàng Đảm bảo tín nhiệm toán, định kì hai bên phải đối chiếu toán sòng phẳng với Đối với toán bù trừ: Các ngân hàng Thƣơng mại, tổ chức tín dụng, Kho bạc Nhà Nƣớc muốn tham gia toán bù trừ phải có đơn tham gia toán bù trừ Phải chấp hành nội quy toán nhƣ: giới thiệu ngƣời giao dịch, mẫu chữ kí, chấp hành truyền nhận liệu hay phiên giao dịch b Điều kiện mô hình tổ chức hoạt động Trƣớc hết phải xây dựng đƣợc hệ thống toán phù hợp với mô hình tổ chức hoạt động ngân hàng.Các hệ thống toán phải đáp ứng yêu cầu toán vốn điều kiện bƣớc đại hóa công nghệ ngân hàng, tiến tới hội nhập với khu vực quốc tế Phải có đội ngũ cán có tinh thần trách nhiệm cao, có chuyên môn nghiệp vụ tốt, hiểu biết sử dụng thành thạo máy móc, trang thiết bị tin học c Điều kiện kỹ thuật Đảm bảo toán qua ngân hàng đƣợc tốt, phục vụ tối đa cho nhu cầu khách hàng, ngân hàng Thƣơng mại cần quan tâm đến trang thiết bị kỹ thuật tin học, không ngừng cải tiến dịch vụ Đảm bảo cho việc toán nhanh, xác, an toàn Tạo uy tín cho hệ thống ngân hàng Việt Nam khách hàng nƣớc quốc tế Đồng thời đào tạo đội ngũ cán kỹ thuật, nghiệp vụ chuyên sâu lĩnh vực toán để tiếp cận chủ động vận hành hệ thống Footer Page 36 of 161 26 Header Page 37 of 161 Cùng với phát triển đổi kinh tế Việt Nam, Ngân hàng có thay đổi cấu tổ chức, hình thức phƣơng pháp kinh doanh Hệ thống ngân hàng Việt Nam đƣợc tổ chức thành hệ thống hai cấp ngân hàng thành lập từ Trung ƣơng đến sở Bởi trình toán qua ngân hàng ngày phát triển đa dạng phong phú Lĩnh vực toán không dùng tiền mặt không ngừng đổi mới, khắc phục tình trạng chậm trễ yếu thực nhiều hình thức toán nhƣ: toán liên ngân hàng qua mạng vi tính, toán bù trừ, toán qua tiền gửi ngân hàng Nhà Nƣớc qua tiền gửi tổ chức tín dụng khác, phƣơng thức toán uỷ nhiệm thu hộ, chi hộ… Một số hình thức toán đƣợc thực thông qua máy vi tính đảm bảo đƣợc chuyển tiền nhanh, tiết giảm đƣợc khối lƣợng tiền mặt lƣu thông, thúc đẩy tốc độ chu chuyển vốn nhanh chóng d Điều kiện vốn toán Các NHTM thực toán ngân hàng phải có đủ khả cân đối nguồn sử dụng vốn Phải chuẩn bị đƣợc đủ lƣợng vốn để đảm bảo cho khả khoản, đáp ứng nhu cầu vốn toán Trƣờng hợp bị khả toán phải chịu phạt theo quy định Thực toán qua toán bù trừ NHTM phải luôn trì vốn quỹ tiền mặt số dƣ tài khoản tiền gửi cần thiết ngân hàng nông nghiệp để đảm bảo khả toán, sẵn sàng chi trả cho khách hàng Đồng thời phải đảm bảo thồng toán ngân hàng nhằm bảo vệ quyền lợi cho khách hàng cho ngân hàng Tuỳ theo nhu cầu khách hàng mà họ lựa chọn phƣơng thức toán qua ngân hàng mà ngân hàng sử dụng để phục vụ nhu cầu toán khách hàng 1.2.2.Phát triển hoạt động toán liên ngân hàng 1.2.2.1 Khái niệm Một số nội dung phát triển hoạt động toán liên ngân hàng Footer Page 37 of 161 27 Header Page 38 of 161 Phát triển đƣợc hiểu cải cách, tăng tiến từ nhỏ đến lớn, từ chƣa hoàn thiện đến hoàn thiện Nói cách khác vận động, cố gắng chủ thể dƣới môi trƣờng hoạt động khoảng thời gian định để mở rộng nâng cao mặt chất lẫn mặt lƣợng Phát triển hoạt động tổ chức trình phức tạp với nhiệm vụ cố gắng thay đổi quan điểm, nhận thức, hình ảnh - giá trị - cấu trúc tổ chức nhằm giúp cho tổ chức cung cấp sản phẩm - dịch vụ thích ứng với thị trƣờng mới, công nghệ nhƣ với hội thách thức Phát triển doanh nghiệp việc nâng cao chất lƣợng sản phẩm - dịch vụ có doanh nghiệp đồng thời nghiên cứu để khám phá hiểu biết sản phẩm, trình dịch vụ, sau áp dụng hiểu biết để tạo sản phẩm, trình dịch vụ mới, có tính cải tiến để đáp ứng nhu cầu khách hàng (hoặc thị trƣờng) Hoạt động toán liên ngân hàng hoạt động quan trọng ngân hàng thƣơng mại Nó vừa giúp ngân hàng gia tăng doanh thu vừa giúp ngân hàng đa dạng hóa hoạt động để thu hút thêm nhiều nguồn khách hàng, thông qua nâng cao lực tài chính, uy tín sức cạnh tranh thị trƣờng Chính phát triển hoạt động toán liên ngân hàng nhiệm vụ mà ngân hàng cần phải quan tâm có đầu tƣ cách mức Nhƣ vậy, phát triển hoạt động toán liên ngân hàng phạm trù kinh tế thể nỗ lực ngân hàng thƣơng mại việc tập trung nguồn lực nhằm hoàn thiện hoạt động có bên cạnh cố gắng đa dạng hóa nâng cao chất lƣợng của phƣơng thức toán liên ngân hàng nhằm gia tăng doanh số lợi nhuận nhƣ tín nhiệm hài lòng khách hàng Hoạt động phát triển toán liên ngân hàng ngân hàng thƣơng mại đƣợc nhìn nhận hai phƣơng diện: phát triển theo chiều rộng phát triển theo chiều sâu (phát triển chất lƣợng hoạt động) Footer Page 38 of 161 28 Header Page 39 of 161 Phát triển theo chiều rộng: đƣợc hiểu việc tăng quy mô, số lƣợng chủ thể tham gia sử dụng dịch vụ toán liên ngân hàng nhƣ tần suất sử dụng dịch vụ họ: (i) Gia tăng quy mô cung ứng dịch vụ toán liên ngân hàng Ngân hàng thông qua gia tăng số lƣợng khách hàng hoặc/và gia tăng quy mô giao dịch bình quân lƣợt giao dịch; (ii) Gia tăng thu nhập từ cung ứng dịch vụ toán liên ngân hàng Ngân hàng ; (iii) Gia tăng thị phần cung ứng dịch vụ toán liên ngân hàng qua đó, chiếm ƣu cạnh tranh thị trƣờng mục tiêu; (iv)Mở rộng chủng loại dịch vụ đa dạng hóa hợp lý cấu dịch vụ cung ứng theo tiêu chí khác nhƣ: theo đối tƣợng khách hàng, theo địa bàn, theo hình thức toán… Thực tế việc nghiên cứu để cung ứng phƣơng thức hoàn toàn ngân hàng thƣơng mại Việt Nam tƣơng đối khó khăn Do việc phát triển theo chiều rộng hàm ý NHTM tiếp thu phƣơng thức toán liên ngân hàng giới để từ đáp ứng phƣơng thức toán mà khách hàng yêu cầu đồng thời tăng cạnh tranh với ngân hàng khác đặc biệt ngân hàng nƣớc Phát triển theo chiều sâu: đƣợc hiểu việc NHTM cố gắng hoàn thiện nâng cao chất lƣợng hoạt động toán liên ngân hàng nhƣ thủ tục đơn gian, quy trình nhanh chóng, tiện lợi, qua vừa giúp cho khách hàng thuận tiện giao dịch vừa giúp cho cán toán liên ngân hàng đƣợc dễ dàng việc thực nghiệp vụ, tránh rủi ro không đáng có Nâng cao chất lƣợng dịch vụ phƣơng diện sau đây: (i) Tăng tính thuận lợi; (ii) tăng khả tiếp cận; (iii) tăng tính đảm bảo; (iv) tăng tính an toàn (iv) tăng độ hài lòng sử dụng dịch vụ 1.2.2.2 Các tiêu phản ánh phát triển hoạt động toán liên ngân hàng Bất kỳ hoạt động đƣợc đánh giá dựa tiêu cụ thể, thông qua tiêu đƣợc phản ánh mà phân loại đƣa kết luận hoạt động Sự phát triển hoạt động toán liên ngân hàng đƣợc đánh giá thông qua hai nhóm tiêu nhóm tiêu đánh giá phát triển theo chiều rộng nhóm tiêu đánh giá phát triển theo chiều sâu a Nhóm tiêu đánh giá phát triển theo chiều sâu( tiêu định tính) Footer Page 39 of 161 29 Header Page 40 of 161 - Kiểm soát rủi ro hoạt động toán liên ngân hàng Rủi ro mang đến trình tác nghiệp nhƣ: thao tác không xác nhân viên ngân hàng, lỗi hệ thống công nghệ thông tin, quy trình, quy chế yếu tố khách quan khác Rủi ro toán đối tƣợng có hành vi lừa đảo, đối tƣợng thuộc danh sách đen bị cấm vận, đối tƣợng cố ý lợi dụng khe hở ngân hàng để tiến hành rửa tiền, không kiểm soát cẩn thận , rủi ro tính bảo mật giao dịch điện tử - Chất lượng, độ tin cậy hoạt động toán liên ngân hàng Đối với hoạt động kinh doanh nào, muốn thu hút đƣợc khách hàng phải tạo đƣợc tin cậy khách hàng Hoạt động toán liên ngân hàng không nằm ngoại lệ Độ tin cậy hoạt động toán liên ngân hàng đƣợc thể thông qua tiêu thức, là: tính an toàn dịch vụ toán liên ngân hàng mà ngân hàng cung cấp, nhanh chóng xác nghiệp vụ toán liên ngân hàng, thái độ trình độ cán toán liên ngân hàng khách hàng Nếu nhƣ ngân hàng đảm bảo đƣợc tính an toàn nhƣ nhanh chóng, xác việc cung cấp dịch vụ toán liên ngân hàng giúp cho khách hàng đạt đƣợc tính hiệu cao công việc Bên cạnh đó, thái độ phục vụ khách hàng quan trọng, nhƣ tạo đƣợc thể đƣợc thân thiện, tính chuyên nghiệp dễ chiếm đƣợc tin tƣởng, lòng tin khách hàng Chính vậy, tiêu thức đánh giá mức khả phát triển hoạt động toán liên ngân hàng ngân hàng - Sự phát triển trang thiết bị, máy móc, công nghệ phục vụ cho hoạt động toán liên ngân hàng Hoạt động toán liên ngân hàng đòi hỏi ngân hàng phải có thiết bị, máy móc công nghệ tiên tiến nhất, điều giúp cho hoạt động diễn cách nhanh chóng, xác đạt hiệu cao, đem lại nhiều tiện ích cho khách hàng Trong thời đại ngày nay, mà khoa học công nghệ có phát triển nhƣ vũ bão Footer Page 40 of 161 30 Header Page 41 of 161 muốn phát triển đƣợc hoạt động toán liên ngân hàng, yếu tố máy móc, công nghệ đóng vai trò chủ chốt, đem lại tính cạnh tranh cho ngân hàng - Thương hiệu, uy tín ngân hàng hoạt động toán liên ngân hàng Ngày nay, muốn tồn phát triển, ngân hàng phải tìm cách nâng cao hình ảnh thƣơng hiệu nhƣ tạo đƣợc chữ tín với khách hàng Nếu ngân hàng có thƣơng hiệu uy tín lớn hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động toán nói chung điều kiện tốt để thu hút đƣợc nhiều khách hàng, nhƣ đối tác nƣớc Trong trình hội nhập, với cạnh tranh ngày gay gắt chữ tín yếu tố để khách hàng lựa chọn ngân hàng cho Chính vậy, để đánh giá xem ngân hàng có phát triển tốt hoạt động toán liên ngân hàng hay không phải xem xét thƣơng hiệu nhƣ uy tín ngân hàng mắt khách hàng đối tác nƣớc - Khả khoản Khả khoản vấn đề hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động toán liên ngân hàng nói riêng Vấn đề ngân hàng phải trì mức khoản hợp lý sở cân nhắc nhu cầu toán (chi trả) chi phí khoản dự trữ Một mức dự trữ tiền mặt, tài sản có tính khoản cao đáp ứng tốt khả chi trả thƣờng xuyên bất thƣờng Tuy nhiên đòi hỏi chi phí cao Đôi gánh nặng chi phí kèm với khả khoản cao Không phục vụ cho hoạt động toán khách hàng, ngân hàng có nhiều nhu cầu đòi hỏi khả toán hợp lý Xác định nhu cầu khoản bƣớc chức quản lý tính khoản ngân hàng - Thời gian xử lý thực giao dịch toán liên ngân hàng Yếu tố thời gian ảnh hƣởng tới ngân hàng khách hàng Với ngân hàng, mặt để đạt đƣợc tiêu chuẩn thời gian, cần phải có lực lƣợng lao động chất lƣợng, có lực lƣợng công nghệ tƣơng xứng với quy trình thực hợp lý Mặt khác, thời gian thực giao dịch lại tác động ngƣợc lại tới hiệu thực Khi đẩy nhanh đƣợc Footer Page 41 of 161 31 Header Page 42 of 161 thời gian xử lý thực tiết kiệm đƣợc chi phí, gia tăng hiệu hoạt động, tránh rủi ro kéo dài thời gian xử lý đặc biệt rủi ro toán chứng từ, đẩy nhanh tốc độ phục vụ, phát triển đa dạng nhiều dịch vụ dành nguồn lực để phát triển dịch vụ phụ b Nhóm tiêu đánh giá theo chiều rộng(chỉ tiêu định lượng) - Tốc độ tăng trưởng quy mô doanh thu, lợi nhuận thu từ hoạt động toán liên ngân hàng Mỗi tổ chức kinh tế hoạt động mục đích lợi nhuận Để đánh giá phát triển hoạt động toán liên ngân hàng dựa vào tốc độ tăng trƣởng, doanh thu, lợi nhuận hàng năm ngân hàng Nếu nhƣ năm doanh thu lợi nhuận ngân hàng tăng cao chứng tỏ hoạt động toán liên ngân hàng ngân hàng thu hút đƣợc nhiều khách hàng có phát triển mạnh lƣợng T ốc 𝐷𝑜𝑎𝑛ℎ 𝑠ố 𝑡ℎ𝑎𝑛ℎ 𝑡𝑜á𝑛 𝑐ủ𝑎 𝑚ỗ𝑖 𝑙𝑜ạ𝑖 𝑠ả𝑛 𝑝ℎẩ𝑚 độ tăng = trưởng 𝑆ố 𝑘ℎá𝑐ℎ ℎà𝑛𝑔 𝑐ủ𝑎 𝑚ỗ𝑖 𝑙𝑜ạ𝑖 𝑠ả𝑛 𝑝ℎẩ𝑚 x 00% quy mô Thu nhập ròng = tổng doanh thu - tổng chi phí 𝑇ℎ𝑢 𝑛ℎậ𝑝 𝑟ò𝑛𝑔 𝑛ă𝑚 𝑛𝑎𝑦 Mức độ tăng trưởng thu nhập − 𝑡ℎ𝑢 𝑛ℎậ𝑝 𝑟ò𝑛𝑔 𝑛ă𝑚 𝑡𝑟ướ𝑐 = 𝑇ℎ𝑢 𝑛ℎậ𝑝 𝑟ò𝑛𝑔 𝑛ă𝑚 𝑡𝑟ướ𝑐 x 00% - Tốc độ phát triển mạng lưới ngân hàng đại lý Tốc độ phát triển mạng lƣới ngân hàng đại lý đƣợc đo phần trăm tăng thêm số lƣợng ngân hàng đại lý năm so với năm trƣớc Hoạt động toán liên ngân hàng đƣợc diễn quốc gia khác mà ngân hàng đóng vai trò trung gian Để đáp ứng đƣợc nhiều nhu cầu thu hút thêm khách hàng, đòi hỏi ngân hàng phải có quan hệ với nhiều ngân hàng đại lý giới Tốc độ phát triển mạng lƣới ngân Footer Page 42 of 161 32 Header Page 43 of 161 hàng nƣớc tiêu thức quan trọng để đánh giá phát triển hoạt động toán liên ngân hàng ngân hàng theo chiều rộng 𝑆ố 𝑙ượ𝑛𝑔 𝑛𝑔â𝑛 ℎà𝑛𝑔 đạ𝑖 𝑙ý 𝑛ă𝑚 𝑛𝑎𝑦 Mứ c độ phát triển − 𝑠ố 𝑙ượ𝑛𝑔 𝑛𝑔â𝑛 ℎà𝑛𝑔 đạ𝑖 𝑙ý 𝑛ă𝑚 𝑡𝑟ướ𝑐 = 𝑆ố 𝑙ượ𝑛𝑔 𝑛𝑔â𝑛 ℎà𝑛𝑔 đạ𝑖 𝑙ý 𝑛ă𝑚 𝑡𝑟ướ𝑐 x 00% mạng lưới DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Thị Quỳnh Anh, 2015 Hƣớng hiệu cho thị trƣờng toán Việt Nam Tạp chí tài chính, số 5, trang 22-30 Geiger Hans, 2000 Globalisation and Payment Intermediation.Adapting to Financial Globalisation, vol 35, pp 245-490 Đặng Công Hoan, 2015 Phát triển dịch vụ toán không dùng tiền mặt cho khu vực dân cư Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế trị, Trƣờng đại học kinh tế- Đại học Quốc gia Hà Nội Trần Huy Hoàng, 2010 Quản trị Ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Lao động xã hội Lê Thị Thu Hồng, 2012 Phát triển dịch vụ toán nước chi nhánh Ngân hàng đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Trƣờng Đại học Đà Nẵng Đỗ Thị Bích Hồng, 2011, Công nghệ thông tin việc phát triển dịch vụ ngân hàng.Viện Chiến lƣợc ngân hàng Nguyễn Thị Thanh Hƣơng Vũ Thiện Thập, 2005 Kế toán ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất thống kê Trịnh Thanh Huyền, 2011 Phát triển toán không dùng tiền mặt dân cư Trƣờng Đào tạo Phát triển nguồn nhân lực VietinBank Footer Page 43 of 161 33 Header Page 44 of 161 Nguyễn Minh Kiều, 2009 Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất thống kê 10 Kristinsson, 2000 Payment intermediation – evolution and current status.A Quarterly Publication of the Central Bank of Iceland, vol 23, pp 65-89 11 Lê Phƣơng Lan, 2011 Phát triển hệ thống toán quốc gia: Lĩnh vực đột phá hoạt động ngân hàng giai đoạn chiến lược Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 12 McAndrews Roberds, 1999 Payment Intermediation and the Origins of Banking Journal of Economic Literature Classification Codes: E58, G21, G28 13 Đỗ Thị Nhung, 2007 Phát triển toán vốn ngân hàng Agribank Lý Nhân Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trƣờng Học viện Ngân hàng 14 Lê Thị Hồng Phƣợng, 2012 Giải pháp mở rộng phương thức toán không dùng tiền mặt khách hàng cá nhân Việt Nam Luận văn thạc sĩ tài chính- ngân hàng, Trƣờng đại học kinh tế- Đại học Quốc gia Hà Nội 15 Nguyễn Thị Phƣợng, 2007 Giải pháp hoàn thiện hệ thống toán ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam trình hội nhập kinh tế quốc tế Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trƣờng Học viện Tài 16 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2010, Quyết định 2453/QĐ-TTg phê duyệt đề án đẩy mạnh TTKDTM Việt Nam giai đoạn 2011-2015 17 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2014, Quyết định 1490/QĐ-NHNN ban hành chiến lược giám sát hệ thống toán Việt Nam giai đoạn 2014-2020 18 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2016, Nghị định số : 43/VBHN-NHNN quy định toán không sử dụng tiền mặt 19 Tô Kim Ngọc, 2004 Lý thuyết tiền tệ ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất thống kê 20 Nguyễn Văn Ngọc, 2011 Giáo trình tiền tệ ngân hàng thị trường tài Hà Nội: Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân 21 Lê Văn Tề,2004 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất thống kê Footer Page 44 of 161 34 Header Page 45 of 161 22 Nguyễn Thị Kim Thanh, 2011 Vai trò công nghệ ngân hàng chiến lược phát triển ngành ngân hàng giai đoạn 2011-2020 Viện chiến lƣợc ngân hàng 23 Nguyễn Thị Cẩm Vân, 2013 Hoàn thiện toán không dung tiền mặt ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn, chi nhánh Phan Đình Phùng.Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trƣờng đại học Thái Nguyên 24 Xavier Freixas and Bruno Parigi, 1998 Contagion and Efficiency in Gross and Net Interbank Payment Systems Journal of Financial Intermediation, 247-274 Footer Page 45 of 161 35 ... PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN LIÊN NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM 79 4.1 Định hƣớng phát triển hoat động toán liên ngân hàng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần. .. hƣởng tới hoạt động toán liên ngân hàng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam Đề xuất sốgiải pháp phát triển hoạt động toán Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam nhằm góp phần cho ngân hàng phát triển an... phát triển hoạt động toán liên ngân hàng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam 59 3.2.1 Các loại hình toán liên ngân hàng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam