Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG VÀ HÌNH LỜI MỞ ĐẦU Error! Bookmark not defined CHƯƠNG Error! Bookmark not defined LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTMError! defined Bookmark not 1.1 Rủi ro tín dụng NHTM Error! Bookmark not defined 1.1.1 Khái niệm nhận dạng rủi ro tín dụng NHTMError! Bookmark not defined 1.1.2 Đặc điểm phân loại rủi ro tín dụng NHTMError! Bookmark not defined 1.1.3 Nguyên nhân hậu rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM Error! Bookmark not defined 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng NHTM Error! Bookmark not defined 1.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng NHTM Error! Bookmark not defined 1.2.3 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng NHTMError! Bookmark not defined 1.2.4 Cơ cấu tổ chức/ máy quản lý rủi ro tín dụngError! Bookmark not defined 1.2.5 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng NHTMError! Bookmark not defined 1.2.6 Các tiêu chí đánh giá quản lý rủi ro tín dụng NHTMError! Bookmark not defined 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng NHTMError! Bookmark not defined CHƯƠNG Error! Bookmark not defined THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NTVN Error! Bookmark not defined 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP NTVN Error! Bookmark not defined 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP NTVN .Error! Bookmark not defined 2.1.2 Tình hình kinh doanh Ngân hàng TMCP NTVNError! Bookmark not defined 2.1.3 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP NTVNError! Bookmark not defined 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP NTVN Error! Bookmark not defined 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP NTVNError! Bookmark not defined 2.2.2 Các sách quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP NTVN Error! Bookmark not defined 2.2.3 Quy trình tín dụng Ngân hàng TMCP NTVNError! Bookmark not defined 2.2.4 Chính sách phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro tín dụngError! Bookmark not defined 2.2.5 Cơ cấu tổ chức/ máy quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP NTVN Error! Bookmark not defined 2.3 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP NTVNError! Bookmark not defined 2.3.1 Kết đạt Error! Bookmark not defined 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân Error! Bookmark not defined CHƯƠNG Error! Bookmark not defined GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP NTVN giai đoạn 2010 2015 Error! Bookmark not defined 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP NTVN giai đoạn 2010 – 2015 Error! Bookmark not defined 3.1.2 Định hướng Ngân hàng TMCP NTVN sách tín dụng quản lý rủi ro tín dụng đến năm 2015 Error! Bookmark not defined 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP NTVN Error! Bookmark not defined 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý Error! Bookmark not defined 3.2.2 Xây dựng quản lý danh mục tiền vay khoản vayError! Bookmark not defined 3.2.3 Chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.4 Nâng cao khả xác định nguy rủi ro khách hàng việc cấp tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.5 Củng cố hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụngError! Bookmark not defined 3.2.6 Phân loại nợ, trích dự phòng xử lý rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế Error! Bookmark not defined 3.2.7 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vayError! Bookmark not defined 3.2.8 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực hạn chế rủi ro đạo đức Error! Bookmark not defined 3.3 Kiến nghị Error! Bookmark not defined 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Error! Bookmark not defined 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Error! Bookmark not defined LỜI MỞ ĐẦU Hoạt động tín dụng hoạt động truyền thống hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM Từ hoạt động mang lại 2/3 lợi nhuận thu Chính chất lượng tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến kết hoạt động NHTM Cùng với giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, kiểm soát tín dụng việc QLRR tín dụng Đây nội dung quan trọng nhà quản trị NHTM Ngân hàng TMCP NTVN NHTM lớn Việt Nam, hoạt động đa chức lĩnh vực toán, tín dụng dịch vụ ngân hàng Trong năm qua, ngân hàng TMCP NTVN đạt kết định với hệ thống ngân hàng Việt Nam góp phần tăng trưởng kinh tế thông qua việc cho vay vốn kinh tế dịch vụ toán, tín dụng, ngân hàng góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Tuy nhiên, giống NHTM khác, ngân hàng TMCP NTVN bộc lộ tồn hạn chế lĩnh vực QLRR tín dụng, lĩnh vực chất lượng rủi ro tín dụng, sách khách hàng, danh mục tín dụng, tổ chức máy, chế vận hành, quy trình cho vay, giới hạn rủi ro, nhận dạng đo lường rủi ro tín dụng, hệ thống thông tin tín dụng, đội ngũ cán hệ thống tin học, hệ thống hỗ trợ khác,… Vì vậy, rủi ro tín dụng gia tăng khó kiểm soát Trong bối cảnh đó, đề tài sau lựa chọn để nghiên cứu: “Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam” Mục tiêu nghiên cứu: - Làm sáng tỏ hệ thống lý thuyết chung QLRR tín dụng NHTM - Phân tích thực trạng QLRR tín dụng ngân hàng TMCP NTVN, từ đưa mặt tích cực mặt hạn chế công tác QLRR ngân hàng TMCP NTVN - Đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng QLRR tín dụng ngân hàng TMCP NTVN, đóng góp vào phát triển chung ngân hàng TMCP NTVN thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Hoạt động tín dụng NHTM bao gồm hoạt động cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua đồng tài trợ Rủi ro tín dụng xuất tất hình thức Tuy nhiên, để nghiên cứu sâu vào lĩnh vực định, phạm vi luận văn, tác giả tập trung nghiên cứu công tác QLRR hoạt động cho vay thương mại NHTM mà cụ thể nghiên cứu QLRR hoạt động cho vay thương mại ngân hàng TMCP NTVN khoảng thời gian từ năm 2007 đến 06 tháng đầu năm 2010 Phương pháp nghiên cứu: Phương pháp sử dụng luận văn phương pháp vật biện chứng, suy luận logic, phương pháp so sánh, phương pháp thống kê phương pháp phân tích kinh tế CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm nhận dạng rủi ro tín dụng NHTM Theo World Bank, rủi ro tín dụng định nghĩa nguy mà người vay chi trả tiền lãi, hoàn trả vốn gốc so với thời gian ấn định hợp đồng tín dụng Đây thuộc tính vốn có hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng tức việc chi trả bị trì hoãn tồi tệ không hoàn trả toàn Điều gây cố dòng chu chuyển tiền tệ gây ảnh hưởng tới khả toán ngân hàng Theo định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 NHNN Việt Nam thì: “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết.” Rủi ro tín dụng nhận biết dựa yếu tố tạo nên rủi ro tín dụng Các yếu tố tạo nên rủi ro tín dụng giải thích sau: khách hàng ngành kinh tế khác có rủi ro khác nhau, loại hình tín dụng khác có rủi ro khác nhau, điều khoản toán gắn với công cụ tài khác nhau, khả cấp tín dụng trình độ cán tín dụng, mức độ tập trung danh mục tín dụng 1.1.2 Đặc điểm phân loại rủi ro tín dụng NHTM Rủi ro tín dụng có đặc điểm sau: rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp, rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp, rủi ro tín dụng có tính tất yếu tức tồn gắn liền với hoạt động tín dụng NHTM Căn vào tiêu thức khác nhau, chia rủi ro tín dụng thành nhiều loại khác như vào đối tượng, phạm vi, giai đoạn cấp tín dụng, sản phẩm ngân hàng hoạt động tín dụng, tính chất rủi ro kỳ hạn khoản vay 1.1.3 Nguyên nhân hậu rủi ro tín dụng Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng gồm có: Nguyên nhân từ phía người vay, nguyên nhân từ phía ngân hàng nguyên nhân từ môi trường bên Rủi ro tín dụng ngân hàng xảy gây ảnh hưởng mức độ khác nhau: nhẹ ngân hàng bị giảm lợi nhuận phải trích lập dự phòng, không thu hồi lãi cho vay, nặng ngân hàng không thu vốn gốc lãi vay, nợ thất thu với tỷ lệ cao dẫn đến ngân hàng bị lỗ vốn Nếu tình trạng kéo dài không khắc phục được, ngân hàng bị phá sản, gây hậu nghiêm trọng cho kinh tế nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng NHTM QLRR tín dụng trình xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý kinh doanh tín dụng nhằm đạt mục tiêu an toàn, hiệu phát triển bền vững; tăng cường biện pháp phòng ngừa, hạn chế giảm thấp nợ hạn, nợ xấu kinh doanh tín dụng, từ tăng doanh thu, giảm chi phí nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động kinh doanh ngắn hạn dài hạn ngân hàng 1.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng NHTM Các nhà kinh tế, nhà phân tích ngân hàng sử dụng nhiều mô hình khác để đo lường rủi ro tín dụng Các mô hình bao gồm mô hình phản ánh mặt định tính là: mô hình định tính rủi ro tín dụng – Mô hình 6C mô hình phản ánh mặt định lượng như: Mô hình điểm số Z, Mô hình xếp hạng tín dụng Moody Standard & Poor 1.2.3 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng NHTM 1.2.3.1 Giới hạn giảm rủi ro tín dụng Các sách đề cập đến giới hạn giới hạn rủi ro, cho vay khách hàng có quan hệ, giới hạn theo ngành cấu lại khoản nợ 1.2.3.2 Phân loại tín dụng Các ngân hàng có cách phân loại khác nhau, thông thường có loại sử dụng là: Nợ tiêu chuẩn hay nợ thông thường, nợ cần theo dõi, nợ tiêu chuẩn, nợ có vấn đề nợ vốn Ba loại cuối coi nợ xấu 1.2.3.3 Trích lập dự phòng tổn thất tín dụng Phân loại tín dụng sở cho sách này, đồng thời yếu tố khác kinh nghiệm thu hồi nợ vay khứ, tốc độ tăng trưởng tín dụng, thay đổi điều kiện kinh tế,… đề cập đến xây dựng sách trích lập dự phòng tổn thất tín dụng 1.2.4 Cơ cấu tổ chức/ máy quản lý rủi ro tín dụng Do rủi ro ngày có liên hệ chặt chẽ quan trọng loại rủi ro có quan hệ phi tuyến tính, hoạt động QLRR tổ chức theo hướng tập trung hóa Mô hình đại có tách bạch rõ ràng nhiệm vụ QLRR kinh doanh, coi nguyên tắc hàng đầu nhằm đảm bảo rủi ro nhận biết quản lý cách hiệu 1.2.5 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng NHTM Basel (2000) đưa 17 nguyên tắc cho hoạt động QLRR tín dụng ngân hàng, đảm bảo tính an toàn hiệu hoạt động cấp tín dụng Các nguyên tắc tập trung vào nội dung sau đây: xây dựng môi trường QLRR tín dụng thích hợp (3 nguyên tắc), vận hành quy trình cấp tín dụng lành mạnh (4 nguyên tắc), trì quy trình quản lý, đo lường theo dõi tín dụng phù hợp (10 nguyên tắc) 1.2.6 Các tiêu chí đánh giá quản lý rủi ro tín dụng NHTM 1.2.6.1 Đánh giá định tính Các tiêu định tính bao gồm: xây dựng môi trường QLRR tín dụng, thực hành quy trình cấp tín dụng lành mạnh, mức độ theo dõi, trì kiểm soát rủi ro tín dụng, vai trò quan giám sát/ kiểm toán bên 1.2.6.2 Đánh giá theo tiêu định lượng Kết hoạt động QLRR tín dụng thể qua tiêu định lượng như: nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ, nợ xấu tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu vốn chủ sở hữu, tỷ lệ nợ tài sản bảo đảm, tỷ lệ tổn thất cho vay/ cho vay CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 Khái quát ngân hàng TMCP NTVN 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng TMCP NTVN Thành lập ngày 01 tháng 04 năm 1963, Ngân hàng NTVN đóng vai trò ngân hàng chuyên doanh Việt Nam hoạt động lĩnh vực kinh tế đối ngoại Thực đạo phủ NHNN Việt Nam chủ trương thực cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước, ngày 23 tháng năm 2008, ngân hàng TMCP NTVN chuyển đổi từ NHTM nhà nước, với thương hiệu là: Vietcombank Trải qua 47 năm xây dựng phát triển, ngân hàng TMCP NTVN giữ vững vị nhà cung cấp đầy đủ dịch vụ tài hàng đầu lĩnh vực thương mại quốc tế; hoạt động truyền thống kinh doanh vốn, huy động vốn, tín dụng, tài trợ dự án… mảng dịch vụ ngân hàng đại như: kinh doanh ngoại tệ công cụ phái sinh, dịch vụ thẻ, ngân hàng điện tử… Hiện nay, ngân hàng TMCP NTVN giữ vai trò chủ lực hệ thống ngân hàng Việt Nam ngân hàng TMCP NTVN lựa chọn hàng đầu cho tập đoàn lớn, doanh nghiệp nước triệu khách hàng cá nhân 2.1.2 Tình hình kinh doanh ngân hàng TMCP NTVN Tổng tài sản ngân hàng TMCP NTVN thời điểm cuối năm 2009 lên tới 255,5 nghìn tỷ VND, tăng 15,04% so với cuối năm 2008 tăng 87,24% so với cuối năm 2005 Vốn chủ sở hữu cuối năm 2009 đạt 16,7 nghìn tỷ đồng tăng 19,82% so với cuối năm 2008 tăng gần lần so với cuối năm 2005 Đặc biệt, lợi nhuận sau thuế cuối năm 2009 ngân hàng TMCP NTVN đạt 3.921 tỷ đồng, tăng 44,63% so với cuối năm 2008 đưa ngân hàng TMCP NTVN trở thành ngân hàng có lợi nhuận cao hệ thống NHTM Việt Nam 2.1.3 Tình hình hoạt động tín dụng NHMCP NTVN Đến 30/06/2010, tổng dư nợ tín dụng ngân hàng TMCP NTVN đạt 151.796 tỷ quy đồng, tăng 7,2% so với dư nợ cuối năm 2009 Trong giai đoạn từ năm 2007 đến năm 2009, tốc độ tăng trưởng tín dụng ngân hàng TMCP NTVN phù hợp với tốc độ tăng trưởng tín dụng chung thị trường tín dụng, kế hoạch tăng trưởng tín dụng ngân hàng chủ trương tập trung nguồn lực, nâng cao chất lượng QLRR 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng NHMCP NTVN 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng NHTCP NTVN 2.2.2 Các sách quản lý rủi ro tín dụng NHTCP NTVN 2.2.2.1 Giới hạn kiểm soát rủi ro tín dụng Nhằm đảm bảo tính an toàn hoạt động tín dụng, ngân hàng TMCP NTVN ban hành quy định giới hạn cho vay bảo lãnh tối đa cho khách hàng nhóm khách hàng 2.2.2.2 Chính sách phân bổ tín dụng Nhằm đưa kế hoạch phát triển tín dụng đạo định hướng việc cấp tín dụng, ngân hàng TMCP NTVN đưa sách phân bổ tín dụng như: phân bổ theo vùng địa lý, phân bổ theo kỳ hạn vay loại tiền vay, phân bổ theo loại hình sản phẩm, đối tượng khách hàng, mặt hàng lĩnh vực đầu tư 2.2.2.3 Thẩm quyền phê duyệt tín dụng Thẩm quyền phê duyệt tín dụng mức tối đa mà cấp quyền định phê duyệt GHTD, cấp tín dụng/ tổng khoản cấp tín dụng khách hàng chưa có GHTD, lần/ tổng lần cấp tín dụng dự án, thời hạn cho vay dự án cấp tín dụng/ tổng khoản cấp tín dụng khách hàng thể nhân 2.2.3 Quy trình tín dụng NHTCP NTVN Quy trình tín dụng ngân hàng TMCP NTVN bao gồm quy trình sau: quy trình xác định giới hạn tín dụng, quy trình cấp tín dụng, quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội 2.2.4 Chính sách phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP NTVN NH TMCP NTVN thực phân loại nợ theo quy định NHNN Việc phân loại nợ thực quý/lần Theo quy định, chi nhánh tiến hành phân loại nợ thành nhóm theo mức độ rủi ro nợ đủ tiêu chuẩn, nợ cần ý, nợ tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ nợ có khả vốn dự tình trạng hạn khoản vay Từ quý II năm 2010, ngân hàng TMCP NTVN thực sách phân loại nợ theo điều định 493/2005/QĐ-NHNN dựa yếu tố định tính định lượng Việc phân loại nợ đưa hoạt động phân loại nợ nói riêng hoạt động QLRR tín dụng ngân hàng TMCP NTVN tiến gần tới chuẩn mực quốc tế Về trích lập dự phòng, ngân hàng TMCP NTVN trích lập dự phòng tín dụng theo định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 NHNN 2.2.5 Cơ cấu tổ chức/ máy quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP NTVN Với mô hình tổ chức máy thực QLRR cho hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung với rủi ro tín dụng nói riêng Mô hình thể tính đầy đủ chuyên nghiệp, có chuyên sâu phận máy xét duyệt Bộ máy QLRR tín dụng sau: hội đồng quản trị, uỷ ban QLRR (RMC), tổng giám đốc, uỷ ban Quản lý tài sản Nợ Có (ALCO), HĐTD doanh nghiệp (HĐTD TW) HĐTD định chế tài (HĐTD FI), phòng sách tín dụng, phòng thông tin tín dụng, phòng QLRR tín dụng, phòng Khách hàng, hòng Đầu tư dự án, phòng Quản lý nợ, hệ thống giám sát kiểm tra hoạt động QLRR 2.3 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP NTVN 2.3.1 Kết đạt Hoạt động QLRR tín dụng ngân hàng TMCP NTVN đạt số thành công như: xây dựng chiến lược rủi ro tín dụng, mô hình tổ chức máy QLRR tín dụng thể tính đầy đủ chuyên nghiệp, có chuyên sâu phận máy xét duyệt, ngân hàng TMCP NTVN thiết lập tiêu chí chuẩn cho việc cấp tín dụng, nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân Bên cạnh kết đạt hoạt động QLRR tín dụng ngân hàng TMCP NTVN hạn chế sau: tuân thủ quy trình tín dụng ngân hàng TMCP NTVN có thời điểm chưa nghiêm thiếu thận trọng, danh mục tín dụng ngân hàng TMCP NTVN tập trung vào doanh nghiệp lớn, tổng công ty nhà nước Nguyên nhân hạn chế do: ngân hàng TMCP NTVN chưa xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng tổng thể, sách khách hàng chưa rõ ràng, hệ thống thông tin bất cập chưa đủ, chưa kịp thời thiếu xác, trình tuyển dụng đào tạo cán tín dụng chưa quan tâm mức CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP NTVN giai đoạn từ năm 2010 - 2015 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP NTVN giai đoạn từ năm 2010 – 2015 Mục tiêu phát triển ngân hàng TMCP NTVN giai đoạn từ năm 2010 – 2015 là: “Xây dựng ngân hàng TMCP NTVN thành tập đoàn tài đa có phạm vi hoạt động quốc tế, có vị hàng đầu Việt Nam ảnh hưởng đáng kể khu vực Luôn nỗ lực mang lại cho khách hàng dịch vụ tốt nhất, hài hòa lợi ích khách hàng, cổ đông người lao động” 3.1.2 Định hướng ngân hàng TMCP NTVN sách tín dụng quản lý rủi ro tín dụng đến năm 2015 QLRR tín dụng hoạt động ngân hàng TMCP NTVN cần phải đáp ứng mục tiêu sau: Giảm thiểu rủi ro tín dụng sở nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo tăng trưởng theo sách định hướng tín dụng đề ra, phân tán rủi ro danh mục đầu tư tín dụng, tăng khả phòng ngừa rủi ro tín dụng, xây dựng chế xử lý nợ xấu hiệu quả, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh hướng đến chuẩn mực quốc tế QLRR tín dụng 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP NTVN 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý Xây dựng sách tín dụng sở mục tiêu ngân hàng TMCP NTVN đồng thời phải phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội, đặc thù địa bàn, chi nhánh, đảm bảo cân mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả tăng trưởng sở nâng cao chất lượng tín dụng bảo đảm an toàn 3.2.2 Xây dựng quản lý danh mục tiền vay khoản vay Thông qua chiến lược kinh doanh ngân hàng ngắn hạn dài hạn, triển vọng môi trường kinh doanh, phân tích danh mục tiền vay khả chịu đựng rủi ro ngân hàng để xác định mục tiêu danh mục bao gồm: (i) chất lượng danh mục, (ii) cấu danh mục, (iii) tỷ lệ tăng trưởng (iv) lợi nhuận dự kiến 3.2.3 Chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng NH TMCP NTVN cần phải nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng, quản lý, giám sát kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay, nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội 3.2.4 Nâng cao khả xác định nguy rủi ro khách hàng việc cấp tín dụng Để xác định nguy rủi ro, cán tín dụng phải áp dụng kỹ thuật phân tích tổng hợp tình hình doanh nghiệp: phân tích định tính, phân tích số tài chính, phân tích dòng tiền,… 3.2.5 Củng cố hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng NH TMCP NTVN cần tạo lập hệ thống thông tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hướng: dựa thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng TMCP NTVN cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thông tin hữu ích cho toàn hệ thống để sử dụng thẩm định tín dụng, ngân hàng TMCP NTVN cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin giới để khai thác, cập nhật bổ sung thường xuyên cẩm nang tín dụng… 3.2.6 Phân loại nợ, trích dự phòng xử lý rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế Để tăng tính chủ động, đảm bảo bền vững thật cho ngân hàng, hoạt động trích dự phòng cần tiến dần theo chuẩn mực quốc tế Việc trích dự phòng rủi ro cần phải thực theo khuyến nghị Ngân hàng giới 3.2.7 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà rủi ro ngân hàng lường trước Vì vậy, sử dụng công cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng 3.2.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực hạn chế rủi ro đạo đức Lựa chọn cán có đạo đức tốt, có lực, trình độ chuyên môn, đào tạo bản, hiểu biết lĩnh vực kinh tế, xã hội…để bố trí vào phận tín dụng.Tăng cường công tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyênXây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu công việc mà cán thực 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - NHNN cần có kiểm tra, kiểm soát có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM đảm bảo phát triển bền vững an toàn, chống cạnh tranh lành mạnh - Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu thực thi chức quan quản lý nhà nước giám sát thị trường, hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng hướng tới chuẩn mực quốc tế - Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng Trung tâm CIC NHNN 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ - Cần có quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập công ty kiểm toán quy định rõ trách nhiệm công ty kiểm toán - Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ KẾT LUẬN Trong bối cảnh cạnh tranh NHTM ngày gay gắt, trước thách thức đặt trình hội nhập, để tạo điều kiện cho giai đoạn cất cánh trở thành tập đoàn tài đa có lực cạnh tranh cao thị trường nội địa bước đạt tầm cỡ khu vực Với phương châm “Nâng cao chất lượng hướng tới chuẩn mực quốc tế”, năm qua, ngân hàng TMCP NTVN bước tăng cường lực QLRR tín dụng, mở rộng phát triển tín dụng theo hướng đa dạng hoá, áp dụng mô hình tín dụng hướng theo chuẩn mực quốc tế Để đạt mục tiêu đề ra, QLRR tín dụng đóng góp không nhỏ Do vậy, việc nghiên cứu QLRR tín dụng Ngân hàng TMCP NTVN để tìm giải pháp nhằm nâng cao lực QLRR việc làm cấp bách cần thiết giúp ngân hàng TMCP NTVN giảm bớt tổn thất, giữ vững uy tín bạn hàng nước quốc tế Từ nghiên cứu sở lý luận rủi ro tín dụng QLRR tín dụng, luận văn sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng công tác QLRR tín dụng ngân hàng TMCP NTVN, qua tìm hiểu kết đạt hạn chế ngân hàng TMCP NTVN QLRR tín dụng Trên sở lý thuyết thực tiễn đó, tác giả mạnh dạn đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao lực QLRR tín dụng ngân hàng TMCP NTVN với mục đích giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng, tăng lợi nhuận cho ngân hàng với phương châm “hiệu quả, an toàn, bền vững”