Mở rộng hoạt động bao thanh toán tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt nam

i LI M U Tớnh cp thit ca ti Sn phm Bao toỏn Factoring cho phộp ngi bỏn bỏn hng tr chm cho ngi mua nhng li c toỏn sau giao hng bi cỏc t chc Bao toỏn (Ngõn hng thng mi hoc cỏc cụng ty ti chớnh) i vi ngõn hng thng mi, Bao toỏn giỳp h tng doanh thu, a dng húa sn phm, dch v v thu hỳt c khỏch hng, nõng cao v th cnh tranh tin trỡnh hi nhp, c bit l sau cỏc ngõn hng nc ngoi c phộp thnh lp cỏc ngõn hng 100% nc ngoi ti Vit Nam Ngõn hng Thng mi C phn Quc T Vit Nam (VIB) cú tr s chớnh ti H Ni, l mt nm ngõn hng thng mi c phn hng u Vit Nam Tuy hot ng bao toỏn ó c hỡnh thnh v ngy cng m rng nhng cho ti thi im ny, hot ng bao toỏn NHTM CP Quc T VIB cng nh nhiu NHTM Vit Nam cú t trng doanh s thp hn so vi hu ht cỏc nc trờn th gii Vy lm th no m rng hot ng bao toỏn VIB l gi ý cho tụi la chn ti lun tt nghip thc s l: M rng hot ng bao toỏn ti Ngõn hng thng mi c phn Quc T Vit Nam Mc ớch nghiờn cu: Tng hp lý thuyt v hot ng Bao toỏn ; ỏnh giỏ thc trng v hot ng Bao toỏn ti VIB ; a mt s gii phỏp nhm m rng hot ng Bao toỏn ca VIB Phm vi nghiờn cu: Nghiờn cu hot ng Bao toỏn Factoring ca h thng NHTM Vit Nam t nm 2006 v ca VIB t nm 2007 ii Phng phỏp nghiờn cu: t c mc ớch nghiờn cu ra, lun s dng mt s phng phỏp nghiờn cu khoa hc phõn tớch nh: phng phỏp thng kờ, phng phỏp so sỏnh i chng, phng phỏp mụ hỡnh hoỏ í ngha nghiờn cu ca lun vn: Tng hp lý thuyt v hot ng Bao ; ỏnh giỏ thc trng v hot ng Bao toỏn ti VIB ; a mt s gii phỏp nhm m rng hot ng Bao toỏn ca VIB Kt cu lun Lun ngoi phn m u v kt lun c chia thnh chng chớnh: Chng 1: Nhng c bn v hot ng Bao toỏn ca Ngõn hng thng mi Chng 2: Thc trng hot ng Bao toỏn ti Ngõn hng Thng mi C phn Quc T Vit Nam Chng 3: Gii phỏp m rng hot ng Bao toỏn ti Ngõn hng Thng mi C phn Quc T Vit Nam iii Chng NHNG VN C BN V HOT NG BAO THANH TON CA NGN HNG THNG MI 1.1 Lí LUN CHUNG V HOT NG BAO THANH TON CA NGN HNG THNG MI 1.1.1 LCH S HèNH THNH CA HOT NG BAO THANH TON (FACTORING) Hỡnh thc Factoring i ti Anh vo th k th 17 Tuy nhiờn mói n nhng nm 60 ca th k 19, Chõu u hỡnh thc ny mi c phỏt trin rm r v n nm 1963, c quan kim soỏt tin t cụng b Factoring l mt hot ng ngõn hng hp phỏp thỡ ngõn hng mi bt u i vo lnh vc ny Bt u t nm 1974 thỡ nghip v ny mi c cụng nhn bi hu ht cỏc nc trờn th gii 1.1.2 Khỏi nim Bao toỏn Theo Hip hi Bao toỏn quc t (Factors Chain InternationalFCI), Bao toỏn l mt dch v ti chớnh trn gúi, kt hp vic ti tr lu ng, phũng nga ri ro tớn dng, theo dừi cụng n v thu hi n ú l s tha thun gia n v bao toỏn v ngi bỏn hng, ú n v bao toỏn s mua li khon phi thu ca ngi bỏn, thng l khụng truy ũi, ng thi cú trỏch nhim m bo kh nng chi tr ca ngi mua Nu ngi mua phỏ sn hay mt kh nng chi tr vỡ nhng lý tớn dng thỡ n v bao toỏn s thay ngi mua tr tin cho ngi bỏn Khi ngi mua v ngi bỏn hai nc khỏc thỡ dch v ny s c gi l bao toỏn quc t 1.1.3 Phõn loi bao toỏn Cú nhiu cỏch phõn loi bao toỏn : Theo phm vi hot ng a iv lý cú Factoring ni a v Factoring quc t ; Theo phm vi trỏch nhim i vi ri ro cú Factoring cú truy ũi v Factoring truy ũi ; Theo phm vi ỏp dng nghip v Factoring i vi s lng cỏc húa n ca mt ngi bỏn hng cú Factoring ton b v Factoring mt phn ; Theo phm vi giao dch ca T chc Bao toỏn vi ngi mua cú Factoring cụng khai v Factoring kớn 1.1.4 Quy trỡnh Bao toỏn 1.1.5 Li ớch v hn ch ca Bao toỏn 1.1.5.1 Li ớch ca Bao toỏn a) i vi ngi bỏn: Ngi bỏn sn sng bỏn chu cho ngi mua m khụng s nh hng n dũng lu chuyn tin t; Tng doanh s bỏn hng ; Gim tn tr hng tn kho ; Ci thin hiu qu hot ng ni b ; Tn dng th mnh ca chit khu thng mi ; Nõng hn tớn nhim ; Tỡm kim nhiu c hi mi b) i vi ngi mua: Hot ng bao toỏn giỳp ngi mua mua chu hng d dng; Khụng cn phi m L/C; Tng sc mua hng m khụng vt quỏ hn mc tớn dng cho phộp; Cú th nhanh chúng t hng m khụng b trỡ hoón, khụng tn phớ m L /C, hay phớ thng lng; c) i vi n v bao toỏn: Factoring góp phần đa dạng hoá loại hình dịch vụ v tăng lợi nhuận qua việc thu phí dịch vụ lãi suất d) i vi nn kinh t: Factoring to mt mụi trng kinh doanh n nh hn cho nn kinh t; 1.1.5.2 Hn ch ca Bao toỏn i vi cỏc Factor: Ri ro ln nht i vi cỏc Factor l vic ngi v mua hng trỡ hoón vic toỏn hoc mt kh nng toỏn (c bit l trng hp thc hin Factoring truy ũi); Vic tr tin trờn hoỏ n d dn n vic hoỏ n b lm gi; Gia ngi bỏn v ngi mua cú th cú s thụng ng la Factor i vi cỏc doanh nghip: Factoring c xem l mt hỡnh thc ti tr cú chi phớ cao; Mt s doanh nghip nh lo ngi s dng dch v Factoring s cú th dn n tỡnh trng mt dn liờn lc vi bn hng ca h 1.2 M RNG HOT NG BAO THANH TON 1.2.1 Quan nim v m rng hot ng hot ng bao toỏn i vi hot ng bao toỏn ti cỏc ngõn hng thng mi thỡ s m rng hot ng ny hm ý: - S ph bin cung cp dch v bao toỏn ca tt c cỏc ngõn hng thng mi ch khụng phi l ch mt s ngõn hng cung cp - Quy mụ ca dch v ny ngy cng tng tng dch v m cỏc ngõn hng thng mi cung cp cho nn kinh t 1.2.2 Cỏc ch tiờu phn nh m rng hot ng bao toỏn Th nht, t trng doanh s ca hot ng BTT tng doanh thu Th hai, t trng ngun s dng cho hot ng bao toỏn Th ba l s lng cỏc khỏch hng tham gia vo hot ng bao toỏn Th t l thu nhp t hot ng bao toỏn Th nm l s ri ro khụng tr c n ca n v c bao toỏn 1.2.3 Cỏc nhõn t nh hng ti vic m rng hot ng bao toỏn Nhõn t khỏch quan: S phỏt trin ca nn kinh t; Chớnh sỏch v mụ ca Chớnh ph; Nim tin ca dõn chỳng i vi vic cung cp dch v vi toỏn ca h thng cỏc ngõn hng thng mi Nhõn t ch quan: Con ngi l nhõn t ch quan quan trng nht vic cung cp dch v ny; C s vt cht, h tng cụng ngh õy cng l nhõn t nh hng ln ti vic m rng hot ng bao toỏn ca cỏc ngõn hng thng mi hin 1.3 KINH NGHIM QUC T V HOT NG BAO THANH TON T lõu, Bao toỏn ó l mt khỏi nim quen thuc gii ti chớnh th gii Trờn th gii hin cú hn 1.809 n v bao toỏn ang hot ng Trong s ú cú 247 t chc bao toỏn t 66 quc gia l thnh viờn ca FCI Theo s liu thng kờ ca FCI, doanh thu bao toỏn th gii nm 2008 l 1.325.111 triu Euro, tng 0.78% so vi nm 2007 nhng nc phỏt trin, dch v bao toỏn rt c a chung, cỏc th trng bao toỏn ln nht th gii thng trung õy Qua thc t phỏt trin dch v bao toỏn trờn th gii chỳng ta nhn thy l hot ng bao toỏn ngy cng c m rng v phỏt trn l mt tt yu khỏch quan s phỏt trin kinh t ton cu hin vii Chng THC TRNG HOT NG BAO THANH TON TI NGN HNG THNG MI C PHN QUC T VIT NAM 2.1 KHI QUT V VIB 2.1.1 Gii thiu chung v VIB Ngõn hng TMCP Quc T Vit Nam c thnh lp theo Quyt nh s 22/Q/NH5 ngy 25/01/1996 ca Thng c Ngõn hng Nh Nc Vit Nam C ụng sỏng lp Ngõn hng Quc T bao gm cỏc cỏ nhõn v doanh nhõn hot ng thnh t ti Vit Nam v trờn trng quc t: Ngõn hng Ngoi thng Vit Nam, Ngõn hng Nụng nghip v phỏt trin nụng thụn Vit Nam T bt u hot ng ngy 18/09/1996 vi s iu l ban u l 50 t ng, n thi im 31/12/2008, iu l ca Ngõn hng Quc t l 2.000 t ng, tng ti sn t gn 40.000 t ng Ngõn hng Quc t ang phỏt trin thnh mt nhng t chc ti chớnh nc dn u th trng Vit Nam 2.1.2 Thc trng hot ng ca VIB Thnh lp ngy 18/09/1996, sau gn 13 nm hỡnh thnh v phỏt trin, VIB luụn tng trng n nh v bn vng c bit khong thi gian t 2003 tr li õy, VIB luụn t c k hoch tng trng vt bc, vi mc hon thnh k hoch trờn 200% tt c cỏc ch tiờu 2.1.2.1 Huy ng Tớnh n 31/12/2008, tng ngun huy ng t nn kinh t t 23.958 t ng, tng 24,61% so vi thi im cui nm 2007, tng 135,48% so vi cựng k nm 2006 viii 2.1.2.2 S dng Tớnh n 31/12/2008, tng d n tớn dng t 19.578 t ng, tng 17,86% so vi nm 2007, vt 116,14% so vi nm 2006 Tng d n chim 82,54% tng ngun huy ng t t chc kinh t v dõn c T l n xu c kim soỏt mc 1,84% so vi mc 3,5% ca ton h thng ngõn hng Cỏc chớnh sỏch tớn dng luụn c iu chnh kp thi, phự hp vi din bin ca th trng v s thay i chớnh sỏch ca Nh nc 2.1.2.3 Phỏt trin dch v Cỏc sn phm mi dnh cho khỏch hng doanh nghip ang c phỏt trin l Dch v ngõn hng trc tuyn VIB4U; Tin gi toỏn Overnight 100; Qun lý dũng tin ca cỏc cụng ty chng khoỏn ; Sn phm ti tr xut khu bng VN vi lói sut siờu u ói ; Chit khu hi phiu ; Bao toỏn ; Cung cp dch v hi quan in t phc v vic np phớ v l phớ xut nhp khu qua POS cho doanh nghip xut nhp khu.; Phỏt trin sn phm gúi v cỏc sn phm hm lng cụng ngh cao nh e-banking, e-savings 2.2 THC TRNG HOT NG BAO THANH TON TI VIB 2.2.1 C s phỏp lý ca hot ng Bao toỏn ti VIB Ngy 6/9/2004, Vit Nam ó cú quyt nh s 1096/2004/ Q-NHNN Thng c Ngõn hng Nh Nc Vit Nam ban hnh Quy ch hot ng bao toỏn ca cỏc t chc tớn dng, cú hiu lc t ngy 01/10/2004 Ngy 16/10/2008, Thng c Ngõn hng Nh Nc Vit Nam tip tc ban hnh Quyt nh s 30/2008 Q-NHNN v vic sa i b sung mt s iu ca Quyt nh s 1096/2004/ Q-NHNN Cn c Quy ch hot ng Bao toỏn ny ca NHNN, ngy 12/04/2006, Tng giỏm c VIB ban hnh quyt nh s 978/2006/Q-VIB quy nh v nghip v bao toỏn ti VIB ix 2.2.2 Thc trng hot ng Bao toỏn ti VIB VIB cung cp phng thc bao toỏn l bao toỏn tng ln v bao toỏn hn mc Phng thc bao toỏn tng ln v hn mc ang c hu ht cỏc Ngõn hng ỏp dng Trong ú, phng thc Bao toỏn tng ln c s dng ch yu s lng khỏch hng cú nhu cu v bao toỏn cha nhiu, v nu cú nhu cu cng ch mc mt ti ln mt nm VIB ỏp dng hỡnh thc bao toỏn cú quyn truy ũi: VIB cú quyn ũi li s tin ó ng trc cho bờn bỏn hng bờn mua khụng cú kh nng hon thnh ngha v toỏn Phng thc toỏn gm s tin VIB ng trc cho bờn bỏn, phớ v lói sut thu t bờn bỏn hng C th : Mc ng trc: lờn n 85% giỏ tr cỏc khon phi thu; Phớ = 0.4% x giỏ tr cỏc khon phi thu; Lói sut cho vay ngn hn ca VIB ti thi im bao toỏn 2.3 NH GI CHUNG 2.3.1 Kt qu t c Th nht, v s lng khỏch hng: Nm 2007, VIB a Bao toỏn b sung vo danh mc sn phm dnh cho khỏch hng doanh nghip S lng khỏch hng qua nm ó gia tng nhanh chúng Nm 2008 s lng khỏch hng t 30, tng 187,5% so vi nm 2007 S ln gii ngõn nm 2007 t 231 ln thỡ sang nm 2008, s ny tng lờn 325, vt 140,69 % so vi nm 2007 Th hai, v doanh s bao toỏn : Doanh s bao toỏn ca VIB tng nhanh qua nm Nm 2007, doanh s ó gii ngõn t 82,843 t Nm 2008, doanh s tng 193,87%, t mc 160,609 t ng, a VIB lờn v trớ th s cỏc NHTM Vit Nam v doanh s bao toỏn x Th ba, v lói v phớ : Lói v phớ thu c t dch v bao toỏn cng gúp phn ỏng k lm tng s d v thu dch v ca Ngõn hng ny Tng lói v phớ thu c nm 2007 l 787 triu ng Nm 2008 t 2,795 t ng, vt 355,14% so vi nm 2007 õy thc s l s n tng bi cnh dch v bao toỏn cũn khỏ mi m ti Vit Nam 2.3.2 Hn ch v nguyờn nhõn 2.3.2.1 Hn ch Bờn cnh nhng thnh cụng t c, hot ng bao toỏn ca VIB cng cũn mt s hn ch ú l quy mụ hot ng bao toỏn cũn rt nh T trng doanh s bao toỏn ca VIB so vi doanh s bao toỏn ca Vit Nam cũn thp: 8,37% nm 2007,7,88% nm 2008 T trng thu t dch v bao toỏn trờn tng thu dch v nm 2007 l 0,857%, nm 2008 l 1,85% thc s l rt thp, cha tng xng vi tim nng ca Ngõn hng 2.3.2.2 Nguyờn nhõn * Nguyờn nhõn ch quan Ti VIB, nghip v bao toỏn ch c thc hin Hi S ca Ngõn hng Phn ln cỏc chi nhỏnh v Phũng giao dch cha quen thuc v cng cha quan tõm nhiu n vic trin khai cng nh y mnh tip th dch v ny n khỏch hng Bn thõn Ngõn hng cng cha xõy dng chin lc riờng, phũng ban riờng cho phỏt trin dch v bao toỏn y tim nng ny Ngoi cũn hn ch v ngun nhõn lc, v lng khỏch hng,, kh nng v thm nh khỏch hng ca cỏn b cha cao * Nguyờn nhõn khỏch quan a) Khung Phỏp lý b) Khỏi nim bao toỏn cũn khỏ mi xi c) Chi phớ cao gõy e ngi cho doanh nghip d) Sn phm bao toỏn cha cú sc hp dn i vi khỏch hng e) Trỡnh hiu bit v phỏp lut, iu c v quỏn quc t g) Quan h vi th trng nc ngoi cũn hn ch xii Chng GII PHP NHM M RNG BAO THANH TON TI NGN HNG THNG MI C PHN QUC T VIT NAM 3.1 NH HNG PHT TRIN HOT NG BAO THANH TON TI VIB TRONG THI GIAN TI Phỏt trin dch v bao toỏn nm nh hng chin lc ca VIB thi gian ti Ngõn hng ch trng y mnh phỏt trin sn phm ny thụng qua vic o to chuyờn sõu v sn phm cho cỏn b nhõn viờn, Marketing phỏt trin sn phm, hon thin quy trỡnh bao toỏn, trin khai bao toỏn n tt c cỏc im giao dch ca VIB trờn ton quc, tng cng mi quan h vi cỏc ngõn hng i lý v ngõn hng nc ngoi tin ti phỏt trin dch v bao toỏn quc t 3.2 GII PHP NHM M RNG HOT NG BAO THANH TON TI VIB 3.2.1 Thnh lp phũng / b phn bao toỏn Ti hi s ca Ngõn hng, nht thit nờn thnh lp phũng bao toỏn c lp vi cỏc nghip v khỏc Ti cỏc chi nhỏnh ln cú nhiu khỏch hng tim nng, Ngõn hng s thnh lp b phn ph trỏch dch v bao toỏn B phn ny khụng chu chung s kim soỏt vi b phn cho vay v cú nhng tiờu chun thm nh riờng 3.2.2 Tng cng hot ng Marketing v Factoring Kinh nghim ca cỏc nc thnh cụng thc hin bao toỏn -Factoring trờn th gii ó cho thy marketing úng vai trũ ht sc quan trng Hot ng qung cỏo, gii thiu v sn phm ny phn ln ch c thc hin qua website vi ni dung cũn khỏ khiờm tn Chớnh vỡ vy, thi gian ti hot ng ny cn c y mnh hn na cú th hp dn v xiii thu hỳt khỏch hng Hot ng marketing õy bao gm nhiu b phn: ph bin, qung bỏ dch v ti ụng o khỏch hng, xõy dng danh mc cỏc loi hỡnh dch v cú th s cung cp Do vy Ngõn hng cn cú nhng hot ng quy mụ, cú t chc nhm to iu kin cho cỏc doanh nghip tip cn v hiu sõu sỏt hn 3.2.3 Xõy dng mt mụ hỡnh t chc phự hp * V mụ hỡnh t chc: Nờn tỏch bch hot ng cho vay vi bao toỏn * V c cu t chc: Hot ng bao toỏn l khỏ phc Vỡ vy, thc hin tt cn cú s phi hp v h tr ln gia cỏc b phn 3.2.4 Hon thin qui trỡnh bao toỏn Trong vic xõy dng qui trỡnh cn chỳ ý n bo him khon phi thu Khi tin hnh bao toỏn, khon phi thu chớnh l ngun m bo v thu n Chớnh vỡ th, i vi nhng mt hng cú qui nh mua bo him, nht thit phi yờu cu khỏch hng mua bo him 3.2.5 Xõy dng sn phm phự hp vi th trng Hin nay, sn phm bao toỏn ca VIB cũn khỏ n iu v kộm hp dn vi hỡnh thc nht l bao toỏn nc cú truy ũi Vỡ th, cn nghiờn cu phỏt trin thờm nhiu sn phm mi a dng húa sn phm bao toỏn Bờn canh vic mua li cỏc khon phi thu di hỡnh thc cú truy ũi, Ngõn hng cú th thc hin bao toỏn truy ũi kt hp vi vic cung cp thờm chc nng bo him ri ro i vi bờn mua cú uy tớn cao trờn th trng, l cỏc cụng ty ln cú tỡnh hỡnh ti chớnh minh bch Ngoi nhng gii phỏp cn bn nh ó nờu, tỏc gi cng a mt s gii phỏp cn thit cho m rng hot ng bao toỏn ti VIB ú l cỏc xiv gii phỏp : Ci thin h tng cụng ngh ; Nõng cao nng lc ca i ng qun lý v cỏn b ca VIB; Nõng cao kh nng kt ni vi cỏc ngõn hng i lý 3.3 KIN NGH VI MT S C QUAN CHC NNG NHM M RNG HOT NG BAO THANH TON TI VIT NAM CNG NH TI VIB 3.3.1 Kin ngh vi Ngõn hng Nh nc Vit Nam: Hon thin khung phỏp lý; Cn kin ton Trung tõm thụng tin tớn dng CIC; Ngõn hng Nh nc Vit Nam cn to iu kin cho cỏc Ngõn hng thng mi ngy cng c hot ng theo c ch th trng, tng cng tớnh c lp, t ch kinh doanh; u mi liờn h giỳp cho cụng tỏc o to nghip v Factoring ca cỏc Ngõn hng thng mi; Ngõn hng Nh nc Vit Nam cn cú chớnh sỏch s dng linh hot cụng c t giỏ nhm khuyn khớch xut khu 3.3.2 Kin ngh vi B cụng thng : n nh v hon thin chớnh sỏch thng mi nhm y mnh hot ng xut khu; Thnh lp c quan chuyờn trỏch v qun lý thụng tin ti chớnh doanh nghip xv KT LUN Li ớch m hot ng bao toỏn mang li l rt ln i vi cỏc NHTM, cỏc doanh nghip, v cho c nn kinh t Cỏc NHTM cú thờm dch v mi t ú cú thờm doanh thu v tng hiu qu s dng vn; cỏc doanh nghip cung ng hng húa cú th bỏn c hng v thu hi nhanh; cỏc doanh nghip mua hng cú th mua chu c hng húa m khụng cn phi cú tin mt bi cnh khú khn v Chớnh thụng qua hot ng ny m hng húa v tin nn kinh t c lu chuyn nhanh nn kinh t hn Vic trin khai thc hin v phỏt trin bao toỏn ti Vit Nam l iu cn thit, gúp phn a nc ta bt kp vi tc phỏt trin chung ca nn kinh t v ti chớnh quc t Lun vi ti M rng hot ng bao toỏn ti Ngõn hng thng mi c phn Quc T Vit Nam ó t c mc ớch nghiờn cu t Lun ó tng hp c mt cỏch tng quan lý thuyt v hot ng bao toỏn; ỏnh giỏ c thc t hot ng cung ng dch v bao toỏn ti VIB t nm 2007 cng nh ch nhng hn ch cũn tn ti vic cung cp dch v ny ti VIB Lun da trờn nhng phõn tớch v lý thuyt v thc tin ó a mt s gii phỏp nhm m rng hot ng ny ti VIB Trong ú, gii phỏp v xõy dng sn phm phự hp vi th trng, thnh lp phũng ban bao toỏn v tng cng hot ng Marketing v Factoring l nhng gii phỏp ch yu m rng hot ng bao toỏn ti VIB thi gian ti Bờn cnh ú, lun cng ó xut mt s kin ngh lm tng tớnh thc tin cho vic thc hin cỏc gii phỏp a