Sử dụng công cụ tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh vàng tại Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam

Header Page of 146 Trang - - LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Quý thầy cô Trường Đại học Kinh tế TP HCM tận tình giảng dạy hướng dẫn cho nhiều kiến thức quý báu thời gian học trường Xin chân thành cảm ơn thầy Trần Hoàng Ngân - người tận tình hướng dẫn thực luận văn Xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô Hội đồng chấm luận văn có đóng góp ý kiến thiết thực cho luận văn Xin chân thành cảm ơn cán lãnh đạo Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam, bạn đồng nghiệp hỗ trợ cho trình thu thập thông tin để hoàn thành luận văn Người thực đề tài Footer Page of 146 Header Page of 146 Trang - - LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thân tự nghiên cứu thực hướng dẫn khoa học PGS TS Trần Hoàng Ngân Các số liệu, kết nghiên cứu công trình trung thực, nội dung luận văn chưa công bố công trình Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm tính pháp lý trình nghiên cứu khoa học luận văn Tp HCM, ngày 22/06/2009 Nguyễn Thị Thành Tâm Footer Page of 146 Header Page of 146 Trang - - MUÏC LUÏC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Mở đầu CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ VÀNG, KINH DOANH VÀNG VÀ TÍN DỤNG VÀNG 1.1 Tổng quan vàng 10 1.1.1 Chức vàng .10 1.1.2 Đơn vị đo lường cách qui đổi giá vàng giới vàng nước 11 1.1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến giá vàng 12 1.2 Kinh doanh vaøng .18 1.2.1 Khái niệm 18 1.2.2 Phân loại kinh doanh vàng .18 1.2.3 Các văn pháp lý liên quan đến kinh doanh vàng 20 1.3 Tín dụng vaøng .… 22 1.3.1 Các khái niệm .22 1.3.2 Các nguyên tắc tín dụng 24 1.3.3 Laõi suất tín dụng .24 1.3.4 Ruûi ro 25 1.3.5 Bảo đảm tín dụng 26 Keát luận chương 27 Footer Page of 146 Header Page of 146 CHƯƠNG II: Trang - - SỬ DỤNG CÔNG CỤ TÍN DỤNG TÀI TR ĐẦU TƯ KINH DOANH VÀNG TẠI EXIMBANK 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 28 2.2 Giới thiệu nghiệp vụ sử dụng công cụ tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh vaøng 32 2.2.1 Đối tượng điều kiện 32 2.2.2 Đặc tính sản phẩm 33 2.2.3 Phương pháp thực 33 2.2.4 Xử lý tài sản .43 2.3 Thực trạng việc sử dụng công cụ tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh vàng 45 2.3.1 Đối tượng vay 46 2.3.2 Doanh số trung bình tháng .46 2.3.3 Đánh giá hiệu 49 2.3.3.1 Ruûi ro 49 2.3.3.2 Ưu điểm so với hình thức đầu tư khác 50 2.3.3.3 Những hạn chế nguyên nhân 53 2.3.3.3.1 STK ngoại tệ chiếm tỷ lệ thấp 53 2.3.3.3.2 Doanh số cho vay không ổn ñònh 54 2.3.3.3.3 Do biến động thị trường .54 2.3.3.3.4 Quy định NHNN 55 2.3.3.3.5 Công tác marketing hạn chế .55 2.3.3.3.6 Phần mềm chương trình 56 2.3.3.3.7 Vấn đề nhân 57 Kết luận chương 58 Footer Page of 146 Header Page of 146 Trang - - CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TR ĐẦU TƯ KINH DOANH VÀNG TẠI EXIMBANK 3.1 Nhóm giải pháp dành cho nhà đầu tư .59 3.2 Nhóm giải pháp vi mô dành cho ngân hàng 61 3.2.1 Cạnh tranh tỷ giá ngoại tệ 61 3.2.2 Nâng cấp công nghệ .61 3.2.3 Xây dựng Web - hình thức phục vụ khách hàng hiệu 62 3.2.4 Tăng cường marketing quảng cáo .65 3.2.5 Naâng cao thái độ phục vụ khách hàng 66 3.2.6 Thực tốt công tác chăm sóc khách hàng 68 3.2.7 Công tác tuyển dụng đào tạo .70 3.3 Nhóm giải pháp vó mô dành cho quan quản lý 72 3.3.1 Nên cho nhập vàng để thị trường vàng liên thông 72 3.3.2 Giảm thuế nhập vàng .73 3.3.3 Hạn chế nhập vàng giấy phép 76 3.3.4 Chính sách xuất vàng phù hợp .76 3.3.5 Chính sách tỷ giá 78 3.3.6 Tạo hành lang pháp lý quản lý sàn vàng .85 3.3.7 Liên kết thành lập sàn giao dịch vàng quốc gia .88 3.3.8 Mở rộng đối tượng kinh doanh vàng tài khoản nước 91 Kết luận chương 95 Kết luận 96 Tài liệu tham khảo 97 Phuï luïc 99 Footer Page of 146 Header Page of 146 Trang - - CHỮ VIẾT TẮT ACB : Ngân hàng TMCP Á Châu BIDV : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam CNTT : Công nghệ thông tin DN : Doanh nghiệp EIB : Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Eximbank : Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam LSCB : Lãi suất NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM : Ngân hàng thương mại NHTƯ : Ngân hàng Trung ương SJC : Công ty Vàng bạc đá quý Sài Gòn STK : Sổ tiết kiệm TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TSĐB : Tài sản đảm bảo XNK : Xuất Nhập Khẩu VN : Vieät Nam Footer Page of 146 Header Page of 146 Trang - - LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài: Hiện giá vàng biến động liên tục với mức chênh lệch lớn tạo khả sinh lời cao Điều thu hút nhiều nhà đầu tư tham gia đầu tư vàng Tham gia đầu tư vàng có nhiều ưu điểm an toàn vốn, lạm phát cao, lợi nhuận thu lớn gấp nhiều lần so với gửi tiền tiết kiệm ngân hàng tính khoản vàng làm nhà đầu tư dễ chịu Vì vậy, có nhiều hình thức đầu tư nhiều phương pháp đầu tư cho nhà đầu tư vàng, song đầu tư vàng kênh đầu tư ẩn chứa nhiều rủi ro khó dự đoán Để lựa chọn cách đầu tư thích hợp nhằm tối đa hóa lợi nhuận tối thiểu hóa rủi ro, nhà đầu tư phải hiểu rõ ưu nhược điểm loại hình đầu tư chọn cách đầu tư thích hợp Với ý nghóa đó, đề tài: “Sử dụng công cụ tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh vàng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam” giới thiệu cho nhà đầu tư rõ hình thức đầu tư này, phương pháp tính toán, ưu nhược điểm so với loại hình đầu tư khác; đồng thời đánh giá kết quả, hạn chế, nguyên nhân hạn chế đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện hình thức tín dụng vàng Eximbank Mục tiêu nghiên cứu: Nghiên cứu hình thức đầu tư vàng Việt Nam phân tích hình thức đầu tư vàng dựa việc sử dụng công cụ tín dụng Trên sở nghiên cứu kịch Footer Page of 146 Header Page of 146 Trang - - biến động giá vàng để đưa giải pháp mang tính thực tiễn nhằm hoàn thiện hình thức đầu tư vàng Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng : hình thức tín dụng vàng Phạm vi nghiên cứu: Eximbank Phương pháp nghiên cứu: Việc nghiên cứu tác giả dựa tài liệu hướng dẫn cho vay bảo đảm vàng, ngoại tệ mặt, tiền gửi, STK, giấy tờ có giá Eximbank Các tài liệu phân tích giá vàng hình thức đầu tư vàng mà tác giả thu thập từ sách giáo khoa, từ internet, tham khảo ý kiến từ chuyên gia lónh vực kinh doanh vàng Để nghiên cứu vấn đề cho kết cách xác hiệu áp dụng vào thực tế, tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu sau: 4.1 Phương pháp tham khảo: Tham khảo ý kiến chuyên gia lónh vực kinh doanh vàng 4.2 Phương pháp nghiên cứu sàn: Nguồn thông tin thu thập sử dụng chủ yếu lấy từ nguồn thống kê Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam Ý nghóa khoa học thực tiễn: + Phân tích đúc kết hoạt động đầu tư kinh doanh vàng dựa việc sử dụng công cụ tín dụng + Góp phần hoàn thiện nâng cao hoạt động tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh vàng Eximbank Những điểm bật luận văn: Footer Page of 146 Header Page of 146 Trang - - + Luận văn sâu nghiên cứu vấn đề sử dụng công cụ tín dụng đầu tư kinh doanh vàng phận khách hàng Eximbank + Luận văn tổng kết hoạt động tín dụng vàng Nêu ưu điểm so với hình thức đầu tư vàng khác đưa hạn chế nguyên nhân + Luận văn đưa biện pháp có khả ứng dụng nhằm thu hút khách hàng góp phần thực mục tiêu mở rộng tín dụng ngân hàng Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, phụ lục biểu mẫu luận văn gồm 03 chương: Chương 1: Tổng quan vàng, tín dụng kinh doanh vàng Chương 2: Sử dụng công cụ tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh vàng Eximbank Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh vàng Eximbank Mặc dù cố gắng nỗ lực nghiên cứu thực đề tài này, nhiên đề tài mới, số liệu phải thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, quan số liệu không công bố công khai nên chắn luận văn có số thiếu sót, mong thầy hướng dẫn, thầy cô hội đồng chấm luận văn, bạn đọc góp ý để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cám ơn Trân trọng Người thực đề tài Footer Page of 146 Header Page 10 of 146 Trang - 10 - CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ VÀNG, KINH DOANH VÀNG VÀ TÍN DỤNG VÀNG 1.1 Tổng quan Vàng: Để hiểu rõ vàng, trước hết cần tìm hiểu chức vàng: 1.1.1 Chức vàng: 1.1.1.1 Chức hàng hóa: Với tính chất kim loại quý, vàng sử dụng qua thời đại Thông qua lao động, người chế tác vàng thành vật dụng hữu ích phục vụ cho sống mình: đồ trang sức, đồ dùng vàng Sau vàng khai thác nhiều hơn, sử dụng rộng rãi công nghiệp nhờ tính đặc biệt: chế tạo linh kiện điện tử phục vụ lónh vực hàng không, vũ trụ; chế tạo dụng cụ quang học Như trước trở thành tiền tệ, vàng loại hàng hóa thông thường Vai trò vàng thực quan trọng kể từ mang hình thái tiền tệ lúc trực tiếp chuyển hóa thành thứ hàng hóa 1.1.1.2 Chức tiền tệ: Vàng có đầy đủ chức tiền tệ sau đây: _ Chức phương tiện toán: (thanh toán nước toán quốc tế) giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh, trao đổi hàng hóa thuận lợi _ Chức phương tiện thước đo giá trị: xác định chi phí sản xuất giá hàng hóa mua baùn Footer Page 10 of 146 Header Page 108 of 146 Trang - 108 - b Có sở vật chất - kỹ thuật trang thiết đáp ứng yêu cầu hoạt động mua bán, gia công vàng; c Có thợ có trình độ chuyên môn đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh vàng Cá nhân thợ kim hòan từ bậc trở lên có đăng ký gia công vàng trang sức, mỹ nghệ, sản xuất đơn sản phẩm trang sức, mỹ nghệ thực theo quy định Ngân hàng Nhà nước Trong trường hợp tổ chức, cá nhân hoạt động muốn hoạt động sản xuất vàng trang sức, mỹ nghệ phải có đủ điều kiện sau đây: a) Phải doanh nghiệp thành lập đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật; b) Có sở vật chất - kỹ thuật trang thiết bị đáp ứng yêu cầu hoạt động sản xuất vàng trang sức, mỹ nghệ; c) Có cán quản lý thợ có trình độ chuyên môn đáp ứng yêu cầu hoạt động sản xuất trang sức, mỹ nghệ; d) Đối với doanh nghiệp hoạt động thành phố Hà nội thành phố Hồ Chí Minh, có vốn pháp định tối thiểu (năm) tỷ đồng Việt Nam; doanh nghiệp hoạt động tỉnh thành phố khác, có vốn pháp định tối thiểu (một) tỷ đồng Việt Nam Đối với hoạt động sau phải Ngân hàng Nhà nước cho phép: a) Sản xuất vàng miếng theo quy định Điều Nghị định này; Footer Page 108 of 146 Header Page 109 of 146 Trang - 109 - b) Xuất khẩu, nhập vàng mỹ nghệ có khối lượng từ (ba) kg trở lên theo quy định khoản Điều 11 Nghị định này; c) Xuất khẩu, nhập vàng nguyên liệu, vàng miếng theo quy định Điều 12 Nghị định Điều Sản xuất vàng miếng Căn vào mục tiêu sách tiền tệ thời kỳ, Ngân hàng Nhà nước xem xét cấp giấy phép sản xuất vàng miếng cho số doanh nghiệp kinh doanh vàng có đủ điều kiện sau đây: Có đăng ký kinh doanh sản xuất vàng trang sức, mỹ nghệ, có vốn pháp định từ 50 (năm mươi) tỷ đồng Việt Nam trở lên; 2.Có sở vật chất - kỹ thuật trang thiết bị đáp ứng yêu cầu sản xuất vàng miếng; Có cán quản lý, cán kỹ thuật thợ có trình độ chuyên môn phù hợp với hoạt động sản xuất vàng miếng Điều 10 Trách nhiệm tổ chức, cá nhân kinh doanh vàng Tuân thủ quy định Nghị định quy định pháp luật khác có liên quan; Niêm yết công khai nơi giao dịch chất lượng, giá mua, giá bán loại sản phẩm vàng chịu trách nhiệm trước pháp luật sản phẩm bán ra; Có phương án bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh, bảo vệ môi trường, phòng chống cháy nổ; Footer Page 109 of 146 Header Page 110 of 146 Trang - 110 - Các doanh nghiệp sản xuất vàng trang sức, mỹ nghệ, vàng miếng phải đăng ký ký mã hiệu với Ngân hàng Nhà nước phải đóng gói ký mã hiệu doanh nghiệp, chất lượng sản phẩm Riêng sản xuất vàng miếng, doanh nghiệp phải đăng ký chất lượng sản phẩm với Ngân hàng Nhà nước Chương III Xuất khẩu, nhập vàng Điều 11 Xuất khẩu, nhập vàng trang sức, mỹ nghệ Việc xuất khẩu, nhập vàng trang sức thực theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh doanh nghiệp quy định Thủ tướng Chính phủ điều hành xuất khẩu, nhập khẩu; Việc xuất khẩu, nhập vàng mỹ nghệ có khối lượng (ba) kg thực theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh doanh nghiệp quy định Thủ tướng Chính phủ điều hành xuất khẩu, nhập khẩu; Việc xuất khẩu, nhập vàng mỹ nghệ có khối lượng từ kg trở lên phải Ngân hàng Nhà nước cho phép; Việc xuất khẩu, nhập vàng trang sức, mỹ nghệ để tham gia triểm lãm, hội chợ thực theo quy định Chính phủ hội chợ, triển lãm thương mại Điều 12 Xuất khẩu, nhập vàng nguyên liệu, vàng miếng Căn nhu cầu nguyên liệu cho sản xuất vàng trang sức, mỹ nghệ, vàng miếng mục tiêu sách tiền tệ thời kỳ, Ngân hàng Nhà nước xem xét cho phép doanh nghiệp có đăng ký kinh doanh vàng xuất khẩu, nhập Footer Page 110 of 146 Header Page 111 of 146 Trang - 111 - vàng miếng, vàng nguyên liệu dạng khối, thỏi, lá, hạt, dây, bột có đủ điều kiện sau: a) Có vốn pháp định tối thiểu (năm) tỷ đồng Việt Nam; b) Kinh doanh có lãi năm gần Doanh nghiệp có đăng ký kinh doanh vàng xuất khẩu, nhập loại vàng trang sức dạng bán thành phẩm, dung dịch, vẩy hàn, muối vàng không cần phải có giấy phép Ngân hàng Nhà nước 3.Tổ chức, cá nhân kinh doanh vàng có hợp đồng gia công vàng với nước Ngân hàng Nhà nước cho phép nhập vàng nguyên liệu phải tái xuất sản phẩm Doanh nghiệp có giấy phép khai thác vàng Ngân hàng Nhà nước xem xét cho phép xuất vàng nguyên liệu Điều 13 Xuất khẩu, nhập vàng doanh nghiệp có vốn đầu tư nước Hàng năm, Ngân hàng Nhà nước vào lực sản xuất nhu cầu nhập vàng nguyên liệu, xuất vàng trang sức, mỹ nghệ doanh nghiệp có vốn đầu tư nước để xem xét cấp hạn ngạch xuất khẩu, nhập vàng cho doanh nghiệp Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước xin giấy phép xuất khẩu, nhập vàng chuyến Điều 14 Mang theo vàng xuất cảnh, nhập cảnh cá nhân Footer Page 111 of 146 Header Page 112 of 146 Trang - 112 - Cá nhân Việt Nam nước xuất cảnh, nhập cảnh mang theo vàng theo quy định Ngân hàng Nhà nước Chương IV Xử lý vi phạm Điều 15 Xử lý vi phạm tổ chức, cá nhân kinh doanh vàng Tổ chức, cá nhân vi phạm quy định Nghị định này, tuỳ theo tính chất, mức độ vi phạm bị xử phạt hành truy cứu trách nhiệm hình theo quy định pháp luật Điều 16 Xử lý vi phạm cán bộ, công chức Nhà nước Cán bộ, công chức Nhà nước lạm dụng chức vụ, quyền hạn, không thực quy định Nghị định này, tùy theo mức độ vi phạm bị xử lý kỷ luật, xử lý hành chính, truy cứu trách nhiệm hình theo quy định pháp luật Chương V Điều khoản thi hành Điều 17 Chế độ báo cáo Định kỳ quý, năm cần thiết, tổ chức, cá nhân kinh doanh vàng phải thực báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh vàng, tình hình xuất khẩu, nhập vàng theo quy định Ngân hàng Nhà nước quan Nhà nước có thẩm quyeàn Footer Page 112 of 146 Header Page 113 of 146 Trang - 113 - Điều 18 Hiệu lực Nghị định có hiệu lực sau 15 ngày kể từ ngày ký thay Nghị định số 63/CP ngày 24 tháng năm 1993 Chính phủ quản lý nhà nước hoạt động kinh doanh vàng Trong thời hạn 90 ngày kể từ ngày Nghị định có hiệu lực, tổ chức, cá nhân hoạt động kinh doanh vàng phải điều chỉnh hoạt động kinh doanh vàng theo quy định Nghị định Điều 19 Thi hành Nghị định Thống Ngân hàng Nhà nước chịu trách nhiệm hướng dẫn thi hành Nghị định Bộ Khoa học, Công nghệ Môi trường phối hợp với Ngân hàng Nhà nước quy định tiêu chuẩn vàng Việt Nam phương pháp thử Các Bộ trưởng, Thủ trưởng quan ngang Bộ, Thủ trưởng quan thuộc Chính phủ, Chủ tịch Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương chịu trách nhiệm thi hành Nghị định này./ THỦ TƯỚNG Phan Văn Khải (Đã ký) ) Footer Page 113 of 146 Header Page 114 of 146 CHÍNH PHỦ Trang - 114 - CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Số:64/2003/NĐ-CP Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày 11 tháng 06 năm 2003 NGHỊ ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ Sửa đổi, bổ sung Nghị định số 174/1999/NĐ-CP ngày 09 tháng 12 năm 1999 Chính phủ quản lý hoạt động kinh doanh vaøng -CHÍNH PHỦ Căn Luật Tổ chức Chính phủ ngày 25 tháng 12 năm 2001; Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 01/1997/QH10 ngày 12 tháng 12 năm 1997; Theo đề nghị Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NGHỊ ĐỊNH Điều 1: Sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 174/1999/NĐ-CP ngày 09 tháng 12 năm 1999 Chính phủ quản lý hoạt động kinh doanh vàng sau: Bỏ Điều thẩm quyền điều chỉnh mức vốn pháp định Sửa đổi Điều sau: "Điều Điều kiện phạm vi hoạt động kinh doanh vàng Tổ chức, cá nhân muốn hoạt động mua bán vàng, sản xuất, gia công vàng trang sức, mỹ nghệ phải có đủ điều kiện sau đây: Footer Page 114 of 146 Header Page 115 of 146 Trang - 115 - a) Đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật; b) Có sở vật chất - kỹ thuật trang thiết bị đáp ứng yêu cầu hoạt động mua bán vàng, sản xuất, gia công vàng trang sức, mỹ nghệ; c) Có thợ có trình độ chuyên môn đáp ứng yêu cầu hoạt động mua bán vàng, sản xuất, gia công vàng trang sức, mỹ nghệ Sửa đổi Điều sau: "Điều Sản xuất vàng miếng Căn vào mục tiêu sách tiền tệ thời kỳ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp giấy phép sản xuất vàng miếng cho doanh nghiệp có đủ điều kiện sau đây: a) Là doanh nghiệp đăng ký kinh doanh hoạt động sản xuất vàng trang sức mỹ nghệ; b) Có sở vật chất - kỹ thuật trang thiết bị đáp ứng yêu cầu hoạt động sản xuất vàng miếng; c) Có cán quản lý thợ có trình độ chuyên môn đáp ứng yêu cầu hoạt động sản xuất vàng miếng" Sửa đổi Điều 11 sau: "Điều 11 Xuất khẩu, nhập vàng trang sức, mỹ nghệ Việc xuất khẩu, nhập vàng trang sức, mỹ nghệ thực theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh doanh nghiệp quy định Thủ tướng Chính phủ điều hành xuất khẩu, nhập Footer Page 115 of 146 Header Page 116 of 146 Trang - 116 - Vieäc xuất khẩu, nhập vàng trang sức, mỹ nghệ để tham gia triển lãm, hội chợ thực theo quy định Chính phủ hội chợ, triển lãm thương mại" Sửa đổi, bổ sung Điều 12 sau: "Điều 12 Xuất khẩu, nhập vàng nguyên liệu, vàng miếng Việc xuất khẩu, nhập vàng nguyên liệu dạng lá, dây, bột, dung dịch, vẩy hàn, muối vàng, loại vàng trang sức dạng bán thành phẩm thực theo chứng nhận đăng ký kinh doanh doanh nghiệp quy định Thủ tướng Chính phủ điều hành xuất khẩu, nhập Căn vào sách tiền tệ thời kỳ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép doanh nghiệp có đăng ký kinh doanh xuất khẩu, nhập vàng xuất khẩu, nhập vàng nguyên liệu dạng khối, thỏi, hạt, miếng Tổ chức, cá nhân kinh doanh vàng có hợp đồng gia công vàng với nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép nhập vàng nguyên liệu dạng khối, thỏi, hạt, miếng để thực hợp đồng gia công với nước Doanh nghiệp có giấy phép khai thác vàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép xuất vàng nguyên liệu dạng vàng cốm, thỏi, cục luyện sau khai thác" Điều 2: Nghị định có hiệu lực sau 15 ngày kể từ ngày đăng công báo Các quy định Nghị định 174/1999/NĐ-CP ngày 09 tháng 12 năm 1999 sửa đổi Điều Nghị định hết hiệu lực kể từ ngày Nghị định có hiệu lực Footer Page 116 of 146 Header Page 117 of 146 Trang - 117 - Điều 3: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chịu trách nhiệm hướng dẫn thi hành Nghị định Điều 4: Caùc Bộ trưởng, Thủ trưởng quan ngang Bộ, Thủ trưởng quan thuộc Chính phủ, Chủ tịch Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương chịu trách nhiệm thi hành Nghịđđịnh THỦ TƯỚNG Phan Văn Khải (đã ký) Footer Page 117 of 146 Header Page 118 of 146 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Số : 03/2006/QĐ-NHNN Trang - 118 - CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày 18 tháng 01 năm 2006 QUYẾT ĐỊNH ……………………………………………………… Về việc kinh doanh vàng tài khoản nước -THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 12/12/1997, Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 17/6/2003; Căn Luật tổ chức tín dụng ngày 12/12/1997, Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng ngày 15/6/2004; Căn Nghị định số 52/2003/NĐ-CP ngày 19/05/2003 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Quản lý Ngoại hối, QUYẾT ĐỊNH: Điều Phạm vi đối tượng điều chỉnh Quyết định điều chỉnh hoạt động kinh doanh vàng tài khoản nước tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối có hoạt động kinh doanh vàng (sau gọi tắt tổ chức tín dụng) doanh nghiệp kinh doanh vàng Điều Giải thích từ ngữ Footer Page 118 of 146 Header Page 119 of 146 Trang - 119 - “Kinh doanh vàng tài khoản nước ngoài” hoạt động kinh doanh vàng thông qua tài khoản vàng nước hình thức giao dịch theo thông lệ quốc tế “Trạng thái vàng tổ chức tín dụng” số dư vàng tài khoản vàng tổ chức tín dụng “Trạng thái vàng doanh nghiệp kinh doanh vàng” số dư vàng tài khoản vàng nước doanh nghiệp “Giá vàng quy đổi trạng thái” giá mua vào lúc mở cửa tổ chức tín dụng doanh nghiệp kinh doanh vàng Điều Điều kiện kinh doanh vàng tài khoản nước Điều kiện chung: a) Có hệ thống kiểm soát nội hiệu quy định quản lý rủi ro lónh vực kinh doanh vàng b) Có 01 (một) năm kinh nghiệm hoạt động kinh doanh xuất, nhập vàng c) Không vi phạm quy định quản lý hoạt động kinh doanh vàng Đối với tổ chức tín dụng: a) Có kinh nghiệm hoạt động lónh vực kinh doanh vàng huy động, cho vay vàng tính đến ngày nộp đơn xin kinh doanh vàng tài khoản từ 01 (một) năm trở lên b) Có số dư huy động vàng tính đến ngày cuối tháng gần trước ngày nộp đơn xin kinh doanh vàng tài khoản từ 500 (năm trăm) kg vàng trở lên Footer Page 119 of 146 Header Page 120 of 146 Trang - 120 - Đối với doanh nghiệp kinh doanh vàng: Có vốn tự có tối thiểu 100 tỷ đồng Điều Thủ tục cấp giấy phép kinh doanh vàng tài khoản nước Căn vào điều kiện quy định Điều Quyết định này, tổ chức tín dụng, doanh nghiệp kinh doanh vàng gửi hồ sơ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (qua Vụ Quản lý Ngoại hối) để xin giấy phép kinh doanh vàng tài khoản nước Hồ sơ gồm: a) Đơn xin cấp giấy phép kinh doanh vàng tài khoản nước ngoài; b) Bản có công chứng giấy phép hoạt động ngoại hối, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh tổ chức tín dụng Bản có công chứng giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh doanh nghiệp kinh doanh vàng; c) Đề án kinh doanh vàng tài khoản nước ngoài, quy trình nghiệp vụ kinh doanh vàng tài khoản nước ngoài; d) Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh vàng, xuất nhập vàng, huy động cho vay vàng năm gần Trong thời hạn 10 (mười) ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xem xét cấp giấy phép kinh doanh vàng tài khoản nước cho đối tượng đủ điều kiện Trường hợp từ chối cấp giấy phép, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có văn giải thích rõ lý Điều Giới hạn trạng thái vàng Footer Page 120 of 146 Header Page 121 of 146 Trang - 121 - Tổ chức tín dụng trì trạng thái vàng tính theo giá vàng quy đổi trạng thái không vượt + 20% so với vốn tự có Doanh nghiệp kinh doanh vàng trì trạng thái vàng tính theo giá vàng quy đổi trạng thái không vượt + 100% so với vốn tự có Điều Trách nhiệm tổ chức tín dụng doanh nghiệp kinh doanh vàng tài khoản nước Tự chịu trách nhiệm hiệu tính an toàn hoạt động kinh doanh vàng tài khoản nước Chấp hành quy định pháp luật quản lý ngoại hối, quản lý hoạt động kinh doanh vàng quy định Quyết định Gửi báo cáo tình hình kinh doanh vàng tài khoản nước tháng trước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (qua Vụ Quản lý Ngoại hối) Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nơi đơn vị có trụ sở chậm vào ngày 05 hàng tháng Điều Xử lý vi phạm Tổ chức, cá nhân vi phạm quy định Quyết định này, tuỳ theo tính chất mức độ vi phạm bị xử phạt vi phạm hành lónh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng bị truy cứu trách nhiệm hình Điều Tổ chức thực trách nhiệm thi hành Vụ trưởng Vụ Quản lý Ngoại hối thủ trưởng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước chịu trách nhiệm thi hành Quyết định Vụ trưởng Vụ Kế toán - Tài có trách nhiệm hướng dẫn hạch toán kế toán giao dịch kinh doanh vàng tài khoản nước Footer Page 121 of 146 Header Page 122 of 146 Trang - 122 - Chánh Thanh tra Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương chịu trách nhiệm kiểm tra, giám sát việc thực Quyết định tổ chức tín dụng doanh nghiệp phép kinh doanh vàng tài khoản nước theo phân cấp trách nhiệm quản lý Tổng Giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng, doanh nghiệp kinh doanh vàng phép kinh doanh vàng tài khoản nước chịu trách nhiệm trước Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc tổ chức thực Quyết định đơn vị Trong vòng 30 ngày kể từ ngày Quyết định có hiệu lực, tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực kinh doanh vàng tài khoản nước phải làm thủ tục cấp phép theo quy định Quyết định Điều Hiệu lực thi hành Quyết định có hiệu lực thi hành sau 15 ngày kể từ ngày đăng Công báo - KT THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC Nguyễn Đồng Tiến (Đã ký) Footer Page 122 of 146 ... quan vàng, tín dụng kinh doanh vàng Chương 2: Sử dụng công cụ tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh vàng Eximbank Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh vàng. .. nhà đầu tư phải hiểu rõ ưu nhược điểm loại hình đầu tư chọn cách đầu tư thích hợp Với ý nghóa đó, đề tài: ? ?Sử dụng công cụ tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh vàng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt. .. Việt Nam CNTT : Công nghệ thông tin DN : Doanh nghiệp EIB : Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Eximbank : Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam LSCB : Lãi suất NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng