bài giảng môn bảo hiểm thương mại

1 Phân loại BH Căn cứ vào tình hình pháp lý - Bảo hiểm bắt buộc Đây là những loại hình sản phẩm bảo hiểm mà luật pháp qui định mọi người phải tham gia bảo hiểm, khi phát sinh những ho

BẢO HIỂM THƯƠNG MẠI

1 B n chất, vai trò BH a ( SV nghiên cứu )

2 Phân loại BH

3 Nguyên tắc hoạt động BH

4 Cơ chế phân phối tài chính trong

hoạt động BH

5 Doanh thu và chi phí hoạt động

kinh doanh BH

1 Phân loại BH

Căn cứ vào tình hình pháp lý

- Bảo hiểm bắt buộc

Đây là những loại hình sản phẩm bảo hiểm mà luật pháp qui định mọi người phải tham gia bảo hiểm,

khi phát sinh những hoạt động có liên quan đến các dịch vụ này Tính chất bắt buộc này xuất phát từ

việc bảo vệ lợi ích của cộng đồng xã hội trong đó có

lợi ích của người tham gia bảo hiểm

- Bảo hiểm tự nguyện

Đây là những loại hình sản phẩm dịch vụ bảo hiểm mà khách hàng có thế lựa chọn, tham gia bảo hiểm hay không, điều này phụ thuộc vào nhu cầu và khả năng tài chính của người tham gia, trong đó khả

năng tài chính ảnh hưởng rất lớn đến quyết định

tham gia bảo hiểm hay không

Căn cứ và phương diện kỹ thuật bảo

hiểm

- Bảo hiểm nhân thọ Đây là những dịch

vụ bảo hiểm liên quan đến những rủi ro gắn liền với tuổi thọ của con người Bảo hiểm

nhân thọ cung ứng dịch vụ đảm bảo cho

khách hàng trong trường hợp rủi ro tử vong dẫn đến làm giảm hoặc mất đi là một khoản thu nhập cho gia đình, nếu điều đó không

xảy ra, bảo hiểm nhân thọ đơn giản trở

thành hình thức tiết kiệm dài hạn trong

tương lai

- Bảo hiểm phi nhân thọ Các sản phẩm

bảo hiểm phi nhân thọ được ký kết đảm bảo bằng những hợp đồng với kỳ hạn dưới 1

năm, do vậy việc quản lý tài chính các

nghiệp vụ bảo hiểm này được áp dụng kỹ

thuật phân chia

Phần lớn quỹ dự phòng bảo hiểm phi nhân thọ được đem đầu tư ngắn hạn và một phần dưới dạng tiền để tại ngân quỹ Do vậy, một số quan điểm chưa thừa nhận bảo hiểm phi nhân thọ là định chế tài chính trung gian

Căn cứ vào đối tượng bảo hiểm

- Các nghiệp vụ bảo hiểm tài sản Đối tượng

bảo hiểm là tài sản của người sở hữu, mỗi tài sản có kết cấu, công dụng và mục đích sử dụng khác nhau chính vì vậy những tài sản này liên quan đến nhiều rủi ro khác nhau

- Các nghiệp vụ bảo hiểm con người Đối tượng bảo hiểm là thân thể, tính mạng, sức khỏe của con người Trong từng điều kiện sinh hoạt, tuổi tác khác nhau từng ca nhân có thể gặp những rủi ro ảnh hưởng đến thân thể, tính mạng, sức khỏe dẫn đến ảnh hưởng đến thu nhập tài

chính của người được bảo hiểm và gia đình nạn nhân

- Bảo hiểm trách nhiệm dân sư Đối tượng bảo

hiểm là những hành vi thiếu sót của cá nhân

hay tập thể gây ra thiệt hại về tài sản hay thân thể, tính mạng cho người khác

3 Nguyên tắc hoạt động BH

4 Cơ chế phân phối tài chính trong doanh nghiệp BH

4.1 Cơ chế phân phối tài chính theo kỹ thuật phân chia

Kỹ thuật phân chia áp dụng cho hầu hết dịch vụ bảo hiểm (trừ các sản phẩm bảo hiểm nhân thọ)

Như vậy, kỹ thuật này đòi hỏi doanh nghiệp bảo hiểm phải tập hợp số đông người tham gia, theo từng nghiệp vụ

bảo hiểm có rủi ro cùng tính chất Phí thu được trong năm hợp đồng, được

dùng để bồi thường cho số ít tham gia

bị tổn thất và sau đó quyết toán từng nghiệp vụ bảo hiểm hàng năm Quỹ

này có tính nhàn rỗi ngắn hạn và đòi hỏi độ thanh khoản cao

4.2 Cơ chế phân phối tài chính theo kỹ

thuật tồn tích

Cơ chế này áp dụng cho những rủi ro liên quan đến tuổi thọ con người bằng những hợp đồng

bảo hiểm dài hạn 10 hoặc 20 năm

Phí thu hàng năm phải được trích lập quỹ dự

phòng theo phương thức tích lũy cộng dồn, tại thời điểm xảy ra tổn thất quỹ dự phòng này

được sử dụng bồi thường cho nạn nhân, nếu điều này không xảy ra và người tham gia đóng phí

tiếp tục quỹ này được tích lũy để bảo hiểm có

thể thực hiện cam kết với người tham gia khi

đáo hạn hợp đồng

4.3 Cơ chế phân phối tài chính theo kỹ

thuật tái bảo hiểm ( Reinsurance ) và

đồng bảo hiểm ( Coinsurance )

1 Phương thức tái bảo hiểm

( Reinsurance)

Là phương thức phân tán rủi ro theo

chiều dọc, bằng cách chuyển giao phần rủi ro vượt quá khả năng gánh chịu của doanh nghiệp cho một công ty tái bảo

hiểm đảm nhận, qua việc thỏa thuận trả

Nếu xảy ra rủi ro tổn thất lớn công ty bảo hiểm chỉ phải chịu trách nhiệm trong năng lực tài chính của mình, phần tổn thất còn lại thuộc về trách nhiệm của công ty tái bảo hiểm

2 Phương thức đồng bảo hiểm

Là phương thức phân tán rủi ro theo chiều

ngang, bằng cách tập hợp nhiều doanh nghiệp

BH cùng tham gia bảo hiểm cho một đối tượng, như vậy rủi ro tổn thất của đốâi tượng này được các doanh nghiệp bảo hiểm, cùng gánh chịu

theo tỉ lệ đã thỏa thuận trước đó

5 Doanh thu & chi phí hoạt động BH

5.1 Doanh thu bảo hiểm

- Doanh thu phí bảo hiểm gốc

- Doanh thu do nhận tái bảo hiểm

- Doanh thu từ hoạt động tài chính

- Thu nhập từ các hoạt động khác gồm thu nhượng bán tài sản, thu tiền vi

phạm hợp đồng…

5.2 Chi phí hoạt động bảo hiểm

+ Chi nhận tái bảo hiểm là khoản chi mà doanh nghiệp bảo hiểm thanh toán cho công ty tái bảo hiểm phải chuyển giao phần rủi ro cho công ty tái bảo hiểm đảm nhận

+ Các khoản thu giảm chi

Thu bồi thường do nhượng tái bảo hiểm

Thu đòi người thứ ba bồi thường

Thu về những tài sản, vật tư đã bồi thường

toàn bộ

Chi phí về quản lý; giám định tổn thất, hoa hồng cho đại lý, người môi giới, chi phí tòa án

- Chi phí cho hoạt động đầu tư tài

chính là những chi phí liên quan đến hoạt động

Chi phí kinh doanh bất động sản, kinh doanh cổ phiếu trái phiếu.

Chi phí cho thuê tài sản.

Chi phí hoạt động cho vay, đầu

tư, liên doanh…