Hướng dẫn tự học môn bảo hiểm thương mại 1 đại học kinh tế quốc dân

18/12/2016 HỌC PHẦN BẢO HIỂM THƯƠNG MẠI Số tín chỉ: 03 Bộ môn: Kinh tế bảo hiểm Khoa: Bảo hiểm Phòng 102, 103, Nhà 6B – ĐH KTQD Website: http://www.khoabaohiem.neu.edu.vn/ LOGO Số điện thoại: 04.36280280 (số máy lẻ: 5672) Tài liệu học tập LOGO TÀI LIỆU HỌC - Nguyễn Văn Định (2014), Giáo trình bảo hiểm, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân TÀI LIỆU THAM KHẢO - Bland, D (1993) Bảo hiểm - Nguyên tắc thực hành (Euro-TAP Viet, Bản dịch) London, UK: The Chartered Insurance Institute - Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2000), Luật Kinh doanh bảo hiểm, Luật số 24/2000/QH10, sửa đổi 2010 - Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam (2007), Cẩm nang bảo hiểm phi nhân thọ, NXB Tài - Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam (2007), Cẩm nang bảo hiểm nhân thọ, NXB Tài 18/12/2016 Nội dung học tập LOGO Chương I: Giới thiệu BHTM Chương II Rủi ro nguyên tắc BHTM Chương III Ngành kinh doanh bảo hiểm Chương IV Khái quát BH phi nhân thọ Chương V Khái quát BH nhân thọ Chương VI Bảo hiểm tiền Chương VII Bảo hiểm xe giới CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU VỀ BẢO HIỂM THƯƠNG MẠI LOGO 18/12/2016 LOGO Nội dung Lịch sử đời phát triển BHTM Khái niệm chất BHTM Vai trò BHTM Điều kiện phát triển BHTM Những bắt buộc mặt kỹ thuật BHTM Đối tượng, nội dung nghiên cứu môn học 1.1 Lịch sử đời phát triển BHTM LOGO 18/12/2016 1.2 Khái niệm chất BHTM LOGO 1.2.1 Khái niệm Góc độ tài Dịch vụ tài nhằm phân chia chi phí Góc độ pháp lý Cam kết: Nộp phí bồi thường Góc độ QLRR Cơ chế chuyển giao rủi ro Góc độ KDBH DN bồi thường sở phân chia TT 1.2 Khái niệm chất BHTM LOGO 1.2.2 Bản chất - BHTM chế chuyển gia rủi ro - BHTM trình phân phối lại thu nhập - BHTM dịch vụ tài - BHTM áp dụng nguyên tắc “Số đông bù số ít” 18/12/2016 1.3 Vai trò BHTM LOGO 1.3.1 Vai trò kinh tế Ổn định tài cho người tham gia Vai trò kinh tế Đảm bảo kích thích đầu tư Kênh huy động vốn hữu hiệu Ổn định tăng thu ngân sách 1.3 Vai trò BHTM LOGO 1.3.1 Vai trò xã hội Góp phần đảm bảo ASXH Vai trò xã hội Giúp xã hội an toàn, trật tự Chỗ dựa tinh thần cho người tham gia Tạo thêm công ăn việc làm 18/12/2016 1.3 Vai trò BHTM LOGO So sánh BHTM - BHXH, BHYT, BHTN - Giống nhau: - Khác nhau: 1.4 Điều kiện phát triển BHTM LOGO 1.4.1 Đối tượng bảo hiểm 18/12/2016 1.4 Điều kiện phát triển BHTM LOGO 1.4.2 Nhu cầu cá nhân tổ chức 1.4 Điều kiện phát triển BHTM LOGO 1.4.3 Mức sống 18/12/2016 1.4 Điều kiện phát triển BHTM LOGO 1.4.3 Thể chế trị xã hội - Tính thị trường mạnh  nhu cầu tham gia bảo hiểm mạnh 1.4 Điều kiện phát triển BHTM LOGO 1.4.5 Cơ sở hạ tầng - Giao thông, thông tin liên lạc - Hệ thống ngân hàng, thị trường tài - Phương tiện kỹ thuật - … 18/12/2016 1.4 Điều kiện phát triển BHTM LOGO 1.4.6 Ổn định tiền tệ 1.5 Những bắt buộc mặt kỹ thuật BHTM LOGO 1.5.1 Xác định phí dự phòng phí P = Sb x R P = Sb x (R1 + R2) P = Sb x R1 + Sb x R2 P=f+d P : Phí Sb : Số tiền bảo hiểm R : Tỷ lệ phí R1 : Tỷ lệ phí R2 : Tỷ lệ phụ phí f : Phí d : Phụ phí 18/12/2016 1.5 Những bắt buộc mặt kỹ thuật BHTM LOGO 1.5.1 Xác định phí dự phòng phí f: phụ thuộc - Tần suất rủi ro - STBT trung bình d: thường tính % P 1.5 Những bắt buộc mặt kỹ thuật BHTM LOGO 1.5.2 Tính đồng rủi ro - Rủi ro cao  phí cao, rủi ro thấp  phí thấp - Rủi ro 1: không bảo hiểm 10 18/12/2016 CHƯƠNG BẢO HIỂM NHÂN THỌ LOGO LOGO Nội dung Sự đời phát triển BHNT Khái niệm đặc điểm BHNT Các loại hình BHNT Phí BHNT BHNT Việt Nam 54 18/12/2016 6.1 Sự đời phát triển BHNT LOGO (SV tìm hiểu) 6.2 Khái niệm đặc điểm BHNT LOGO 6.2.1 Khái niệm BHNT loại hình bảo hiểm cho hai kiện đối lập: sống chết 55 18/12/2016 6.2 Khái niệm đặc điểm BHNT LOGO 6.2.2 Đặc điểm BHNT Vừa mang tính tiết kiệm vừa mang tính bảo vệ Có thời hạn bảo hiểm dài Sản phẩm đa dạng phong phú Đáp ứng đa mục đích người tham gia Ra đời điều kiện định 6.3 Các loại hình BHNT LOGO 6.3.1 Bảo hiểm trường hợp tử vong 6.3.1.1 Bảo hiểm tử kỳ - Mục đích: + Hỗ trợ chi phí mai táng chôn cất + Góp phần ổn định sống gia đình - Đặc điểm: + Thời hạn bảo hiểm xác định + Phí thấp + STBH trả lần 56 18/12/2016 6.3 Các loại hình BHNT LOGO 6.3.1 Bảo hiểm trường hợp tử vong 6.3.1.1 Bảo hiểm tử kỳ - Phân loại + BHTK cố định + BHTK chuyển đổi + BHTK tái tục + BHTK có STBH tăng dần + BHTK có STBH giảm dần + BH thu nhập gia đình + BH thu nhập gia đình có STBH tăng dần + BHTK có điều kiện 6.3 Các loại hình BHNT LOGO 6.3.1 Bảo hiểm trường hợp tử vong 6.3.1.1 Bảo hiểm nhân thọ trọn đời - Mục đích: + Hỗ trợ chi phí mai táng chôn cất + Góp phần ổn định sống gia đình + Tạo dựng, khởi nghiệp kinh doanh - Đặc điểm: + Thời hạn bảo hiểm không xác định + STBH chi trả lần + Phí thường cao 57 18/12/2016 6.3 Các loại hình BHNT LOGO 6.3.1 Bảo hiểm trường hợp tử vong 6.3.1.1 Bảo hiểm nhân thọ trọn đời - Phân loại: + BHNT trọn đời có tham gia chia lãi + BHNT trọn đời không tham gia chia lãi + BHNT phí nộp lần + BHNT phí nộp liên tục 6.3 Các loại hình BHNT LOGO 6.3.2 Bảo hiểm trường hợp sống - Mục đích: + Đảm bảo thu nhập sống già + Giảm nhẹ gánh nặng lên xã hội - Đặc điểm: + Phù hợp với người đến tuổi nghỉ hưu + Phí nộp lần + STBH chi trả định kỳ đến chết + STBH lần chi trả có giá trị không đổi + Thời hạn xác định, không 58 18/12/2016 6.3 Các loại hình BHNT LOGO 6.3.3 Bảo hiểm nhân thọ hỗn hợp - Mục đích: + Ổn định sống cho gia đình + Tạo lập quỹ giáo dục, mua tài sản, chấp… - Đặc điểm: + Phí nộp lần, định kỳ + STBH chi trả đến hạn chết + Thời hạn xác định + Có thể chia lãi + Loại hình BHNT 6.3 Các loại hình BHNT LOGO 6.3.4 Các điều khoản bổ sung - Lấy sản phẩm BHCN.PNT làm điều khoản bổ sung: 59 18/12/2016 6.4 Phí BHNT LOGO Nguyên tắc định phí Bảng tỷ lệ tử vong Lãi suất BHNT Giá trị tại, giá trị đáo hạn, giá trị giải ước Tính phí 6.4 Phí BHNT LOGO 6.4.1 Nguyên tắc định phí - Phí thu đủ bù chi hạch toán có lãi - Phí đảm bảo khả cạnh tranh - Căn khoa học: bảng tỷ lệ tử vong… - Một số giả định: + Bảng tỷ lệ tử vong sát với thực tế + Tình hình kinh tế, trị ổn định + Không có hợp đồng bị hủy bỏ +… 60 18/12/2016 6.4 Phí BHNT LOGO 6.4.2 Bảng tỷ lệ tử vong - Bảng tỷ lệ tử vong hệ thống tiêu thống kê phản ánh tình hình tử vong độ tuổi - Tỷ lệ tử vong tỷ lệ số người chết khoảng thời gian (thường năm) chia cho số người sống thời điểm khởi đầu khoảng thời gian - Có hai loại bảng tỷ lệ tử vong: + Bảng tỷ lệ tử vong dân số + Bảng tỷ lệ tử vong kinh nghiệm 6.4 Phí BHNT LOGO 6.4.2 Bảng tỷ lệ tử vong - Một số quy luật: + Tỷ lệ tử vong nam cao nữ + Tỷ lệ tử vong trẻ sơ sinh cao + Bảng lập sau xác bảng lập trước + Tỷ lệ tử vong vùng miền, dân tộc khác + Tuổi thọ bình quân ngày tăng lên 61 18/12/2016 LOGO 6.4 Phí BHNT 6.4.2 Bảng tỷ lệ tử vong Độ tuổi (x) Số sống (lx) Số chết (dx) Tỷ lệ sống Tỷ lệ chết (px) (qx) Trong đó: dx = lx–lx+1 px = (lx+1 / lx) x 1000 qx = (dx / lx) x 1000 = 1- px Quy ước: Lấy số sau dấu (,) và không làm tròn 6.4 Phí BHNT LOGO 6.4.3 Lãi lãi suất Bảo hiểm nhân thọ - Lãi suất: tỷ lệ % tiền lãi thu so với khoản tiền đem đầu tư - Tiền lãi: chênh lệch số tiền thu so với số tiền đem đầu tư + Lãi đơn: I =K x i x n + Lãi gộp: I = K x [(1 +i)n -1] - BHNT áp dụng lãi kỹ thuật: bình quân lãi suất thị trường 62 18/12/2016 6.4 Phí BHNT LOGO 6.4.4 Giá trị tại, giá trị đáo hạn, giá trị giải ước - Giá trị tại: K – giá trị cần đầu tư Lãi đơn: K  FV K  FV  i.n n Lãi gộp: (1i) - Giá trị đáo hạn: giá trị thu tương lai Lãi đơn FV = K x (1 + i.n) Lãi gộp FV = K x [1 +i]n - Giá trị giải ước: Giá trị DNBH hoàn trả hủy bỏ hợp đồng trước thời hạn 6.4 Phí BHNT LOGO 6.4.4 Tính phí (P) P=f+h h: Phụ phí h=α+β+γ α: Chi phí khai thác β: Chi phí thu phí γ: Chi phí quản lý f: Phí 63 18/12/2016 LOGO 6.4 Phí BHNT 6.4.4 Tính phí (P) Tính phí f Bảo hiểm tử kỳ – Phí nộp lần Bảo hiểm tử vong – Phí nộp định kỳ BHNT trọn đời – Phí nộp lần BHNT trọn đời – Phí nộp định kỳ BHNT trợ cấp định kỳ BHNT hỗn hợp – Phí nộp lần BHNT hỗn hợp – Phí nộp định kỳ LOGO 6.4 Phí BHNT 6.4.4 Tính phí (P) Tính phí bảo hiểm tử kỳ phí nộp lần n f a  Trong đó: d j 1 (1i) j x  j-1 l x Sb x Sb : STBH i: lãi kỹ thuật n: thời hạn hợp đồng lx: số người sống độ tuổi x dx+j-1: Số người chết độ tuổi x+j-1 64 18/12/2016 LOGO 6.4 Phí BHNT 6.4.4 Tính phí (P) Tính phí bảo hiểm tử kỳ phí nộp định kỳ n f b  d j 1 n 1 (1i) j x  j-1  l (1i) j 0 j x Sb x j LOGO 6.4 Phí BHNT 6.4.4 Tính phí (P) Tính phí BHNT trọn đời phí nộp lần m x f c  d j 1 (1i) j x  j-1 l x Sb x 65 18/12/2016 LOGO 6.4 Phí BHNT 6.4.4 Tính phí (P) Tính phí BHNT trọn đời phí nộp định kỳ m x f d  d j 1 k (1i) j x  j-1  l (1i) j 0 j x Sb x j LOGO 6.4 Phí BHNT 6.4.4 Tính phí (P) Tính phí BHNT trợ cấp định kỳ n 1 f e   l (1i) j 0 j x j l xT b x 66 18/12/2016 LOGO 6.4 Phí BHNT 6.4.4 Tính phí (P) Tính phí BHNT hỗn hợp phí nộp lần f n f g  d j 1  g (1i) j x  j-1 l f a  f A l (1i) S  S l n xn b x b x LOGO 6.4 Phí BHNT 6.4.4 Tính phí (P) Tính phí BHNT hỗn hợp phí nộp định kỳ f n f g  d  h f b  f B (1i) j l (1i) S  S  l (1i)  l (1i) j 1 n 1 j 0 x  j-1 j x j n xn b n 1 j 0 j b x j 67 18/12/2016 6.5 BHNT Việt Nam LOGO Thank You! Bộ môn: Khoa: Kinh tế bảo hiểm Bảo hiểm - KTQD LOGO 68 ... LOGO 3.1.3 Số tiền bảo hiểm Khái niệm  Số tiền bảo hiểm số tiền tối đa mà người bảo hiểm phải trả cho người bảo hiểm kiện bảo hiểm thời hạn bảo hiểm theo thỏa thuận hợp đồng bảo hiểm  Trong BHCN:... rủi ro bảo hiểm gây 20 18/12/2016 2.3 Phân loại BHTM LOGO Bảo hiểm Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm thương mại 2.3 Phân loại BHTM LOGO Kỹ thuật • Phi nhân thọ •Nhân thọ Nghiệp vụ Hình thức •BH tự nguyện... mại có đối tượng bảo hiểm Tài sản, TNDS sức khỏe người 25 18/12/2016 3.1 Một số khái niệm LOGO 3.1.2 Giá trị bảo hiểm  Khái niệm  Giá trị bảo hiểm giá trị thị trường tài sản bảo hiểm thời điểm