ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THANH BÌNH QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TRUNG YÊN, HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội – 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THANH BÌNH QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TRUNG YÊN, HÀ NỘI Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS Mai Thị Thanh Xuân XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực Những kết luận khoa học luận văn chưa công bố công trình LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chƣơng trình cao học viết luận văn này, nhận đƣợc hƣớng dẫn, giúp đỡ góp ý nhiệt tình quý thầy cô Trƣờng Đại học Kinh tế - Đa ̣i ho ̣c Quố c gia Hà Nô ̣i Trƣớc hết, xin chân thành cảm ơn đến quý thầy cô trƣờng Đại học Kinh tế , tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ cho quá trình học tập Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến PGS.TS Mai Thị Thanh Xuân dành nhiều thời gian tâm huyết hƣớng dẫn nghiên cứu giúp hoàn thành luận văn tốt nghiệp Mặc dù có nhiều cố gắng nỗ lực, tìm tòi, nghiên cứu để hoàn thiện luận văn, nhiên tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đƣợc đóng góp tận tình quý thầy cô các bạn MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC HÌNH iii MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan nghiên cứu 1.1.1 Những công trình công bố liên quan đến nội dung luận văn 1.1.2 Những vấn đề đặt cần nghiên cứu tiếp 1.2 Cơ sở lý luận quản lý nợ xấu các NHTM 1.2.1 Khái quát NHTM hoạt động tín dụng NHTM 1.2.2 Nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM 12 1.2.3 Quản lý nợ xấu NHTM 16 1.3 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu số NHTM Việt Nam học cho Agribank chi nhánh Trung Yên 29 1.3.1 Quản lý nợ xấu số chi nhánh NHTM nước 29 1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút cho Agribank chi nhánh Trung Yên 31 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 33 2.1 Nguồn tài liệu thông tin nghiên cứu 33 2.2 Phƣơng pháp luận Error! Bookmark not defined 2.3 Các phƣơng pháp nghiên cứu cụ thể 33 2.2.1 Phương pháp thống kê – so sánh 33 2.2.2 Phương pháp phân tích - tổng hợp 34 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TRUNG YÊN GIAI ĐOẠN 2010 – 2014 37 3.1 Khái quát Agribank chi nhánh Trung Yên 37 3.1.1 Sơ lược lịch sử hình thành phát triển 37 3.1.2 Cơ cấu tổ chức, quản lý 38 3.1.3 Các hoạt động chủ yếu Agribank Chi nhánh Trung Yên 39 3.2 Thực trạng quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh Trung Yên 43 3.2.1 Các hoạt động phòng ngừa nợ xấu phát sinh 43 3.2.2 Các hoạt động xử lý nợ xấu 49 3.2.3 Một số kết quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh Trung Yên 54 3.3 Đánh giá công tác quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh Trung Yên giai đoạn 2010 - 2014 58 3.3.1 Các kết đạt 58 3.3.2 Các hạn chế nguyên nhân 60 CHƢƠNG 4: ĐỊNH HƢỚNG, MỤC TIÊU VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TRUNG YÊN ĐẾN NĂM 2020…………… 65 4.1 Định hƣớng mục tiêu quản lý nợ xấu hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh Trung Yên đến năm 2020 65 4.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng 65 4.1.2 Mục tiêu quản lý nợ xấu 66 4.2 Một số giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh Trung Yên đến năm 2020 67 4.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, đảm bảo chất lượng công tác chấm điểm xếp hạng tín dụng nội nâng cao trình độ vai trò cán quản lý rủi ro tín dụng 67 4.2.2 Nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ trực tiếp đa dạng biện pháp xử lý nợ 70 4.2.3 Xây dựng quy trình xử lý nợ xấu khoa học, thống 73 4.2.4 Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hiệu 74 4.2.5 Nâng cao hoạt động hệ thống kiểm tra kiểm soát nội 75 4.2.6 Tiếp tục hoàn thiện quy trình tín dụng đôi với đổi công nghệ ngân hàng 76 4.3 Một số kiến nghị với các cấp có thẩm quyền 77 4.3.1 Kiến nghị với Agribank Việt Nam 77 4.3.2 Kiến nghị với NHNN 80 4.3.3 Kiến nghị Chính phủ 82 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Agribank AMC CIC Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia Việt Nam DNNN Doanh nghiệp nhà nƣớc DPRR Dự phòng rủi ro GTGT Giá trị gia tăng IMF Quỹ tiền tệ quốc tế KQKD Kết kinh doanh NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc 10 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 11 TCTD Tổ chức tín dụng 12 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 13 TSBĐ Tài sản bảo đảm 14 VAMC 15 RRTD Rủi ro tín dụng 16 WTO Tổ chức thƣơng mại Quốc tế 17 XLRR Xử lý rủi ro Công ty mua bán nợ trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý tài sản các Tổ chức tín dụng Việt Nam i DANH MỤC CÁC BẢNG Stt Bảng Nội dung Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn giai đoạn 2010 – 2014 39 Bảng 3.2 Tình hình hoạt động tín dụng giai đoạn 2010 – 2014 40 Bảng 3.3 Tình hình hoạt động dịch vụ giai đoạn 2010 – 2014 41 Bảng 3.4 Kết tài giai đoạn 2010 – 2014 43 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 3.7 Kế hoạch tăng trƣởng tín dụng tỷ lệ nợ xấu Agribank chi nhánh Trung Yên giai đoạn 2010 - 2015 Mức phán tín dụng Agribank Trung Yên Công tác kiểm tra, kiểm soát Agribank chi nhánh Trung Yên giai đoạn 2010 – 2014 Trang 45 47 49 Kết thực điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ Bảng 3.8 các khoản nợ mà không bị chuyển nhóm nợ giai 50 đoạn 2012 – 2014 Bảng 3.9 10 Bảng 3.10 11 Bảng 3.11 12 Bảng 3.12 13 Bảng 3.13 Kết xử lý tài sản bảo đảm yêu cầu thực nghĩa vụ bên bảo lãnh giai đoạn 2010 – 2014 Trích lập xử lý nợ xấu quỹ dự phòng rủi ro giai đoạn 2010 – 2014 Cơ cấu nhóm nợ Agribank chi nhánh Trung Yên giai đoạn 2010 – 2014 Tỷ lệ quỹ dự phòng rủi ro/số dƣ nợ xấu Agribank Trung Yên giai đoạn 2010 – 2014 Kết xử lý nợ xấu Agribank Trung Yên giai đoạn 2010 – 2014 ii 52 54 55 57 58 DANH MỤC HÌNH Stt Hình Hình 3.1 Hình 3.2 Nội dung Cơ cấu tổ chức Agribank chi nhánh Trung Yên Tỷ lệ nợ xấu số dƣ nợ xấu Agribank Trung Yên giai đoạn 2010 – 2014 iii Trang 38 56