Luận văn thạc sỹ - Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với DN tại BIDV – Chi nhánh Quang Trung

1.Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu -Bối cảnh chung: Từ năm 2010-2013 nền kinh tế nước ta lâm vào tình trạng phát triển chậm, tăng trưởng GDP trung bình đạt dưới 5,4%. Hai năm gần đây, nền kinh tế đã có dấu hiệu hồi phục và tăng trưởng trở lại (GDP tăng 5,9% năm 2014 và ước đạt 6,1% năm 2015). Để đạt kết quả tăng trưởng khả quan đó và đẩy mạnh tiến trình phát triển của nền kinh tế, ngành ngân hàng đã và đang đóng một vai trò hết sức quan trọng. Một trong những đặc trưng khá nổi bật của hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam là tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm trên 70% tổng thu nhập của ngân hàng. Tuy nhiên, cùng với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng thì tín dụng cũng là lĩnh vực ẩn chứa và có rủi ro lớn nhất. Trong thời kỳ kinh tế phát triển nhanh và hội nhập, hoạt động tín dụng gia tăng mạnh mẽ, rủi ro tín dụng do đó càng trở nên phức tạp về nguyên nhân, hình thức và phạm vi tác động. Hậu quả của rủi ro tín dụng đối với NHTM thường rất nặng nề: làm tăng thêm chi phí, giảm thu nhập hoặc gây thất thoát vốn, làm tổn hại đến uy tín và vị thế của NHTM. Trong hoạt động tín dụng thì dư nợ đối với khách hàng doanh nghiệp thường chiếm tỷ trọng lớn hơn. Do vậy, cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp là một trong những hoạt động tín dụng quan trọng của các ngân hàng. -Vấn đề quản trị đặt ra: Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp là một trong các nội dung quan trọng được nhiều ngân hàng quan tâm. Quản trị sao cho có hiệu quả, vừa đảm bảo an toàn nguồn vốn của ngân hàng, vừa hỗ trợ doanh nghiệp phát triển vững chắc lĩnh vực ngành nghề họ đang hoạt động. -Câu hỏi quản trị đặt ra là: Làm thế nào để có thể quản trị có hiệu quả, hạn chế tối đa những rủi ro trong quá trình cho vay đối tượng là khách hàng doanh nghiệp, phát huy được tiềm năng phát triển của doanh nghiệp, từ đó xây dựng được mối quan hệ bền vững lâu dài giữa Ngân hàng và khách hàng doanh nghiệp. Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung (sau đây viết tắt là BIDV Quang Trung) là một chi nhánh cấp 1 nằm trong hệ thống BIDV, được ban lãnh đạo BIDV chỉ định phát triển thành một ngân hàng bán lẻ hiện đại, cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng với mục tiêu hướng tới là các khách hàng cá nhân và các DN vừa và nhỏ. Nhưng cho đến nay, danh mục cho vay chủ yếu tập trung vào các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lớn, vì vậy định hướng phát triển thành một ngân hàng bán lẻ hiện đại chưa đạt được như kỳ vọng. Trải qua 10 năm thành lập, hoạt động tín dụng của BIDV Quang Trung ngày càng được mở rộng, dư nợ tín dụng tăng trưởng bình quân hàng năm hơn 20% và luôn nằm trong kế hoạch giới hạn tín dụng được phân giao. Thời điểm Quý 1/2015, tổng dư nợ tín dụng tại BIDV Quang Trung đạt gần 13.500 tỷ đồng, trong đó dư nợ tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp đạt hơn 10.000 tỷ đồng. Cơ cấu cho vay chuyển dần từ ngắn hạn sang trung dài hạn làm gia tăng nguy cơ rủi ro trong hoạt động cho vay mặc dù chất lượng tín dụng không ngừng được cải thiện. Tỷ lệ nợ nhóm 1 ngày càng tăng, nợ nhóm 2 và nợ xấu giảm đáng kể. Tỷ lệ nợ xấu của BIDV Quang Trung qua các năm đều duy trì ở mức dưới 3%. Với quy mô dư nợ tín dụng khá cao, trên cơ sở nguyên tắc thận trọng trong việc trích lập dự phòng rủi ro, BIDV Quang Trung hiện đang có số dư quỹ dự phòng rủi ro lên tới khoảng 400 tỷ đồng. Ngoài ra, nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với toàn bộ khách hàng nói chung và khách hàng doanh nghiệp nói riêng, BIDV Quang Trung cũng cần phải nhìn nhận những hạn chế, yếu kém (do nguyên nhân khách quan hay chủ quan) đang phải đối mặt, đó là: Danh mục khách hàng DN cho vay nhiều nhưng chưa thực sự bền vững, hệ thống quy trình, quy định, chính sách chưa thực sự mang tính ổn định, yếu tố con người và công tác thanh kiểm tra còn nhiều hạn chế… qua đó đưa ra những nhận định, đánh giá và có những biện pháp, hành động nhằm ngăn chặn tình trạng rủi ro tín dụng trong cho vay có thể tiếp diễn. Để góp phần khắc phục các hạn chế kể trên trong công tác quản trị rủi ro tín dụng và hoạt động kinh doanh của BIDV Quang Trung, đồng thời đáp ứng định hướng phát triển mô hình Ngân hàng bán lẻ hiện đại như chỉ đạo của BIDV trung ương, đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại BIDV – Chi nhánh Quang Trung” được lựa chọn để thực hiện nghiên cứu. 2.Tổng quan nghiên cứu Như đã trình bày ở trên, tín dụng là hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại. Nguồn thu từ hoạt động tín dụng luôn chiếm một tỷ lệ lớn trong tổng thu nghiệp vụ ngân hàng và đem lại phần lớn lợi nhuận cho Ngân hàng. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng lại là hoạt động có nhiều rủi ro nhất và phức tạp nhất trong các nghiệp vụ ngân hàng. Hoạt động tín dụng liên quan chặt chẽ đến mọi lĩnh vực của nền kinh tế. Rủi ro tín dụng phát sinh khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng bao gồm các hình thức cấp tín dụng: cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, bao thanh toán và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác. Mỗi rủi ro trong các hình thức này đều tiềm ẩn rủi ro trong hoạt động tín dụng của NHTM. Điều này có thể thấy rõ trong cuộc sống hàng ngày: Ví dụ khi giá điện tăng, các ngành sản xuất sẽ khó khăn, ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh các doanh nghiệp và khả năng trả nợ của các ngân hàng; hoặc khi chính phủ cấm xuất khẩu quặng, các nhà máy khai thác, chế biến quặng không tiêu thụ được hàng hóa, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay… Ngược lại, khi các ngành có cơ hội phát triển, thì việc cung cấp tín dụng cho các ngành đó có sự thuận lợi, khả năng vay trả tốt. Với thực trạng hoạt động ngành ngân hàng, rủi ro trong cho vay có thể xảy ra ở bất cứ NHTM nào và bất cứ thời điểm nào. Rủi ro có thể xảy ra từ nội tại ngân hàng hay từ phía khách hàng vay vốn hoặc các yếu tố tác động khác. Có thể thấy hiện nay, công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng được hầu hết các NHTM quan tâm và coi trọng. Nhiều đề án, đề tài liên quan đến nội dung quản trị rủi ro tín dụng được các NHTM cũng như các nhà nghiên cứu, học viên thạc sỹ, nghiên cứu sinh… khai thác, xây dựng tùy theo mức độ, quy mô, phạm vi nghiên cứu. Ngược thời gian trở về trước, nhà xuất bản Thống kê đã xuất bản cuốn “Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng”, hay cuốn “Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng” đã được nhà xuất bản Tài chính in thành sách…Nội dung chủ yếu của các tập sách này đều bàn về rủi ro tín dụng, từ lý thuyết đến thực tế tại một số tổ chức tài chính và ngân hàng. Các nội dung đề cập, phân tích đánh giá đều mang tính vĩ mô và mang tính thời điểm, chưa thực sự chi tiết để có thể áp dụng thiết thực đến hoạt động quản trị rủi ro tại NHTM hiện nay. Tuy nhiên, tham khảo qua những cuốn sách này đã giúp cho tác giả hình thành cơ sở lý thuyết (tài liệu của tác giả Hoàng Chí Linh, Lê Thu Hằng, giáo trình của Học viện Tài chính năm 2011…), để từ đó tác giả lựa chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Quang Trung” với nội dung chủ yếu đề cập đến rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng liên quan đến nghiệp vụ cho vay tại ngân hàng. Việc nghiên cứu được thực hiện không trùng lắp trên cơ sở tham khảo các tài liệu, các đề tài liên quan khác, thể hiện cách tiếp cận và phân tích độc lập vấn đề này tại BIDV Quang Trung. 3.Mục tiêu nghiên cứu -Hệ thống hóa cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM, từ đó định hình nền tảng lý thuyết để làm cơ sở phân tích thực trạng. -Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp để tìm ra mặt đạt được và chưa được, nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong công tác quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Quang Trung. -Đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Quang Trung. 4.Đối tượng và phạm vi nghiên cứu -Đối tượng nghiên cứu: Quản trị rủi ro cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại NHTM. -Phạm vi nghiên cứu: + Phạm vi về nội dung: Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng và giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp. + Phạm vi về thời gian: Đánh giá giai đoạn từ năm 2011 - 2014 và giải pháp tăng cường giai đoạn 2015 - 2020 + Phạm vi về không gian: Tại BIDV Quang Trung. 5.Phương pháp nghiên cứu -Từ tổng quan nghiên cứu, hình thành khung lý thuyết (cơ sở lý luận) về quản trị rủi ro phục vụ cho phân tích thực tiễn nội dung “rủi ro trong cho vay và quản trị rủi ro trong cho vay” để tìm ra những mặt đã đạt được và chưa đạt được làm cơ sở cho những đề xuất, giải pháp. -Luận văn sử dụng nghiên cứu định lượng kết hợp với nghiên cứu định tính. -Dữ liệu cần thu thập: + Số liệu thứ cấp (chủ yếu): Từ các báo cáo, tài liệu thông qua báo cáo nội bộ, báo cáo kiểm toán hàng năm tại BIDV Quang Trung. + Số liệu sơ cấp: Từ phỏng vấn trực tiếp bộ phận tổng hợp, bộ phận trực tiếp kiểm soát rủi ro tại BIDV Quang Trung, qua đó bổ sung thêm các số liệu một cách khách quan, đa dạng. + Xử lý, trình bày số liệu thống kê dưới dạng các bảng và biểu đồ. -Ngoài ra sử dụng đồng thời các phương pháp nghiên cứu: phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, phương pháp phân tích, phương pháp tổng hợp… 6.Dự kiến các đóng góp của luận văn Đây là luận văn có đề tài nghiên cứu ứng dụng, do đó những đóng góp của luận văn thể hiện việc nghiên cứu, phân tích và đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại BIDV Quang Trung, chỉ ra mặt đạt và chưa đạt tại chi nhánh trong công tác quản trị rủi ro. Đây là những thông tin, phân tích quan trọng giúp cho lãnh đạo đơn vị và bộ phận phụ trách quan hệ khách hàng thẩm định và quản lý rủi ro tốt hơn, tạo lập cơ sở thực tế đưa ra các giải pháp tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với doanh nghiệp giai đoạn tiếp theo sau này. 7.Kết cấu của luận văn: Nội dung chính của luận văn bao gồm 3 chương: -Chương 1: Những vấn đề cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại -Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Quang Trung - Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với khách hàng Doanh nghiệp tại BIDV Quang Trung

Trang 1

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN CHƯƠNG TRÌNH THẠC SỸ ĐIỀU HÀNH CAO CẤP - EXECUTIVE

MBA

NGUYỄN NAM LONG

QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH QUANG TRUNG

Người hướng dẫn khoa học:

PGS.TS BÙI VĂN HƯNG

Trang 2

Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan bản luận văn là công trình nghiên cứu khoa học, độc lập của tôi Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng

TÁC GIẢ LUẬN VĂN

Trang 3

LỜI CẢM ƠN

Tác giả xin chân thành cảm ơn sự tận tình hướng dẫn của thầy giáo hướng dẫn khoa học là PGS.TS Bùi Văn Hưng Đồng thời tác giả xin chân thành cảm ơn tới cơ quan và đồng nghiệp đã tạo điều kiện và giúp đỡ để tác giả hoàn thành đề tài:

“Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với DN tại BIDV – Chi nhánh Quang Trung” Hy vọng những kiến thức, phân tích, kết luận và các giải pháp sẽ góp phần

cải thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV – Chi nhánh Quang Trung

Xin trân trọng cảm ơn!

Trang 4

MỤC LỤC

MỤC LỤC 4

CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ii

1 Rủi ro tín dụng ii

2 Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay DN của NHTM ii

3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với DN của các NHTM tại Việt Nam ii

Tuân thủ các vấn đề có tính nguyên tắc trong hoạt động tín dụng, xây dựng các mô hình đánh giá khách hàng thích hợp, quản trị hệ thống thông tin tín dụng, xây dựng mối quan hệ hợp tác toàn diện NHTM – DN, xây dựng mô hình quản trị rủi ro tập trung và phân tách giữa các bộ phận ii

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI BIDV QUANG TRUNG ii

1 Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Quang Trung trong giai đoạn 2011 - 2014 ii

2 Tình hình cho vay và rủi ro trong cho vay đối với DN của BIDV Quang Trung giai đoạn 2011 – 2014 iii Kết quả đạt được: Qua phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với DN giai đoạn 2011-2014, BIDV Quang Trung đã đạt được những kết quả nhất định trên cả 3 mặt công tác: phòng ngừa rủi ro; kiểm soát rủi ro; và công tác khắc phục, xử lý rủi ro iv

Hạn chế chủ yếu: Cơ cấu tín dụng chưa ổn định và hợp lý, quy trình cho vay chưa phát huy hết hiệu quả, hệ thống thông tin tín dụng, xếp hạng tín dụng còn hạn chế về số lượng, tính chính xác và mức độ cập nhật, công tác tổ chức định giá tài sản bảo đảm chưa hợp lý, công tác kiểm tra nội bộ mới chỉ dừng lại ở việc tổ kiểm tra phát hiện ra lỗi và các bộ phận nghiệp vụ tự giác khắc phục sai sót .iv

CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI BIDV QUANG TRUNG iv

1 Định hướng và mục tiêu tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay tại BIDV Quang Trung iv

Định hướng phát triển của BIDV Quang Trung giai đoạn 2015-2020 iv

Xây dựng danh mục cho vay phù hợp v Tăng cường ứng dụng công nghệ ngân hàng hiện đại, xây dựng hệ thống thông tin trong công tác quản trị rủi ro tín dụng: Đây là giải pháp mang tính chiến lược lâu dài không chỉ

Trang 5

góp phần nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng mà còn đảm bảo an toàn, hiệu quả

trong tất cả các hoạt động kinh doanh của NHTM v

Cải tiến quy trình quản trị rủi ro tín dụng: Hoàn thiện quy trình cho vay, quy chế hoá mọi hoạt động, đảm bảo được các nguyên tắc hạn chế rủi ro v

Nâng cao chất lượng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Hệ thống XHTDNB hiện đang còn nhiều hạn chế vì vậy ngân hàng cần bổ sung những thiếu sót và khắc phục những hạn chế này v

Nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay: Tách riêng bộ phận định giá và quản lý tài sản, nâng cao chất lượng định giá tài sản bảo đảm là bất động sản, quy định chặt chẽ hơn thời gian kiểm tra định kỳ đối với từng loại tài sản bảo đảm v

Thực hiện kiểm tra, giám sát trước, trong và sau cho vay: Công tác kiểm tra giám sát trước, trong và sau cho vay phải đáp ứng yêu cầu nhất định của công tác quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo thu thập những thông tin tối thiểu của khách hàng v

Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra nội bộ và công tác báo cáo quản trị tín dụng: Công tác kiểm tra nội bộ và công tác báo cáo quản trị tín dụng là những nền tảng ban đầu cho việc triển khai hệ thống cảnh báo rủi ro Việc phối hợp hai công cụ quản lý này sẽ phát hiện dấu hiệu rủi ro hệ thống, từ đó đề xuất biện pháp khắc phục với ban giám đốc .v

Đào tạo, kiểm tra nghiệp vụ và bồi dưỡng đội ngũ cán bộ tín dụng: thường xuyên tổ chức các lớp tập huấn nâng cao nghiệp vụ cho cán bộ, tổ chức kiểm tra sát hạch nhằm đáp ứng yêu cầu công việc ngày càng tốt hơn vi

Đề xuất một số kiến nghị đối với NHNN, BIDV và bản thân các DN để các cơ quan nói trên phối hợp cùng chi nhánh trong việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay DN tại chi nhánh nói riêng cũng như tại các NHTM nói chung vi

KẾT LUẬN vi

MỞ ĐẦU 1

NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA 5

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6

1.1 Rủi ro tín dụng 6

1.1.1 Tổng quan về tín dụng và hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại 6

1.1.2.1 Khái niệm tín dụng và cho vay 6

1.1.2.2 Hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại 6

1.1.2.3 Các hình thức cho vay của Ngân hàng thương mại 7

1.1.2.4 Phương thức cho vay của Ngân hàng thương mại 7

1.1.2.5 Vai trò của tín dụng Ngân hàng thương mại 8

Trang 6

1.1.2 Rủi ro tín dụng trong cho vay của Ngân hàng thương mại 8

1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng trong cho vay NHTM 8

1.1.2.2 Các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng trong cho vay của Ngân hàng thương mại 8

- Nguyên nhân chủ quan 8

- Nguyên nhân khách quan 9

1.1.2.3 Hậu quả của rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh của NHTM 10

1.2 Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay DN của Ngân hàng thương mại 11

1.2.1 Tầm quan trọng của khách hàng DN đối với Ngân hàng thương mại 11

1.2.2 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng 11

1.2.3 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay của Ngân hàng thương mại 12

1.2.4 Nội dung của quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay của Ngân hàng thương mại 13

1.2.5 Một số chỉ tiêu sử dụng trong đánh giá và quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay của Ngân hàng thương mại 14

1.2.6 Công cụ quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với DN 16

1.2.7 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng .19

1.1.2.4 Nhân tố chủ quan 19

1.1.2.5 Nhân tố khách quan 21

1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với DN của các NHTM tại Việt Nam và bài học rút ra 21

1.1.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với DN của các Chi nhánh NHTM tại Việt Nam 22

1.1.0.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của HD Bank 22

1.1.0.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của Vietinbank 22

1.1.3 Bài học kinh nghiệm rút ra cho công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay DN của các Chi nhánh NHTM tại Việt Nam 24

1.1.1.2 Tuân thủ các vấn đề có tính nguyên tắc trong hoạt động tín dụng 24

1.1.1.2 Xây dựng các mô hình đánh giá khách hàng thích hợp 25

1.1.1.3 Quản trị hệ thống thông tin tín dụng 25

1.1.1.4 Xây dựng mối quan hệ hợp tác toàn diện NHTM - DN 26

1.1.1.5 Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tập trung và phân tách giữa các bộ phận 26

THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DN TẠI BIDV QUANG TRUNG 26

2.1 Giới thiệu chung về BIDV Quang Trung 26

2.1.1 Sự hình thành và phát triển của BIDV Quang Trung 26

1.1.2 Mô hình tổ chức của BIDV Quang Trung 27

Trang 7

2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Quang Trung trong giai đoạn 2011 - 2014 28

2.2 Tình hình cho vay và rủi ro trong cho vay đối với DN của BIDV Quang Trung giai đoạn 2011 - 2014 30 1.1.4 Tình hình cho vay đối với DN tại BIDV Quang Trung giai đoạn 2011 - 2014 30

1.1.4.1 Dư nợ cho vay DN giai đoạn 2011 - 2014 30

1.1.4.2 Dư nợ cho vay DN theo kỳ hạn 31

1.1.4.3 Dư nợ cho vay DN theo loại tiền tệ 32

1.1.4.4 Dư nợ cho vay DN theo ngành kinh tế 33

1.1.5 Rủi ro trong cho vay đối với DN tại BIDV Quang Trung 34

1.1.2.1 Tỷ lệ nợ xấu 34

1.1.2.2 Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ cơ cấu 35

1.1.2.3 Lãi chưa thu ngoại bảng 36

1.1.2.4 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro 37

2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với DN của BIDV Quang Trung giai đoạn 2011 - 2014 39

2.3.1 Các căn cứ pháp lý 39

Theo QĐ 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của NHNN quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành rủi ro tín dụng được định nghĩa: Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của TCTD do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết 39

Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thay thế quyết định 493/2005/QĐ-NHNN: Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của TCTD do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ của mình theo cam kết 40

Như vậy, có thể thấy rủi ro tín dụng phát sinh khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng bao gồm các hình thức cấp tín dụng: cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, bao thanh toán và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác 40

2.3.2 Công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với DN của BIDV Quang Trung giai đoạn 2011 - 2014 40

2.3.2.1 Quản trị rủi ro tín dụng thông qua quản trị danh mục cho vay 40

2.3.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng thông qua hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ 42

Trang 8

2.3.1.3 Quản trị rủi ro tín dụng thông qua quy trình cho vay đối với DN 45

2.3.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng thông qua quy định về thẩm quyền phán quyết tín dụng 48

2.3.1.5 Quản trị rủi ro tín dụng thông qua chính sách khách hàng áp dụng đối với DN 50

2.3.1.6 Quản trị rủi ro tín dụng thông qua phân loại nợ và trích lập DPRR 51

2.3.1.7 Quản trị rủi ro tín dụng thông qua quy định về kiểm tra nội bộ 52

2.3.1.8 Quản trị rủi ro tín dụng thông qua báo cáo quản trị tín dụng 53

2.3.3 Đánh giá chung quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với DN của BIDV Quang Trung 54 1.1.2.1 Những kết quả đạt được 54

1.1.2.2 Những hạn chế chủ yếu 55

1.1.2.3 Nguyên nhân của những hạn chế 56

GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO 60

TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 60

TẠI BIDV QUANG TRUNG 60

3.1 Định hướng và mục tiêu tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay tại BIDV Quang Trung 60

3.1.1 Định hướng phát triển của BIDV Quang Trung giai đoạn 2015-2020 60

1.1.2.1 Định hướng chung 60

1.1.2.2 Định hướng hoạt động tín dụng 60

3.1.2 Mục tiêu tăng cường chất lượng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với DN của BIDV Quang Trung trong giai đoạn 2015 – 2020 61

3.2 Các giải pháp tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với DN tại BIDV Quang Trung trong giai đoạn 2015 – 2020 62

3.2.1 Tăng cường ứng dụng công nghệ ngân hàng hiện đại, xây dựng hệ thống thông tin trong công tác quản trị rủi ro tín dụng 62

3.2.2 Nâng cao chất lượng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ 64

3.2.3 Nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay 64

3.2.4 Thực hiện kiểm tra, giám sát trước, trong và sau cho vay 66

3.2.5 Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra nội bộ và công tác báo cáo quản trị tín dụng 66

3.3 Các kiến nghị thực hiện giải pháp 67

3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 68

1.1.2.1 Nâng cao chất lượng thông tin tại Trung tâm thông tin tín dụng 68

1.1.2.5 Sửa đổi chính sách quản trị rủi ro tín dụng cho phù hợp với thực tiễn 68

1.1.2.6 Tăng cường hoạt động thanh tra kiểm tra 69

3.3.2 Đối với BIDV 70

Trang 9

3.3.3 Đối với DN 71

KẾT LUẬN 73

PHỤ LỤC

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

BIDV Quang Trung Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Quang

TrungCIC Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

SIBS Silverlake Integrate Banking System

Hệ thống Ngân hàng tích hợp (core banking của BIDV)

XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội bộ

Trang 10

DANH MỤC CÁC BẢNG