Thực trạng và giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Công Thương

Header Page of 166 CHƯƠNG 1: RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro hoạt động NHTM: 1.1.1 Khái niệm rủi ro hoạt động ngân hàng: Định nghĩa truyền thống: Rủi ro hoạt động ngân hàng biến cố không mong đợi xảy ra, gây mát, thiệt hại tài sản, thu nhập ngân hàng trình hoạt động Định nghĩa đại: Rủi ro hoạt động ngân hàng khả kiện chưa chắn tương lai làm cho chủ thể NHTM đạt mục tiêu chiến lược mục tiêu hoạt động, chi phí hội việc làm hội thị trường 1.1.2 Phân loại rủi ro hoạt động ngân hàng: Do đặc thù ngân hàng tổ chức kinh doanh tiền tệ cung ứng dịch vụ ngân hàng theo Luật TCTD nên tính chất hoạt động rủi ro có khác biệt so với doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực khác Có thể nói, hoạt động ngân hàng liên quan đến việc chấp nhận rủi ro né tránh rủi ro Các NHTM cần đánh giá hội kinh doanh dựa mối quan hệ rủi ro lợi ích nhằm tìm hội đạt lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận Các NHTM hoạt động tốt mức rủi ro mà ngân hàng gánh chịu hợp lý kiểm soát được, đồng thời nằm phạm vi, khả nguồn lực tài lực tín dụng Hoạt động kinh doanh NHTM không bao gồm nghiệp vụ huy động vốn cấp tín dụng mà nhiều lĩnh vực hoạt động khác bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối, chứng khoán, góp vốn liên doanh, dịch vụ thẻ Chính nên rủi ro hoạt động NHTM đa dạng: - Rủi ro tín dụng: rủi ro tổn thất tài chính, phát sinh từ việc khách hàng vay không thực thực không nghĩa vụ trả nợ hạn theo cam kết việc khách hàng khả toán Điều có nghĩa khoản toán bao gồm phần gốc lãi vay bị trì hoãn, chí không hoàn trả, hậu ảnh hưởng nghiêm trọng đến luân Footer Page of 166 Header Page of 166 chuyển tiền tệ bền vững tính chất trung gian dễ bị tổn thương hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng không giới hạn hoạt động cho vay, mà bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác tài trợ thương mại, thấu chi, bao toán… - Rủi ro lãi suất: rủi ro làm giảm lợi nhuận ròng lãi suất biến động theo chiều hướng bất lợi Rủi ro lãi suất xảy có chênh lệch kỳ hạn bình quân tài sản khoản nợ ngân hàng điều kiện lãi suất thị trường thay đổi dự kiến ngân hàng dẫn đến khả giảm thu nhập ngân hàng so với dự tính - Rủi ro khoản: rủi ro phát sinh chủ yếu từ xu hướng NHTM huy động ngắn hạn cho vay dài hạn, hay nói cách khác rủi ro NHTM không đáp ứng cho khoản phải trả đến hạn toán tài sản ngân hàng khả khoản hay huy động vốn Trường hợp thường xảy khoản huy động mặt kỹ thuật phải hoàn trả theo yêu cầu người gửi tiền Đặc biệt, thấy khủng hoảng người gửi tiền rút tiền nhanh việc người vay sẵn sàng trả nợ - Rủi ro ngoại hối: rủi ro phát sinh có chênh lệch kỳ hạn khoản ngoại hối mà NHTM nắm giữ, làm cho NHTM phải gánh chịu thua lỗ tỷ giá ngoại hối biến động - Rủi ro hoạt động: rủi ro liên quan đến công nghệ, sở hạ tầng, quy trình, người trình hoạt động kinh doanh ngân hàng, hay nói cách khác rủi ro hoạt động bao gồm toàn rủi ro phát sinh từ cách thức mà NHTM điều hành hoạt động - Rủi ro luật pháp: rủi ro ngân hàng bị khởi kiện để xảy sai sót cố trình hoạt động kinh doanh gây thiệt hại cho khách hàng đối tác Rủi ro luật pháp mà NHTM phải đối mặt tiềm ẩn nhiều lĩnh vực kinh doanh Nguyên nhân dẫn đến rủi ro luật pháp người công nghệ máy móc.Thậm chí, NHTM gặp phải rủi ro luật pháp ngân hàng bên gây thiệt hại Footer Page of 166 Header Page of 166 - Rủi ro chiến lược: rủi ro phát sinh từ thay đổi môi trường hoạt động NHTM phạm vi rộng mặt kinh doanh tài Rủi ro chiến lược phát sinh từ hoạt động thân NHTM - Rủi ro uy tín: rủi ro NHTM bị dư luận đánh giá xấu, gây khó khăn nghiêm trọng cho hoạt động ngân hàng việc tiếp cận nguồn vốn khách hàng rời bỏ ngân hàng - Rủi ro thị trường: loại rủi ro tổn thất tài sản, xảy lãi suất, tỷ giá hay giá thị trường biến động theo chiều hướng xấu Nói cách khác, rủi ro thị trường xảy có thay đổi điều kiện thị trường hay biến động thị trường 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM: 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng: Có nhiều định nghĩa rủi ro tín dụng, theo Điều “Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng” ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN: rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng TCTD khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng: 1.2.2.1 Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp: Tính chất đa dạng phức tạp rủi ro tín dụng biểu đa dạng phức tạp nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, hậu rủi ro tín dụng gây Nhận thức vận dụng đặc điểm này, thực phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cần áp dụng đồng nhiều biện pháp, không chủ quan với dấu hiệu rủi ro Bên cạnh đó, trình xử lý hậu rủi ro tín dụng cần xuất phát từ nguyên nhân, chất hậu rủi ro để đưa biện pháp phù hợp 1.2.2.2 Rủi ro tín dụng có tính tất yếu: Các chuyên gia kinh tế cho hoạt động kinh doanh ngân hàng thực chất quản lý rủi ro (chủ yếu rủi ro tín dụng) mức độ phù hợp để đạt mức lợi Footer Page of 166 Header Page of 166 nhuận tương ứng Do nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan dẫn đến rủi ro, đặc biệt có thông tin cân xứng việc sử dụng vốn vay cho hoạt động kinh doanh khách hàng vay, nên khoản cho vay tiềm ẩn nguy rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Vì trình cấp tín dụng cho khách hàng, NHTM cần chủ động có biện pháp thích hợp để xác định rủi ro, định lượng rủi ro, quản lý rủi ro kiểm soát rủi ro 1.2.2.3 Rủi ro tín dụng dự báo trước dự báo: Các rủi ro dự báo trước: danh mục cho vay hay đầu tư NHTM luôn có số khoản thất thoát tiềm tàng chưa xác định Tuy nhiên, giả định đặc điểm chung danh mục cho vay nhìn chung giống giai đoạn hợp lý NHTM dự báo khoản thất thoát với mức độ tương đối xác cách nghiên cứu đặc điểm diễn biến danh mục cho vay theo thời gian Các rủi ro dự báo trước: có nhiều kiện nằm tầm kiểm soát NHTM, cú sốc ngoại sinh điều kiện chưa phát sinh thời điểm ký kết thỏa thuận kinh doanh, nguyên nhân dẫn đến rủi ro mà NHTM dự báo trước 1.2.3 Biểu rủi ro tín dụng: Vì rủi ro tín dụng khả (xác suất) vỡ nợ khách hàng nên: - Những khách hàng phá sản, lừa đảo, chây ỳ việc trả nợ biểu rõ - Bên cạnh đó, khoản nợ không trả đến hạn cấp độ khác thể khả vỡ nợ khác Có nhiều tiêu chí phản ảnh rủi ro tín dụng NHTM như: - Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ, vốn chủ sở hữu, quỹ dự phòng tổn thất - Nợ đáng nghi ngờ (có vấn đề): khả chuyển thành nợ xấu cao - Nợ tài sản bảo đảm 1.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng: 1.2.4.1 Nguyên nhân khách quan từ phía kinh tế quan quản lý Nhà Nước: Footer Page of 166 Header Page of 166 + Xuất phát từ hệ thống thông tin: Thông tin tín dụng bao gồm thông tin lịch sử, thông tin xu hướng phát triển khách hàng tương lai (gồm thông tin tài phi tài chính) đặc biệt thông tin thống kê tiêu trung bình ngành phục vụ cho việc xếp loại khách hàng vay Hiện nay, NHTM không quan tâm đến việc hỏi tin xếp hạng doanh nghiệp nhằm đánh giá khách hàng có quan hệ tín dụng mà sử dụng thông tin vào mục đích khác mở rộng đối tượng cho vay, thực công tác marketing đến khách hàng truyền thống, khách hàng tiềm năng, mở rộng thị phần thị trường Tuy nhiên: - Hệ thống thông tin Việt Nam nhiều bất cập, Việt Nam chưa có chế công bố thông tin đầy đủ Trong thời gian qua, Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) trực thuộc NHNN hoạt động đạt kết bước đầu đáng khích lệ việc cung cấp thông tin tình hình hoạt động tín dụng chưa phải quan định mức tín nhiệm doanh nghiệp hoạt động cách độc lập hiệu - Vai trò nối kết NHTM Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) lỏng lẻo, chưa đạt kết mong muốn Đây thách thức cho NHTM việc mở rộng kiểm soát hoạt động tín dụng Nếu NHTM cố gắng chạy theo thành tích, mở rộng tín dụng điều kiện môi trường thông tin bất cân xứng gia tăng nguy nợ xấu + Xuất phát từ hệ thống văn luật: Về bản, hoạt động tín dụng NHTM Luật hoá văn Luật văn pháp quy Chính Phủ, NHNN Tuy nhiên, qua nghiên cứu, phân tích, đồng thời, đúc kết từ trường hợp rủi ro thực tế hoạt động NHTM cho thấy “lỗ hỏng” nguy hiểm, vừa nguyên nhân sâu xa, vừa nguyên nhân ảnh hưởng trực tiếp đến rủi ro tín dụng NHTM Footer Page of 166 Header Page of 166 - Hoạt động tín dụng NHTM chịu điều chỉnh, chi phối hiều luật, văn luật chồng chéo, không rõ ràng, không hợp lý, thiếu tính chặt chẽ chưa thật hoàn chỉnh - Chính Phủ thường xuyên ban hành sách thuế, xuất nhập khẩu, quy định đất đai, nhà ở…Khi sách bị thay đổi đột ngột ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất, kinh doanh, ảnh hưởng đến kế hoạch, khả dự báo sức tiêu thụ thị trường doanh nghiệp Việc định hướng chiến lược sản xuất, kinh doanh không phù hợp, không xác dẫn đến sản xuất cung vượt cầu, hàng hóa khó tiêu thụ, giá bán hạ, thua lỗ, khách hàng không đảm bảo nguồn tiền trả nợ cho NHTM + Xuất phát từ công tác kiểm tra, tra: - Hiện nay, bên cạnh cố gắng kết đạt được, hoạt động tra, kiểm tra, giám sát NHNN NHTM chưa thật có hiệu quả: - Năng lực cán tra, giám sát chưa đáp ứng yêu cầu, chí số nghiệp vụ kinh doanh công nghệ tra chưa nắm bắt kịp thời - Nội dung phương pháp tra, giám sát lạc hậu, chậm đổi mới, hoạt động cách thụ động theo kiểu xử lý vụ việc phát sinh, có khả ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro vi phạm + Xuất phát từ quan ban ngành liên quan: Hoạt động quan ban ngành có liên quan đến hoạt động tín dụng NHTM nói nhiều vấn đề cần bàn luận: - Quản lý doanh nghiệp lỏng lẻo, cấp phép tràn lan - Công chứng tài sản chấp sai pháp luật - Cơ quan thi hành án thông đồng với người thi hành án, trung tâm bán đấu giá tài sản chấp tiêu cực - Sự hiệu quan pháp luật cấp địa phương: Trong năm gần đây, Quốc hội, Ủy ban thường vụ Quốc hội, Chính Phủ, NHNN quan ban ngành có liên quan ban hành nhiều luật, văn luật hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy luật văn hướng dẫn ban hành song việc triển khai vào hoạt động ngân hàng Footer Page of 166 Header Page of 166 lại chậm chạp gặp phải nhiều vướng mắc Các quan pháp luật lại chậm chạp trình thực thi chức - Công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng - Bộ Tài (DATC) hoạt động chưa hiệu 1.2.4.2 Nguyên nhân chủ quan từ phía NHTM: + Xuất phát từ cán quản lý, cán tín dụng: Đạo đức cán tín dụng yếu tố quan trọng để giải vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng Một cán hạn chế lực bồi dưỡng thêm để nâng cao trình độ, cán tha hóa đạo đức mà lại giỏi mặt nghiệp vụ thật nguy hiểm bố trí công tác tín dụng Điều nhận thấy qua vụ án kinh tế lớn thời gian vừa qua có liên quan đến hoạt động ngân hàng có tiếp tay cán tín dụng với khách hàng thân cán tín dụng cố ý: - Thực trái với qui trình tín dụng - Trực tiếp thu nợ không nộp mà dùng cho mục đích cá nhân - Lập hồ sơ giả để vay tiền cá nhân, nhờ người vay hộ,… - Tẩy xóa, sửa chữa chứng từ có giá để chấp vay tiền - Định giá TSBĐ không giá trị thực thông đồng với khách hàng Bên cạnh vấn đề đạo đức, lực, trình độ, kinh nghiệm phận cán tín dụng chưa đáp ứng nhu cầu công việc Điều thấy thực tế qua việc bố trí công việc chưa phù hợp với trình độ chuyên môn, thân cán chưa có ý thức tự nâng cao nghiệp vụ Ngoài nhận thấy rõ nét công tác phân công cán tín dụng quản lý khách hàng NHTM không theo chuyên ngành kinh tế, từ dẫn đến việc: - Cán tín dụng làm việc theo kiểu đa năng, không chuyên sâu vào ngành nghề cụ thể nên nhiều kiến thức chuyên ngành Khách hàng cung cấp dự án, có nhiều thông số kỹ thuật máy móc chuyên ngành hoàn toàn xa lạ với cán tín dụng Thuê chuyên gia đánh giá đòi hỏi chi phí cao nên chủ yếu mà ngân hàng thường làm trường hợp tự tìm hiểu thông tin thông qua sách, báo, tạp chí chuyên ngành, qua mạng internet Footer Page of 166 Header Page of 166 - Nếu cán tín dụng kiến thức chuyên môn chuyên ngành cần thẩm định đưa đánh giá sai, gây xúc cho khách hàng ngược lại, khách hàng thông tin sai mà không biết, gây định sai lầm cho vay Ngoài ra, gắn bó, nổ lực với công việc phận cán tín dụng chưa phát huy sách tuyển dụng, sử dụng, phân công, bố trí công việc vấn đề đãi ngộ NHTM (đặc biệt NHTMNN) chưa đủ sức thu hút Thực tế cho thấy tác động trình cạnh tranh, nhiều cán tín dụng giỏi, nhiều kinh nghiệm NHTMNN NHTMCP, ngân hàng có vốn đầu tư nước tuyển dụng vào vị trí quan trọng với nhiều đãi ngộ Nguồn nhân lực NHTMNN mỏng trình mở rộng mạng lưới, lại ngày bị hao hụt sách tuyển dụng, sử dụng, phân công, bố trí công việc, vấn đề đãi ngộ chưa thật thu hút + Xuất phát từ sách, quy trình tín dụng vận dụng sách, quy trình tín dụng chưa nghiêm túc: Nhân tố ảnh hưởng đặc biệt quan trọng đến chất lượng tín dụng NHTM sách tín dụng Tuy nhiên, sách tín dụng phát huy tác dụng xây dựng sở khách quan nghiêm túc việc ban hành vận dụng Thực tế, nhiều nguyên nhân khác dẫn đến sách tín dụng chưa thật hợp lý: - Chính sách tín dụng NHTM phần lớn chưa đạt tầm chiến lược, chưa theo nguyên tắc thị trường, chí bị theo hội chứng, phong trào, hiệu phát triển kinh tế theo chủ nghĩa thành tích - Các NHTM chưa xây dựng sách tín dụng khoa học, phù hợp thể quan điểm chiến lược riêng - Ngoài ra, NHTM chiến lược phát triển rõ nét hay nói cách khác chưa quản trị danh mục cho vay theo lĩnh vực sở trường - Chính sách tín dụng với vấn đề lãi suất nhiều bất cập Footer Page of 166 Header Page of 166 - Quy trình tín dụng thông thường xác lập quy định chung pháp luật ngân hàng đặc thù hoạt động riêng ngân hàng Thông thường, quy trình tín dụng thống qua bước sau: THIẾT L ẬP HỒ SƠ KHÁCH HÀNG VAY THIẾT L ẬP THẨM ĐỊNH HỒ SƠ KHÁCH HÀNG VAY RA QUYẾT ĐỊNH VÀ KÝ HỢP ĐỒNG GIẢI NGÂN VÀ THU NỢ THANH LÝ HỢP ĐỒNG VÀ XỬ LÝ TRANH CHẤP Quy trình tín dụng không phát huy tác dụng ảnh hưởng đến chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Trên thực tế, quy trình tín dụng NHTM đảm bảo tính hợp lý chặt chẽ, biểu như: - Thông tin cần phải thực bước quy trình không quy định chi tiết đầy đủ, mối quan hệ bước chưa nhận thức đắn - Trên thực tế, việc phân định rõ khâu thẩm định cho vay nhiều NHTM chưa thật tách biệt Chỉ vài ngân hàng tiến hành triển khai, áp dụng quy trình tín dụng với việc phân chia độc lập ba chức năng: quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro quản lý nợ Tuy vậy, mô hình phân chia cũ mới, bên cạnh ưu điểm tồn hạn chế chưa thể khắc phục ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng - Do sức ép cạnh tranh việc mở rộng thị phần tín dụng, trình vận dụng không NHTM bỏ qua bước quy trình, hạ thấp tiêu chuẩn đánh giá khách hàng, không ý mức đến tình hình tài chính, lực sản xuất kinh doanh, khả trả nợ, nguồn trả nợ khách hàng vay nên nảy sinh nhiều sai phạm: điều kiện vay vốn, việc lập hồ sơ vay vốn, việc kiểm tra, quản lý nợ vay, cấu lại thời hạn trả nợ (điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ gốc lãi) Việc nhận thức chưa đầy đủ vận dụng chưa thật nghiêm túc cán tín dụng sách quy trình tín dụng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng NHTM nhận thức đầy đủ, thực nghiêm túc quy Footer Page of 166 Header Page 10 of 166 10 định, thẩm tra chặt chẽ khả tài chính, hiệu phương án sản xuất kinh doanh, điều kiện bảo đảm tiền vay khách hàng định đầu tư khả thu hồi vốn lớn Ngược lại, buông lỏng quản lý thẩm tra chưa đầy đủ định đầu tư mức độ rủi ro gia tăng, chí có vốn + Xuất phát từ công tác thẩm định: Đánh giá uy tín, lực quản trị, lực tài khách hàng: - Đánh giá uy tín khách hàng vấn đề thật khó khăn cán thực công tác thẩm định việc tiếp cận thông tin khách hàng nguồn thông tin khả phát tín hiệu khách hàng hạn chế Hiện nay, công tác đánh giá uy tín khách hàng chủ yếu dựa vào cảm tính chủ quan cán nghiệp vụ, dựa vào quan hệ khứ: khách hàng vay trả hạn xem khách hàng có uy tín, khách hàng quan hệ chủ yếu dựa vào ý kiến chủ quan cán tín dụng tiếp xúc với khách hàng, qua số thông tin thu thập Trong đối tượng khách hàng xem chiến lược phục vụ ngân hàng khu vực kinh tế tư nhân non trẻ, chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ, chưa có danh tiếng thị trường, ý thức doanh nghiệp việc xây dựng uy tín thương hiệu chưa cao, hiệp hội ngành chưa phát huy vai trò mình, chưa hỗ trợ nhiều cho doanh nghiệp thành viên phát triển, việc giới thiệu thành viên cho thị trường nên dẫn đến việc thu thập thông tin để đánh giá khu vực kinh tế khó khăn - Đánh giá lực khách hàng: * Về lực quản trị: nguồn nhân lực yếu tố quan trọng định thành bại doanh nghiệp có ý nghĩa định đến hiệu đồng vốn ngân hàng Tuy nhiên, việc đánh giá nguồn nhân lực, phận lãnh đạo khách hàng hoàn toàn chưa có sở, chủ yếu liệt kê cấp số năm công tác * Về lực tài chính: công việc đánh giá thực chủ yếu dựa vào việc phân tích số liệu báo cáo tài khách hàng cung cấp Hiện Footer Page 10 of 166 Header Page 57 of 166 57 minh bạch, trung thực, không kiểm toán số doanh nghiệp có thực kiểm toán chậm so với thời gian ngân hàng cần có để sử dụng cho trình phân tích - Công tác quản lý, điều hành số doanh nghiệp chưa hiệu Năng lực điều hành Ban lãnh đạo nhiều hạn chế, chưa đủ kinh nghiệm tầm nhìn lĩnh vực hoạt động sản xuất, kinh doanh, trình độ, kiến thức quản lý kinh tế yếu thể qua việc doanh nghiệp chiến lược kinh doanh rõ ràng, cụ thể, kế hoạch kinh doanh triển khai, không chủ động việc tìm kiếm thông tin biến động giá thị trường, ngành hàng, tình hình hoạt động kinh doanh đối tác, đối thủ cạnh tranh, từ doanh nghiệp khả thích ứng kịp thời với biến động sức ép cạnh tranh ngày tăng thị trường môi trường kinh doanh, sản phẩm làm gắn kết, không đáp ứng thị hiếu người tiêu dùng - Quy mô kinh doanh mở rộng lớn so với tư quản lý nguyên nhân dẫn đến phá sản hầu hết doanh nghiệp - Sự hạn chế đội ngũ nhân viên trình độ chuyên môn, tay nghề, kỷ thuật kỹ luật lao động - Thói quen sản xuất, kinh doanh theo kiểu phong trào: thấy lĩnh vực có hiệu quả, doanh nghiệp thường đổ xô đầu tư mà không xem xét đầy đủ khía cạnh - Công nghệ, quy trình sản xuất doanh nghiệp không tạo sản phẩm mang tính cạnh tranh Nguyên nhân mặt Ban lãnh đạo chưa đủ tầm nhìn mặt khác phát triển nhanh tiến khoa học, kỹ thuật công nghệ - Sự tác động nhân tố khách quan môi trường pháp lý, môi trường kinh tế - xã hội… + Đối với khách hàng cá nhân: Với khách hàng cá nhân, nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho NHCTVN-CN11 do: Footer Page 57 of 166 Header Page 58 of 166 58 - Hoạt động kinh doanh khách hàng không gặp thuận lợi, khả quản lý tình hình tài yếu - Nguồn hoàn trả từ thu nhập bị suy giảm việc, chuyển sang công việc không khả lao động - Cá nhân gặp chuyện bất thường sống nên phải sử dụng số tiền lớn ảnh hưởng khả hoàn trả nợ cho ngân hàng - Đạo đức cá nhân không tốt: sử dụng vốn sai mục đích, cố tình chây ỳ không trả nợ Footer Page 58 of 166 Header Page 59 of 166 59 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 3.1 Nhóm giải pháp Chính Phủ quan ngang (Ngân hàng Nhà Nước, Bộ Tài Chính, Bộ Tài Nguyên Môi Trường, ): 3.1.1 Các vấn đề liên quan đến quản lý vĩ mô: Chính Phủ với quan ngang (như NHNN, Bộ Tài Chính, Bộ Tài Nguyên Môi Trường, ) cần xem xét, rà soát lại tất văn liên quan đến hoạt động tín dụng, đảm bảo tính chặt chẽ, hợp lý, rõ ràng chồng chéo, mâu thuẫn văn Luật thông qua việc ban hành văn để bổ sung, sửa đổi thay văn có điều khoản chưa hợp lý Nhanh chóng ban hành văn hướng dẫn cụ thể để NHTM có sở cho việc dẫn chiếu pháp lý Bên cạnh đó, Chính Phủ quan ngang Bộ cần nghiên cứu ban hành văn Luật, quy định vấn đề mới, mang tính cấp thiết hoạt động tín dụng như: - Ban hành văn quy định kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp, đặc biệt công ty cổ phần để NHTM dựa vào quy định báo cáo tài công ty vay vốn phải có xác nhận tổ chức kiểm toán độc lập, điều kiện thiếu vay vốn - Xây dựng đề án xác định hệ thống tiêu thẩm định mang tính chuẩn mực ngưỡng đánh giá cho ngành công nghiệp, nông nghiệp, xây dựng làm sở để so sánh, đánh giá dự án 3.1.2 Các vấn đề liên quan đến thông tin tín dụng: Chính Phủ NHNN cần quan tâm đến việc nâng cấp phát triển Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) trở thành trung tâm liệu hàng đầu quốc gia: - Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) nên xây dựng phần mềm đa ứng dụng thống cho ngân hàng, chuyên môn hóa kỹ thuật ứng dụng công nghệ tin học công tác phân tích, đánh giá xếp loại doanh nghiệp, cập nhật lưu trữ thông tin khách hàng, đảm bảo tính xác, rút ngắn thời gian thẩm định Phải Footer Page 59 of 166 Header Page 60 of 166 60 có chế độ kiểm tra, biện pháp chế tài ngân hàng không chuyển số liệu Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) theo quy định - Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất công đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin, đẩy mạnh việc thu thập, xử lý cung cấp thông tin nhằm hỗ trợ có hiệu hoạt động ngân hàng phục vụ cho hoạt động giám sát NHNN Đồng thời sâu phân tích, đánh giá, xếp loại tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng - Để tạo tiền đề cho bước phát triển hoạt động nghiệp vụ, phân tích, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, nâng cao chất lượng sản phẩm tín dụng, Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) cần thực nghiên cứu đề án: thay đổi mở rộng việc phân ngành kinh tế, mở rộng đối tượng sử dụng thông tin phân tích, kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, bổ sung lượng hóa số tiêu tài chính, phi tài chính, tiêu dư nợ Bên cạnh đó, Chính Phủ cần nghiên cứu cho phép thành lập trung tâm thông tin tín dụng tư nhân để tăng cường khả tiếp cận tài Việt Nam Đây lĩnh vực mới, cần có hỗ trợ Chính Phủ giai đoạn đầu thực Để có trung tâm thông tin tín dụng tư nhân hoạt động hiệu quả, cần: - Xây dựng khuôn khổ pháp lý phù hợp - Có cam kết tham gia đối tác liên quan, đặc biệt tổ chức tài lớn - Có hợp tác khu vực công-tư hiểu biết toàn xã hội - Tham khảo chuyên môn kinh nghiệm quốc tế Ngoài ra, NHNN cần ban hành quy định cụ thể chế tài NHTM việc bắt buộc NHTM phải khai thác, sử dụng thông tin điều kiện cần phải có quy trình cấp tín dụng cung cấp thông tin cho Trung tâm thông tín dụng (CIC) xác kịp thời Thanh tra NHNN, NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, Trung tâm thông tin tín dụng Footer Page 60 of 166 Header Page 61 of 166 61 phối hợp đôn đốc, kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin NHTM, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời đơn vị vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng Chính Phủ cần khuyến khích thành lập hiệp hội ngành nghề để tạo gắn kết trao đổi thông tin doanh nghiệp ngành cầu nối doanh nghiệp ngành với thị trường bên – có bên cung ứng vốn ngân hàng Các hiệp hội thực nhiệm vụ: nghiên cứu thị trường, xúc tiến đầu tư, dự báo phát triển ngành, tiếp cận thị trường mới, đánh giá xếp loại doanh nghiệp ngành,… Để hoạt động có hiệu quả, hiệp hội nên hoạt động độc lập mặt trị với mục tiêu phục vụ cho phát triển lên ngành NHNN Hiệp hội ngân hàng cần có định hướng cụ thể việc thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng nội chung cho hệ thống ngân hàng Vì hoạt động xếp hạng tín dụng nội không tạo tiếng nói chung toàn hệ thống dẫn đến khó khăn tương lai tương tự việc độc lập thiết lập hệ thống toán thẻ ATM ngân hàng Các NHTM, ngành ngân hàng cần sớm nhận thấy khó khăn tiềm ẩn độc lập phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hay nói cách khác, “nội bộ”, thông tin xếp hạng tín dụng nội NHTM phải “so sánh được” (tương thích) với thông tin xếp hạng NHTM khác Muốn vậy, NHTM cần phải sử dụng phương pháp, kỹ thuật, tiêu chí đánh giá thừa nhận rộng rãi việc xếp hạng tín dụng nội Công bố công khai phương pháp, kỹ thuật, tiêu chí sử dụng để đánh giá, xếp hạng, phải nêu rõ hạng mức đánh giá tự thiết lập tương đương mức độ với hạn mức đánh giá thừa nhận rộng rãi (của NHTM khác tổ chức đánh giá độc lập, kể nước) Do đó, nói vai trò “nhạc trưởng” NHNN, Hiệp hội ngân hàng quan trọng việc tổ chức hội thảo chuyên đề, giới thiệu phương pháp, kỹ thuật, tiêu chí đánh giá, xếp hạng tín dụng NHTM hay tổ chức đánh giá độc lập có uy tín giới để NHTM áp dụng Footer Page 61 of 166 Header Page 62 of 166 62 3.1.3 Các vấn đề liên quan đến tài sản bảo đảm: + Về đăng ký giao dịch bảo đảm: Do quy định nay, việc đăng ký giao dịch đảm bảo thực phân tán nhiều quan như:Trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm thuộc cục Đăng ký giao dịch bảo đảm ( thuộc Bộ tư pháp ); văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất ( thuộc quan quản lý nhà đất ); cục hàng không dân dụng lại đăng ký chấp máy bay; Cục hàng hải thực đăng ký chấp tàu biển… phân tán gây nên hàng loạt kẽ hở quản lý, tiềm ẩn rủi ro ngân hàng thương mại cho vay có giá trị lớn Chẳng hạn: Tài sản sử dụng để đảm bảo thực nghĩa vụ vay, quan quản lý nhà nước làm thủ tục pháp lý để chuyển tài sản; xe ô tô đăng ký phòng cảnh sát giao thông công an tỉnh, thành phố, cầm cố lại đăng ký Cục đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm Trong thực tế xảy trường hợp ngân hàng cho vay vốn giữ giấy tờ xe chính, chủ xe lại báo giấy đăng ký xe xin cấp lại để bán làm thủ tục sang xe Vì việc đăng ký giao dịch đảm bảo cần tập trung đăng ký quan, quan có khả quản lý nguồn gốc sở hữu thực trạng giao dịch tài sản, khắc phục tình trạng quan đăng ký giao dịch không cập nhật tình trạng tài sản + Hoạt động thẩm định giá: Nhanh chóng hoàn chỉnh hệ thống văn pháp quy cho hoạt động thẩm định giá, tạo điều kiện dễ dàng để thành lập doanh nghiệp thẩm định giá Do vai trò công tác thẩm định giá hoạt động ngân hàng ngày quan trọng nên việc thành lập doanh nghiệp thẩm định giá cần thiết thời gian tới Doanh nghiệp thẩm định giá với khả chuyên môn sâu rộng thay cho ngân hàng chịu trách nhiệm việc thẩm định giá trị tài sản chấp, cầm cố, dự án đầu tư, giá trị doanh nghiệp, cách xác, trung thực, hợp pháp, nhằm giải toàn khó khăn mà ngân hàng gặp phải Ngoài cần có biện pháp chế tài chức kinh doanh loại hình dịch vụ để đảm bảo việc tính toán, định giá xác, phù hợp với giá thị trường, trách tình trạng thông đồng với khách hàng để đẩy giá trị Footer Page 62 of 166 Header Page 63 of 166 63 tài sản chấp lên cao để vay vốn nhiều Nếu xãy rủi ro công ty định giá lại chịu trách nhiệm liên đới + Thành lập thêm trung tâm bán đấu giá: Hiện nhu cầu xử lý nợ tồn đọng cao theo quy định tỉnh, thành phố thành lập công ty bán đấu giá nên tốc độ xử lý nợ chậm 3.2 Nhóm giải pháp NHCTVN – CN 11: 3.2.1 Các vấn đề liên quan đến cán tín dụng: 3.2.1.1 Đối với thân cán tín dụng: Mỗi cán tín dụng phải tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cương vị cao, phải thể gương mẫu Ngoài ra, bên cạnh việc thường xuyên phải nghiên cứu, học tập, nắm vững thực quy định hành, cán tín dụng phải không ngừng nâng cao lực công tác thông qua học hỏi kinh nghiệm khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Cán tín dụng phải nắm bắt thật kỹ nghiệp vụ chuyên môn: quy trình cấp tín dụng, kỹ thuật thẩm định dự án đầu tư, đánh giá khách hàng, biện pháp quản lý rủi ro, cách thức phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro Thường xuyên cập nhật kiến thức kinh tế, luật pháp, thông tin thị trường, trao dồi khả ngoại ngữ tin học nghiệp vụ ngân hàng phát triển với tốc độ cao mà nguồn cung cấp kiến thức chủ yếu từ nguồn tài nguyên tri thức giới 3.2.1.2 Đối với ngân hàng: Nâng cao nhận thức cán tín dụng: giúp cán hiểu rõ chất loại rủi ro, có rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải đối mặt; nguyên nhân gây rủi ro; hậu mà rủi ro đưa đến cho ngân hàng; biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro Đưa quy tắc đạo đức trình thực nghiệp vụ: - Trung thực, minh bạch công khai thực nhiệm vụ giao - Hết lòng phục vụ khách hàng, song bảo đảm không đặt ngân hàng cán khác vào mối quan hệ có mâu thuẫn lợi ích Footer Page 63 of 166 Header Page 64 of 166 64 - Không tham gia vào hoạt động bị cấm - Không cung cấp thông tin nội cho hoạt động bên ngân hàng - Không sử dụng tài sản, thông tin ngân hàng phục vụ cho mục đích cá nhân - Có tinh thần trách nhiệm cao tự chịu trách nhiệm tất định Vì chất lượng đội ngũ cán tín dụng nhân tố quan trọng bậc việc quản lý rủi ro tín dụng nên ngân hàng cần phối hợp với đơn vị có liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo, bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng cho cán tín dụng Thường xuyên kiểm tra, quản lý cán tín dụng thấy có biểu bất thường đáng quan tâm sinh hoạt hàng ngày…Vì với kinh nghiệm hiểu biết, số cán tín dụng dễ tìm cách thông đồng với khách hàng, chia phần trăm số vốn vay, hay hành vi lừa đảo khác Có sách thưởng, phạt công để tránh tượng “chảy máu chất xám”, tạo kỷ cương hoạt động tín dụng Đối với cán có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao Đối với cán có sai phạm, tùy theo tính chất, mức độ mà xử lý kỷ luật thuyên chuyển sang công việc khác Có sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ, đề bạt, phân công, bố trí công việc phù hợp với lực trình độ cán tín dụng: - Đảm bảo thu nhập phải tương xứng với trách nhiệm; phân phối thu nhập phải vào chất lượng công việc - Bố trí cán có trình độ, lĩnh, tinh thần trách nhiệm cao vào vị trí quan trọng chủ chốt để phát huy mạnh người - Có sách ưu đãi cho cán tín dụng để khuyến khích tinh thần, trách nhiệm, ý thức vươn lên, tự hoàn thiện cán 3.2.2 Các vấn đề liên quan đến thông tin tín dụng: Để phối hợp với Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) hoàn thiện phát triển hệ thống thông tin tín dụng, NHCTVN-CN11 cần tăng cường việc đạo, theo dõi Footer Page 64 of 166 Header Page 65 of 166 65 đôn đốc kiểm soát việc báo cáo kịp thời đầy đủ, xác số lượng chất lượng thông tin tín dụng Trung tâm thông tin tín dụng NHCTVN Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) trực thuộc NHNN NHCTVN-CN11 cần ứng dụng thông tin, thiết lập phần mềm để quản lý khách hàng, thống kê, lưu trữ thông tin làm sở phân tích đánh giá khách hàng cho lần cấp tín dụng sau Quy định cụ thể, chặt chẽ lưu trữ, bảo quản quản lý hồ sơ tín dụng tài sản quan trọng ngân hàng Ngoài ra, nguồn thông tin khách hàng cung cấp chưa đảm bảo tính xác đầy đủ nên NHCTVN-CN11 cần phải thu thập thêm nhiều thông tin từ nguồn thông tin bên trình phát triển khách hàng, ngành nghề kinh doanh khách hàng để dự đoán khuynh hướng phát triển, áp lực cạnh tranh từ đối thủ khách hàng, qua đánh giá khả kinh doanh khả hoàn trả nợ khách hàng Nguồn thông tin từ bên có vai trò quan trọng việc đánh giá khách hàng vay cách toàn diện Đây thông tin tín dụng cung cấp từ quan thông tin tín dụng nước, quan ban ngành có liên quan quan thuế, tạp chí chuyên ngành, quan thông tin đại chúng, internet Bên cạnh đó, NHCTVN-CN11 cần tăng cường hợp tác, trao đổi, chia sẻ thông tin với NHTM địa bàn thực khai thác thông tin tín dụng từ Trung tâm thông tin tín dụng NHCTVN NHNN (CIC) Đặc biệt, NHCTVN-CN11 cần thiết lập phận độc lập chuyên nghiên cứu, phân tích diễn biến dự báo tình hình thị trường dựa tất kênh thông tin, đặc biệt thông tin thị trường xuất nhập khẩu: giá cả, kim ngạch, lịnh vực ngân hàng đầu tư như: hạ tầng, văn phòng cho thuê, dệt may, nhuộm, thép 3.2.3 Các vấn đề liên quan đến tài sản bảo đảm: Để hạn chế rủi ro tín dụng xảy ra, vấn đề TSBĐ, cán tín dụng NHCTVN-CN11 cần thiết phải thực hiện: Footer Page 65 of 166 Header Page 66 of 166 66 - Hoàn thiện hồ sơ chấp, hồ sơ pháp lý (chứng thư sở hữu tài sản, đăng ký giao dịch đảm bảo, công chứng chứng thực, thoả thuận hợp đồng…) vấn đề định đến quyền tài sản quyền truy đòi nợ ngân hàng - Thường xuyên kiểm tra, đánh giá giá trị tài sản, định kỳ tổ chức định giá lại TSBĐ, khắc phục việc định giá TSBĐ mang tính chủ quan, thiếu khoa học, chưa áp dụng thích hợp phương pháp định giá Đối với TSBĐ có giá trị lớn, ngân hàng nên thuê tổ chức tư vấn, tổ chức chuyên môn định giá Việc thuê định giá tiêu tốn khoản chi phí giúp khắc phục tính chủ quan cán trình định giá, việc định giá mang tính khoa học - Hạn chế tâm lý lạm dụng vào TSBĐ - Nghiên cứu áp dụng hình thức đảm bảo tín dụng - Thường xuyên theo dõi, cập nhật văn pháp luật Nhà nước liên quan đến TSBĐ 3.2.4 Các vấn đề liên quan đến việc thực sách, quy trình tín dụng: Để quy trình tín dụng thật phát huy hiệu mong muốn, kiểm soát rủi ro cách chặt chẽ hơn, NHCTVN-CN11 cần tuân thủ nghiêm bước quy trình Từng phận nghiệp vụ tham gia quy trình tín dụng cần thực tốt chức năng, nhiệm vụ mình, cụ thể: - Phòng quan hệ khách hàng: với chức đầu mối thiết lập, trì không ngừng mở rộng mối quan hệ khách hàng tất mặt hoạt động, nhằm đạt mục tiêu phát triển kinh doanh cách an toàn, hiệu tăng thị phần NHCTVN Nhiệm vụ cụ thể phòng là: * Xác định thị trường kinh doanh đối tượng khách hàng mục tiêu sở thường xuyên thu thập đánh giá thông tin từ thị trường (theo ngành, lĩnh vực, khu vực địa lý, nhóm khách hàng, nhóm sản phẩm), đề xuất trình cấp có thẩm quyền phê duyệt * Phối hợp phòng ban có liên quan xây dựng sách khách hàng hàng năm, bao gồm việc xác định loại sản phẩm dịch vụ giá trị loại sản phẩm dịch vụ dự kiến cung ứng Footer Page 66 of 166 Header Page 67 of 166 67 * Trực tiếp triển khai biện pháp Marketing giới thiệu cho khách hàng sản phẩm, dịch vụ mà NHCTVN có lợi thế, cung ứng: trì liên lạc thường xuyên với khách hàng nhằm kịp thời nắm bắt thông tin phát sinh có liên quan làm đầu mối giải vướng mắc yêu cầu khách hàng Chịu trách nhiệm cung cấp thông tin có liên quan đến khách hàng theo yêu cầu phòng ban khác * Trực tiếp tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn khách hàng nghiên cứu, xem xét có ý kiến trước chuyển Tổ Quản lý rủi ro tín dụng thẩm định (đối với khoản cho vay phải có thẩm định Tổ Quản lý rủi ro tín dụng) trực tiếp thẩm định cho vay (đối với khoản vay không cần phòng Quản lý rủi ro tín dụng thẩm định) Thực ký kết loại hợp đồng/cam kết khách hàng phạm vi quy định Trực tiếp tiếp nhận xử lý và/hoặc theo dõi việc xử lý nhu cầu rút vốn vay theo hợp đồng tín dụng, nhu cầu sử dụng nghiệp vụ tài trợ thương mại, nhu cầu thấu chi nhu cầu tín dụng khác khách hàng Thực giám sát quản lý giao dịch tín dụng phát sinh theo quy định hành Đôn đốc khách hàng, phối hợp với phòng ban thu hồi nợ vay đầy đủ hạn Thực quản lý xử lý khoản tín dụng có vấn đề trường hợp phân công * Tùy theo đặc điểm riêng khách hàng, phối hợp phòng ban khác thiết kế loại sản phẩm phù hợp có tính hấp dẫn khách hàng - Tổ quản lý rủi ro: với chức nghiên cứu, phân tích, quản lý rủi ro bao gồm rủi ro chung (rủi ro hệ thống, rủi ro thị trường, ) rủi ro riêng (rủi ro khách hàng, rủi ro dự án) nhằm đảm bảo phát triển tín dụng, mở rộng hoạt động cách an toàn, hiệu Nhiệm vụ cụ thể tổ là: * Xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng: Soạn thảo sách quản lý rủi ro tín dụng thời kỳ bao gồm việc xác định tỷ lệ nợ xấu tối đa chấp nhận được; cảnh báo mặt hàng lĩnh vực đầu tư cần hạn chế Trực tiếp tham gia theo dõi việc thực sách quản lý rủi ro tín dụng Tổ chức Footer Page 67 of 166 Header Page 68 of 166 68 đánh giá định kỳ sách quản lý rủi ro tín dụng nhằm đề xuất chỉnh sửa kịp thời nội dung tiêu cần thiết * Quản lý danh mục đầu tư: Tổ chức giám sát thường xuyên danh mục đầu tư tín dụng nhằm đảm bảo dư nợ theo nhóm khách hàng, theo lĩnh vực, mặt hàng đầu tư, theo cấu thời hạn vay, không vượt tổng mức giới hạn phê duyệt Kịp thời phát dấu hiệu rủi ro, nhóm khách hàng, mặt hàng, lĩnh vực đầu tư có vấn đề, đề xuất điều chỉnh giới hạn tín dụng khoản mục cho cần thiết Đánh giá định kỳ kết áp dụng hệ thống xếp hạng doanh nghiệp đồng thời đề xuất biện pháp áp dụng phù hợp * Trực tiếp thẩm định rủi ro khoản cấp tín dụng đến khách hàng: Cho điểm tín dụng phân loại khách hàng theo quy định Đánh giá loại rủi ro giao dịch tín dụng với khách hàng, bao gồm đánh giá tính pháp lý tính đầy đủ hồ sơ tín dụng, đánh giá tính khả thi hiệu khoản cấp tín dụng, thẩm định định giá TSBĐ (nếu có); thẩm định khả hoàn trả nợ khách hàng Đề xuất giới hạn tín dụng cho khách hàng đề xuất mức cấp tín dụng cụ thể khách hàng biện pháp cần thực nhằm đảm bảo khả thu hồi đủ nợ * Tham gia quy trình phê duyệt tín dụng, tham gia giám sát trình thực định phê duyệt, tham gia xử lý khoản cấp tín dụng có vấn đề: làm đầu mối chuẩn bị tài liệu thu xếp thực quy trình phê duyệt tín dụng theo quy định Kiểm tra điều kiện rút vốn thị phòng tác nghiệp có liên quan thực giải ngân cho khách hàng (trường hợp có yêu cầu) Giám sát phòng khách hàng việc thực kiểm tra sử dụng vốn vay khách hàng, phối hợp phòng Quan hệ khách hàng phát kịp thời dấu hiệu có rủi ro liên quan đến khoản cấp tín dụng tìm biện pháp xử lý thích hợp Trực dõi quản lý khoản tín dụng có vấn đề, gặp khó khăn kéo dài 3.2.5 Các vấn đề liên quan đến công tác thẩm định: Trong trình xem xét cấp tín dụng, cán tín dụng phải lựa chọn phương pháp thẩm định phù hợp theo loại cho vay, đối tượng khách hàng, trọng đánh giá đầy đủ tư cách pháp nhân, lực hành vi dân khách hàng, xem Footer Page 68 of 166 Header Page 69 of 166 69 xét kỹ tính pháp lý giấy tờ, tài liệu liên quan (hồ sơ vay vốn) nhằm phát tình trạng thiếu trung thực khách hàng việc cung cấp tài liệu, thông tin liên quan đến vấn đề vay vốn, đặc biệt cần đánh giá xác tính khả thi, hiệu dự án/phương án vay vốn, xem xét kỹ thỏa thuận hợp đồng kinh tế khách hàng vay với tổ chức, cá nhân liên quan nhằm xác định thời hạn cho vay xác với đối tượng vay vốn, đồng thời giúp khách hàng vay khắc phục điểm bất lợi quy định hợp đồng kinh tế Mặt khác, để đảm bảo đánh giá xác tình hình tài chính, nguồn trả nợ khách hàng vay, ngân hàng việc dựa vào hồ sơ, tài liệu khách hàng cung cấp, phải điều tra nắm nguồn thông tin khác có liên quan kết hợp với khảo sát thực tế đơn vị Việc thẩm định kết hợp giúp ngân hàng xác định mức độ trung thực tài liệu khách hàng cung cấp, đánh giá đắn uy tín mức độ cạnh tranh sản phẩm khách hàng thị trường, dự kiến rủi ro xảy ra, mà nắm lịch sử, mối quan hệ khách hàng vay vốn với tổ chức, cá nhân có liên quan, tình hình công nợ khả toán tín dụng khách hàng, khách hàng vay nhiều ngân hàng, khách hàng địa bàn hoạt động, khách hàng đơn vị thành viên hạch toán phụ thuộc Trước cho vay, theo quy định, ngân hàng phải thu thập đầy đủ giấy tờ, tài liệu tính pháp lý khách hàng Lập hợp đồng tín dụng phải đầy đủ yếu tố theo quy định pháp luật đảm bảo an toàn đủ pháp lý để xử lý có tranh chấp; Việc định kỳ hạn trả nợ gốc, lãi vay phải vào chu kỳ luân chuyển vốn đối tượng vay phù hợp với khả trả nợ khách hàng nhằn hạn chế tình trạng định kỳ hạn trả nợ gốc, lãi máy móc, xác định thời hạn trả nợ ngắn cho đối tượng vay có chu kỳ luân chuyển vốn dài dẫn đến phải cấu lại thời hạn trả nợ Khi khách hàng có yêu cầu rút tiền vay, cán trực tiếp cho vay phải kiểm tra chặt chẽ giấy tờ liên quan đến việc rút vốn vay khách hàng, tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn vay, lịch rút vốn, giấy nhận nợ số dư nợ đến ngày nhận nợ nhằm tránh tình trạng cho vay vượt hạn mức tín dụng, rút tiền vay không Footer Page 69 of 166 Header Page 70 of 166 70 mục đích sử dụng, Sau cho vay, cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi tình hình sử dụng vốn vay, phải kiểm tra kịp thời khoản cho vay tiền mặt, định kỳ phải đánh giá khả tài tình hình sản xuất, kinh doanh khách hàng Nội dung kiểm tra phải đánh giá đầy đủ yếu tố như: số tiền vay sử dụng vào mục đích gì, tính toán cân đối nợ vay, nhận xét tình hình thực dự án/phương án vay vốn, tình hình sản xuất, kinh doanh khách hàng, kiểm tra tình hình TSBĐ Ngoài việc kiểm tra thực tế khách hàng, ngân hàng phải yêu cầu khách hàng báo cáo theo định kỳ đột xuất tình hình hoạt động kinh doanh nhằm sớm phát hiện tượng suy giảm sản xuất, kinh doanh để có biện pháp xử lý kịp thời Mặc dù việc xem xét cho cấu lại thời hạn trả nợ ngân hàng tự định, tùy tiện mà phải theo nhu cầu đáng khách hàng, xem xét nguyên nhân khách hàng không trả nợ thời hạn cam kết đánh giá khả trả nợ khách hàng sau cấu lại thời hạn trả nợ Thời gian số lần cho cấu phải có ý nghĩa thật mang lại hiệu cho khách hàng, tránh điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ cách tràn lan 3.2.6 Kiến nghị đề xuất khác + Về phân loại nợ trích dự phòng rủi ro: Việc thực phân loại nợ chi nhánh chủ yếu theo định lượng thời hạn hạn cấu lại nợ, chi nhánh chưa quan tâm đến việc phân tích tình trạng nợ thực tế khả trả nợ khách để phân nhóm nợ Vì chi nhánh cần tăng cường việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, phân tích đảm bảo nợ thường xuyên để nắm thực trạng nợ, phát nợ có khả tổn thất cần phân vào nhóm nợ tương ứng để trích dự phòng rủi ro đầy đủ + Cơ cấu lại tài sản nợ tài sản có: Chi nhánh cần cấu lại tài sản nợ tài sản có bối cảnh thị trường nhiều biến động nguồn vốn không ổn định nay, đẩy mạnh công tác huy động vốn, có việc tạo nguồn vốn trung dài hạn để đảm bảo tỷ lệ quy cho vay trung, dài hạn phù hợp quy định giới hạn NHCTVN theo Quyết định 457/2005QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 NHNN Footer Page 70 of 166 Header Page 71 of 166 71 + Giới hạn tín dụng chấm điểm khách hàng: Công tác thẩm định giới hạn tín dụng khách hàng cần thực định kỳ hàng năm cách đầy đủ, có chi nhánh chủ động việc cấu vốn kinh doanh, đồng thời xác định đối tượng khách hàng để phân công bố trí cán cho vay, quản lý khách hàng phù hợp + Hoạt động kiểm tra kiểm soát nội hậu kiểm: - Chi nhánh cần tăng cường quan tâm công tác hậu kiểm phận nghiệp vụ chi nhánh khâu tín dụng để phát sai sót, kịp thời chỉnh sửa Các phòng thực nghiệp vụ cho vay phải phân công lãnh đạo phòng thực kiểm tra lại khoản vay phát sinh việc khai báo thông tin, số liệu vào hệ thống - Quan tâm tạo điều kiện cho phận kiểm tra kiểm soát nội NHCTVN chi nhánh hoạt động phát huy vai trò phận Cần có kế hoạch chương trình làm việc chung để tăng cường chất lượng kiểm tra tín dụng chi nhánh Thực chỉnh sửa kịp thời thiếu sót, trọng vấn đề cảnh báo từ kết kiểm tra phòng kiểm tra kiểm soát nội chi nhánh + Cũng cố hoạt động phận thẩm định rủi ro độc lập: Chi nhánh cần có kế hoạch cố hoạt động tổ thẩm định rủi ro tín dụng độc lập Trước mắt bổ sung thêm nhân cho phòng để thực đầy đủ chức thẩm định hướng tới cần nâng cấp tổ thẩm định rủi ro độc lập thành phòng thẩm định rủi ro độc lập để nâng cao vai trò phận quy trình cấp tín dụng + Công tác phát triển nguồn nhân lực: Để nâng cao lực cán quản trị tác nghiệp lĩnh vực tín dụng: Chi nhánh phải xây dựng sách tuyển dụng, sử dụng, đề bạt thích hợp với yêu cầu trách nhiệm công việc Thường xuyên tổ chức phối hợp với trường đào tạo tập huấn, đào tạo đào tạo lại để cập nhật kiến thức ngân hàng thời kỳ kinh tế thị trường phát triển, tăng cường kỹ cho cán quản trị cán tín dụng Footer Page 71 of 166 ... Tính chất đa dạng phức tạp rủi ro tín dụng biểu đa dạng phức tạp nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, hậu rủi ro tín dụng gây Nhận thức vận dụng đặc điểm này, thực phòng ngừa hạn chế rủi ro tín. .. đốc NHNN: rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng TCTD khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng: 1.2.2.1 Rủi ro tín dụng có tính chất đa... 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM: 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng: Có nhiều định nghĩa rủi ro tín dụng, theo Điều “Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng