Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo PTNT bắc hà trong mấy năm gần đây

Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT PHẦN I GIỚI THIỆU VỀ ĐƠN VỊ THỰC TẬP I Giới thiệu chung chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Bắc Hà 1.1- Quá trình hình thành phát triển chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Bắc Hà – Lào Cai 1.2- Nhiệm vụ kinh doanh 1.3 – Cơ cấu máy tổ chức chi nhánh 1.3.1 – Cơ cấu máy tổ chức .3 1.3.2- Chức nhiệm vụ phòng ban: 1.3.3 – Cơ cấu lao động: II Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Bắc Hà năm gần 2.1 Tình hình huy động vốn 2.1.1 Lãi suất huy động 2.1.2 Kết hoạt động huy động vốn 2.2 – Tình hình cho vay 10 2.2.1- Lãi suất cho vay 10 2.2.2- Kết cho vay 10 2.3 – Các hoạt động khác 12 2.4 – Kết hoạt động kinh doanh .12 PHẦN II 13 NHỮNG NỘI DUNG VỀ NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG ĐÃ TIẾP THU ĐƯỢC TRONG QUÁ TRÌNH THỰC TẬP 13 PHẦN III 17 NGHIÊN CỨU VỀ CHỦ ĐỀ LUẬN VĂN 17 3.1 Những văn pháp lý quy định cho vay hộ sản xuất tìm hiểu 17 Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng 3.2 Phân tích sơ tình hình cho vay hộ sản xuất đơn vị thực tập 18 3.2.1 Doanh số cho vay hộ sản xuất 18 3.2.2 Doanh số thu nợ hộ sản xuất .19 3.2.3 Dư nợ cho vay hộ sản xuất phân theo kì hạn 20 3.2.3.1 Dư nợ nợ hạn hộ sản xuất phân theo kì hạn 21 3.2.3.2 Dư nợ NQH hộ sản xuất phân theo nhóm 21 3.3 – Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất 22 KẾT LUẬN 23 Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHNo& PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn VNĐ : Việt Nam đồng TW : Trung ương KH: Khách hàng QLRR: Quản lý rủi ro GHTD: Giới hạn tín dụng HMTD: Hạn mức tín dụng TCTD: Tổ chức tín dụng TSĐB: Tài sản đảm bảo CBQHKH: Cán quan hệ khách hàng HSX: Hộ sản xuất BQ: Bình quân NQH : Nợ hạn Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng MỞ ĐẦU Trong ngành kinh doanh nào, công nghiệp thương mại dịch vụ, chất lượng yếu tố sống tồn phát triển sản phẩm thị trường Đối với lĩnh vực ngân hàng, tín dụng sản phẩm chủ chốt Đây hoạt động sinh lời lớn rủi ro cao ngân hàng thương mại Vấn đề chất lượng tín dụng thường xuyên nhắc tới kể từ xuất khủng hoảng tín dụng nhà đất Mỹ cuối năm 2007 kéo dài sang năm 2008 Rất nhiều ngân hàng, tập đoàn tài lâu đời Mỹ bị phá sản, kinh tế toàn giới điêu đứng học đắt giá hậu việc quản lý tín dụng lỏng lẻo Đối với hệ thống Ngân hàng Việt Nam, đặc biệt Ngân hàng thương mại, mà chạy đua lãi suất diễn với mức độ ngày khó kiểm soát, chất lượng tín dụng cần xem xét nhiều giác độ: cấp quản lý vĩ mô, thân ngân hàng chủ thể kinh tế khác Đối với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, 25 năm xây dựng trưởng thành khoảng thời gian không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng, đặc biệt tín dụng cho vay hộ sản xuất Song, bối cảnh nay, nâng cao chất lượng tín dụng cách bền vững cần có thời gian nghiên cứu nghiêm túc lâu dài tín dụng hộ sản xuất, hết cần có kinh nghiệm thực tế quý giá Ngoài lời mở đầu, kết luận phụ lục tham khảo, chuyên đề có cấu trúc sau: Phần I: Giới thiệu đơn vị thực tập Phần II: Những nội dung nghiệp vụ ngân hàng tiếp thu trình thực tập Phần III: Nghiên cứu chủ đề luận văn Do thời gian thực tập kiến thức hạn chế nên chuyên đề không tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận ý kiến đóng góp quý báu thầy cô quan tâm đến mảng chất lượng tín dụng để viết hoàn thiện Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy giáo TS Phạm Thanh Bình anh chị phòng Tín dụng NHNo & PTNT Bắc Hà nhiệt tình giúp đỡ em suốt trình hoàn thành chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng PHẦN I GIỚI THIỆU VỀ ĐƠN VỊ THỰC TẬP I Giới thiệu chung chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Bắc Hà 1.1- Quá trình hình thành phát triển chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Bắc Hà – Lào Cai - Chi nhánh NHNo & PTNT Bắc Hà thành lập năm 1998 Sau năm hoạt động bước hoàn thiện, khẳng định vị mình, chi nhánh gặp không khó khăn, chí va vấp buổi đầu trình chuyển đổi kinh tế Nhưng đến chi nhánh đạt thành tựu đáng kể, khẳng định vị kinh tế thị trường - Địa : Thôn Nậm Sắt – thị trấn Bắc Hà – huyện Bắc Hà – tỉnh Lào Cai - Số điện thoại : (020)3780531 - Hệ thống Phòng giao dịch: Bảo Nhai; Si Ma Cai 1.2- Nhiệm vụ kinh doanh Chi nhánh NHNo & PTNT Bắc Hà thực chức chủ yếu là: - Huy động vốn đồng Việt Nam ngoại tệ với nhiều hình thức: mở tài khoản tiền gửi toán, tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu… - Đầu tư vốn tín dụng đồng Việt Nam ngoại tệ thành phần kinh tế - Làm đại lý dịch vụ ủy thác cho tổ chức tài chính, tín dụng cá nhân nước tiếp nhận triển khai dự án, dịch vụ giải ngân cho dự án, toán thẻ tín dụng, séc du lịch… - Thực toán VNĐ ngoại tệ : chuyển tiền điện tử nước, toán quốc tế qua mạng SWIFT… - Chi trả kiều hối, mua bán ngoại tệ, chiết khấu cho vay cầm cố chứng từ có giá - Bảo lãnh VNĐ ngoại tệ nhiều hình thức khác nước Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập 1.3 – Cơ cấu máy tổ chức chi nhánh Khoa ngân hàng 1.3.1 – Cơ cấu máy tổ chức Ban lãnh đạo chi nhánh NHNo & PTNT Bắc Hà gồm có : 01 giám đốc 02 phó giám đốc phụ trách công việc cụ thể Bộ máy tổ chức chi nhánh bố trí thành 06 phòng ban: phòng kế toán ngân quỹ, phòng tín dụng, phòng hành chính, phòng tin học, phòng kế hoạch tổng hợp, phòng kiểm tra kiểm soát nội Cơ cấu tổ chức máy hoạt động chi nhánh phản ánh qua sơ đồ sau: Giám đốc Phó giám đốc Phòng kế toán ngân quỹ Phòng tín dụng Phó giám đốc Phòng hành Phòng tin học Phòng kế hoạch tổng hợp Phòng kiểm tra kiểm soát nội ( Nguồn : Phòng hành ) 1.3.2- Chức nhiệm vụ phòng ban: * Nhiệm vụ quyền hạn Giám đốc: Giám đốc người có thẩm quyền chịu trách nhiệm cao mặt hoạt động kinh doanh ngân hàng, đạo phân cấp ủy quyền NHNo & PTNT Việt Nam Bên cạnh trực tiếp quản lý tổ kiểm tra kiểm toán nội bộ, phòng kế hoạch tổng hợp; thực hện công tác đối ngoại, ngoại giao, quản lý phòng giao dịch Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập * Nhiệm vụ quyền hạn phó giám đốc : Khoa ngân hàng Phó giám đốc thường thay mặt giám đốc điều hành công việc giám đốc vắng mặt báo cáo lại kết giám đốc có mặt đơn vị Ngoài họ phụ trách số nghiệp vụ giám đốc phân công; phụ trách chịu hoàn toàn định Cùng với giám đốc bàn bạc, tham gia ý kiến việc thực nghiệp vụ ngân hàng theo nguyên tắc tập trung dân chủ chế độ thủ trưởng * Phòng kế hoạch tổng hợp: • Xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung dài hạn theo định hướng kinh doanh NHNo & PTNT Việt Nam • Tổng hợp theo dõi tiêu kế hoạch kinh doanh toán kế hoạch đến chi nhánh địa bàn • Cân đối nguồn vốn, sử dụng vốn điều hòa vốn kinh doanh chi nhánh • Tổng hợp phân tích hoạt động kinh doanh quý, năm Dự thảo báo cáo sơ bộ, tổng kết • Đầu mối thực thông tin tín dụng, phòng ngừa rủi ro, xử lý rủi ro tín dụng • Nghiên cứu đề xuất chiến lược khách hàng, chiến lược huy động vốn địa phương • Thực nhiệm vụ khác mà giám đốc đề * Phòng tín dụng: • Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng đề sách ưu đãi với loại khách hàng Nhằm mở rộng theo hướng đầu tư tín dụng khép kín: sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất khẩu; gắn tín dụng với sản xuất, lưu thông tiêu dùng • Thực nhiệm vụ cho vay, thu nợ khoản nợ cho vay ngắn hạn, trung dài hạn VNĐ ngoại tệ khách hàng • Thẩm định đề xuất cho vay dự án tín dụng theo hướng phân cấp ủy quyền Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng • Tiếp nhận thực chương trình dự án thuộc nguồn vốn nước • Trực tiếp làm dịch vụ ủy thác nguồn vốn thuộc phủ, ngành khác tổ chức kinh tế, cá nhân nước • Tổng hợp, theo dõi tiêu kế hoạch; phân tích hoạt động kinh doanh theo quý, năm; quản lý danh mục, phân loại khách hàng có quan hệ tín dụng • Thường xuyên phân tích nợ hạn, phân loại nợ, tìm nguyên nhân hướng khắc phục • Xây dựng tham mưu cho ban giám đốc biện pháp tổ chức thực kế hoạch kinh doanh tháng, quý, năm; tổng hợp, phân tích, đánh giá tình hình thực tiêu, kế hoạch kinh doanh, thông tin báo cáo thường xuyên, kịp thời giúp ban giám đốc đạo, điều hành hoạt động kinh doanh • Tham mưu cho ban giám đốc việc giao toán kế hoạch kinh doanh, kế hoạch tài phòng nghiệp vụ • Thực nhiệm vụ khác giám đốc chi nhánh giao * Phòng kế toán - ngân quỹ : • Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê toán theo quy định NHNN NHNo & PTNT Việt Nam • Xây dựng tiêu kế hoạch tài chính, toán hoạch thu, chi tài chính, quỹ tiền lương chi nhánh trình ngân hàng Nông nghiệp cấp phê duyệt • Quản lý sử dụng quỹ chuyên dùng theo quy định Chi nhánh • Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ tài liệu hạch toán, kế toán báo cáo theo quy định Chấp hành quy định an toàn kho quỹ theo quy định • Thực nộp khoản nộp ngân sách Nhà nước theo luật định • Quản lý, sử dụng thiết bị thông tin, điện toán phục vụ nghiệp vụ kinh doanh theo quy định NHNo & PTNT Việt Nam Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng • Thực nghiệp vụ toán nước • Thực nghiệp vụ khác giám đốc chi nhánh giao * Phòng hành : • Xây dựng chương trình công tác hàng tháng, quý chi nhánh; có trách nhiệm thường xuyên phê duyệt đôn đốc việc thực chương trình giám đốc chi nhánh phê duyệt • Xây dựng triển khai chương trình nội chi nhánh • Quản lý dấu chi nhánh, thực công tác hành chính, văn thư, lễ tân, phương tiện giao thông, bảo vệ, y tế chi nhánh • Tư vấn pháp chế việc thực thi nhiệm vụ cụ thể giao kết hợp đồng, hoạt động tố tụng, tranh chấp dân sự, hình sự, kinh tế, lao động, hành liên quan đến cán bộ, nhân viên tài sản chi nhánh * Phòng tin học: • Tổng hợp, thống kê lưu trữ số liệu, thông tin liên quan đến hoạt động chi nhánh Trực tiếp quản lý hồ sơ cán thuộc diện chi nhánh quản lý Thực sách người lao động; toán tiền lương, tiền thưởng, bảo hiểm sách khác theo quy định Nhà nước ngành Ngân hàng • Xử lý nghiệp vụ phát sinh có liên quan đến hạch toán kế toán, kế toán thống kê, hạch toán nghiệp vụ tín dụng hoạt động khác phục vụ cho hoạt động kinh doanh • Quản lý, bảo dưỡng sửa chữa máy móc thiết bị tin học, làm dịch vụ tin học * Phòng kiểm tra kiểm toán nội : • Xây dựng chương trình công tác năm, quý phù hợp với chương trình công tác kiểm tra, kiểm toán NHNo & PTNT Việt Nam đặc điểm cụ thể đơn vị • Thực sơ kết, tổng kết chuyên đề theo hướng hàng quý, tháng, năm Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng • Tổ chức kiểm tra, xác minh tham mưu cho giám đốc giải đơn thư có thẩm quyền, làm nhiệm vụ thường trực ban phòng chống tham nhũng, tham ô, lãng phí, thực hành tiết kiệm đơn vị 1.3.3 – Cơ cấu lao động: + Chi nhánh có tổng số lượng lao động 35 nhân viên, gồm 27 nhân viên biên chế nhân viên gián tiếp Trong có nhân viên đại học, lại bậc đại học cao đẳng Số cán nhân viên nữ chiếm 15/35 người + Với phương châm : “ Mang phồn thịnh đến với khách hàng”, NHNo & PTNT Việt Nam nói chung NHNo & PTNT Bắc Hà nói riêng đã, phục vụ khách hàng tốt Chính ngân hàng trọng tới công tác đào tạo đội ngũ cán nhằm nâng cao chất lượng nghiệp vụ, phẩm chất đạo đức + Ngân hàng tạo điều kiện làm việc tốt cho người lao động với trang thiết bị đại, không khí làm việc thoải mái để người phát huy hết khả + Thực sách lương, thưởng theo quy định Nhà nước NHNo & PTNT Việt Nam + Công đoàn thường xuyên thăm hỏi đến gia đình cán nhân viên có việc hiếu, hỷ, có người già đau yếu xa + Tạo điều kiện cho cán học tập, bồi dưỡng nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ II Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Bắc Hà năm gần 2.1 Tình hình huy động vốn Với phương châm hoạt động Ngân hàng Thương mại “ vay vay”, phát triển tồn NHTM phụ thuộc nhiều vào khách hàng Trong hoạt động Ngân hàng lĩnh vực thực phương châm thu hút khách hàng đến với ngân hàng : hoạt động huy động vốn, hoạt động tín dụng, hoạt động toán hoạt động kinh doanh khác Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng Nhìn vào số liệu ta thấy rõ tăng trưởng nguồn vốn mà ngân hàng huy động Sự tăng trưởng nhanh mạnh có từ tăng trưởng nhanh mạnh loại nguồn như: tiền gửi tổ chức kinh tế, cá nhân, tiền gửi kho bạc nguồn khác 2.2 – Tình hình cho vay 2.2.1- Lãi suất cho vay Lãi suất cho vay bình quân NHNo & PTNT Bắc Hà giảm dần năm gần đây: năm 2010 18%/ năm, đến năm 2011 giảm 1% so với năm 2010, đến năm 2012 15,5%/ năm 2.2.2- Kết cho vay Việc sử dụng vốn khâu quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM Nhận thức tầm quan trọng chi nhánh thực tốt việc sử dụng vốn vay có hiệu Điều thể rõ thông qua bảng số liệu sau : Bảng 2.1 tình hình cho vay giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị : tỉ đồng Năm 2010 Năm 2011 Chỉ tiêu Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng (%) ( %) Phân theo thời 204,079 100 260,049 100 hạn cho vay - cho vay ngắn 68,273 33,45 123,985 47,68 hạn - cho vay trung 102,542 50,25 105,510 40,57 hạn - cho vay dài hạn 33,364 16,30 30,554 11,75 Theo bảo đảm 204,079 100 260,049 100 tiền vay - Có bảo đảm tiền 152,400 74,68 254,930 98,03 vay - Không có bảo 51,679 25,32 5,119 1,97 đảm tiền vay Tổng dư nợ 204,079 100 260,049 100 ( Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp) Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt 10 Năm 2012 Số tiền Tỉ trọng (%) 355,421 100 157,821 44,40 175,510 49,38 22,090 355,421 6,22 100 256,420 72,15 99,001 27,85 355,421 100 MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng Trong năm qua ngân hàng không ngừng mở rộng cho vay, năm 2010 dư nợ có 204,079 tỉ đồng năm 2012 số tăng lên 355,421 tỉ đồng Dư nợ ngắn hạn chi nhánh chiếm tỉ trọng lớn tổng dư nợ Nguyên nhân KH lớn chi nhánh có nhu cầu vay vốn chủ yếu để bù đắp phần thiếu hụt vốn lưu động; KH cá nhân, hộ sản xuất chi nhánh chủ yếu vay sản xuất, tiêu dùng thời gian ngắn - Dư nợ trung hạn chiếm tỉ trọng lớn ngày tăng nhanh giá trị Năm 2010 dư nợ trung hạn 102,542 tỉ đồng, chiếm tỉ trọng 50,25% đến năm 2011 với tốc độ tăng 2,89% đưa dư nợ trung hạn lên 105,510 tỉ đồng, sang năm 2012 dư nợ trung hạn chiếm 49,38% với 175,510 tỉ đồng - Bên cạnh dư nợ trung hạn dư nợ ngắn hạn chiếm tỉ trọng lớn tổng dư nợ Năm 2010 dư nợ ngắn hạn chiếm 33,45% tổng dư nợ với dư nợ 68,273 tỉ đồng Sang năm 2011 với tốc độ tăng 81,60% đưa dư nợ ngắn hạn tăng lên 55,712 tỉ đồng chiếm 47,68% tổng dư nợ; đến năm 2012 tăng 33,836 tỉ đồng đưa mức dư nợ ngắn hạn chiếm 44,40% tổng dư nợ - Dư nợ dài hạn chiếm tỉ trọng nhỏ tổng dư nợ có xu hướng giảm dần Năm 2010 33,264 tỉ đồng chiếm 16,30% đến năm 2012 số 22,090 tỉ đồng chiếm 6,22% tổng dư nợ Nguyên nhân làm cho dư nợ chi nhánh ngày tăng chi nhánh tạo dựng uy tín , lòng tin khách hàng, khả tiếp thị cán tín dụng, thái độ phục vụ họ tạo cảm giác thân thiện với KH, thủ tục vay vốn nhanh gọn, điều góp phần thu hút lượng KH ngày đông đảo Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt 11 MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập 2.3 – Các hoạt động khác Khoa ngân hàng Bảng 3.1: Bảng hoạt động kinh doanh khác năm 2010- 2012 Đơn vị : tỉ đồng Chỉ tiêu Hoạt động toán Kinh doanh ngoại hối Hoạt động bảo lãnh Năm 2010 Năm 2011 101,538 1.101,103 1,800 7,226 214,00 1.345,00 ( Nguồn : Phòng kế hoạch tổng hợp ) Năm 2012 1.741,668 9,188 250,00 - Hoạt động toán tăng nhanh năm gần đây, năm 2010 có 101,538 tỉ đồng đến năm 2012 số tăng lên tới 1.741,668 tỉ đồng Có tăng nhanh từ năm 2010 doanh nghiệp, trường học áp dụng phương pháp trả lương qua thẻ ATM - Hoạt động kinh doanh ngoại hối tăng nhanh năm 2010-2011, từ 1,800 tỉ đồng tăng 5,426 tỉ đồng với tốc độ tăng 301,44%; sang giai đoạn năm 2011 – 2012, kinh doanh ngoại hối có bước tiến triển không mạnh ( tăng 1,962 tỉ đồng) - Hoạt động bảo lãnh tăng nhanh năm 2010- 2011, với tốc độ tăng 528,50% đưa số tiền hoạt động bảo lãnh năm 2011 lên tới 1.345,00 tỉ đồng Tuy nhiên đến năm 2012 số lại trượt dốc nhanh, xuống 250,00 tỉ đồng 2.4 – Kết hoạt động kinh doanh Bảng 4.1 : Bảng kết hoạt động kinh doanh Đơn vị : tỉ đồng Chỉ tiêu Thu nhập Chi phí Chênh lệch Thu - Chi Năm 2010 Năm 2011 30,988 45,337 23,490 32,412 7,498 12,925 ( Nguồn : Phòng kế hoạch tổng hợp) Năm 2012 58,399 40,639 17,760 Qua bảng kết hoạt động kinh doanh ta thấy chênh lệch thu chi chi nhánh có xu hướng tăng năm gần đây, cụ thể : năm 2010 chênh lệch thu chi 7,498 tỉ đồng, với tốc độ tăng 72,38% đưa chênh lệch thu chi lên tới số 12,925 tỉ đồng, sang đến năm 2012 số tiếp tục tăng thêm 4,835 tỉ đồng ( tương ứng tốc độ tăng 37,41%) Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt 12 MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng PHẦN II NHỮNG NỘI DUNG VỀ NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG ĐÃ TIẾP THU ĐƯỢC TRONG QUÁ TRÌNH THỰC TẬP Quy trình cho vay hộ sản xuất: - Tiếp nhận nhu cầu KH, tư vấn cho KH sản phẩm phù hợp - Hướng dẫn KH cung cấp đầy đủ hồ sơ pháp lý, lập hoàn thiện hồ sơ vay vốn • Hồ sơ pháp lý • Hồ sơ liên quan đến phương án vay vốn cụ thể : Giấy đề nghị vay vốn phương án vay- trả nợ; giấy chứng minh mục đích sử dụng vốn vay… • Giấy chứng minh nguồn trả nợ : kê bảng lương, giấy tờ chứng minh nguồn thu nhập thường xuyên, giấy tờ chứng minh nguồn thu nhập khác để trả nợ ( có)… - Kiểm tra tính đầy đủ, hợp lý hợp pháp hồ sơ KH cung cấp Đối chiếu với nguồn thông tin khác thu nhập ( có khác biệt yêu cầu KH giải trình bổ sung thêm hồ sơ ) - Scan toàn hồ sơ KH cung cấp giấy tờ có liên quan khác chuyển cho phận QLRR qua chương trình iCdoc Bước : Thẩm định đề xuất cho vay, thẩm địnhTSĐB - Vấn tin hệ thống INCAS danh sách KH đen, KH thuộc danh sách KH đen, phải báo cho lãnh đạo phận KH để : • Từ chối cấp GHTD KH mới, cập nhật vào hệ thống theo dõi KH từ chối cấp HMTD • Xử lý tín dụng KH có quan hệ tín dụng có dư nợ - Thẩm định KH: • Đánh giá tư cách KH • Phân loại KH • Quan hệ tín dụng KH với TCTD khác ( thông qua hệ thống CIC ) • Chấm điểm tín dụng KH theo quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng KH hành Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt 13 MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng - Đánh giá kết thực GHTD cuả KH kỳ trước trường hợp KH cấp GHTD trước - Đánh giá mức độ ổn định, phát triển nghề nghiệp, vị trí công tác, thu nhập KH để có sở đánh giá nguồn trả nợ, khả trả nợ - Thẩm định TSĐB, bên bảo đảm theo quy định, quy trình bảo đảm tín chấp hành NHNo & PTNT Việt Nam - Tổ định giá tiến hành định giá TSĐB theo quy định hành - Lập báo cáo đề xuất xin cho vay nêu rõ đề xuất cho vay hay không cho vay, số tiền cho vay dự kiến lãi suất, phí ( có) Sau trình lãnh đạo phận KH - Ký nháy trang giấy đề nghị vay vốn phương án vay – trả nợ khách hàng để xác nhận kiểm tra, xác thực, đối chiếu thông tin, tài liệu KH cung cấp - Lãnh đạo phận KH kiểm tra, rà soát toàn báo cáo đề xuất CBQHKH trình hồ sơ KH Ghi rõ ý kiến đề xuất việc đồng ý hay không đồng ý cho vay, đồng ý phải nêu rõ đề xuất mức cho vay, lãi suất, phí áp dụng…ký nháy trang Báo cáo thẩm định đề xuất cho vay; giấy đề nghị vay vốn phương án trả nợ để xác nhận kiểm tra thông tin tài liệu KH cung cấp - Scan báo cáo thẩm định đề xuất cho vay lãnh đạo phòng phê duyệt cho phận QLRR Bước – Quyết định cho vay : Bộ phận quản lý rủi ro - Thẩm định lại nội dung thẩm định phận KH kết thẩm định TSĐB, yêu cầu phận KH thu thập thêm thông tin giải thích nội dung chưa rõ Ngoài tài liệu phận KH đưa ra, cán QLRR chủ động thu thập thêm thông tin Sau lập tờ trình thẩm định đề xuất cho vay - Lập tờ trình thẩm định ghi rõ đề xuất cho vay hay không cho vay, cho vay ghi rõ mức cho vay, lãi suất phí ( có) Sau trình lãnh đạo phận QLRR Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt 14 MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng - Lãnh đạo phận QLRR kiểm tra phê duyệt kết chấm điểm tín dụng định hạng tín dụng cho KH; kiểm tra tờ trình thẩm định ghi rõ ý kiến đồng ý hay không đồng ý cho vay, ký nháy vào trang trình lên cấp có thẩm quyền xem xét Bước : Phê duyệt cho vay - Cấp có thẩm quyền xem xét báo cáo thẩm định, đề xuất phận KH, tờ trình thẩm định phận quản lý rủi ro tài liệu có liên quan để đưa định cho vay Nếu có vướng mắc yêu cầu phòng ban bổ sung hồ sơ giải trình nội dung chưa rõ - Cán QLRR scan tờ trình thẩm định vào chương trình iCdoc để phận liên quan thực bước Bước : Soạn thảo HĐTD,HĐBĐ đăng ký giao dịch bảo đảm - Cán tín dụng đàm phán với KH mức cho vay, lãi suất, phí, TSĐB điều kiện kèm theo có… theo phê duyệt cấp có thẩm quyền - Soạn thảo HĐTD, HĐBĐ ( có) dựa mẫu có sẵn - Lãnh đạo phận KH kiểm tra nội dung HĐ, ký nháy trang hợp đồng Chuyển hợp đồng sau lãnh đạo phận KH kiểm soát cho phận QLRR qua chương trình iCdoc - Phòng QLRR rà soát nội dung hợp đồng phận KH chuyển sang trước trình cấp có thẩm quyền ký phê duyệt - Cán tín dụng phối hợp với bên bảo đảm thực thủ tục công chứng chứng thực, đăng ký giao dịch bảo đảm với hợp đồng đảm bảo (nếu chưa thực cấp HMTD) - Chuyển HĐTD cho phận giao dịch để thực giải ngân cho KH Bước : Nhập, kiểm soát, phê duyệt liệu khách hàng, TSĐB khoản vay; Nhập kho hồ sơ TSĐB - Nhập thông tin tạo CIF cho khách hàng khách hàng vay - Tạo ghi TSĐB, in ký Bảng liệt kê hồ sơ TSĐB kiêm phiếu nhập kho TSĐB, chuyển phận giao dịch kiểm soát ký, trình cấp có thẩm quyền ký Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt 15 MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng duyệt Chuyển Bảng liệt kê hồ sơ TSĐB kiêm phiếu nhập kho TSĐB cho thủ kho làm thủ tục nhập kho hồ sơ TSĐB Bước : Giải ngân - Bộ phận KH tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ giải ngận gồm : liên giấy nhận nợ, biên giao nhận nợ, hợp đồng tín dụng, biên kiểm tra sử dụng vốn vay, bảng kê xin vay vốn ngân hàng, lệnh chi, phiếu lĩnh tiền, ủy nhiệm thu… Đóng dấu “Đã cho vay” hóa đơn, ghi rõ số tiền giải ngân lần hóa đơn, ký nháy Lệnh chi/ Phiếu lĩnh tiền… - Tạo, phê duyệt tài khoản tiền vay, trình cấp có thẩm quyền phê duyệt, chuyển chứng từ giải ngân cho phận giao dịch để thực giải ngân cho KH Bước : Kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay - Cán tín dụng chuẩn bị nội dung thông tin cần kiểm tra KH cụ thể Thực việc kiểm tra sử dụng vốn vay theo Quy trình kiểm tra, giám sát tín dụng hành NHNo & PTNT Scan biên kiểm tra vào iCdoc lưu gốc Biên kiểm tra theo quy định Pháp luật - Trên sở quản lý danh mục cho vay danh mục TSĐB, thông tin phân tích ngành nghề, đánh giá mức độ rủi ro đối tượng KH cụ thể thời kì, kiểm tra đột xuất với KH, đánh giá tình hình thu thập người vay hàng tháng, TSĐB tình hình thu nợ thu lãi định kì - Theo dõi việc trả nợ gốc lãi; chậm ngày theo lịch trước đến hạn trả nợ, thông báo cho KH Sau theo dõi đôn đốc KH trả nợ đầy đủ, hạn - Khi HĐTD HĐBĐ hết hiệu lực, bên vay trả xong nợ gốc, lãi khoản phí ( có) tiến hành việc tất toán hợp đồng giải chấp TSĐB ( lập Giấy đề nghị ngắt liên kết TSĐB, in ký Bảng liệt kê hồ sơ TSĐB kiêm phiếu xuất kho TSĐB…) Bước : Xử lý phát sinh (nếu có) - Ngân hàng xem xét điều chỉnh tăng HMTD cho KH điều kiện KH đề nghị tăng HMTD theo quy định ngân hàng có nguồn trả nợ đáp ứng cho việc chi trả khoản vay Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt 16 MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng - Ngân hàng điều chỉnh giảm HMTD cho KH điều kiện: Sau đánh giá lại, TSĐB bị giảm giá trị, ngân hàng yêu cầu KH bổ sung thêm TSĐB hạ HMTD cho phù hợp PHẦN III NGHIÊN CỨU VỀ CHỦ ĐỀ LUẬN VĂN Trong thời gian thực tập NHNo & PTNT chi nhánh Bắc Hà, em phân công vào phòng Tín dụng Sau thời gian học tập tìm hiểu ngân hàng, em định chọn cho đề tài luận văn vấn đề cho vay hộ sản xuất Dưới số liệu chi tiết tình hình cho vay hộ sản xuất NHNo & PTNT chi nhánh Bắc Hà mà em thu thập 3.1 Những văn pháp lý quy định cho vay hộ sản xuất tìm hiểu - Quyết định số 54/2012/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ : Ban hành sách cho vay vốn phát triển sản xuất hộ dân tộc thiểu số đặc biệt khó khăn giai đoạn 2012 – 2015 - Nghị định số 41/2010/NĐ-CP ngày 12 tháng năm 2010 Chính phủ sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn - Thông tư số 14/2010/TT-NHNN ngày 14 tháng năm 2010 NHNN hướng dẫn chi tiết thực Nghị định số 41/2010/NĐ-CP ngày 12 tháng năm 2010 Chính phủ sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn - Quyết định số 881/QĐ- HĐQT-TDHo ngày 16 tháng năm 2010 Hội đồng quản trị NHNo & PTNT Việt Nam Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt 17 MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng 3.2 Phân tích sơ tình hình cho vay hộ sản xuất đơn vị thực tập 3.2.1 Doanh số cho vay hộ sản xuất Bảng 3.1 Doanh số cho vay hộ sản xuất Đơn vị : tỉ đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 % (+) Tăng, (-) giảm So năm 2011 So năm 2012 với năm 2010 với năm 2011 103,358 108,523 123,75 +5 + 14,03 34,573 51,729 54,946 + 49,62 + 5,81 68,785 56,794 68,806 - 17,43 + 21,15 Số lượt hộ vay ( hộ) 6,042 6,865 7,204 + 13,62 + 4,94 - số lượt hộ vay ngắn hạn - số lượt hộ vay trung- dài hạn số tiền vay BQ lượt/hộ - số tiền vay ngắn hạn BQ lượt/hộ - số tiền vay trung dài hạn BQ lượt/hộ 2.473 2.938 3.128 + 18,80 + 6,47 3.569 3.927 4.076 + 10,03 + 3,79 0,017 0,016 0,017 - 6,25 + 6,25 0,014 0,018 0,018 + 28,57 0,019 0,014 0,017 - 26,32 + 21,43 Doanh số cho vay HSX - Doanh số cho vay ngắn hạn - Doanh số cho vay trung dài hạn ( Nguồn: Báo cáo thực tiêu kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT Bắc Hà) Theo bảng số liệu ta thấy: - Doanh số cho vay hộ sản xuất tăng qua năm, năm 2010 số đạt 103,358 tỉ đồng đến năm 2012 tăng đến 123,752 tỉ đồng; doanh số cho vay trung dài hạn chiếm tỉ trọng lớn ( chiếm 66,55% năm 2010, năm 2011 52,33 đến năm 2012 chiếm 55,60 % ), giảm số tuyệt đối năm 2011 11,991 tỉ đồng sang đến năm 2012 số tuyệt đối tăng 12,012 tỉ đồng, tương ứng với tốc độ tăng 21,15% - Số hộ vay sản xuất tăng vài năm gần chủ yếu vay trung dài hạn, năm 2010 có 3.569 hộ vay trung – dài hạn đến năm 2012 số tăng lên 4.076 hộ ( năm 2011 tăng 10,03 % năm 2012 tăng 3,79% ) Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt 18 MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng - Số tiền vay BQ dao động khoảng 0,016 – 0,017 tỉ đồng, biến động lớn số tiền vay trung- dài hạn, từ 0,019 tỉ đồng năm 2010 giảm xuống 0,014 năm 2011 sau tăng 0,017 năm 2012 3.2.2 Doanh số thu nợ hộ sản xuất Bảng 2.3 Doanh số thu nợ hộ sản xuất Đơn vị : tỉ đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Doanh số thu nợ HSX 99,084 105,023 119,35 +6 + 13,65 57,502 50,060 66,675 - 12,94 + 33,19 41,582 54,963 52,682 + 32,18 - 4,15 0,76 0,78 0,86 + 2,63 + 10,26 1,09 0,92 1,57 -15,60 + 70,65 0,53 0,69 0,55 + 30,19 - 20,29 474 462 419 - 2,53 - 9,31 - Doanh số thu nợ ngắn hạn - doanh số thu nợ trungdài hạn Vòng quay vốn tín dụng HSX ( vòng) - Vòng quay vốn ngắn hạn - Vòng quay vốn trungdài hạn Kỳ luân chuyển vốn cho vay HSX ( ngày) % (+) tăng, (-) giảm Năm 2011 so Năm 2012 so năm 2010 năm 2011 ( Nguồn: Báo cáo thực tiêu kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT Bắc Hà) Kết thu nợ NHNo & PTNT Bắc Hà sau : - Tốc độ tăng trưởng doanh số thu nợ hộ sản xuất năm 2011 so với năm 2010 6% Như tốc độ tăng trưởng doanh số thu nợ hộ sản xuất năm 2012 so với năm 2011 cao tốc độ tăng trưởng năm 2011 so với năm 2010 ( 7,65%) - Vòng quay vốn cho vay hộ sản xuất bình quân tăng liên tiếp năm từ 2010 đến năm 2012.Tuy nhiên, vòng quay vốn ngắn hạn biến động, cụ thể : năm 2010 1,09 vòng; năm 2011 giảm xuống 0,92 vòng; năm 2012 vòng quay vốn ngắn hạn 1,57 - Kỳ luân chuyển vốn bình quân có xu hướng giảm từ 474 ngày năm 2010 xuống 419 ngày năm 2012 Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt 19 MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng 3.2.3 Dư nợ cho vay hộ sản xuất phân theo kì hạn Bảng 3.3 Dư nợ cho vay hộ sản xuất theo kì hạn Đơn vị : tỉ đồng Năm 2010 Chỉ tiêu Số tiền 1.Dư nợ phân theo kì hạn nợ - Dư nợ cho vay ngắn hạn -Dư nợ cho vay trung- dài hạn Số hộ dư nợ Dư nợ BQ/hộ Tỉ trọng (%) Năm 2011 Số tiền Tỉ trọng (%) Năm 2012 Số tiền Tỉ trọng (%) % (+) tăng (-) giảm Năm Năm 2011 2012 so so với với năm năm 2010 2011 130,75 100 134,256 100 138,651 100 + 2,68 + 3,27 52,627 40,25 54,296 40,44 42,567 30,70 + 3,17 - 21,60 78,129 59,75 79,960 59,56 96,084 69,30 + 2,34 + 19,35 4.015 4.122 4.356 + 2,67 + 5,68 0,033 0,033 0,032 - 3,03 ( Nguồn: Báo cáo thực tiêu kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT Bắc Hà) Qua bảng phân tích cho thấy: - Dư nợ cho vay hộ sản xuất ngắn hạn chiếm tỉ trọng thấp tỉ trọng cho vay trung dài hạn Tỉ trọng cho vay ngắn hạn tổng dư nợ cho vay HSX năm 2010 chiếm 40,25% tăng lên 40,44% vào năm 2011 năm 2012 giảm xuống 30,70% Tỉ trọng dư nợ cho vay trung dài hạn qua năm 59,75%, 59,56% 69,30% Số tuyệt đối dư nợ trung dài hạn tăng qua năm - Số hộ dư nợ năm 2010 4.015 hộ, năm 2011 4.122 hộ năm 2012 với tốc độ tăng 5,68% đưa số hộ dư nợ lên đến 4.356 hộ - Dư nợ BQ/ hộ biến động nhỏ khoảng 0,032 tỉ đồng đến 0,033 tỉ đồng Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt 20 MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng 3.2.3.1 Dư nợ nợ hạn hộ sản xuất phân theo kì hạn Bảng 4.3 Dư nợ nợ hạn hộ sản xuất phân theo kì hạn Đơn vị : tỉ đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Tỉ Số tiền trọng (%) Năm 2011 Tỉ Số trọng tiền (%) Năm 2012 Tỉ Số trọng tiền (%) % (+) tăng, (-) giảm Năm 2011 Năm 2012 so với so với năm năm 2010 2011 -Dư nợ NQH 2,066 1,58 2,380 1,77 2,634 1,89 + 15,20 + 10,67 cuối kỳ + Dư nợ ngắn 1,328 64,28 1,470 61,76 1,686 64,01 + 10,69 + 14,69 hạn + Dư nợ 0,738 35,72 0,910 38,24 0,948 35,99 + 23,31 + 4,18 trung-dài hạn ( Nguồn: Báo cáo thực tiêu kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT Bắc Hà) Kết bật NHNo & PTNT Bắc Hà hoạt động cho vay HSX năm qua tỉ lệ NQH hàng năm thấp, nhỏ mục tiêu phấn đấu NHNo & PTNT Việt Nam tỉ lệ NQH 5%, cụ thể : năm 2010 1,58%, năm 2011 1,77% năm 2012 1,89% Tuy nhiên NQH hộ sản xuất năm 2012 bắt đầu tăng so với năm 2010 số tuyệt đối tương đối, dấu hiệu để ngân hàng quan tâm tới chất lượng tín dụng HSX 3.2.3.2 Dư nợ NQH hộ sản xuất phân theo nhóm Bảng 5.3 Dư nợ NQH hộ sản xuất phân theo nhóm Đơn vị : tỉ đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Tỉ Số trọng tiền (%) Năm 2011 Tỉ Số trọng tiền (%) Năm 2012 Tỉ Số trọng tiền (%) % (+) tăng, (-) giảm Năm 2011 Năm 2012 so với năm s0 với 2010 năm 2011 - Nợ nhóm 0,941 45,55 1,109 46,59 1,074 40,77 + 17,85 - 3,16 ( Nợ cần ý) - Nợ nhóm ( Nợ tiêu 0,233 11,28 0,384 16,13 0,339 12,87 + 64,81 - 11,72 chuẩn) - Nợ nhóm 0,418 20,23 0,405 17,02 0,602 22,85 - 3,11 + 48,64 ( Nợ nghi ngờ) - Nợ nhóm ( Nợ có khả 0,474 22,94 0,482 20,26 0,619 23,51 + 1,69 + 28,42 vốn ( Nguồn: Báo cáo thực tiêu kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT Bắc Hà) Từ số liệu tính ta thấy : Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt 21 MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng - Nợ nhóm chiếm tỉ trọng lớn tổng dư nợ NQH hộ sản xuất có xu hướng giảm số tuyệt đối năm 2011- 2012 từ 1,109 tỉ đồng xuống 1,074 tỉ đồng - Nợ nhóm chiếm tỉ trọng nhỏ biến động mạnh qua năm - Nợ nhóm chiếm tỉ trọng lớn tổng dư nợ NQH hộ sản xuất có xu hướng tăng số tuyệt đối, giai đoạn năm 2011-2012 tăng tới 28,42% Đây vấn đề cần phải xem xét có ảnh hưởng tới mục tiêu chung ngân hàng phản ánh tình hình kinh doanh hộ sản xuất chưa tốt 3.3 – Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất * Cho vay tập trung, có trọng điểm * Đẩy mạnh cho vay HSX qua nhóm tương trợ ( tổ tín chấp ) * Thực cho vay tín chấp * Thực công tác thu nợ có hiệu quả, ngăn ngừa nợ hạn tiềm ẩn nợ hạn phát sinh * Ngân hàng chủ động tìm dự án tư vấn cho KH * Ngân hàng đưa sản phẩm khuyến khích KH Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt 22 MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng không Ngân hàng mà kinh tế, việc đầu tư vốn có hiệu hay ý nghĩa lớn đến thành bại kinh doanh Ngân hàng phát triển kinh tế Bước chuyển hoạt động tín dụng hộ sản xuất nhân tố định đến thành công hoạt động kinh doanh cảu NHNo & PTNT Bắc Hà năm qua, thành tích bật dư nợ không ngừng mở rộng chất lượng không ngừng nâng cao, bảo đảm Tuy nhiên hoạt động gặp nhiều khó khăn nguyên nhân chủ quan khách quan phân tích trên, ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Qua việc nghiên cứu phân tích, đưa giải pháp nhằm giải mặt tồn nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất nhằm phát triển kinh tế Tuy nhiên trình độ kiến thức có hạn nên giải pháp đưa kiến nghị thực chắn nhiều hạn chế Em mong nhận đánh giá, góp ý thầy cô chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo TS Phạm Thanh Bình ban lãnh đạo NHNo & PTNT Bắc Hà tạo điều kiện cho em hoàn thành chuyên đề Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt 23 MSV 09D06787NB Báo cáo thực tập Khoa ngân hàng XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ………………… Bắc Hà, ngày …, tháng…, năm 2013 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN .Hà Nội, ngày tháng năm 2013 Sinh viên : Nguyễn Thị Ánh Nguyệt 24 MSV 09D06787NB ... Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Bắc Hà năm gần 2.1 Tình hình huy động vốn Với phương châm hoạt động Ngân hàng Thương mại “ vay vay”, phát triển tồn NHTM phụ thuộc nhiều vào khách hàng... hoạch kinh doanh NHNo & PTNT Bắc Hà) Kết bật NHNo & PTNT Bắc Hà hoạt động cho vay HSX năm qua tỉ lệ NQH hàng năm thấp, nhỏ mục tiêu phấn đấu NHNo & PTNT Việt Nam tỉ lệ NQH 5%, cụ thể : năm 2010... vào khách hàng Trong hoạt động Ngân hàng lĩnh vực thực phương châm thu hút khách hàng đến với ngân hàng : hoạt động huy động vốn, hoạt động tín dụng, hoạt động toán hoạt động kinh doanh khác Sinh