Nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần BIDV chi nhánh quang trung, hà nội

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGUYỄN HỒNG TRANG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUANG TRUNG, HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGUYỄN HỒNG TRANG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUANG TRUNG, HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THẠC HOÁT XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN TS NGUYỄN THẠC HOÁT Hà Nội - 2016 MỤC LỤC Danh mục từ viết tắt Error! Bookmark not defined Danh mục bảng Error! Bookmark not defined Danh mục biểu đồ Error! Bookmark not defined LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢƠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Một số công trình nghiên cứu trước 1.1.2 Khoảng trống nghiên cứu .5 1.2.Tổng quan tín dụng Ngân hàng 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Vai trò hoạt động tín dụng 1.2.3 Các hình thức cấp tín dụng ngân hàng .8 1.3 Chất lƣợng hoạt động tín dụng 10 1.3.1 Khái niệm 10 1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng 11 1.3.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨUError! Bookmark not defined 2.1 Phƣơng pháp vật biện chứng vật lịch sửError! Bookmark not defined 2.2 Sử dụng phƣơng pháp thống kê, phân tích, tổng hợp, so sánh Error! Bookmark not defined CHƢƠNG : THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUANG TRUNG, HÀ NỘI Error! Bookmark not defined 3.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung, Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung, Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.1.2 Mô hình tổ chức Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung, Hà NộiError! Bookmark not defined 3.1.3 Kết số hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung, Hà Nội giai đoạn 2012-2014 Error! Bookmark not defined 3.2 Thực trạng chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Quang Trung, Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.2.1 Quy trình cấp tín dụng BIDV chi nhánh Quang Trung, Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.2.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng BIDV Error! Bookmark not defined 3.2.3 Phân tích tiêu định lượng phản ánh chất lượng tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.4 Phân tích tiêu định tính phản ánh chất lượng tín dụng Error! Bookmark not defined 3.3 Đánh giá tổng quát chất lƣợng tín dụng ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Quang Trung Error! Bookmark not defined 3.3.1 Kết đạt Error! Bookmark not defined 3.3.2 Một số nguyên nhân Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG, HÀ NỘI Error! Bookmark not defined 4.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng Error! Bookmark not defined 4.2 Hoàn thiện hệ thống giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng Error! Bookmark not defined 4.2.1 Hoàn thiện phương pháp tiêu đánh giá xếp hạng tín dụng khách hàng thực xếp hạng khách hàng định kỳError! Bookmark not defined 4.2.2 Nâng cao chất lượng thu thập xử lý thông tin tín dụng phục vụ công tác thẩm định cho vay Error! Bookmark not defined 4.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng dự án, phương án cho vay Error! Bookmark not defined 4.2.4 Thống kê phân loại nợ xác, kịp thời trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ Error! Bookmark not defined 4.2.5 Nâng cao chất lượng, hiệu công tác kiểm tra giám sát tín dụng Error! Bookmark not defined 4.2.6 Nâng cao chất lượng chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp đội ngũ cán quan hệ khách hàng, hạn chế rủi ro đạo đức rủi ro lực Error! Bookmark not defined 4.2.7 Đơn giản hóa thủ tục hành quy trình tín dụng, tạo thuận lợi cho khách hàng trình tiếp cận tín dụng.Error! Bookmark not defined 4.2.8 Tăng cường công tác ngăn ngừa, hạn chế xử lý khoản nợ hạn Error! Bookmark not defined 4.3 Kiến nghị đề xuất Error! Bookmark not defined 4.3.1 Hoàn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng Error! Bookmark not defined 4.3.2 Nâng cao hiệu công tác tra, kiểm soát NHNN Error! Bookmark not defined 4.3.3 Tăng cường vai trò trung tâm thông tin ngân hàng Error! Bookmark not defined 4.3.4 Thực bảo hiểm rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 4.3.5 Đẩy mạnh công tác toán không dùng tiền mặtError! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined Tài liệu tham khảo .12 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết ý nghĩa đề tài Trong hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam nay, hoạt động tín dụng đóng vai trò then chốt, chiếm tỷ trọng lợi nhuận cao nhƣng ẩn chứa nhiều rủi ro ảnh hƣởng tới hoạt động kinh doanh nói riêng an toàn ngân hàng nói chung Có thể nói, hoạt động tín dụng đem lại lợi nhận chủ yếu cho ngân hàng, định thành ngân hàng Bên cạnh đó, thông qua hoạt động tín dụng, NHTM bán chéo sản phẩm, tạo tảng thu hút hỗ trợ cho hoạt động khác nhƣ toán quốc tế, chuyển tiền… Tuy nhiên, hoạt động tín dụng bao hàm rủi ro, mà xẩy làm phá sản ngân hàng nói riêng an toàn ngân hàng nói chung Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không trả đƣợc nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng, điều làm cho hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng bị giảm sút, nợ xấu tăng cao Vì nâng cao chất lƣợng tín dụng ƣu tiên NHTM VN nay, bối cảnh tái cấu trúc toàn hệ thống ngân hàng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (BIDV) ngân hàng hàng đầu hệ thống ngân hàng Việt Nam có chiến lƣợc phát triển bền vững để giữ vững vị thị trƣờng BIDV chi nhánh Quang Trung chi nhánh cấp I thuộc hệ thống ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Chi nhánh hoạt động địa bàn thủ đô Hà Nội, trung tâm kinh tế trị nƣớc với nhiều lợi môi trƣờng tiềm kinh doanh Tuy nhiên bối cảnh kinh tế nhiều biến động nhƣ tại, nhiệm vụ đặt cho Ban lãnh đạo chi nhánh vừa phát triển tín dụng sở ƣu địa bàn nhƣng đảm bảo phát triển bền vững, việc quản trị nợ với chất lƣợng tín dụng tốt cần phải đƣợc đặt lên hàng đầu Trên sở nhận thức đó, chọn đề tài “Chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Quang Trung, Hà Nội” đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sĩ Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục tiêu nghiên cứu Tập hợp sở lý luận tín dụng chất lƣợng tín dụng NHTM kinh tế thị trƣờng, từ phân tích thực trạng đề xuất số giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Quang Trung, Hà Nội 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để thực đƣợc mục đích nghiên cứu đề tài, tác giả tự xác định cho nhiệm vụ nghiên cứu nhƣ sau: Nhiệm vụ 1: Hệ thống hóa sở lý luận chất lƣợng tín dụng tiêu phản ảnh chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Nhiệm vụ 2: Phân tích, đánh giá thực trạng chất lƣợng hoạt động tín dụng BIDV chi nhánh Quang Trung Nhiệm vụ 3: Đề giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng BIDV – Chi nhánh Quang Trung thời gian tới 2.3 Câu hỏi nghiên cứu Với nhiệm vụ trên, đề tài tập trung trả lời câu hỏi trọng tâm nhƣ sau: – Chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung, Hà Nội nhƣ nào? – Những vấn đề thực tế tồn gì? – Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Chất lƣợng hoạt động tín dụng (cho vay) ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam chi nhánh Quang Trung, Hà Nội giai đoạn 2012 - 2014 Ý nghĩa khoa học thực tiễn – Phân tích, đúc kết hệ thống hóa sở lý luận chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại kinh tế thị trƣờng – Tổng kết thực tiễn hoạt động chất lƣợng tín dụng BIDV chi nhánh Quang Trung Từ đƣa đƣợc điểm mạnh điểm yếu hoạt động quản trị chất lƣợng tín dụng đơn vị tìm nguyên nhân để khắc phục nhƣợc điểm hoạt động – Đƣa giải pháp có sở khoa học tính khả thi với mục đích nâng cao chất lƣợng tín dụng đơn vị Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, phụ lục biểu mẫu luận văn, luận văn gồm chƣơng: Chƣơng 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu sở lý luận chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Phƣơng pháp thiết kế nghiên cứu Chƣơng 3: Đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung Chƣơng 4: Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢƠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Một số công trình nghiên cứu trước Tại Việt Nam, liên quan đến vấn đề này, có nhiều công trình nghiên cứu khoa học nhiều góc độ phạm vi khác nhau, có số công trình nghiên cứu đáng ý là: – Luận văn “Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình” năm 2014 tác giả Võ Đức Thành, đại học Kinh tế quốc dân hệ thống hóa cách chất nghiệp vụ TD, phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến phát triển nghiệp vụ TD NHTM Đầu tƣ Phát triển Việt Nam– Chi nhánh Quảng Bình Trên sở đƣa hệ thống giải pháp đồng phát triển sản phẩm TD Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình – Luận văn “Chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hà Nội” năm 2015 tác giả Lê Hải Nhung, đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội hệ thống hóa cách chất nghiệp vụ TD, phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến nghiệp vụ tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á châu – Chi nhánh Hà Nội Trên sở đƣa hệ thống giải pháp đồng phát triển sản phẩm TD Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á châu – Chi nhánh Hà Nội doanh nghiệp nhỏ vừa Sách “Thị trƣờng tài Việt Nam: Cải cách, phát triển tầm nhìn 2020” (2010)[ tr.6–152] Tiến sĩ Nguyễn Xuân Trình, Tiến sĩ Võ Trí Thành Tiến sĩ Lê Xuân Sang (Viện Nghiên cứu Quản lý Kinh tế Trung ƣơng) Nội dung sách đánh giá tổng thể vấn đề phát triển thị trƣờng tài nói chung, có thị trƣờng tín dụng ngân hàng, đồng thời đề xuất hệ thống giải pháp tiếp tục cải cách, phát triển thị trƣờng tài Việt Nam bối cảnh khủng hoảng kinh tế toàn cầu tự hóa tài ngày sâu rộng Việt Nam 1.1.2 Khoảng trống nghiên cứu Qua tiếp cận kế thừa luận án tác giả nghiên cứu nƣớc trƣớc tác giả nhận thấy đề tài chủ yếu tập trung nghiên cứu hai khía cạnh: Nghiên cứu hoạt động tín dụng NHTM sở vi mô (trong phạm vi NHTM) nhƣ: quản lý rủi ro, thông tin tín dụng, quy chế đảm bảo cho vay; lĩnh vực tài trợ cụ thể NH nhƣ: hoạt động xuất nhập khẩu, toán quốc tế, cho vay DN vừa nhỏ; thỏa mãn nhu cầu KH NH, tất vấn đề đƣợc nghiên cứu gắn với điều kiện phát triển kinh tế – xã hội địa bàn hoạt động NH yêu cầu đòi hỏi phát triển NH giai đoạn lịch sử định Nghiên cứu tín dụng NHTM phƣơng diện vĩ mô nhƣ: Cơ cấu lại NHTM; nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh hiệu sử dụng vốn NHTM; tín dụng Ngân hàng thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế địa phƣơng, tăng cƣờng khả phát triển bền vững NHTM trình hội nhập Trên sở tiếp cận kế thừa luận án tác giả nghiên cứu nƣớc trƣớc đây, tác giả nhận thấy Việt Nam chƣa có công trình khoa học đề cập chất lƣợng tín dụng ngân hàng BIDV chi nhánh Quang Trung Vì vậy, đề tài đƣợc chọn để nghiên cứu nhằm mục đích tìm sở lý luận, thực tế, giải pháp để nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng BIDV – chi nhánh Quang Trung nói riêng nghiên cứu chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại nói chung 1.2 Tổng quan tín dụng Ngân hàng 1.2.1 Khái niệm Khái niệm tín dụng có từ lâu đời, bắt đầu có phân công lao động xã hội dẫn tới phát sinh quan hệ trao đổi toán nhu cầu ngƣời Ban đầu hình thức cấp tín dụng mua chịu bán chịu hàng hóa, sau phát triển thành hình thức vay mƣợn tiền tệ chủ thể khoản vốn vay ban đầu phải trả thêm khoản lãi phát sinh Có thể đơn giản hiểu tín dụng chuyển nhƣợng lƣợng giá trị từ ngƣời sở hữu sang ngƣời sử dụng để sau khoảng thời gian định thu lƣợng giá trị lớn lƣợng giá trị ban đầu Lƣợng giá trị lớn lãi vay, hay gọi lợi tức tín dụng 1.2.2 Vai trò hoạt động tín dụng Trong kinh tế thị trƣờng, quan hệ kinh tế vận động theo quy luật khách quan nhƣ: Quy luật giá trị, quy luật cung– cầu, quy luật cạnh tranh Các doanh nghiệp để đứng vững thƣơng trƣờng cần phải có vốn để đầu tƣ tín dụng ngân hàng nguồn vốn tối ƣu để doanh nghiệp khai thác Các doanh nghiệp phát triển có nghĩa kinh tế phát triển Nhƣ vậy, tín dụng ngân hàng đòn bẩy mạnh mẽ thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế góp phần điều hành kinh tế thị trƣờng Vai trò tín dụng ngân hàng đƣợc thể khía cạnh sau:  Thứ nhất: Tín dụng ngân hàng làm tăng hiệu kinh tế Các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh dựa vốn chủ sở hữu vốn vay Một nguồn để vay từ ngân hàng, nguồn tài trợ hiệu thoả mãn nhu cầu vốn số lƣợng thời hạn Hơn nữa, để vay vốn đƣợc từ ngân hàng doanh nghiệp cần phải nâng cao uy tín ngân hàng, đảm bảo đƣợc nguyên tắc tín dụng Muốn vậy, dự án kinh doanh mình, doanh nghiệp phải chọ dự án có mức sinh lãi cao Để dự án khả thi, doanh nghiệp phải tìm hiểu thị trƣờng khai thác thông tin để định lƣợng hoạt động kinh doanh cho có hiệu Điều làm tăng hiệu kinh tế dự án, phƣơng án Mặt khác, quy định tín dụng ngân hàng khâu giám sát sử dụng vốn vay Với việc giám sát ngân hàng, bắt buộc doanh nghiệp phải sử dụng vốn vay mục đích, phải nhạy bén với thay đổi thị trƣờng, từ góp phần nâng cao hiệu kinh tế Bên cạnh đó, vai trò tƣ vấn Chuyên viên QHKH giúp cho doanh nghiệp lƣờng trƣớc đƣợc khó khăn, vƣợt qua khó khăn để đứng vững, điều góp phần nâng cao hiệu kinh tế  Thứ hai: Tín dụng ngân hàng góp phần vào trình vận động liên tục nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ kinh tế tạo chế phân phối vốn cách có hiệu Do đặc điểm tuần hoàn vốn nên trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp có không ăn khớp thời gian khối lƣợng lƣợng tiền cần thiết để dự trữ vật tƣ hàng hoá cho trình sản xuất kinh doanh trƣớc Vì vậy, luân chuyển tiền tệ doanh nghiệp có lúc thừa, có lúc thiếu vốn Nguồn vốn doanh nghiệp tạm thời nhàn rỗi với nguồn tiết kiệm từ dân cƣ, nguồn kết dƣ từ ngân sách đƣợc ngân hàng thƣơng mại huy động sử dụng để đầu tƣ cho doanh nghiệp tạm thời thiếu vốn, cho nhu cầu tiêu dùng tạm thời vƣợt thu nhập dân chúng, nhƣ cho nhu cầu chi ngân sách nhà nƣớc chƣa có nguồn thu Thông qua chế sàng lọc, giám sát Ngân hàng thƣơng mại cho vay dự án có tính khả thi cao, khả thu hồi vốn lớn Điều tạo nên chế phân phối vốn hiệu  Thứ ba: Tín dụng ngân hàng góp phần hỗ trợ chiến lược kinh tế sách tiền tệ Một đặc điểm quan trọng ngân hàng thƣơng mại khả tạo tiền thông qua hoạt động tín dụng toán Khi nhà nƣớc muốn tăng khối lƣợng tiền cung ứng Ngân hàng nhà nƣớc tăng hạn mức tín dụng ngân hàng thƣơng mại kinh tế ngƣợc lại Do thông qua hình thức tín dụng ngân hàng nhà nƣớc kiểm soát đƣợc khối lƣợng tiền cung ứng lƣu thông  Thứ tư: Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy trình mở rộng mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế Trƣớc xu quốc tế hoá, giao lƣu kinh tế nƣớc đƣợc đặt Trong kinh tế mở doanh nghiệp quan hệ mua bán với thành phần khác kinh tế mà có quan hệ xuất nhập với doanh nghiệp nƣớc Ngân hàng thƣơng mại thúc đẩy mối quan hệ thông qua hình thức bảo lãnh, cho vay doanh nghiệp để từ nâng cao uy tín doanh nghiệp trƣờng quốc tế Nhƣ vậy, tín dụng Ngân hàng có vai trò quan trọng không thân ngân hàng mà cho xã hội Tuy nhiên để tín dụng ngân hàng phát huy đƣợc hết vai trò mình, nhà quản lý ngân hàng nhƣ quan pháp luật cần tạo hành lang pháp lý với quy định chặt chẽ, tạo điều kiện cho ngƣời vay ngƣời cho vay 1.2.3 Các hình thức cấp tín dụng ngân hàng Phân loại tín dụng việc xếp khoản vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Phân loại tín dụng cách khoa học giúp cho nhà quản trị lập quy trình tín dụng thích hợp, giảm thiểu rủi ro tín dụng Trong trình phân loại dùng nhiều tiêu thức để phân loại, song thực tế nhà kinh tế học thƣờng phân loại tín dụng theo tiêu thức sau đây:  Theo hình thức cấp tín dụng Cho vay: Là việc ngân hàng đƣa cho khách hàng lƣợng tiền cụ thể với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi vay thời gian xác định Cho vay gồm có: cho vay theo (từng lần), cho vay theo hạn mức, cho vay luân chuyển, cho vay trả góp, thấu chi Cho thuê tài chính: Hoạt động chủ yếu NHTM cho vay để khách hàng mua tài sản Tuy nhiên nhiều trƣờng hợp khách hành không đủ điều kiện vay, NHTM mua tài sản theo yêu cầu khách hàng để họ cho thuê Cho thuê tài hoạt động tín dụng trung, dài hạn sở hợp đồng cho thuê tài sản bên cho thuê ngân hàng với khách hàng thuê Tài sản thuộc sở hữu ngân hàng nên ngân hàng thu hồi để bán cho ngƣời khác thuê ngƣời thuê không trả đƣợc nợ  Theo thời hạn cho vay Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng ngân hàng thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn sinh lợi tín dụng nhƣ khả hoàn trả khách hàng Bao gồm: Tín dụng ngắn hạn: Tín dụng ngắn hạn hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại đƣợc phân chia theo thời gian khoản vay Đó khoản vay có thời hạn – dƣới năm khoản vay thƣờng đƣợc dùng để đáp ứng nhu cầu thiếu vốn tạm thời nhƣ phục vụ cho toán hàng hóa, tài trợ, bổ sung vốn lƣu động hay toán ngoại thƣơng phục vụ nhu cầu sinh hoạt, tiêu ngắn hạn cá nhân Tín dụng trung hạn: khoản tín dụng có thời gian từ đến năm Loại hình tín dụng thƣờng đƣợc dùng để cung cấp, mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kĩ thuật, mở rộng xây dựng công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh Loại tín dụng có mức độ rủi ro không cao ngân hàng có khả dự đoán đƣợc biến động xảy Trong nông nghiệp, chủ yếu cho vay trung hạn để đầu tƣ vào đối tƣợng nhƣ máy cày, máy bơm nƣớc, xây dựng vƣờn công nghiệp Tín dụng dài hạn: khoản tín dụng có thời gian năm Loại tín dụng đƣợc dùng để cấp vốn cho xây dựng nhƣ đầu tƣ xây dựng xí nghiệp mới, công trình thuộc sở hạ tầng, cải tiến mở rộng sản xuất, … Tín dụng trung dài hạn thƣờng có thời gian kéo dài, quy mô tín dụng thƣờng lớn, nguy rủi ro cao Một khoản vay dài hạn thƣờng đem lại nhiều rủi ro khoản vay ngắn hạn thời gian dài xác suất xảy biến động lớn Mặt khác, lãi suất cho vay trung dài hạn thƣờng lớn lãi suất cho vay ngắn hạn  Theo mục đích sử dụng vốn Tín dụng tiêu dùng: hình thức tín dụng cho cá nhân vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nhƣ mua sắm nhà cửa, xe cộ, loại hàng hóa lâu bền nhƣ máy giặt, điều hòa, tủ lạnh, … Ở đây, nguồn trả nợ chủ yếu thu nhập tƣơng lai ngƣời vay 10 Tín dụng ngƣời sản xuất thƣơng mại: Là hình thức cấp tín dụng cho đơn vị kinh doanh để tiến hành sản xuất, lƣu thông hàng hóa Nguồn trả nợ hoạt động kết hoạt động kinh doanh Vì vây, ngân hàng cần phải có đầy đủ thông tin cần thiết khách hàng, phƣơng án sản xuất kinh doanh khách hàng  Theo điều kiện đảm bảo tiền vay 11 Tín dụng có đảm bảo tài sản: loại tín dụng dựa sở đảm bảo nhƣ chấp, cầm cố, có bảo lãnh bên thứ ba Ngân hàng nắm giữ tài sản ngƣời vay để xử lý thu hồi nợ ngƣời vay không thực nghĩa vụ đƣợc cam kết hợp đồng tín dụng Hình thức thƣờng đƣợc áp dụng với khách uy tín cao với ngân hàng Mặc dù có tài sản đảm bảo nhƣng hình thức tín dụng có độ rủi ro cao tài sản bị giá hay ngƣời bảo lãnh không thực nghĩa vụ 12 Tín dụng tài sản đảm bảo: loại tín dụng tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh ngƣời thứ ba Việc cấp tín dụng dựa vào uy tín thân khách hàng Mặc dù tài sản đảm bảo nhƣng hình thức tín dụng đƣợc áp dụng phổ biến khách hàng có uy tín có ý thức trả nợ tốt cho ngân hàng  Các cách phân loại khác Ngoài cách phân loại trên, tùy thuộc vào yêu cầu ngân hàng phân loại tín dụng theo đối tƣợng cấp tín dụng nhƣ: khách hàng cá nhân, khách hàng tổ chức kinh tế; theo mục đích cấp tín dụng: tín dụng để đáp ứng yêu cầu tài sản lƣu động, tín dụng đáp ứng nhu cầu tài sản cố định,… Việc phân loại tín dụng theo nhiều cách khác giúp ngân hàng dễ dàng việc quản lí hoạt động tín dụng hoạt động có liên quan nhƣ quản lí khoản, quản lí rủi ro,… 1.3 Chất lƣợng hoạt động tín dụng 1.3.1 Khái niệm Để hiểu chất lƣợng tín dụng, ta từ chất lƣợng hàng hoá dịch vụ thông thƣờng Vậy, chất lƣợng hàng hoá dịch vụ nói chung đƣơ ̣c đánh giá bởi sƣ̣ tín nhiê ̣m của khách hàng , m ột yếu tố để thu hút khách hàng Nhƣ vậy, giống nhƣ chất lƣợng hàng hoá dịch vụ thông thƣờng, chất lƣợng tín dụng yếu tố sống hoạt động ngân hàng thƣơng mại chất lƣợng tín dụng thể khả hoàn trả nợ hạn ngƣời vay cho ngân hàng 10 Các khoản tín dụng ngân hàng khách hàng đƣợc coi có chất lƣợng ngân hàng thu hồi đƣợc khoản nợ, khoản vay phù hợp với khả đáp ứng ngân hàng mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Chính vậy, trƣớc cấp tín dụng ngân hàng phải thẩm định kĩ khách hàng lĩnh vực vay vốn đồng thời tính toán mức lãi suất cho vay hợp lý để mang lại nguồn thu cho ngân hàng Nhƣ vậy, chất lƣợng tín dụng định khả thu hồi gốc lãi cho ngân hàng, hạn chế rủi ro xảy đến với ngân hàng Do đó, chất lƣợng tín dụng có ảnh hƣởng lớn đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Chất lƣợng tín dụng tốt không nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng riêng lẻ mà cho hệ thống ngân hàng nói chung Ở góc độ khác ta quan điểm khác chất lƣợng tín dụng thì: “Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại đáp ứng kịp thời, hợp lý yêu cầu vốn khách hàng phù hợp với quy định pháp luật hành, với mức chi phí hợp lý, đảm bảo phát triển an toàn, lợi nhuận hoạt động tín dụng ngân hàng thúc đẩy phát triển kinh tế”(PGS.TS Nguyễn Minh Tiến (2005, Giáo trình ngân hàng thương mại NXB thống kê, Hà Nội) 1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng  Đối với NHTM 13 Nâng cao chất lƣợng tín dụng làm tăng lợi nhuận cho NHTM: + Chất lƣợng tín dụng làm tăng khả cung cấp dịch vu cho NHTM tạo thêm nguồn vốn từ việc tăng đƣợc vòng quay vốn tín dụng thu hút thêm đƣợc nhiều khách hàng hình thức sản phẩm, dịch vụ tạo đƣợc hình ảnh tốt biểu tƣợng uy tín ngân hàng chung thành khách hàng + Chất lƣợng tín dụng tăng khả sinh lợi sản phẩm, dịch vụ ngân hàng giảm đƣợc chậm trễ, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, chi phí thiệt hại không thu hồi đƣợc vốn cho vay Từ cải thiện đƣợc tình hình tài ngân hàng, tạo mạng cho ngân hàng trình cạnh tranh 14 Chất lƣợng tín dụng đảm bảo an toàn kinh doanh ngân hàng: Hoạt 11 TÀI LIỆU THAM KHẢO Các ngân hàng thƣơng mại cổ phần khác, 2012,2013,2014 Báo cáo tài Hà Nội Edward W.Reed Ph.d Edward K.Gill, 1989 Ngân hàng thương mại Dịch từ tiếng Anh Ngƣời dịch: Lê Văn Tề Hồ Diệu, 2004 Hà Nội: NXB Thống kê Hà Nội Frederic S.Mishkin,2008 Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài Dịch từ tiếng Anh Ngƣời dịch: Nguyễn Văn Ngọc, 2011 Hà Nội: Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân Lê Hải Nhung, 2015 Chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hà Nội Luận văn thạc sĩ, Trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2010 Luật tổ chức tín dụng Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2013 Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 việc Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2013 Thông tư 09/2013/TT-NHNN ngày 25/03/2015 việc quy định lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa đồng Việt Nam tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng vay để đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ số lĩnh vực, ngành kinh tế Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, 2012, 2013, 2014 Báo cáo tài Hà Nội Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, 2012, 2013, 2014 Báo cáo tài Hà Nội 10 Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, 2013 Bản cáo bạch Hà Nội 11 Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam, 2012, 2013, 2014 Báo 12 cáo tài Hà Nội 12 Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quang Trung, 2012,2013,2014 Báo cáo phân loại nợ định kỳ Hà Nội 13 Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, 2010 Sổ tay tín dụng Hà Nội 14 Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, 2012 Hệ thống xếp hạng tín dụng nôi Hà Nội 15 Peter S.Rose, 2001 Quản trị Ngân hàng thương mại Dịch từ tiếng Anh Ngƣời dịch: Phan Thị Thu Hà 2011 Hà Nội: Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân 16 Nguyễn Văn Tiến, 2005 Giáo trình ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuât Thống kê 17 Nguyễn Xuân Trình cộng sự, 2010 Thị trường tài Việt Nam: Cải cách, phát triển tầm nhìn 2020 Hà Nội: Viện Nghiên cứu Quản lý Kinh tế Trung ƣơng 18 Võ Đức Thành, 2014 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình Luận văn thạc sĩ, Trƣờng Đại học Kinh tế quốc dân 13