Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 104 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
104
Dung lượng
1,01 MB
Nội dung
ĐẠI HỌC THÁINGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM NGỌC TUẤN MỘTSỐGIẢIPHÁPPHÒNGNGỪAVÀHẠNCHẾRỦIROTÍNDỤNGTẠICHINHÁNHNGÂNHÀNGPHÁTTRIỂNTHÁINGUYÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN, 2013 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ĐẠI HỌC THÁINGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM NGỌC TUẤN MỘTSỐGIẢIPHÁPPHÒNGNGỪAVÀHẠNCHẾRỦIROTÍNDỤNGTẠICHINHÁNHNGÂNHÀNGPHÁTTRIỂNTHÁINGUYÊN Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế Mã số: 60.30.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN THANH ĐỨC THÁI NGUYÊN, 2013 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết trình bày luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả Phạm Ngọc Tuấn Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ii LỜI CẢM ƠN Trong trình thực đề tài “Một sốgiảiphápphòngngừahạnchếrủirotíndụngChinhánhNgânhàngpháttriểnThái Nguyên” nhận đƣợc quan tâm giúp đỡ thầy, cô giáo Khoa đào tạo Sau đại học, Trƣờng Đại học Kinh tế Quản trị Kinh doanh - Đại học TháiNguyên Đặc biệt xin chân thành cảm ơn PGS.TS Nguyễn Thanh Đức trực tiếp hƣớng dẫn, bảo tận tình góp ý kiến quý báu, giúp đỡ hoàn thành luận văn tốt nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, phòng Tổng hợp, Phòngtíndụng đầu tƣ ChinhánhNgânhàngPháttriểnTháiNguyên tạo điều kiện giúp đỡ hoàn thành luận văn Tác giả Phạm Ngọc Tuấn Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ vii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Những đóng góp luận văn Kết cấu luận văn Chƣơng 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦIRO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍNDỤNG CỦA NGÂNHÀNG 1.1 Khái quát chung tíndụng đầu tƣ nhà nƣớc vấn đề rủirotíndụngngânhàng 1.1.1 Tíndụngngânhàng 1.1.2 Tíndụng đầu tƣ pháttriển 1.1.3 Những vấn đề rủirotíndụngNgânhàng 16 1.2 Nguyên nhân rủirotíndụng biện phápphòng ngừa, hạnchế 26 1.2.1 Nguyên nhân rủirotíndụng 26 1.2.2 Biện phápphòngngừahạnchếrủirotíndụng 32 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 39 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 39 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 39 2.2.1 Thu thập thông tin thứ cấp 39 2.2.2 Thu thập thông tinsơ cấp 39 2.2.3 Vận dụng phƣơng pháp vật lịch sử, vật biện chứng để giải mối quan hệ lý luận thực tiễn 39 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn iv 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 40 2.3.1 Nợ qua hạn tỷ lệ nợ hạn 40 2.3.2 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 41 2.3.3 Doanh số thu nợ 42 2.3.4 Hệ số nguy rủirotíndụng 42 2.3.5 Mức độ tập trung tíndụng 43 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG RỦIROTÍNDỤNGTẠICHINHÁNHNGÂNHÀNGPHÁTTRIỂNTHÁINGUYÊN 47 3.1 Khái quát trình hình thành, pháttriểnChinhánhNgânhàngPháttriểnTháiNguyên 47 3.1.2 Những nhiệm vụ chủ yếu ChinhánhNgânhàngPháttriểnTháiNguyên 48 3.1.3 Cơ cấu tổ chức Chinhánh NHPT TháiNguyên 48 3.2 Khái quát hoạt động ChinhánhNgânhàngPháttriểnTháiNguyên 49 3.2.1 Môi trƣờng hoạt động Chinhánh NHPT TháiNguyên 49 3.3 Thực trạng hoạt động rủirotíndụngChinhánhNgânhàngPháttriểnTháiNguyên 55 3.3.1 Tình hình hoạt động tíndụngchinhánh NHPT TháiNguyên 55 3.3.2 Thực trạng rủiro hoạt động tíndụngchinhánh NHPT TháiNguyên 60 3.4 Đánh giá thực trạng rủirotíndụng biện phápphòngngừarủirotíndụngChinhánhNgânhàngPháttriểnTháiNguyên 69 3.4.1 Đánh giá chung rủirotíndụngChinhánh 69 3.4.2 Những yếu tố dẫn đến nợ hạnChinhánh 69 3.4.3 Thực tế phòng ngừa, rủirotíndụng biện pháp xử lý Chinhánh NHPT TháiNguyên xuất rủirotíndụng 70 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn v Chƣơng 4: MỘTSỐGIẢIPHÁPPHÒNGNGỪARỦIRO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍNDỤNGTẠICHINHÁNHNGÂNHÀNGPHÁTTRIỂNTHÁINGUYÊN 75 4.1 Định hƣớng pháttriển hoạt động tíndụngChinhánhNgânhàngPháttriểnTháiNguyên 75 4.1.1 Định hƣớng chung 75 4.1.2 Mộtsố tiêu cụ thể chinhánh phấn đấu đạt năm 2012 76 4.2 Mộtsốgiảiphápphòngngừarủiro hoạt động tíndụngChiNhánh NHPT TháiNguyên 76 4.2.1 Nâng cao hiệu công tác thông tinphòngngừarủi ro, dự báo rủiro tiềm ẩn 77 4.2.2 Phân tích khách hàng thƣờng xuyên chủ động 78 4.2.3 Nâng cao chất lƣợng thẩm định 79 4.2.4 Thực quy trình tíndụng 80 4.2.5 Thƣờng xuyên chăm lo đến khách hàng bám sát dự án 80 4.2.6 Tăng cƣờng công tác kiểm tra, kiểm soát nội 81 4.2.7 Thực bảo hiểm tíndụng 82 4.2.8 Khai thác có hiệu thông tin hoạt động tíndụng 83 4.2.9 Tăng cƣờng công tác đào tạo nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán 84 4.2.10 Xây dựng hệ thống tíndụng 85 4.3 Kiến nghị 86 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ, Bộ 86 4.3.2 Kiến nghị Ngânhàng Nhà nƣớc 90 4.3.3 Kiến nghị NgânhàngPháttriển Việt nam 91 4.3.4 Kiến nghị NHPT TháiNguyên 92 KẾT LUẬN 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn vi DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHTM : Ngânhàng Thƣơng mại NHTW : Ngânhàng Trung ƣơng NHNN : Ngânhàng Nhà nƣớc NHPT : NgânhàngPháttriển NQH : Nợ hạn TSĐB : Tài sản đảm bảo TCTD : Tổ chức tíndụng TT : Tỷ trọng GTCG : Giấy tờ có giá VNĐ : Việt Nam Đồng Tíndụng CĐ- KHNN : Tíndụng định kế hoạch Nhà Nƣớc NHCT : Ngânhàng Công Thƣơng NHNo : Ngânhàng Nông nghiệp Pháttriển NHCS : Ngânhàng sách xã hội QTD.TW : Quỹ tíndụng nhân dân trung ƣơng QTD.CS : Quỹ tíndụng nhân dân sở QD : Quốc doanh KH&NV : Phòng Kế hoạch Nguồn vốn ĐTPT : ĐÇu t- ph¸t triÓn Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn vii DANH MỤC CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ Bảng 1.1: Mô hình xếp hạng công ty Moody Standard & Poor 24 Bảng 3.1: Kết hoạt động Chinhánh NHPT TháiNguyên 55 Bảng 3.2: Khái quát hoạt động huy động vốn chinhánh 56 Bảng 3.3: Hoạt động tíndụngchinhánh NHPT TháiNguyên 58 Bảng 3.4: Mộtsố tiêu chất lƣợng hoạt động tíndụngchinhánh 59 Bảng 3.5 Hoạt động khác Chinhánh NHPT TháiNguyên 60 Bảng 3.6: Thực trạng rủirotíndụng thể qua NQH 62 Bảng 3.7: Thực trạng rủirotíndụng thể qua NQH phân loại tíndụng 62 Bảng 3.8: Thực trạng rủirotíndụng thể qua NQH phân theo ngành kinh tế 63 Bảng 3.9: Thực trạng rủirotíndụng thể qua NQH phân theo thành phần kinh tế 64 Bảng 3.10: Thực trạng rủirotíndụng thể qua NQH theo thời gian hạn 65 Bảng 3.11: Thực trạng rủirotíndụng thể qua NQH phân theo tính chất tiền tệ Chinhánh 66 Bảng 3.12: Thực trạng rủirotíndụng thể qua NQH theo tài sản bảo đảm Chinhánh NHPT TháiNguyên 67 Bảng 3.13: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu Chinhánh 68 Bảng 3.14: Bảng phân loại nhóm khách hàng có dấu hiệu rủiro 70 Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức Chinhánh NHPT TháiNguyên 49 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Năm 2012 năm đánh dấu nhiều kiện tàingânhàng bật giới nhƣ Việt Nam Đã hai năm sau thời kỳ khủng hoảng kinh tế toàn cầu, kinh tế tăng trƣởng trở lại nhiên suy thoái kinh tế có tác động không nhỏ, số bất ổn kinh tế giới (khủng hoảng nợ công Châu âu chƣa có lối thoát rõ ràng, kinh tế Mỹ xuống dốc, kinh tế Nhật Bản tiến gần đến suy thoái, kinh tế nƣớc pháttriển lâm vào lạm phát cao) gián tiếp ảnh hƣởng bất lợi đến Việt Nam Năm 2012 chứng kiến xuống dốc thị thị trƣờng bất động sản, thị trƣờng chứng khoán, biến động bất thƣờng giá vàng, giá USD nƣớc số thời điểm, tất gây khó khăn hoạt động ngânhàng Thêm vào đó, ngânhàng đối mặt với áp lực huy động vốn tăng vốn điều lệ, áp lực chống lạm phát, tỷ lệ tăng trƣởng tíndụng không đƣợc vƣợt 20%, vấn đề tái cấu trúc lại hệ thống Sự kiện ngânhàng đƣợc quan tâm có ảnh hƣởng lớn năm 2012 việc Ngânhàng nhà nƣớc ban hành Thông tƣ số 02/2012/TT-NHNN ngày 03/03/2012 quy định lãi suất huy động vốn tối đa VNĐ, Chỉ thị 02 ngày 07/09/2012 Với mức trần lãi suất huy động vốn 14% giúp cho thị trƣờng huy động vốn hạ nhiệt, siết lại hoạt động tổ chức tíndụng nhằm đạt đƣợc sách tiền tệ chặt chẽ, kiềm chế lạm phát đảm bảo tăng trƣởng tíndụng dƣới 20%, hạ nhiệt lãi suất Chính mà ngânhàng phải vận động để vừa đáp ứng chuẩn mực Ngânhàng Nhà nƣớc, vừa có tốc độ tăng trƣởng theo kỳ vọng khó khăn tiềm ẩn nhiểu rủiro Đối với Ngânhàng Việt Nam hoạt động tíndụng hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho ngânhàng Tuy nhiên Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 81 thống chinhánh phải đứng trƣớc nhiều rủi ro: nhiều chi phí cho việc tìm kiếm khách hàng mới, phải tiếp xúc với khách hàng có mức rủiro cao Xuất phát từ quyền lợi khách hàngngân hàng, chinhánh cần thƣờng xuyên có sách củng cố thêm mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng Đối với khách hàng lần đầu đến giao dịch với ngânhàng cần có cách thức ứng xử mực, nhiệt tình để khách hàng có ấn tƣợng tốt chinhánh Đặc biệt thái độ phục vụ nhân viên chinhánh cách quan trọng đƣa hình ảnh chinhánh đến với khách hàng 4.2.6 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội Đặc điểm ngƣời làm công tác kiểm soát nội đứng qui trình tíndụngphát chỗ thiếu sót cán tíndụng Trách nhiệm ngƣời kiểm soát phải báo cáo cho ban lãnh đạo chi nhánh, họ không chịu trách nhiệm trƣớc thiếu sót cán tíndụng mà chịu trách nhiệm trƣớc báo cáo với ban lãnh đạo chinhánh Công tác kiểm tra kiểm soát nghiệp vụ quan trọng để đảm bảo chất lƣợng tíndụng Công tác kiểm tra, kiểm soát đƣợc đề cập không nhằm đơn kiểm tra khách hàng mà quan trọng phải kiểm tra, giám sát việc làm cán lãnh đạo cán tíndụng Nhằm giúp cho họ tuân thủ đầy đủ theo qui trình, qui chế nghiệp vụ, đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu quả, theo pháp luật Tạichinhánh công tác kiểm tra, kiểm soát thực theo bƣớc phát sinh nghiệp vụ: kiểm soát trƣớc, sau cho vay Hoạt động kiểm tra, kiểm soát chinhánh phần phát huy đƣợc vai trò giám sát hoạt động tíndụng Tuy nhiên chinhánh cần tăng cƣờng công tác Chinhánh cần trang bị cho cán làm kiểm soát kiến thức lĩnh vực để họ làm tốt chức nhiệm vụ Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 82 4.2.7 Thực bảo hiểm tíndụng Hiện chƣa có tổ chức đứng làm bảo hiểm tíndụng mà biện phápphòngngừarủiro hiệu Bảo hiểm tíndụng việc bảo hiểm cho số vốn tíndụngngânhàng cấp cho khách hàng vay, bảo hiểm tài sản mà ngƣời vay đem chấp cho ngânhàng Có hình thức bảo hiểm chủ yếu: * Thứ nhất: Khách hàng vay vốn mua bảo hiểm cho hoạt động sản xuất kinh doanh họ Trong trƣờng hợp họ bảo hiểm gián tiếp cho vốn vay ngânhàng họ có nguồn thu gặp rủiro hoạt động kinh doanh dùng nguồn thu để toán nợ cho khách hàng Phƣơng thức không làm ngânhàngphát sinh thêm nghiệp vụ chi phí mà an toàn Do đó, ngânhàng nên khuyến khích cách làm việc xem xét ƣu đãi cho vay khách hàng có mua bảo hiểm * Thứ hai: Ngânhàng hình thành quĩ dự phòng để bù đắp thiệt hại không thu hồi hết nợ hạn, từ hạnchế hậu xấu xảy Nguồn hình thành quỹ lợi nhuận ngânhàng Trong trình trích lập quỹ dự phòng vấn đề cần giải trích nhƣ để phản ánh kết hoạt động kinh doanh vừa nâng cao trách nhiệm ngânhàng Tuy nhiên NgânhàngPháttriển tính chất đặc thù nên trích lập quỹ dự phòngrủiro * Thứ ba: Ngânhàng mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp hoạt động đầu tƣ cho vay Tuy nhiên theo biện phápngânhàng phải bỏ khoản chi phí để trả cho công ty bảo hiểm Do vậy, biện pháp nên sử dụng với khoản đầu tƣ lớn, thời hạn dài ngânhàng chuyển phần chi phí cho khách hàng chia sẻ Các hình thức bảo hiểm tíndụng thật chƣa đƣợc ngânhàng thƣơng mại nói chung chinhánh NHPT nói riêng ý Thực ra, gần hình thức bảo hiểm tiền gửi đƣợc ngânhàng thực nhƣng chủ yếu quĩ tíndụng nhân dân thực biện phápSố hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 83 Em cho chinhánh NHPT TháiNguyên nên quan tâm hình thức sớm kiến nghị với quan có thẩm quyền hình thành quĩ bảo hiểm tíndụng cách phòngngừarủirotíndụng hiệu đƣợc chứng minh nhiều nƣớc giới 4.2.8 Khai thác có hiệu thông tin hoạt động tíndụng a) Thu thập thông tin khách hàng Trong hoạt động tíndụng thông tin khách hàng quan trọng, nóảnh hƣởng trực tiếp đến định cho vay Hiện việc khai thác thông tin khách hàng thƣờng qua báo cáo khách hàng, chẳng hạn thông tintài thƣờng dựa báo cáo tài năm gần khách hàng (doanh nghiệp) Các báo cáo khách hàng lập thƣờng không qua kiểm toán, quan chức xác định tính trung thực báo cáo Do cán ngân hàng, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thêm thông tin từ đối tác khách hàng, từ ngânhàng mà khách hàng có quan hệ, từ quan quản lý khách hàng, từ Trung tâm phòngngừarủiro NHNN (CIC), Trung tâm thông tin khách hàng NHPT Việt Nam, từ phản ánh cán bộ, công nhân viên b) Thu thập thông tin thị trường Khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng, bên cạnh việc khai thác thông tin khách hàng, cán tíndụng phải khai thác thông tin mang tính chất thị trƣờng sản phẩm khách hàng kinh doanh đặc biệt thị trƣờng đầu thị trƣờng đầu vào sản phẩm nhƣ dự đoán tình hình cung cầu, giá sản phẩm, giá nguyên vật liệu, tài sản đảm bảo Nếu làm tốt đƣợc công tác thu thập thông tin thị trƣờng giúp cho ngânhàngphòngngừa đƣợc rủirotíndụng Tuy nhiên, công việc thu thập ngắnhạn thƣờng dễ thực hơn, nhƣng dài hạn khó dự đoán đƣợc thị trƣờng đòi hỏi tíndụng phải có lực tốt có tầm nhìn xa, phân tích thông tin tốt Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 84 c) Phân tích xử lý thông tin Sau thu thập nguồn thông tin cán tíndụng phải sàng lọc nguồn thông tin thu thập để phân tích, đánh giá khách hàng, khả tài khách hàng, khả trả nợ vốn vay Trên sởđóđể định cho vay hay từ chối cho vay, điều kiện cho vay nhằm hạnchếrủiro xảy 4.2.9 Tăng cường công tác đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán Đội ngũ cán nhân tố chủ yếu định thành công hoạt động ngân hàng, mặt ngânhàng Chính lẽ việc hoàn thiện đội ngũ cán cho toàn ngânhàng nói chung đội ngũ cán phòngtíndụng nói riêng góp phần chủ yếu vào thực mục tiêu mở rộng tíndụng nâng cao chất lƣợng tíndụngngânhàng Công việc cán tíndụng việc tiếp nhận hồ sơ, thu thập phân tích thông tin để định có cho vay hay không giám sát khoản vay suốt thời gian cho vay Nếu trình độ cán tíndụng không theo kịp với yêu cầu thị trƣờng có phân tích không hoàn hảo đƣa định cho vay không đắn làm ảnh hƣởng đến chất lƣợng tíndụngngânhàng Nhận thức đƣợc vai trò quan trọng nhân tố ngƣời hoạt động tíndụngngân hàng, chinhánh khuyến khích cán tíndụng không ngừng học tập nên có nhiều cán có trình độ cao học, bồi dƣỡng kiến thức kinh tế thị trƣờng, lý luận nghiệp vụ Ngoài ngânhàng nên ban hành quy chế cụ thể làm sở hƣớng dẫn hoạt động tíndụng cho đội ngũ cán góp phần tạo nên đội ngũ cán ngày hoàn thiện Cán tíndụng lực chuyên môn giỏi cần có phẩm chất đạo đức tốt tình trạng tiếp xúc với đồng tiền không giữ vững phẩm chất đạo đức dễ bị cám dỗ vật chất dẫn đến hành vi tiêu cực sai trái làm tổn hại đến uy tínngânhàng Đồng thời ngânhàng cần phải nâng cao ý thức trách nhiệm cho cán tín dụng, yêu cầu cán Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 85 tíndụng kiểm tra kiểm soát thƣờng xuyên sau vay nên xuống sở sản xuất doanh nghiệp nắm bắt thông tin doanh nghiệp không nằm báo cáo tài 4.2.10 Xây dựng hệ thống tíndụng Các giảiphápphòngngừa phần rủiro hoạt động chinhánh Dẫu vậy, Chinhánh tránh khỏi tổn thất có xảy Muốn phòngngừa tốt rủirotín dụng, Ngânhàng Nhà nƣớc Việt nam nói chung Hệ thống NHPT Việt Nam nhƣ ChinhánhNgânhàngPháttriểnTháiNguyên nói riêng phải tiếp tục cải cách hoạt động để tiến dần theo thông lệ quốc tế Muốn Ngânhàng phải xây dựng hệ thống sau đây: a) Hệ thống xếp hạngtíndụng Trong phải xác định đƣợc đối tƣợng phải đƣợc xếp hạng Xếp hạng khoản vay, xếp hạng đánh giá khoản vay xấu, xếp hạng sản phẩm, xếp hạng tiêu chuẩn thực trạng cán tín dụng, lãnh đạo liên quan đến phê duyệt tín dụng, xếp hạng đối tác xếp hạng mức độ rủiro Quốc gia NHPT Việt Nam xây dựng đƣợc hệ thống xếp hạng khách hàng Đây để xác định xác suất vỡ nợ cho khoản vay hay sản phẩm Ngânhàng phải bƣớc xây dựng áp dụng hệ thống xếp loại để hạnchế hiệu rủirotíndụng b) Hệ thống quản lý tài sản đảm bảo Đây hệ thống nhằm đảm bảo khả kiểm soát toàn tài sản đảm bảo, theo phải đảm bảo không xẩy rủiropháp lý hồ sơ Hệ thống đảm bảo khả linh hoạt việc đánh giá giá trị thời Hệ thống để xác định vốn vỡ nợ đồng thời cho phép áp dụng nghiệp vụ bù trừ giá trị tài sản đảm bảo hay nghiệp vụ chiết khấu giá trị tài sản đảm bảo Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 86 c) Hệ thống giới hạntíndụng Để xây dựng đƣợc hệ thống cần phải giải đƣợc hai vấn đề bản, khoa học tính toán vấn đề kiểm soát việc thực Hệ thống giới hạn phải kiểm soát đƣợc tiêu giới hạn thuộc qui định SBC Hệ thống giới hạn đƣợc gán theo hạng sản phẩm, theo mực độ hay loại tài sản bảo đảm, theo khách hàng, theo ngƣời phê duyệt tín dụng, theo cấp độ Chi nhánh, theo ngành kinh tế hay vùng kinh tế NgânhàngPháttriểnTháiNguyên bƣớc đầu xây dựng đƣợc phần hệ thống giới hạntíndụng đƣa số tiêu cụ thể d) Hệ thống báo cáo rủiro Hệ thống báo cáo rủiro phải đƣợc thiết lập, theo cho phép phân tích rủiro theo nhiều chiều khác Thêm vào đó, hệ thống cấu trúc báo cáo phải có đủ độ linh hoạt phép sử dụng nhiều kỹ thuật phân tích khác theo yêu cầu ngƣời sử dụng Trong phạm vi luận văn này, em không sâu nghiên cứu biện phápphòngngừahạnchế tối đa tổn thất từ rủiro hoạt động tíndụng Tuy nhiên chinhánh cần sớm nghiên cứu giảiphápphòng ngừa, hạnchế tối đa tổn thất từ rủirotíndụng Vì có nhƣ chinhánh kinh doanh ổn định pháttriển môi trƣờng kinh tế đầy sôi động nhƣ Tóm lại: Để thực tốt giảipháp nêu cần có phối hợp Ngânhàng Nhà nƣớc, Ngânhàng Đầu tƣ việt nam, Ngânhàng Đầu tƣ TháiNguyên tinh thần hợp tác tuân thủ pháp luật khách hàng 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ, Bộ 4.3.1.1 Tạo môi trường kinh tế ổn định Mộtnguyên nhân gây rủirotíndụng cho NH môi trƣờng kinh tế không ổn định Môi trƣờng kinh tế không ổn định gây khó Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 87 khăn cho ngânhàng nhƣ doanh nghiệp kinh doanh, từ dẫn đến rủirotíndụng Chính vậy, Nhà nƣớc cần có sách, biện pháp nhằm đảm bảo môi trƣờng kinh tế ổn định cho hoạt động doanh nghiệp, có ngânhàng tổ chức tíndụng khác Nhà nƣớc nên có giảipháp thiết thực nhằm tháo gỡ khó khăn có chuyển đổi, điều chỉnh chế sách liên quan đến toàn hoạt động kinh tế Mặt khác, Nhà nƣớc cần có biện pháp nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nƣớc, điều chỉnh tăng cƣờng hiệu lực pháp lý sách thuế, sách bảo trợ sản xuất nƣớc, sách ngăn chặn hàng nhập lậu… 4.3.1.2 Tạo môi trường pháp lý đầy đủ cho hoạt động tíndụngngânhàng Hệ thống pháp luật nƣớc ta chƣa đồng bộ, tính ổn định chƣa cao Trong điều kiện nƣớc ta chuyển sang chế thị trƣờng, nhiều vấn đề chế thị trƣờng chƣa đƣợc nghiên cứu kỹ Do tác động chủ quan khách quan mà hệ thống pháp luật nƣớc ta chƣa đồng bộ, chƣa thực cán cân công lý kinh doanh Trong điều kiện đó, phƣơng pháp tốt để hoàn thiện pháp luật kinh tế cần tiến hành hai công việc: vừa xây dựng văn pháp quy kinh tế, vừa nghiên cứu để ban hành luật nhằm thống quy định pháp luật văn luật kinh tế Trong thời gian qua, Nhà nƣớc ta ban hành số văn luật cần thiết để điều chỉnh quan hệ nhƣ: Luật doanh nghiệp, Luật thuế, pháp lệnh chuyển giao công nghệ, hợp đồng kinh tế Trong quan hệ tíndụngngânhàng với tổ chức kinh tế cảnh giác nhân tố quan trọng, đồng thời với việc pháttriển hoạt động ngânhàng phải có thêm biện pháp để Luật ngânhàng hoàn thiện Do nhà nƣớc nên sửa đổi bổ sung số luật nhƣ: Luật chấp phát mại tài sản phục vụ cho hoạt động tíndụngngânhàng nhƣ thị trƣờng vốn Nhƣ đứng góc độ ngânhàng nhân tố làm giảm bớt rủiSố hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 88 ro, nâng cao tính sẵn sàng đầu tƣ ngânhàng Những nhân tố giúp cho ngânhàng mạnh dạn mở rộng quan hệ tíndụng với thành phần kinh tế 4.3.1.3 Tạo môi trường thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động vay vốn ngânhàng Để khuyến khích doanh nghiệp, nhà đầu tƣ mạnh dạn bỏ vốn vào pháttriển sản xuất trƣớc tiên Nhà nƣớc cần phải tạo lập đƣợc hệ thống sởpháp lý, chế, sách ổn định hợp lý Mọi định mà Chính phủ đƣa phải cân nhắc kỹ càng, tránh tình trạng đƣa định cách vội vàng lại điều chỉnh, sửa đổi khiến cho doanh nghiệp, nhà đầu tƣ hoang mang Chính phủ cần có thái độ rứt khoát việc rà soát, xếp lại doanh nghiệp Nhà nƣớc, giữ lại doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, doanh nghiệp mà Nhà nƣớc thực cần phải nắm giữ để đảm bảo vai trò định hƣớng kinh tế Còn lại doanh nghiệp khác xử lý cách giải thể, sáp nhập cổ phần hoá nhằm tăng vốn, tăng lực sản xuất kinh doanh Với doanh nghiệp giữ lại Nhà nƣớc cần cung cấp đủ vốn theo điều lệ đƣợc duyệt nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động vay vốn ngânhàng Đặc biệt Nhà nƣớc cần đẩy nhanh tốc độ cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nƣớc Kiểm soát nghiêm ngặt luồng hàng từ bên đƣa vào để ngăn chặn hàng nhập lậu Đây vấn đề nhức nhối mà doanh nghiệp Việt Nam phải đối mặt Có sách khuyết khích doanh nghiệp có phƣơng án đổi trang thiết bị, công nghệ nâng cao chất lƣợng sản phẩm, đặc biệt sản phẩm thay hàng nhập xuất khẩu, thông qua nguồn cho vay ƣu đãi, tạo thuận lợi mặt thủ tục xuất nhập 4.3.1.4 Thành lập quan chuyên trách xếp hạngtín nhiệm Cơ quan có trách nhiệm thu thập, xử lý, phân tích thông tin tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp có Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 89 đăng ký để tiến hành đánh giá, xếp hạngtín nhiệm doanh nghiệp Trên sở bảng xếp hạng tổ chức này, NHTM tham khảo để có đƣợc đánh giá xác doanh nghiệp vay vốn Để đảm bảo hiệu hoạt động tổ chức này, Chính phủ bắt buộc doanh nghiệp có đăng ký quan xếp hạngtín nhiệm đƣợc ngânhàng xem xét cho vay vốn Bằng cách làm này, doanh nghiệp phải tự giác tham gia đăng ký xếp hạng để có đƣợc giấy chứng nhận muốn vay vốn ngânhàng Ngoài tác dụng giúp đỡ ngânhàng việc thẩm định khách hàng, hoạt động tổ chức tạo động lực thúc đẩy doanh nghiệp tự hoàn thiện, nâng cao lực tài chính, lực sản xuất kinh doanh, uy tín để có đƣợc vị trí xếp hạng cao Đó cách để tạo môi trƣờng đầu tƣ thuận lợi thu hút vốn đầu tƣ từ bên Hoạt động kinh doanh tíndụngNgânhàng nghề kinh doanh đặc biệt mang tính tổng hợp gắn bó mật thiết với điều kiện kinh tế, trị, xã hội đất nƣớc Do đó, việc tạo lập môi trƣờng kinh tế, môi trƣờng pháp lý đầy đủ, đồng hoạt động kinh doanh Ngânhàng có ý nghĩa to lớn việc thúc đẩy tăng trƣởng pháttriển kinh tế, tạo điều kiện cho đồng vốn Ngânhàngphát huy hiệu quả, hạnchế thấp rủiro hoạt động kinh doanh Ngânhàng Để hỗ trợ cho NHTM phát triển, tài bền vững, Chính phủ cần cấp đủ vốn điều lệ bổ sung theo lộ trình đặt Chính phủ cần quy định rõ trách nhiệm việc sử dụng vốn Nhà nƣớc nhƣ vốn vay Ngânhàng cho chủ doanh nghiệp Trong gắn trách nhiệm cá nhân Giám đốc, Kế toán trƣởng việc kinh doanh thua lỗ làm thất thoát vốn không trả đƣợc nợ Ngânhàng cá nhân Giám đốc, Kế toán trƣởng phải chịu trách nhiệm vật chất Theo quy định hành NHTM đóng vai trò kinh doanh nhƣ doanh nghiệp, nhƣng doanh nghiệp vay vốn Ngânhàng làm thất thoát pháp luật chƣa điều chỉnh cụ thể Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 90 hành vi này, mà điều chỉnh Ngânhàng ngƣời cho vay nhƣ gây bất lợi cho ngânhàngngânhàng đơn vị, tổ chức kinh tế doanh nghiệp bình đẳng trƣớc pháp luật Đề nghị Bộ Tài chính, Bộ Tƣ pháp, Bộ Công an phối hợp hƣớng dẫn thực đồng chế, sách, văn luật Nhà nƣớc liên quan đến hoạt động Ngânhàng nhƣ: xác nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu tài sản, phát mại tài sản, chấp cầm cố Mộtsố quy định luật Ngân hàng, luật Doanh nghiệp, luật Dân sự, luật Phá sản, việc phát mại tài sản chƣa đồng gây khó khăn việc xử lý để thu nợ Ngânhàng Theo quy định, tài sản chấp vay doanh nghiệp đăng ký Sởtàinguyên môi truờng, tài sản chấp vay cá nhân đăng ký phƣờng, xã Sởtàinguyên yêu cầu giấy tờ phải hợp lệ, đất cấp thẻ đỏ gây khó khăn việc đăng ký tài sản chấp phần lớn doanh nghiệp hoạt động lâu năm có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Bộ Tài cần có biện pháp kinh tế, hành buộc doanh nghiệp phải chấp hành nghiêm pháp lệnh kế toán thống kê, thực kiểm toán bắt buộc hàng năm doanh nghiệp 4.3.2 Kiến nghị Ngânhàng Nhà nước NHNN cần tăng cƣờng biện pháp quản lý tíndụngNgân hàng, tổ chức tíndụng nhƣ: bổ sung chế, biện pháp cụ thể nhằm tăng cƣờng hiệu lực việc chấp hành chế, thể lệ, qui trình tíndụng Nâng cao hiệu lực công tác toán ngânhàng để đảm bảo môi trƣờng cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ, tíndụng dịch vụ ngânhàng Trung tâm thông tintíndụng NHNN thời gian qua phát huy hiệu quả, nhƣng NHNN cần nhận thông tin chọn lọc cung cấp cách kịp thời, xác nguồn tin nƣớc, giới, biến đổi tình hình trị, kinh tế xã hội để tổ chức tíndụng có giảipháp tích cực hoạt động nói chung kinh doanh tíndụng nói riêng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 91 NHNN cần sớm hình thành quỹ bảo hiểm tín dụng: Đây biện pháp nhằm san sẻ rủiro góp phần hạnchế bớt thiệt hại rủiro gây quan hệ tíndụng (Hiện có Công ty quản lý khai thác nợ) NHNN Bộ Tài cần nghiên cứu sớm cho đời hình thức bảo hiểm tíndụng riêng, chuyên lo cho việc bảo hiểm đầu tƣ tín dụng, thực nghiệp vụ có liên quan Việc làm vừa tăng thêm khả phòng thủ có tổn thất xảy ra, vừa tăng tiềm lực vốn cho kinh tế Trong trình đại hoá công nghệ ngânhàngngânhàng gặp không khó khăn, khó khăn qui trình xử lý nghiệp vụ không thuận lợi cho việc thiết kế giao dịch tự động không phù hợp với yêu cầu giao dịch cửa Nguyên nhân xuất phát từ đặc điểm qui trình nghiệp vụ đƣợc xây dựng dựa qui trình xử lý tay, mang nặng tính giấy tờ, văn hành mang nặng tính quản lý, chƣa mang tính dịch vụ Chính NHNN cần hoàn thiện văn pháp luật để ngânhàng dễ dàng áp dụng vào thực tế 4.3.3 Kiến nghị NgânhàngPháttriển Việt nam NHĐT&PT Việt Nam sớm hƣớng dẫn cụ thể chinhánh lĩnh vực cho vay tiêu dùng Hiện hệ thống Ngânhàng Đầu tƣ có sổ tay tíndụng áp dụng cho doanh nghiệp, nhƣng sổ tay hƣớng dẫn lĩnh vực cho vay tiêu dùng NHĐT&PT Việt Nam cần có quy chế quy định rõ việc phân cấp cho Chinhánhsở việc thực dùng quỹ dự phòngrủiro để bù đắp khoản nợ xấu, tổn thất lâu ngày đủ điều kiện xử lý Hiện thủ tục rƣờm rà tất nợ xấu phải trình NHĐT&PT Việt Nam kể khách hàng tƣ nhân vỡ nợ, kinh doanh thua lỗ tồn đọng từ năm trƣớc, dƣ nợ gốc lại nhỏ, lãi lâu ngày (gốc trả hết) lãi treo tài khoản ngoại bảng Trên sở văn pháp luật Chính phủ, NHNH Việt Nam, NHĐT&PTVN Việt Nam cần nghiên cứu cụ thể phù hợp với đặc điểm kinh Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 92 doanh hệ thống để ban hành văn huớng dẫn Chinhánh thực kịp thời Ngoài việc đầu tƣ thiết bị, phƣơng tiện nâng cao chất lƣợng công tác thông tinphòngngừarủiro cần mở rộng, bổ sung chức cho trung tâm thông tinphòngngừarủiro nhƣ thông tin thu nhận, tổng hợp, đánh giá tình hình biến đổi kinh tế nƣớc, nƣớc để cập nhật thông báo kịp thời cho chinhánh nắm bắt định cho vay đối tƣợng tíndụng có liên quan Những thông tin cung cấp thông qua hệ thống vi tính, fax tin TPR NHĐT&PT Việt Nam Nghiên cứu cho đời công ty phát mại tài sản, công ty bảo hiểm tíndụng trực thuộc NHĐT&PT Việt Nam để tƣ vấn, giúp đỡ Chinhánh hệ thống gặp khó khăn việc phát mại tài sản có giá trị lớn mà Chinhánh không tự giải đƣợc NgânhàngPháttriển Việt Nam cần tăng cƣờng vai trò ngƣời quản lý hƣớng dẫn thực nghiệp vụ văn ngânhàng nhà nƣớc chinhánhNgânhàngPháttriển Việt Nam cần bổ sung đổi chếtín dụng, có biện pháp cụ thể nhằm tăng cƣờng hiệu lực việc chấp hành thể lệ, quy trình cho vay, nâng cao hiệu lực công tác kiểm tra kiểm soát nội NgânhàngPháttriển Việt Nam tạo điều kiện giúp chinhánh thực mở rộng mạng lƣới hoạt động làm tăng lợi kinh doanh, khu kinh tế trọng điểm miền núi phía Bắc Hơn đội ngũ cán chinhánh học nhiều trƣờng, nhiều trình độ NgânhàngPháttriển Việt Nam cần mở lớp tập huấn, đào tạo đào tạo lại cán để nâng cao lực công tác thực tế xu hƣớng hội nhập quốc tế 4.3.4 Kiến nghị NHPT TháiNguyên Hoàn thiện máy, tổ chức ngƣời liên đến công tác thẩm định dự án đầu tƣ Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 93 Thẩm định dự án đầu tƣ cho vay trung dài hạnsở để định việc cho vay hay không, từ ảnh hƣởng lớn đến chất lƣợng tíndụng nói riêng hoạt động kinh doanh Ngânhàng nói chung Đồng thời công việc quan trọng để phòngngừarủiro tốt Tuy nhiên lại khâu phức tạp khó khăn Một khả chủ quan phía Ngânhàng khắc phục đƣợc việc khai thác xử lý thông tin cần thiết liên quan đến lĩnh vực, dự án đầu tƣ yếu tố quan trọng ngƣời Vì Chinhánh cần trang bị thêm phƣơng tiện kỹ thật, tổ chức xây dựng quy trình tác nghiệp cụ thể, tổng kết đúc rút kinh nghiệm; tổ chức thành lập phòng, tổ chuyên sâu khâu cụ thể việc thẩm định; lựa chọn cán tíndụng thẩm định phải vừa có “Tâm” “Tầm”; liên tục đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán thẩm định để cập nhật kiến thức mới, bắt kịp với tốc độ pháttriển kinh tế, pháttriển khoa học kỹ thuật Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 94 KẾT LUẬN Trong xu pháttriển kinh tế, việc đổi mới, nâng cao chất lƣợng tíndụnghạnchếrủirotíndụng yêu cầu cấp bách không NgânchinhánhTháiNguyên mà tất Ngânhàng Việt Nam Trong thời gian thực tập thực tế ChinhánhNgânhàng Đầu tƣ Pháttriển tỉnh Thái Nguyên, em phân tích thực trạng hoạt động tíndụngNgân hàng, rủironguyên nhân gây rủiro hoạt động tíndụng Đồng thời nhận rõ nhân tố ảnh hƣởng đến chất luợng tíndụng Em mạnh dạn đề xuất sốgiảipháp để phòngngừa kiến nghị nhằm đảm bảo nâng cao chất luợng tíndụng Tuy nhiên giảiphápsơ lƣợc, mang tính lý thuyết đƣợc đƣa dƣới góc độ nghiên cứu cá nhân Mặt khác, lực hiểu biết hạnchế nên luận văn không tránh khỏi sai sót Ngoài ra, để giải vấn đề không cố gắng thân Ngânhàng thƣơng mại mà cần có định huớng, đạo từ Chính phủ, từ Bộ, Ngành có liên quan Ngânhàng Nhà nƣớc Việt Nam Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn cô chú, anh chịChinhánhNgânhàngPháttriểnThái Nguyên, đặc biệt cô giáo NguyÔn Thanh §øc tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành viết Em mong nhận đƣợc góp ý, bảo thầy cô giáo để viết đƣợc hoàn chỉnh mang tính thực tiễn cao Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Tài (2007), Thông tư số 69/2007/TT-BTC ngày 25/6/2007 hướng dẫn số điều Nghị định số 151/2006/NĐ- CP ngày 20/12/2006 Chính phủ tíndụng đầu tư tíndụng xuất Nhà nước, Hà Nội Bộ Tài Chính (2009), Thông tư số 16/2009/TT-BTC ngày 22/01/2009 hướng dẫn sửa đổi Thông tư số 69/2007/TT-BTC ngày 25/6/2007 hướng dẫn số điều Nghị định số 151/2006/NĐ- CP ngày 20/12/2006 Chính phủ tíndụng đầu tư tíndụng xuất Nhà nước, Hà Nội Chính phủ (2006), Quyết định số 108/2006/QĐ- TTg ngày 19/5/2006 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập NHPT Việt Nam, Hà Nội Chính phủ (2006), Quyết định số 110/2006/QĐ- TTg ngày 19/5/2006 việc phê duyệt Điều lệ tổ chức hoạt động NHPT Việt Nam, Hà Nội Chính phủ (2006), Nghị định số 151/2006/NĐ- CP ngày 20/12/2006 tíndụng đầu tư tíndụng xuất Nhà nước, Hà Nội Chính phủ, Nghị định số 106/2008/NĐ- CP ngày 19/09/2008 sửa đổi, bổ sung Nghị định số 151/2006/NĐ- CP ngày 20/12/2006 Chính phủ tíndụng đầu tư tíndụng xuất Nhà nước, Hà Nội Chinhánh NHPT TháiNguyên (2006, 2007, 2008), Báo cáo tình hình tổng kết hoạt động năm, TháiNguyên TS Phan Thị Thu Hà (2005), Giáo trình Ngânhàngphát triển, nhà xuất Lao động-xã hội, Hà Nội Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ... công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên. .. Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro: rủi ro tín dụng đƣợc phân chia nhƣ sau: RỦI RO TÍN DỤNG Rủi ro giao dịch Rủi ro lƣạ chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro. .. trạng rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh NHPT Thái Nguyên 60 3.4 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Thái Nguyên