Nâng cao chất lượng cho vay trung và dài hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn - Chi nhánh Tây Đô

Header Page of 161 CHƢƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƢỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại NHTM hình thành, tồn phát triển qua hàng trăm năm, điều gắn liền với phát triển kinh tế hàng hóa Ngược lại, kinh tế hàng hóa phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn đỉnh cao kinh tế thị trường hoạt động NHTM ngày hoàn thiện Cho đến thời điểm có nhiều khái niệm NHTM với cách nhìn nhận, diễn giải khác tùy thuộc vào phong tục tập quán kinh doanh luật pháp quốc gia, vùng lãnh thổ Theo luật ngân hàng Pháp (1941) ngân hàng định nghĩa: “Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở thường xuyên nhận công chúng hình thức ký thác, hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính.” Còn luật pháp Ấn Độ (1959) nêu: “ Ngân hàng thương mại sở nhận khoản ký thác vay hay tài trợ đầu tư.” Ở Việt Nam, theo Luật Tổ chức tín dụng có hiệu lực từ ngày 16 tháng 06 năm 2010 nêu điều mục 3: “ Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” Trong đó, điều mục 12 nêu rõ: “hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh cung ứng thường xuyên nhiệm vụ như: nhận tiền gửi, cung cấp dịch vụ tín dụng, dịch vụ toán” Như thông qua số khái niệm NHTM, hiểu NHTM loại hình doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tài – tiền tệ với mục tiêu lợi nhuận NHTM cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay, cung ứng dịch vụ toán cho khách hàng số hoạt động tài sinh lời khác Ngoài ra, NHTM cung cấp nhiều dịch vụ tài nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ xã hội Nhờ hệ thống mà nguồn tiền vốn nhàn rỗi huy động, tạo lập nguồn vốn tín dụng to lớn vay từ phát triển kinh tế 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại Hoạt động hu động v n: Huy động vốn hoạt động bản, tạo nguồn vốn chủ yếu, mang tính chất sống NHTM, NHTM huy động vốn qua cách sau:  Nhận tiền gửi cá nhân tổ chức kinh tế: Các loại tiền gửi ngân hàng huy động như: tiền gửi toán, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm,… Footer Page of 161 Header Page of 161  Phát hành giấy tờ có giá: NHTM quyền phát hành giấy tờ có giá thông qua hình thức như: trái phiếu, kỳ phiếu ngân hàng, chứng tiền gửi, Để huy động vốn NHTM vay tổ chức tín dụng trị trường, vay NHTM khác vay ngân hàng trung ương để bổ sung nguồn vốn đáp ứng nhu cầu toán Hoạt động sử dụng v n: Hệ thống NHTM cung cấp khối lượng vốn tín dụng lớn cho kinh tế, thông qua hình thức: Cho vay (cho vay ngắn – trung - dài hạn): Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi Chiết khấu giấy tờ có giá: Chiết khấu việc mua có kỳ hạn mua có bảo lưu quyền truy đòi công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác người thụ hưởng trước đến hạn toán Cho thuê tài chính: Là hình thức tài trợ tín dụng cho doanh nghiệp thông qua việc cho thuê máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản khác Doanh nghiệp sử dụng tài sản toán dần tiền thuê suột thời gian thỏa thuận hợp đồng thuê Bảo lãnh: Bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng cam kết với bên nhận bảo lãnh việc tổ chức tín dụng thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ cam kết; khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận Bao toán: hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng bên mua hàng thông qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy đòi khoản phải thu khoản phải trả phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ theo hợp đồng mua, bán hàng hóa Góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp tổ chức tín dụng khác Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ: Đây hoạt động mang tính đặc thù NHTM, giúp giao dịch thông suốt, thuận lợi, bao gồm:  Mở tài khoản giao dịch cho pháp nhân nước;  Thực dịch vụ toán nước;  Thực nghiệp vụ ngân quỹ: thu, phát tiền mặt, kiểm đếm…  Tham gia toán bù trừ NHTM tham gia hệ thống toán quốc tế cho phép ngân hàng trung ương; Footer Page of 161 Thang Long University Library Header Page of 161  Cung ứng phương tiện toán cho khách hàng: Séc, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi…  Thực dịch vụ thu hộ chi hộ Các hoạt động khác  Nhận bảo quản vật có giá trị;  Mua bán loại giấy tờ có giá thị trường;  Thực nghiệp vụ ủy thác đại lý;  Cung ứng dịch vụ bảo quản, cầm đồ, cho thuê kết sắt;  Cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ; 1.2 Cho vay trung dài hạn ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 h i niệm ho va trung dài hạn Theo PGS.TS Mai Văn Bạn (2009), “Cho vay NHTM việc chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ NHTM sang cho khách hàng vay sau thời gian định quay trở lại NHTM với lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Hay hiểu cho vay NHTM quan hệ bên người cho vay cách chuyển giao tiền tài sản cho bên người vay để sử dụng thời gian định với cam kết người vay hoàn trả gốc lãi đến hạn” Điều 16 khoản - Luật tổ chức tín dụng năm 2010 nêu: “Cho vay hình thức cấp tín dụng theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi” Như vậy, cho vay hình thức quan hệ hai đối tượng : người vay người cho vay, người cho vay nhượng lại quyền sử dụng vốn cho người vay dựa tín nhiệm theo nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi sau thời gian định Sự hoàn trả không bảo tồn mặt giá trị mà vốn vay tăng thêm hình thức lợi tức, trình vận động mang tính chất hoàn trả cho vay biểu đặc trưng khác biệt cho vay hình thức kinh tế khác Từ định nghĩa nêu trên, khái quát cho vay trung dài hạn ngân hàng thương mại hình thức cấp tín dụng phản ánh giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay ngân hàng (các tổ chức tín dụng) bên vay cá nhân, doanh nghiệp, chủ thể sản xuất kinh doanh, bên cho vay chuyển tài sản cho bên vay sử dụng vào mục đích đầu tư, tiêu dùng phát triển sản xuất kinh doanh thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Thời gian cho vay 12 tháng tính vào khoản cho vay trung dài hạn Footer Page of 161 Header Page of 161 1.2.2 Đ m ho va trung ài hạn Vốn đầ tƣ ớn, thời gian dài, thu hồi vốn chậm Nếu cho vay ngắn hạn tài trợ chủ yếu cho tài sản lưu động doanh nghiệp hoàn trả thời hạn ngắn (dưới năm) cho vay TDH phần lớn tài trợ cho bất động sản, công cụ lao động hay đổi công nghệ, cho vay mua xe trả góp khách hàng có thời gian vay từ năm trở lên Đối với khoản cho vay TDH nguồn trả nợ (gồm trả nợ gốc lãi) chủ yếu dựa vào khấu hao lợi nhuận dự án đầu tư Trong đó, dự án để thi công đưa vào hoạt động thực thời gian dài, cần số lượng vốn bỏ đầu tư lớn Vì vậy, hoạt động thu hồi vốn ngân hàng diễn chậm Rủi ro cao Rủi ro cao khoản cho vay trung dài hạn có quy mô vốn đầu tư lớn, thời gian đầu tư kéo dài, thu hồi vốn chậm Hơn nữa, có nhiều yếu tố khách quan yếu tố chủ quan khó lòng tránh ảnh hưởng đến kết dự án đầu tư Trong khả phân tích ngân hàng yếu tố hạn chế, từ việc xác định loại rủi ro gặp khó khăn, ngân hàng khắc phục hết rủi ro Mặt khác, khoản cho vay TDH có thời gian đầu tư dài chịu tác động nhiều từ thay đổi môi trường kinh tế: sách, thị trường, thiên tai khiến cho dự án bị thua lỗ khả thu hồi vốn L i nhuận từ khoản cho vay trung dài hạn lớn Bù lại mức độ rủi ro cao dự án đầu tư trung dài hạn lợi nhuận kì vọng dự án đem lại cho chủ đầu tư lớn Trong thực tế cho thấy, khoản cho vay TDH ngân hàng thương mại mang lại cho cho chủ đầu tư nói chung cho ngân hàng nói riêng khoản thu nhập lớn, chiếm tỷ trọng cao tổng doanh thu ngân hàng Đặc điểm vừa để bù đắp cho chi phí việc huy động vốn từ nguồn vốn huy động ngân hàng, vừa động lực thực hiên khoản cho vay TDH chủ đầu tư Do rủi ro cao dẫn đến yêu cầu lãi suất cho vay ngân hàng cao, điều mang lại lợi nhuận lớn Lãi suất cho vay trung dài hạn cao Về bản, khoản đầu tư có kỳ hạn dài rủi ro lớn Vì lãi suất cho vay trung dài hạn thường cao lãi suất cho vay ngắn hạn Lãi suất cho vay TDH cao biến đổi Lãi suất cho vay xác định tuỳ vào dự án, ngành nghề, lĩnh vực đầu tư, sách ngân hàng thoả thuận ngân hàng khách hàng Lãi suất cho vay tính theo lãi suất cố định lãi suất biến động Lãi suất cố định lãi suất giữ nguyên không thay đổi suốt thời hợp đồng Lãi suất biến đổi lãi suất thay đổi lên xuống thời hạn Footer Page of 161 Thang Long University Library Header Page of 161 vay Trong cho vay TDH, phần lớn ngân hàng sử dụng lãi suất biến đổi để tránh rủi ro cho ngân hàng người vay lãi suất thị trường biến động 1.2.3 Vai trò cho vay trung dài hạn Đối với kinh tế Thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn, điều hòa lượng cung cầu vốn kinh tế Với chức trung gian tài chính, NHTM tập trung nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế cho vay đối tượng có nhu cầu vốn Điều thể rõ hoạt động cho vay TDH ngân hàng Cho vay TDH giúp doanh nghiệp nói riêng kinh tế nói chung hoạt động cách liền mạch không ngắt quãng kênh truyền dẫn vốn có hiệu Thông qua cho vay TDH mà chủ đầu tư xây dựng sở hạ tầng, đổi công nghệ, góp phần đẩy nhanh trình tái sản xuất mở rộng, đầu tư phát triển kinh tế Hoạt động cho vay thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh chu chuyển tiền tệ, thúc đẩy tái sản xuất mở rộng Tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại Trong điều kiện kinh tế mở, cho vay TDH trở thành phương tiện nối liền kinh tế nước với hình thức: cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, cho vay hỗ trợ phát triển, cho vay viện trợ…Nâng cao chất lượng cho vay nhiệm vụ có ý nghĩa với phát triển kinh tế tương lai Đối với nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa đất nước nhu cầu vốn lớn Vì vậy, thông qua nghiệp vụ cho vay trung dài hạn ngân hàng nước vay vốn để đầu tư dự án, phát triển mối quan hệ nước ngày khăng khít Đối với doanh nghiệp Là nguồn tài trợ lâu dài giúp doanh nghiệp có điều kiện mở rộng quy mô sản xuất, mở rộng thị trường Bất doanh nghiệp muốn mở rộng thị trường hoạt động mình, muốn doanh nghiệp cần mở rộng sản xuất Mở rộng sản xuất hoạt động thực dễ dàng, hoạt động lâu dài cần nguồn vốn dài hạn Không phải doanh nghiệp có đủ vốn để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Vì nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh nghiệp cần thiết Cho vay TDH ngân hàng với đặc điểm đặc thù thời gian vay dài, vốn vay lớn doanh nghiệp ưa thích Tạo điều kiện cho doanh nghiệp đổi công nghệ, thay đổi cấu sản xuất Footer Page of 161 Header Page of 161 Cho vay TDH giúp doanh nghiệp có nguồn vốn để thích ứng kịp thời với biến đổi thị trường, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động hiệu Để đáp ứng nhu cầu thị trường lâu dài, doanh nghiệp phải trọng đến mở rộng sản xuất, xây dựng nhà xưởng, mua sắm máy móc, đổi công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm phải giảm chi phí xuống mức tối thiểu Nhưng Việt Nam doanh nghiệp chưa tích lũy nhiều vốn, tâm lý đầu tư trực tiếp công chúng vào doanh nghiệp hạn chế Việc vay vốn TDH NHTM làm cho doanh nghiệp tự chủ có khả kiểm soát độc lập hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp mà chia sẻ quyền kiểm soát cho cổ đông huy động vốn phát hành cổ phiếu Là trợ thủ đắc lực doanh nghiệp nắm bắt hội kinh doanh Các doanh nghiệp muốn nắm bắt hội kinh doanh phải cần có vốn Muốn có vốn doanh nghiệp vay vốn ngân hàng để mở rộng sản xuất, gia tăng sản lượng tạo hội chiếm lĩnh thị trường Khi doanh nghiệp vay vốn TDH ngân hàng điều chỉnh kỳ hạn nợ, trả nợ trước thời hạn Ngoài cho vay TDH tránh chi phí phát hành, lệ phí bảo hiểm, lệ phí đăng ký…Việc trả nợ vốn TDH xây dựng theo phân chia ổn định doanh nghiệp tìm nguồn trả nợ dễ dàng Đối với ngân hàng thƣơng mại Mang lại lợi nhuận cao Cho vay TDH hoạt động tạo lợi nhuận chủ yếu cho NHTM Lợi nhuận nghiệp vụ ngày chiếm tỷ trọng lớn cấu lợi nhuận ngân hàng Một khách hàng quan trọng ngân hàng không khác doanh nghiệp Duy trì tạo khách hàng tương lai Tạo vị thị trường, mở rộng phạm vi hoạt động ngân hàng môi trường cạnh tranh gay gắt Mặt khác, phát triển cho vay TDH công cụ cạnh tranh lợi hại, lẽ khách hàng vay vốn TDH ngân hàng có hội đầu tư máy móc, nhà xưởng, mua xe trả góp, cho du học nước ngoài,…tạo lợi ích tương lai Đây mấu chốt quan trọng để trì phát triển ngân hàng trì niềm tin khách hàng với ngân hàng Thông qua đó, khách hàng giới thiệu bạn bè, người thân nghiệp vụ cho vay TDH Điều vô tình tạo khách hàng tương lai cho ngân hàng Nâng cao chất lượng cho vay ngân hàng Khi ngân hàng đồng ý cho vay TDH với khách hàng nghĩa ngân hàng muốn quan hệ lâu dài với khách hàng Quan hệ lâu dài không tồn khoản vay Footer Page of 161 Thang Long University Library Header Page of 161 mà nhiều khoản vay sau Ngoài ra, việc phát triển cho vay TDH góp phần thúc đẩy cho vay ngắn hạn dịch vụ khác ngân hàng 1.2.4 gu n t ho va trung ài hạn Mụ đí h ho va tr ng ài hạn: Khác với cho vay ngắn hạn, khoản cho vay trung, dài hạn NHTM cung ứng với mục đích đầu tư vào dự án có thời gian tương đối dài cho cá nhân vay mua nhà, cho du học, sản xuất kinh doanh đầu tư vào tài sản cố định (TSCĐ), xây dựng sở vật chất, nhà xưởng, thành lập doanh nghiệp, mua lại doanh nghiệp hoạt động NHTM cho doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức tín dụng vay vốn trung, dài hạn dựa nguyên tắc sau: Sử dụng vốn mục đích thỏa thuận hợp đồng cho vay Doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn, trước vay phải trình bày với ngân hàng mục đích vay vốn, gửi cho ngân hàng kế hoạch hay dự án xây dựng hay đầu tư vào TSCĐ, tài liệu kế toán để ngân hàng xem xét cho vay Khi cho vay ngân hàng doanh nghiệp lập hợp đồng tín dụng vay vốn doanh nghiệp phải cam kết sử dụng vốn vay mục đích điều ghi hợp đồng vay vốn Sau nhận vốn vay, doanh nghiệp phải sử dụng mục đích cam kết Ngân hàng có trách nhiệm kiểm soát việc sử dụng vốn doanh nghiệp, doanh nghiệp sử dụng vốn vay sai mục đích ngân hàng phải áp dụng biện pháp, chế tài thích hợp nhằm ngăn ngừa rủi ro xảy cho ngân hàng Phải hoàn trả tiền gốc lãi vay hạn thỏa thuận hợp đồng cho vay Hoàn trả thuộc tính vốn có tín dụng, hoàn trả mối quan tâm hàng đầu ngân hàng cho vay Thu hồi nợ gốc lãi hạn sở để NHTM tồn phát triển Nguồn vốn cho vay ngân hàng chủ yếu nguồn vốn huy động, ngân hàng người “đi vay vay” Ngân hàng phải đảm bảo hoàn trả đầy đủ, kịp thời cho người gửi họ có nhu cầu rút tiền Vì vậy, ngân hàng đòi hỏi người vay vốn phải hoàn trả cho ngân hàng hạn Nếu ngân hàng không thu hồi không thu hồi hạn khoản cho vay có khả dẫn đến khả toán 1.2.5 Điều iện cho va v n trung ài hạn Để vay vốn, khách hàng cần phải lập hồ sơ vay vốn gửi tới ngân hàng Hồ sơ vay vốn khách hàng bao gồm: giấy đề nghị vay vốn, tài tiệu chứng minh lực pháp lý, tài liệu thuyết minh vay vốn dự án đầu tư, tổng dự toán, định phê duyệt, hiệu dự án, báo cáo tài chính, hợp đồng cầm cố, chấp, Footer Page of 161 Header Page of 161 Ngân hàng xem xét định cho vay khách hàng có đầy đủ điều kiện: Thứ nhất, khách hàng có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật Quan hệ cho vay ngân hàng với khách hàng quan hệ pháp luật bảo vệ Vì phải lập sở quy định luật pháp Do chủ thể tham gia quan hệ phải có đủ tư cách pháp lý Trong quan hệ cho vay phát sinh chuyển giao giao dịch tài sản có xác nhận bên tham gia theo quy định luật pháp Thứ hai, mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp Vốn vay phải sử dụng hợp pháp tức không vi phạm pháp luật mục đích sử dụng vốn vay phù hợp với đăng ký kinh doanh doanh nghiệp, tổ chức kinh tế Vì vậy, khách hàng sử dụng vốn bất hợp pháp tài sản bị phong tỏa bị tịch thu từ ảnh hưởng tới khả hoàn trả gốc lãi cho ngân hàng Ngoài vốn vay sử dụng bất hợp pháp tư cách pháp lý khách hàng bị đo ảnh hưởng tới quan hệ cho vay hợp pháp ngân hàng khách hàng Thứ ba, khách hàng có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết Khách hàng có tình hình tài lành mạnh tức khách hàng có khả quản lý tốt, chứng minh phát triển ổn định nguồn thu nhập than, đảm bảo cho cam kết hoàn trả tiền vay hạn Thứ tư, khách hàng có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ tốt hiệu quả; có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy định pháp luật Khách hàng phải có phương án hợp lý chất NHTM tổ chức kinh doanh việc cho vay phải đảm bảo nguyên tắc sinh lời Do dự án phương án mà ngân hàng tài trợ vốn phải đảm bảo tính phù hợp tính sinh lời Trong hoạt động cho vay NHTM, nguồn thu từ phương án, dự án vay vốn coi nguồn thu “thứ nhất” đảm bảo an toàn vốn phát triển liên tục khách hàng ngân hàng Thứ năm, khách hàng phải thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định Chính phủ hướng dẫn ngân hàng Nhà nước Việt Nam Đảm bảo tiền vay công cụ bảo đảm việc thực trách nhiệm nghĩa vụ khách hàng quan hệ vay vốn Footer Page of 161 Thang Long University Library Header Page of 161 Đảm bảo tiền vay cung cấp nguồn toán “thứ hai” cho NHTM (trong trường hợp khách hàng không trả khoản vay) 1.2.6 Một s hình thức cho vay trung ài hạn Cho vay theo dự án đầ tƣ (DAĐT): Xét mặt hình thức dự án đầu tư tập hồ sơ, tài liệu trình bày cách chi tiết có hệ thống chương trình hoạt động chi phí tương ứng để đạt mục tiêu định tương lai Các khoản cho vay dự án chấp sở bảo lãnh theo người cho vay khôi phục vốn từ tổ chức thực bảo lãnh dự án không trả nợ theo kế hoạch định Tuy nhiên, khoản vay cung cấp không dựa sở, người đứng bảo lãnh, dự án tồn hay sụp đổ dựa giá trị Trong trường hợp này, người cho vay đối mặt với rủi ro lớn họ yêu cầu mức lãi suất cao khoản cho vay có đảm bảo Những khoản vay ngân hàng thường đòi hỏi tổ chức tài trợ dự án phải chấp tài sản dự án hoàn tất Cho thuê tài chính: Cho thuê tài hoạt động tín dụng trung, dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc thiết bị, phương tiện vận tải động sản khác sở hợp đồng cho thuê bên cho thuê với bên thuê Bên cho thuê cam kết mua máy móc thiết bị, phương tiện vận tải động sản khác theo yêu cầu bên thuê nắm quyền sở hữu tài sản cho thuê Bên thuê sử dụng tài sản thuê toán tiền thuê suốt thời hạn thuê hai bên thỏa thuận Cho thuê tài có đặc trưng riêng biệt Cụ thể là: Hình thức cấp tín dụng cho thuê tài tài sản, người thuê có quyền sử dụng tài sản, định kỳ toán tiền thuê theo thỏa thuận Thời hạn cho thuê thường chiếm phần lớn thời gian hoạt động tài sản, thời gian người thuê không hủy ngang hợp đồng Hết thời hạn hợp đồng thuê, người thuê chuyển nhượng quyền sở hữu tài sản tiếp tục thuê theo thỏa thuận hai bên Bên cho thuê dễ dàng kiểm tra việc sử dụng tài sản đánh giá hiệu sử dụng tài sản thuê, phát sớm rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp xử lý kịp thời Tất tài sản cho thuê phải bảo hiểm suốt thời gian cho thuê, việc mua bảo hiểm phải thực sở hợp đồng bảo hiểm công ty bảo hiểm phép hoạt động Việt Nam bên cho thuê định Quy trình quản lý theo dõi hồ sơ bảo hiểm tài sản cho thuê giám đốc bên cho thuê định Footer Page of 161 Header Page 10 of 161 Cho vay tiêu dùng: Nhằm giúp người tiêu dùng có nguồn tài để trang trải nhu cầu nhà ở, đồ dùng gia đình phương tiện lại… NHTM thực cho vay tiêu dùng Căn vào hình thức hoàn trả, cho vay tiêu dùng trung dài hạn gồm: Cho vay tiêu dùng trả góp: Loại cho vay thường áp dụng khoản vay có giá trị lớn thu nhập định kỳ người vay không đủ khả toán hết lần số nợ vay Cho vay tiêu dùng tuần hoàn: Cho vay tiêu dùng tuần hoàn khoản cho vay ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng Trong thời gian thỏa thuận, vào nhu cầu tiêu thu nhập kỳ, khách hàng thực vay trả nợ nhiều kỳ cách tuần hoàn theo hạn mức tín dụng Hình thức cho vay có rủi ro tương đối thấp có lãi suất cao, nhiên ngân hàng chịu chi phí cao dịch vụ quản lý Cho vay h p vốn: Cho vay hợp vốn hình thức cho vay có từ hai hay nhiều tổ chức tín dụng tham gia vào DAĐT phương án sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn Bên cho vay hợp vốn hai hay nhiều tổ chức tín dụng cam kết với để thực đồng tài trợ cho dự án Bên nhận tài trợ pháp nhân hay tổ chức có nhu cầu bên đồng tài trợ cấp tín dụng để thực dự án Cho vay hợp vốn thực khoản cho vay ngắn hạn khoản cho vay TDH Trường hợp có vấn đề phát sinh trình hợp vốn, bên tham gia cho vay hợp vốn thỏa thuận thống với bên nhận tài trợ để xử lý theo hợp đồng Mọi tranh chấp vi phạm hợp đồng cho vay hợp vốn hợp đồng tín dụng bên giải sở đàm phán thỏa thuận Trường hợp không giải bên có quyền khởi kiện theo quy định pháp luật 1.2.7 u tr nh ho va trung ài hạn Hoạt động cho vay mang tính chất phức tạp có nhiều rủi ro Để việc quản lý cho vay cách dễ dàng, giảm thiểu rủi ro, NHTM soạn thảo quy trình cho vay áp dụng thống toàn ngân hàng chi nhánh thuộc ngân hàng Dựa vào quy trình này, NHTM tiến hành phân tích, thẩm định việc cho vay, từ đưa định cho vay đắn Hoạt động cho vay TDH phải tuân theo quy định chung đó, nhiên đặc điểm cho vay TDH có thời hạn dài, chứa đựng nhiều rủi ro hơn, việc soạn thảo quy trình cho Footer Page 10 of 161 10 Thang Long University Library Header Page 45 of 161 vòng Điều cho biết hoạt động cho vay thu nợ ngân hàng khoản vay có chất lượng Việc vòng quay vốn cho vay theo doanh số thu nợ trung dài hạn chi nhánh tăng lên đồng nghĩa với việc số ngày vòng vốn cho vay trung dài hạn giảm chứng tỏ vốn cho vay TDH có xu hướng tăng lên qua năm, giảm việc ứ đọng vốn cho vay khách hàng Còn ngân hàng gia tăng việc luân chuyển vốn hoạt động, tạo điều kiện thuận lợi cho việc tiếp tục cho vay dự án khác, gia tăng lợi nhuận hoạt động kinh doanh vốn cho chi nhánh Chất lượng cho vay TDH có xu hướng tốt qua năm, song nhìn chung vòng quay vốn cho vay TDH chi nhánh có xu hướng tăng song chưa cao, chi nhánh cần tích cực có biện pháp đẩy mạnh việc theo dõi khoản nợ, tăng doanh thu cho vay trung dài hạn để quay vòng vốn cho vay khách hàng khác tăng lên, nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn 2.2.10.L i nhuận t hoạt động ho va trung ài hạn B ng 1.14 Tình hình l i nhuận cho vay chi nhánh (Đơn vị : tỷ đồng) CHỈ TIÊU Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Tỷ lệ thu nhập cho vay TDH/ dư nợ TDH (%) 3,1 4,2 4,5 Tỷ lệ lợi nhuận cho vay TDH/ Tổng lợi nhuận chi nhánh (%) 10,2 11,5 15,7 (Nguồn: báo cáo kinh doanh Agribank chi nhánh Tây Đô năm 2012-2014) Mục tiêu hoạt động kinh doanh NHTM nói chung Agribank chi nhánh Tây Đồ nói riêng tối đa hóa lợi nhuận Vì vậy, chất lượng cho vay TDH chi nhánh nói tốt lợi nhuận hoạt động mang lại thấp Tỷ trọng lợi nhuận cho vay TDH khách hàng dư nợ cho vay TDH chi nhánh giai đoạn 2012-2014 trung bình 3,9% Điều cho biết 100 đồng dư nợ cho vay TDH mang lại 3,9 đồng lợi nhuận cho chi nhánh Đây số tương đối nhỏ chứng tỏ hoạt động cho vay TDH ngân hàng mang lại hiệu Tuy nhiên để tiếp tục phát triển hoạt động song song với việc tìm kiếm khách hàng tiềm dự án tốt, khả thi để đầu tư chi nhánh cần tích cực huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư nguồn ổn định mang lại hiệu cao sử dụng để tài trợ cho dự án 45 Footer Page 45 of 161 Header Page 46 of 161 Ngoài tỷ trọng cho vay TDH/ dư nợ cho vay TDH bên cạnh tỷ trọng lợi nhuận cho vay TDH/ tổng lợi nhuận chi nhánh Tây Đô ổn định giai đoạn 2012-2014 với tỷ lệ bình quân 12,5% Điều cho biết 100 đồng tổng lợi nhuận cho vay TDH chi nhánh có 12,5 đồng lợi nhuận cho vay TDH Qua thấy phần không nhỏ lợi nhuận mà chi nhánh đạt từ khách hàng Tuy nhiên, điều tiềm ẩn nhiều rủi ro cho chi nhánh Vì mà ngân hàng việc đẩy mạnh cho vay TDH vào lĩnh vực chủ yếu kinh tế nên đầu tư vào lĩnh vực khác có khả thu hồi vốn nhanh, chịu ảnh hưởng từ sách Nhà nước, Chính phủ để giảm thiểu rủi ro, mang lại lợi nhuận cao cho chi nhánh 2.2.11.Ch tiêu tài s n đ m b o Qua bảng 2.15 cho thấy tỷ lệ dư nợ cho vay TDH có TSĐB tăng dần qua năm Năm 2012 có tỷ lệ 60,45%, năm 2013 tăng thêm 7,35% so với năm 2012, sang năm 2014 có tỷ lệ 70,1% tăng 2,3% so với năm 2013 Nguyên nhân tình hình nợ xấu chi nhánh tăng dần qua năm, đòi hỏi chi nhánh có biện pháp làm giảm thiểu rủi ro cho vay TDH Nhìn chung, tỷ lệ dư nợ cho vay TDH có TSĐB chi nhánh cao, trung bình 66,1%, điều cho thấy chi nhánh cần có sách tăng cường công tác xét duyệt điều kiện cho vay hơn, giúp chi nhánh ngày phát triển B ng 1.15 Tỷ lệ n cho vay trung dài hạn ó TSĐB chi nhánh Đơn vị: % CHỈ TIÊU Tỷ lệ dư nợ cho vay TDH có TSĐB/ dư nợ cho vay TDH Năm 2012 60,45 Năm 2013 67,8 Năm 2014 70,1 (Nguồn: Báo cáo kinh doanh Agribank chi nhánh Tây Đô năm 2012-2014) Qua bảng 2.15 cho thấy tỷ lệ dư nợ cho vay TDH có TSĐB tăng dần qua năm Năm 2012 có tỷ lệ 60,45%, năm 2013 tăng thêm 7,35% so với năm 2012, sang năm 2014 có tỷ lệ 70,1% tăng 2,3% so với năm 2013 Nguyên nhân tình hình nợ xấu chi nhánh tăng dần qua năm, đòi hỏi chi nhánh có biện pháp làm giảm thiểu rủi ro cho vay TDH Nhìn chung, tỷ lệ dư nợ cho vay TDH có TSĐB chi nhánh cao, trung bình 66,1%, điều cho thấy chi nhánh cần có sách tăng cường công tác xét duyệt điều kiện cho vay hơn, giúp chi nhánh ngày phát triển 46 Footer Page 46 of 161 Thang Long University Library Header Page 47 of 161 2.3 Đánh giá hất ƣ ng ho va tr ng nhánh Tâ Đ 2.3.1 ài hạn ngân hàng Agri an hi h ng ết qu đạt đư Trong năm vừa qua NHNo&PTNT chi nhánh Tây Đô có phát triển mạnh mẽ Cùng với phát triển toàn diện ngân hàng, cho vay trung dài hạn đạt bước tiến góp phần quan trọng vào nghiệp phát triển kinh tế đất nước nói chung, nghiệp công nghiệp hoá đại hoá Thủ đô nói riêng Thứ nhất: Góp phần chuyển dịch cấu kinh tế Cơ cấu đầu tư vào ngành kinh tế mũi nhọn theo chủ trương Chính phủ, tạo sở hạ tầng, tạo điều kiện phát triển kinh tế tương lai Cơ cấu cho vay trung vàdài hạn chi nhánh phù hợp với cấu ngành kinh tế nước ta Góp phần không nhỏ vào tiến trình CNH -HDH đất nước Thứ hai, quy mô cho vay trung dài hạn tăng, tạo điều kiện nâng cao uy tín sức cạnh tranh ngân hàng thị trường Tạo niềm tin uy tín khách hàng Thứ ba, ngân hàng triển khai công tác tiếp cận doanh nghiệp, hướng dẫn doanh nghiệp lập hồ sơ vay vốn hợp lý, quy định nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành sớm thủ tục xin vay nhanh chóng thuận lợi Ngân hàng bước gắn với doanh nghiệp qua vai trò tư vấn Thứ tư, công việc điều tra lập hồ sơ xét duyệt cho vay, NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Đô thực hịên quy chế ban hành cấp có thẩm quyền Thứ năm, có sách lãi suất hợp lý, giảm thiểu chi phí khoản vay Lãi suất yếu tố quan trọng tạo nguồn thu cho ngân hàng Nắm vững điều này, NHNo&PTNT Tây Đô xây dựng sách lãi suất hợp lý, hấp dẫn, linh hoạt, phù hợp với dự án, ngành nghề dựa thoả thuận ngân hàng khách hàng, đảm bảo lợi ích đôi bên 2.3.2 ột s t n Qua đánh giá thực trạng hoạt động cho vay trung dài hạn NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Đô năm qua nhận thấy ngân hàng có nhiều cố gắng việc nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn bộc lộ số yếu sau: Thứ nhất: Về nguồn vốn cho vay, nguồn vốn để ngân hàng cho vay trung dài hạn chủ yếu lấy từ nguồn vốn huy động 12 tháng tổ chức kinh tế cá nhân ngân hàng thiếu với kỳ hạn dài vay trung dài hạn 47 Footer Page 47 of 161 Header Page 48 of 161 Thứ hai: Công tác thu nợ chưa chặt chẽ, khoản nợ xấu phát sinh có xu hướng tăng Thứ ba: hình thức xử lý nợ xấu mà NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Đô áp dụng chưa phải biện pháp xử lý triệt để Thứ tư, quy trình quản lý rủi ro cho vay chưa bao quát, toàn diện công cụ quản lý rủi ro cho vay chủ yếu dựa vào văn quy phạm nhà nước, quy định cho vay NHNo&PTNT chi nhánh Tây Đô chẳng khác so với quy định chung nhà nước, chưa hẳn có quy trình riêng ngân hàng Trong quy định chung nhà nước xây dựng dựa kinh nghiệm nước, áp dụng vào Việt Nam điều kiện kinh tế, xã hội, pháp luật trị khác nên gặp nhiều khó khăn Thứ năm: Thời gian xét duyệt dự án cho vay dài, thủ tục rừơm rà có nhiều giấy tờ biểu mẫu đòi hỏi làm cho cán tín dụng thời gian điều tra đồng thời làm cho doanh nghiệp vay vốn chán nản Nhất khoản vay không lớn, vay vốn doanh nghiệp hội mà đáng vay đựơc sớm việc theo tiến độ tốt đẹp Thứ sáu: Việc kiểm soát sau cho vay chưa tiến hành thường xuyên Ngân hàng kiểm tra hoá đơn, chứng từ hàng hoá khách hàng việc kiểm tra mang tính định kỳ, theo quý theo năm Số lần cán tín dụng đến kiểm tra thực tế sở khách hàng Có dự án thời gian dài, tài sản chấp bị giảm giá ngân hàng không tổ chức định giá lại kịp thời mà thường phải đợi đến cuối năm 2.3.3 Nguyên nhân Nguyên nhân khách quan: Biến động kinh tế Nền kinh tế lạm phát tăng, gia tăng thất nghiệp, giá hàng hóa lên xuống thất thường làm cho nhiều doanh nghiệp hộ sản xuát kinh doanh bị đình trệ Nhiều doanh nghiệp tuyên bố phá sản Tình hình kinh doanh khách hàng bất ổn có nhiều khách hàng làm ăn thua lỗ không trả nợ cho ngân hàng Văn pháp luật bất cập Môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng ngân hàng không thuận lợi, chưa đầy đủ chưa đồng bộ, cong nhiều vướng mắc, chưa tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng hoạt động cho vay trung, dài hạn Các quy định pháp luật liên quan đến tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh nhiều bất cập, không bảo vệ quyền lợi đáng ngân hàng, ảnh hưởng đến hiệu cho vay 48 Footer Page 48 of 161 Thang Long University Library Header Page 49 of 161 Năng lực, kinh nghiệm kinh doanh, quản lý khách hàng nhiều hạn chế Do số khách hàng thiếu trách nhiệm việc thực hợp đồng cho vay sử dụng vốn sai mục đích, lừa đảo sử dụng vốn sai mục đích xin vay, chưa có phương án, dự án khả thi Có trường hợp khách hàng đến vay vốn đưa dự án, phương án có tính khả thi cao hấp dẫn xét duyệt cho vay sử dụng số tiền vào mục đích khác có tính rủi ro cao Ngoài doanh nghiệp vay vốn thường tìm cách đối phó với ngân hàng thông qua việc cung cấp số liệu không trung thực Điều làm ảnh hưởng đến việc thu thập phân tích thông tin Cán tín dụng, ảnh hưởng xấu đến chất lượng khoản cho vay Bên cạnh phải kể đến yếu lực cán cán quản lý doanh nghiệp, không đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế Nguyên nhân chủ quan: Mối quan hệ ngân hàng khách hàng chưa rộng rãi Ngân hàng khách hàng chưa có hiểu biết lẫn nhiều Marketing ngân hàng nghiệp vụ thiếu hoạt động ngân hàng đại chi nhánh chưa coi trọng Các thông tin khách hàng thiếu không thường xuyên Điều gây khó khăn lớn hoạt động tín dụng đặc biệt lĩnh vực cho vay trung dài hạn có nhiều rủi ro Do cạnh tranh gay gắt tổ chức tín dụng khác địa bàn Hiện có nhiều NHTM, việc mở chi nhánh, phòng giao dịch hàng loạt ngân hàng ngân hàng thương mại Cổ phần Công thương, BIDV, ngân hàng sách xã hội, cạnh tranh khách hàng với NHNo&PTNT Đây áp lực lớn cho NHNo&PTNT chi nhánh Tây Đô Trình độ phân tích cán tín dụng chưa toàn diện Khả phân tích kỹ thuật dự án phân tích thị trường cán tín dụng hạn chế Việc đánh giá khả cạnh tranh, khả tiêu thụ sản phẩm dự án thị trường liên quan đến nhiều khía cạnh, đòi hỏi khả phân tích, tổng hợp, dự đoán nhạy bén cán tín dụng Đây yêu cầu khó thực cán tín dụng phần lớn không đào tạo chuyên sâu toàn diện lĩnh vực Đội ngũ nhân chưa đào tạo cách đầy đủ có hệ thống Các cán tín dụng nhiều hội để cập nhật kiến thức lĩnh vực quản trị rủi ro, đặc biệt ngân hàng áp dụng phương pháp phòng ngừa rủi ro cán nhận văn hướng dẫn không đào tạo chuyên sâu phương pháp áp dụng 49 Footer Page 49 of 161 Header Page 50 of 161 Việc chuyển cán tạo không ổn đinh lý khách hàng Vì vậy, cán tín dụng nhiều chưa có nắm bắt thông tin khách hàng khác kịp thời đầy đủ Việc kết hợp quan chức chưa đồng nên hạn chế việc phát mại tài sản để thu nợ Mặt khác ý thức chấp hành pháp luật không nghiêm nên có khách hàng chây ỳ, việc xử lý nợ xấu gặp nhiều khó khăn 50 Footer Page 50 of 161 Thang Long University Library Header Page 51 of 161 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 3.1 Định hƣớng phát triển hoạt động cho vay trung dài hạn ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam hi nhánh Tâ Đ thời gian tới 3.1.1 Định hư ng chung Đảm bảo chất lượng công tác cho vay trung dài hạn thách thức với ngân hàng chất lượng cho vay bị ảnh hưởng nhiều nhân tố gồm yếu tố vĩ mô mà ngân hàng thay đổi hay tác động Vì vậy, ngân hàng phải có định hướng ràng nhằm nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn Cụ thể: Điều chỉnh chiến lược kinh doanh phù hợp với xu phát triển kinh tế, cân đối việc huy động vốn cho vay vốn, tận dụng hội để tăng trưởng theo hướng phát triển bền vững Nâng cao lực cạnh tranh sản phẩm dịch vụ song song với việc hoàn thiện nâng cấp hệ thống công nghệ ngân hàng Chú trọng nâng cao trình độ cán tạo ưu cạnh tranh chất lượng nguồn nhân lực, đảm bảo ổn định việc làm, thu nhập nâng đời sống lao động tốt Xem xét, chọn lọc kỹ lưỡng phạm vi có khả kiểm soát thực cho vay, ưu tiên khách hàng có tình hình sản xuất ổn định, tài lành mạnh, khách hàng gửi vốn lớn chi nhánh, khách hàng tiềm vay Hơn cần phải đa dạng hóa hình thức huy động vốn, điều chỉnh mức lãi suất hợp lý bước nâng cao tỷ trọng nguồn vốn có tính ổn định 3.1.2 Định hư ng cụ th Để làm tốt định hướng chung trên, NHNo&PTNT chi nhánh Tây Đô đề mục tiêu cụ thể sau: Đẩy mạnh hoạt động ngân hàng bán lẻ hoạt động toán, thẻ, dịch vụ ngân hàng điện tử, kiều hối, tài trợ thương mại, nhằm phát huy sức mạnh ngân hàng Bên cạnh việc phát huy thành đạt ngân hàng từ năm trước ngân hàng tiếp tục thúc đẩy công tác huy động vốn, thu hút nguồn vốn có khối lượng lớn, kỳ hạn ổn định từ khách hàng nước quốc tế Nghiên cứu sản phẩm/dịch vụ đa dạng để thu hút khách hàng gửi tiền tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi thị trường đồng thời ngân hàng triển khai nhiều chương trình cho vay ưu đãi lãi suất khu vực kinh tế Chính phủ 51 Footer Page 51 of 161 Header Page 52 of 161 khuyến khích như: Cho vay phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn, cho vay hỗ trợ xuất khẩu, cho vay công nghiệp Ngân hàng phấn đấu đạt số tiêu hoạt động kinh doanh:  Tăng nguồn vốn huy động 16-18%/ năm  Tăng trưởng dư nợ cho vay 11%  Tăng trưởng thu từ dịch vụ 9%  Nợ xấu/ Tổng dư nợ