Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La

1. Tính cấp thiết của đề tài Việt Nam đang trong quá trình chuyển đổi sang nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa. Theo đó, hệ thống ngân hàng cũng chuyển đổi theo 2 cấp: Ngân hàng nhà nước và ngân hàng thương mại. Các ngân hàng thương mại ở Việt Nam đang từng bước hội nhập và phát triển trong môi trường mới với những thách thức mới khi nền kinh tế ngày càng hội nhập sau vào nền kinh tế thế giới. Yếu tố cạnh tranh không chỉ xuất hiện giữa Ngân hàng thương mại trong nước với các ngân hàng nước ngoài mà cạnh tranh còn bộc lộ, xuất hiện ngay trong nội bộ hệ thống các ngân hàng thương mại trong nước, đây là kết quả của những thay đổi của cơ chế quản lý được mở ra bắt nguồn từ những cải cách kinh tế sâu rộng trong kinh tế từ năm 1986 đến nay. Ngày nay, ngân hàng thương mại đã trở thành một chủ thể trong nền kinh tế và cũng giống như các doanh nghiệp khác, hoạt động với mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận với một mức độ rủi ro nhất định. Ngân hàng thương mại còn là một trung gian tài chính, vì vậy nó có mối quan hệ mật thiết, hữu cơ với các chủ thể khác trong nền kinh tế thông qua các hoạt động kinh doanh, dịch vụ tài chính như huy động vốn, cho vay, thanh toán, bảo lãnh và các dịch vụ khác theo quy định. Cũng chính vì lý do đó mà rủi ro đối với hoạt động ngân hàng cũng rất đa dạng. Chúng luôn tiềm ẩn và gắn liền với các hoạt động của ngân hàng, gây tác động với những mức độ khác nhau. Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, mang lại 80-90% thu nhập của mỗi ngân hàng, tuy nhiên rủi ro của nó cũng không nhỏ. Rủi ro tín dụng cao quá mức sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng. Đứng trước những thời cơ và thách thức của tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả năng cạnh tranh của các ngân hàng thương mại trong nước với các ngân hàng thương mại nước ngoài, mà cụ thể là nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro đã trở nên cấp thiết. Với các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay, rủi ro tín dụng đang là vấn đề cấp bách cũng như là thách thức đối với các nhà quản trị ngân hàng. Sự gia tăng các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi, thất thoát vốn tín dụng do bị lừa đảo, chiếm dụng…đã khiến cho nhiều ngân hàng điêu đứng và rơi vào tình trạng không dám đầu tư, cho vay rộng rãi. Chính vì vậy vấn đề đặt ra cho họ là tìm được giải pháp giảm thiểu rủi ro đến mức thấp nhất có thể, nâng cao chất lượng tín dụng, trên cơ sở đó nâng cao hiệu quả kinh doanh, tăng lợi nhuận và góp phần thúc đẩy phát triển nền kinh tế. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam là một trong những Ngân hàng Thương mại lớn cả về giá trị tổng tài sản cũng như về quy mô và mạng lưới hoạt động. Cũng như các Ngân hàng thương mại khác, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam đã xây dựng cho mình một hệ thống để quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh nói chung cũng như trong hoạt động tín dụng. Tuy nhiên, với đặc trưng là mạng lưới hoạt động rộng lớn từ thành thị đến nông thôn, từ các vùng kinh tế phát triển đến cả những vùng kinh tế kém phát triển … với nhiều đối tượng khách hàng vay vốn .Trong khi hệ thống quản trị rủi ro tín dụng là chung cho cả hệ thống do vậy sẽ có nhiều hạn chế, bất cập cho mỗi vùng, mỗi khu vực, mỗi chi nhánh hoạt động ở địa bàn khác nhau. Do đó, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La cũng không là ngoại lệ, cùng với việc áp dụng hệ thống quản trị rủi ro chung thì cần thiết phải xây dựng cho riêng mình hệ thống quản trị rủi ro cho phù hợp với đặc thù hoạt động riêng của chi nhánh. Xuất phát từ tính cấp thiết trên và căn cứ vào tình hình hoạt động tín dụng thực tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La” được lựa chọn làm nội dung nghiên cứu của luận văn này. 2. Mục tiêu nghiên cứu -Hệ thống hóa những lý luận về Quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM làm cơ sở lý thuyết để phân tích thực trạng. -Nghiên cứu thực trạng về quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, từ đó đánh giá những kết quả đạt được cũng như những tồn tại và hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng làm cơ sở thực tiễn đề xuất các giải pháp. -Nghiên cứu đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La. 3. Câu hỏi nghiên cứu Để đạt được mục tiêu nghiên cứu, luận văn phải trả lời được những câu hỏi sau: -Về lý luận: nội dung hạn chế rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng, nội dung, cách thức và các tiêu chí đánh giá mức độ thành công trong công tác quản trị rủi ro......cũng như những nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng là gì? -Về thực tiễn công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La đã được thực hiện như thế nào?; những nội dung của công tác quản trị rủi ro tín dụng được Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La thực hiện? những biện pháp nào được áp dụng để giảm thiểu, hạn chế rủi ro tín dụng trong giai đoạn 2010 - 2014? -Giải pháp nào cần phải đề xuất nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro? giảm thiểu rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La giai đoạn 2015 – 2020? 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu -Đối tượng nghiên cứu là: Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại. -Phạm vi nghiên cứu: + Về nội dung: Tín dụng bao gồm nhiều hoạt động: cho vay, thấu chi, bảo lãnh.....Nhưng trong luận văn tác giả không nghiên cứu toàn bộ công tác quản trị rủi ro tín dụng mà chỉ tập trung nghiên cứu Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay tại ngân hàng hàng thương mại. + Về không gian: Luận văn nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La. + Về thời gian: Các dữ liệu khảo sát, nghiên cứu và đánh giá chỉ giới hạn các trong giai đoạn từ 2010 đến 2014 và đề xuất giải pháp cho giai đoạn kết tiếp từ 2015 đến 2020. 5. Phương pháp nghiên cứu - Khung lý thuyết: Luận văn sử dụng khung lý thuyết xoay quanh những vấn đề rủi ro tín dụng và các lý luận về quản trị, hạn chế rủi ro trong cho vay tại Ngân hàng thương mại. Trong đó, các chỉ tiêu đánh giá mức độ thành công và các nhân tố ảnh hưởng tới công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay được nhấn mạnh. - Nguồn số liệu: Chủ yếu là số liệu thứ cấp được trích dẫn từ các văn bản, báo cáo, tài liệu có liên quan đến công tác quản trị rủi ro trong cho vay Ngoài ra, tác giả sử dụng số liệu sơ cấp được hình thành qua phỏng vấn và điều tra … - Xử lý số liệu: Trong quá trình nghiên cứu, đề tài sử dụng các phương pháp cụ thể như điều tra, tổng hợp và phân tích thống kê để đi đến các đánh giá kết luận tình hình. 6. Ý nghĩa thực tiễn của đề tài - Sau khi nghiên cứu luận văn sẽ chỉ ra những hạn chế yếu kém trong quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La - Luận giải các cơ sở lý luận và thực tiễn cho những đề xuất nhằm hạn chế rủi ro - Những vấn đề nghiên cứu trong luận văn có thể được áp dụng cho các chi nhánh khác trên địa bàn tỉnh Sơn La 7. Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục từ viết tắt, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung chính của luận văn gồm 4 chương: Chương 1 : Tổng quan nghiên cứu ( Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài) – Những vấn đề cơ bản về rủi ro và quản trị rủi ro Chương 2: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Chương 3: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La Chương 4: Giải pháp công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La

TRƯờNG ĐạI HọC KINH Tế QUốC DÂN CHƯƠNG TRìNH THạC Sĩ ĐIềU HàNH CAO CấP_ executive mba phạm quang tùng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện bắc yên sơn la Ngời hớng dẫn khoa học: PGS.TS BùI VĂN HƯNG Hà Nội - 2015 MC LC 2.1 Tớn dng NHTM .15 2.1.1 Khỏi nim tớn dng 15 2.2 Ri ro tớn dng 19 2.2.1 Khỏi nim 19 * Ri ro núi chung 19 Ri ro l mt s khụng chn chn hay mt tỡnh trng bt n Tuy nhiờn, ch cú tỡnh trng khụng chc chn no cú thc oỏn c xỏc sut sy c mi xem l ri ro Nhng tỡnh trng khụng chc chn no cha tng sy v khụng c oỏn c xỏc sut c xem l s bt chc 19 * Ri ro kinh doanh ngõn hng 20 Ti ro kinh doanh ngõn hng c hiu l nhng bin c khụng mong i m sy rừ dn n tn tht v ti sn ca Ngõn hng, lm gim li nhun thc t so vi d kin hoc phi chi thờm mt khon chi phớ hon thnh mt nghip v tớn dng nht nh 20 * Ri ro tớn dng 20 S 1.1: Tỏc ng ca ri ro tớn dng vi Ngõn hng 21 ( Ngun: S tay tớn dng NHNo& PTNT Vit Nam) .21 2.2.2 Cỏc du hiu ca ri ro tớn dng 21 2.2.3 Nguyờn nhõn gõy ri ro tớn dng 23 2.2.3.3 Nguyờn nhõn bn thõn Ngõn hng .26 2.2.4 Cỏc ch tiờu o lng ri ro tớn dng .27 2.2.4.1 N quỏ hn v n khú ũi 27 Bng 1.1: T l xỏc nh giỏ tr ti sn 30 2.3 Qun tr ri ro tớn dng 32 2.3.1 Khỏi nim .32 2.3.2 Mc tiờu ca qun tr ri ro tớn dng .33 2.3.3.1 Nhn dng, phõn tớch, o lng ri ro 33 2.3.3.2 Kim soỏt ri ro .34 2.3.3.3 Ti tr ri ro 34 2.3.4 Mt s yờu cu qun tr ri ro tớn dng .35 2.3.4.1 Trỏch nhim ca Ban iu hnh 35 2.3.4.4 Quy trỡnh xp loi ri ro 38 2.3.4.5 Kim toỏn ni b v kim toỏn bờn ngoi 39 2.3.5 Cỏc bin phỏp c bn qun tr ri ro tớn dng 39 2.4 Mt s kinh nghim qun lý ri ro ca mt s Ngõn hng 41 2.4.1 Kinh nghim v hn ch ri ro tớn dng Ngõn hng Citibank ca M 41 2.4.2 Kinh nghim qun lý ri ro ca cỏc Ngõn hng Thỏi Lan 42 2.4.3 Mt s kinh nghim qun lý ri ro ca NHTM Vit Nam .44 3.1 c im ngõn hng 48 3.1.1 Quỏ trỡnh hỡnh thnh v phỏt trin 48 3.1.2 C cu t chc .51 3.1.2.1 C ch iu hnh ca Tr s chớnh vi cỏc chi nhỏnh 51 S 2.1: Mụ hỡnh t chc ca NHNo & PTNT Vit Nam 51 3.1.2.2 C cu t chc ca chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn 52 Bng 2.1 C cu, t chc cỏn b cụng nhõn viờn chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn 52 S 2.2: S t chc ca chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn 53 3.1.3 Chc nng hot ng ca cỏc phũng 53 3.1.4 Tỡnh hỡnh hot ng tớn dng ti chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn t nm 2012-2014 54 3.1.4.1 Hot ng huy ng 54 Bng 2.2 Kt qu huy ng qua cỏc nm 2012-20132014 .56 3.1.4.2 Hot ng cho vay .60 Bng 2.3: Tỡnh hỡnh s dng 61 3.2 Ri ro tớn dng ti chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn 64 3.2.1 Thc trng ri ro tớn dng ti chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn 64 Bng 2.4: N quỏ hn v t l n quỏ hn 65 (Ngun: Bỏo cỏo tng kt ca Chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn) 65 3.2.2 Phõn loi n quỏ hn .65 3.2.2.1 N quỏ hn phõn theo nguyờn nhõn 65 Bng 2.5: N quỏ hn phõn theo nguyờn nhõn 66 Ngun: Bỏo cỏo NQH ca chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn 66 Biu 2.5: N quỏ hn theo nguyờn nhõn 67 Bng 2.6: N quỏ hn phõn theo nhúm n 68 Biu 2.6: Bin ng NQH theo nhúm n .68 Bng 2.7: NQH phõn theo thi gian 70 Biu 2.7: Bin ng ca NQH phõn theo thi gian .70 Bng 2.8: T trng NQH trờn d n phõn theo thi gian 70 VT: (%) .70 Biu 2.8: Bin ng t trng NQH trờn d n phõn theo thi gian .71 Bng 2.9: Ri ro tớn dng th hin qua NQH phõn theo ngnh kinh t .72 Biu 2.9: Bin ng NQH phõn theo ngnh kinh t 72 Bng 2.10: T trng NQH trờn d n phõn theo ngnh kinh t 72 Bng 2.11: NQH theo thnh phn kinh t 74 Bng 2.12: NQH th hin qua tớnh cht m bo cho vay 74 Bng 2.13: NQH trờn d n phõn theo tớnh cht bo m cho vay 75 VT: (%) .75 Biu 2.11: Bin ng t l NQH trờn d n theo tớnh cht m bo 76 3.3 Qun lý ri ro tớn dng ti NHNo &PTNT Bc Yờn 76 3.3.1 Nhn dng ri ro tớn dng 76 3.3.1.1 Ri ro tớn dng nguyờn nhõn khỏch quan t mụi trng kinh doanh 76 3.3.1.2 Ri ro tớn dng nguyờn nhõn ch quan t phớa khỏch hng v i tỏc ca khỏch hng 81 3.3.1.3 Ri ro tớn dng nguyờn nhõn ch quan t phớa Chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn 84 3.3.2 Cỏc bin phỏp qun lý ri ro v kt qu t oc 91 3.3.2.1 Mt s bin phỏp ó thc hin 91 3.3.2.2 Cỏc kt qu .95 Bng 2.14: Mt s ch tiờu phn ỏnh hiu qu hn ch ri ro tớn dng 97 3.3.2.3 Mt s hn ch 97 (1) N quỏ hn tng 97 Bng 2.15: Thu n hch toỏn ngoi bng 98 3.4 ỏnh giỏ chung v qun tr ri ro tớn dng ti NHNo & PTNT Bc Yờn 99 3.4.1 V vic thit lp mt mụi trng qun tr ri ro tớn dng tt 99 *Nhng u im 99 3.4.2 V vic nhn dng, phõn tớch, o lng, theo dừi, cnh bỏo v kim soỏt ri ro tớn dng 101 3.4.3 V cht lng v hiu qu ca B phn Giỏm sỏt tớn dng 104 Nhng u im 104 4.1 nh hng phỏt trin ca Chi nhỏnh n nm 2020 105 4.2 Gii phỏp qun lý ri ro tớn dng ti Chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn 106 4.2.1 V vic thit lp mt mụi trng qun tr ri ro tớn dng tt 106 4.2.2 V vic nhn dng, phõn tớch, o lng, theo dừi, cnh bỏo v kim soỏt ri ro tớn dng 107 4.2.3 V cht lng v hiu qu ca B phn Giỏm sỏt tớn dng 108 4.2.5 Thc hin tt quy trỡnh cho vay v qun lý tớn dng theo s tay tớn dng 110 4.2.6 Nõng cao nng lc qun lý tớn dng v ri ro tớn dng 111 4.2.7 a dng hoỏ phng thc cho vay nhm phõn tỏn ri ro tớn dng 113 4.2.8 Nõng cao t trng cho vay cú ti sn bo m trờn tng d n 117 4.2.9 Tng cng giỏm sỏt, kim tra kim soỏt ni b s dng vay v cỏc lung tin toỏn ca khỏch hng 118 4.2.10 X lý NQH ỳng nguyờn tc v phự hp iu kin .119 4.2.11 Tn thu n ngoi bng, n ó c x lý bng qu d phũng ri ro 121 4.3 Kin ngh 122 4.3.1 Vi Chớnh ph 122 4.3.2 Vi NHNo & PTNT Vit Nam 123 DANH MC BNG BIU, S BNG Bng 1.1: T l xỏc nh giỏ tr ti sn Error: Reference source not found Bng 2.1 C cu, t chc cỏn b cụng nhõn viờn chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn .Error: Reference source not found Bng 2.2 Kt qu huy ng qua cỏc nm 2012-2013-2014 Error: Reference source not found Bng 2.3: Tỡnh hỡnh s dng Error: Reference source not found Bng 2.4: N quỏ hn v t l n quỏ hn Error: Reference source not found Bng 2.5: N quỏ hn phõn theo nguyờn nhõn Error: Reference source not found Bng 2.6: N quỏ hn phõn theo nhúm n .Error: Reference source not found Bng 2.7: NQH phõn theo thi gian .Error: Reference source not found Bng 2.8: T trng NQH trờn d n phõn theo thi gian Error: Reference source not found Bng 2.9: Ri ro tớn dng th hin qua NQH phõn theo ngnh kinh t Error: Reference source not found Bng 2.10: T trng NQH trờn d n phõn theo ngnh kinh t Error: Reference source not found Bng 2.11: NQH theo thnh phn kinh t Error: Reference source not found Bng 2.12: NQH th hin qua tớnh cht m bo cho vay Error: Reference source not found Bng 2.13: NQH trờn d n phõn theo tớnh cht bo m cho vay Error: Reference source not found Bng 2.14: Mt s ch tiờu phn ỏnh hiu qu hn ch ri ro tớn dng Error: Reference source not found Bng 2.15: Thu n hch toỏn ngoi bng Error: Reference source not found 2.1 Tớn dng NHTM .15 2.1.1 Khỏi nim tớn dng 15 2.2 Ri ro tớn dng 19 2.2.1 Khỏi nim 19 * Ri ro núi chung 19 Ri ro l mt s khụng chn chn hay mt tỡnh trng bt n Tuy nhiờn, ch cú tỡnh trng khụng chc chn no cú thc oỏn c xỏc sut sy c mi xem l ri ro Nhng tỡnh trng khụng chc chn no cha tng sy v khụng c oỏn c xỏc sut c xem l s bt chc 19 * Ri ro kinh doanh ngõn hng 20 Ti ro kinh doanh ngõn hng c hiu l nhng bin c khụng mong i m sy rừ dn n tn tht v ti sn ca Ngõn hng, lm gim li nhun thc t so vi d kin hoc phi chi thờm mt khon chi phớ hon thnh mt nghip v tớn dng nht nh 20 * Ri ro tớn dng 20 S 1.1: Tỏc ng ca ri ro tớn dng vi Ngõn hng 21 ( Ngun: S tay tớn dng NHNo& PTNT Vit Nam) .21 2.2.2 Cỏc du hiu ca ri ro tớn dng 21 2.2.3 Nguyờn nhõn gõy ri ro tớn dng 23 2.2.3.3 Nguyờn nhõn bn thõn Ngõn hng .26 2.2.4 Cỏc ch tiờu o lng ri ro tớn dng .27 2.2.4.1 N quỏ hn v n khú ũi 27 Bng 1.1: T l xỏc nh giỏ tr ti sn 30 2.3 Qun tr ri ro tớn dng 32 2.3.1 Khỏi nim .32 2.3.2 Mc tiờu ca qun tr ri ro tớn dng .33 2.3.3.1 Nhn dng, phõn tớch, o lng ri ro 33 2.3.3.2 Kim soỏt ri ro .34 2.3.3.3 Ti tr ri ro 34 2.3.4 Mt s yờu cu qun tr ri ro tớn dng .35 2.3.4.1 Trỏch nhim ca Ban iu hnh 35 2.3.4.4 Quy trỡnh xp loi ri ro 38 2.3.4.5 Kim toỏn ni b v kim toỏn bờn ngoi 39 2.3.5 Cỏc bin phỏp c bn qun tr ri ro tớn dng 39 2.4 Mt s kinh nghim qun lý ri ro ca mt s Ngõn hng 41 2.4.1 Kinh nghim v hn ch ri ro tớn dng Ngõn hng Citibank ca M 41 2.4.2 Kinh nghim qun lý ri ro ca cỏc Ngõn hng Thỏi Lan 42 2.4.3 Mt s kinh nghim qun lý ri ro ca NHTM Vit Nam .44 3.1 c im ngõn hng 48 3.1.1 Quỏ trỡnh hỡnh thnh v phỏt trin 48 3.1.2 C cu t chc .51 3.1.2.1 C ch iu hnh ca Tr s chớnh vi cỏc chi nhỏnh 51 S 2.1: Mụ hỡnh t chc ca NHNo & PTNT Vit Nam 51 3.1.2.2 C cu t chc ca chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn 52 Bng 2.1 C cu, t chc cỏn b cụng nhõn viờn chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn 52 S 2.2: S t chc ca chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn 53 3.1.3 Chc nng hot ng ca cỏc phũng 53 3.1.4 Tỡnh hỡnh hot ng tớn dng ti chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn t nm 2012-2014 54 3.1.4.1 Hot ng huy ng 54 Bng 2.2 Kt qu huy ng qua cỏc nm 2012-20132014 .56 3.1.4.2 Hot ng cho vay .60 Bng 2.3: Tỡnh hỡnh s dng 61 3.2 Ri ro tớn dng ti chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn 64 3.2.1 Thc trng ri ro tớn dng ti chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn 64 Bng 2.4: N quỏ hn v t l n quỏ hn 65 (Ngun: Bỏo cỏo tng kt ca Chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn) 65 3.2.2 Phõn loi n quỏ hn .65 3.2.2.1 N quỏ hn phõn theo nguyờn nhõn 65 Bng 2.5: N quỏ hn phõn theo nguyờn nhõn 66 Ngun: Bỏo cỏo NQH ca chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn 66 Biu 2.5: N quỏ hn theo nguyờn nhõn 67 Bng 2.6: N quỏ hn phõn theo nhúm n 68 Biu 2.6: Bin ng NQH theo nhúm n .68 Bng 2.7: NQH phõn theo thi gian 70 Biu 2.7: Bin ng ca NQH phõn theo thi gian .70 Bng 2.8: T trng NQH trờn d n phõn theo thi gian 70 VT: (%) .70 Biu 2.8: Bin ng t trng NQH trờn d n phõn theo thi gian .71 Bng 2.9: Ri ro tớn dng th hin qua NQH phõn theo ngnh kinh t .72 Biu 2.9: Bin ng NQH phõn theo ngnh kinh t 72 Bng 2.10: T trng NQH trờn d n phõn theo ngnh kinh t 72 Bng 2.11: NQH theo thnh phn kinh t 74 Bng 2.12: NQH th hin qua tớnh cht m bo cho vay 74 Bng 2.13: NQH trờn d n phõn theo tớnh cht bo m cho vay 75 VT: (%) .75 Biu 2.11: Bin ng t l NQH trờn d n theo tớnh cht m bo 76 3.3 Qun lý ri ro tớn dng ti NHNo &PTNT Bc Yờn 76 3.3.1 Nhn dng ri ro tớn dng 76 113 nht v ri ro thp nht lm tt cụng tỏc ny cht lng thm nh d ỏn, phng ỏn t cht lng cn b trớ nhng cỏn b cú trỡnh , kinh nghim nghip v tớn dng, thng xuyờn t chc cỏc bui tho lun v khoỏ hc v thm nh d ỏn cp nht thụng tin, cỏch thc thm nh d ỏn p dng cụng ngh phn mm v thm nh d ỏn trờn c s ú a cỏc kt qu chớnh xỏc v nhanh chúng Thm nh d ỏn cn cú kin thc v nhiu lnh vc khỏc nhau, cỏn b lm cụng tỏc thm nh cn tham kho v tỡm hiu cỏc thụng tin d ỏn cựng lnh vc u t a nhng nhn nh chớnh xỏc Thm nh ri ro thuc d ỏn: - Phõn tớch nhy cm - Phõn tớch tỡnh Trong quỏ trỡnh thm nh d ỏn cn thm nh uy tớn kh nng ti chớnh ca khỏch hng Trong thc t cũn nhiu khỏch hng cung cp thụng tin sai s tht, cụng tỏc thm nh ny ch yu da trờn bỏo cỏo ti chớnh ca khỏch hng trc cú quyt nh u t, chng hn ch xột duyt cho vay i vi cỏc d ỏn kh thi v khỏch hng cú ngun tham gia nh cam kt s hn ch c ri ro hot ng tớn dng ỏnh giỏ hiu qu ca d ỏn Trong quỏ trỡnh thm nh cn ỏnh giỏ d ỏn trờn phng ỏn ng, cỏc tỡnh cú th xy ra, trờn c s ú so sỏnh v ỏnh giỏ nhy ca d ỏn ú quyt nh cho vay Thm nh d ỏn khụng ch thm nh cho vay m cn tỏi thm nh cho vay ỏnh giỏ hiu qu ca d ỏn ó u t, t ú rỳt nhng kinh nghim thc hin nhng d ỏn sau tt hn 4.2.7 a dng hoỏ phng thc cho vay nhm phõn tỏn ri ro tớn dng Trong hot ng tớn dng ri ro l iu khú trỏnh Vy lm th no hn ch ri ro cú th xy ng thi t c mc tiờu li nhun Mt nhng nguyờn tc c in nht kinh doanh l khụng nờn b trng vo mt gi c th hin di cỏc hỡnh thc sau: * a dng hoỏ phng thc cho vay + Cho vay theo hn mc: Thng ỏp dng i vi khỏch hng vay ngn hn 114 v ó cú quan h tớn dng thng xuyờn, uy tớn vi Ngõn hng, hot ng sn xut kinh doanh n nh hiu qu + Cho vay ng ti tr: Trong hot ng kinh doanh Ngõn hng cú nhng khỏch hng cú nhu cu vay ln, kh nng ỏp ng ca mt Ngõn hng khụng hay vic trung quỏ mc vo mt khỏch hng dn n ri ro ln nu khỏch hng khụng tr c n Thụng thng trng hp ny cỏc Ngõn hng s cựng liờn kt tham gia thm nh d ỏn v gúp cho vay chia s ri ro m bo an ton kinh doanh + Ngoi cũn cú nhng hỡnh thc khỏc nh: cho vay tr gúp, cho vay u thỏc, cho vay theo d ỏn u t * a dng hoỏ khỏch hng M rng cho vay i vi mi thnh phn kinh t, mi i tng khỏch hng, trỏnh vic cho vay quỏ mc i vi mt khỏch hng, hn ch c ri ro trung khỏch hng ln gp phi ri ro khụng tr c n Qua vic phõn tớch ri ro ti Chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn ta thy NQH trung vi c cu khỏ ln h sn xut cỏ th, ngnh Nụng Lõm nghip Do vy cn phi cú bin phỏp thớch hp chuyn dch c cu n, m rng cho vay cỏc doanh nghip v y mnh tng trng d n ca thnh phn kinh t ngoi quc doanh * a dng hoỏ lnh vc u t Trong nn kinh t th trng, cỏc lnh vc kinh doanh u cú chu k tng trng v suy thoỏi a dng hoỏ lnh vc u t giỳp cho Ngõn hng phõn tỏn ri ro tớn dng, ngun tin ca Ngõn hng c u t vo nhiu lnh vc, ngnh ngh khỏc a dng hoỏ lnh vc u t cú hiu qu v an ton, Chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn cn cú chin lc kinh doanh lõu di n nh da trờn cỏc sau: + Bỏm sỏt nh hng tớn dng ca ton ngnh giai on ti, v nhng lnh vc khuyn khớch u t ca NHNo & PTNT Vit Nam xõy dng k hoch, lnh vc u t + Trờn c s nh hng hot ng tớn dng ca NHNo& PTNT Vit Nam ti 115 mt s vựng kinh t Cn c vo nh hng ca Tnh v trờn thc t, thun li khú khn trờn a bn xỏc nh lnh vc u t * Thc hin bo him tớn dng õy l bin phỏp nhm san s ri ro tớn dng, nú thng c thc hin di cỏc loi nh: bo him hot ng cho vay, bo him ti sn hỡnh thnh t vay, bo him ti sn cm c Hin theo quy nh ca phỏp lut ti sn dựng cm c th chp vay Ngõn hng sut thi gian cũn vay phi mua bo him y Do vy hn ch ri ro i vi ti sn bo m thỡ Ngõn hng phi yờu cu khỏch hng mua bo him vt cht ton b giỏ tr ti sn bo m cho Ngõn hng, ng thi cựng ký cam kt tay ba gia Ngõn hng doanh nghip bo him ch s hu ti sn cm c, th chp bo lónh Ngõn hng ton quyn c toỏn s tin bi thng bo him ti sn ú nu trng hp ti sn bo m ú b ri ro v vt cht thu hi n vay * Nõng cao cht lng i ng cỏn b tớn dng + hn ch ri ro tớn dng cn nõng cao trỏch nhim ca cỏn b tớn dng, gn trỏch nhim vi quyn li ca cỏn b lm cụng tỏc tớn dng; nờn cú ch thng pht rừ rng, cỏn b tớn dng luụn i mt vi nhng ri ro cn phi cú ch tin lng c bit khuyn khớch ngi lm cụng tỏc tớn dng trỏnh ri ro o c ngh nghip + Thng xuyờn lm tt cụng tỏc giỏo dc chớnh tr t tng, t chc hc nghiờn cu v lut phỏp, cỏc bn ch cho cỏn b lm cụng tỏc tớn dng, mi ngi hiu v chp hnh nghiờm chnh lut phỏp v thc hin ỳng quy trỡnh nghip v + Chun hoỏ cỏn b tớn dng: Cỏn b tớn dng cú mt vai trũ rt quan trng i vi hot ng ca Ngõn hng, cú th mang li li nhun cao cho Ngõn hng v cng em n ri ro cho Ngõn hng Do vy, hn ch ri ro cụng tỏc tớn dng t khõu tuyn dng cỏn b lm cụng tỏc tớn dng cn phi cht ch v phi cú mt s tiờu chun sau: - Phi o to chớnh quy, ỳng chuyờn nghnh cỏc trng i hc cú uy tớn 116 - Cú kh nng ngoi ng, tin hc, iu kin phc v cho nghiờn cu ti liu, giao dch v s dng mỏy vi tớnh vic tớnh toỏn, thm nh d ỏn - Cú phm cht o c: õy chớnh l tiờu chun quan trng i vi cỏn b tớn dng, quyt nh n ri ro o c kinh doanh - Cú hiu bit v xó hi v kh nng giao tip: õy l yu t giỳp cho khỏch hng v Ngõn hng hiu hn, lm cho khỏch hng cú thin cm vi Ngõn hng Vi kh nng giao tip ca cỏn b tớn dng s hiu thờm c nhiu thụng tin v khỏch hng phc v x lý nghip v + Trong hot ng Ngõn hng, cỏn b Ngõn hng va l ngi trc tip cung cp sn phm dch v cho khỏch hng va l ngi trc tip quan h vi khỏch hng Vỡ vy mi quan h gia cỏn b Ngõn hng v khỏch hng quyt nh n cht lng sn phm dch v cung ng + Do hot ng tớn dng liờn quan n nhiu lnh vc, nhiu ngnh ngh, sn phm, i ng cỏn b tớn dng ch yu c o to t cỏc trng kinh t, kinh nghim v cỏc lnh vc liờn quan n k thut b hn ch ũi hi cỏn b tớn dng khụng ngng nõng cao trỡnh chuyờn mụn, thng xuyờn tỡm hiu cỏc ngnh ngh, lnh vc khỏc phc v cho hot ng tớn dng + nõng cao cht lng cỏn b tớn dng t khõu tuyn chn cỏn b tớn dng phi cú o c, trỡnh chuyờn mụn, c o to bi bn, hiu bit nhiu v lnh vc kinh t, xó hi + Hin nh nc ang hon thin dn h thng phỏp lý, cỏc lut a vo cuc sng Cỏn b tớn dng bờn cnh vic gii chuyờn mụn nghip v thỡ cha m cũn phi tớch cc tỡm hiu cỏc bn phỏp lut, cỏc quy nh ca nh nc, Chớnh ph, b ngnh cú liờn quan nh Lut doanh nghiờp nh nc, lut doanh nghip, lut t + Mi cỏc chuyờn gia v phỏp lý n ging, trao i kinh nghim cỏc tỡnh hung, v ỏn liờn quan n lnh vc Ngõn hng cỏn b Ngõn hng cú thờm kinh nghim, hiu thờm v phỏp lut, quyt nh cho vay c an ton * ng dng cụng ngh thụng tin Ngõn hng v chun b hnh tt d ỏn 117 hin i hoỏ Ngõn hng Chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn ang thi k hi nhp khu vc v trờn th gii, cú th ỏp ng yờu cu hi nhp v giỳp lónh o cú th qun lý ti sn, an ton tt hn, nht l qun lý ri ro tớn dng NHNo & PTNT Vit Nam ang trin khai d ỏn hin i hoỏ Ngõn hng, giỳp cho cỏc Chi nhỏnh cựng h thng thng xuyờn cp nht thụng tin cho v tỡnh hỡnh hot ng ca khỏch hng cựng quan h tớn dng h thng mt cỏch nhanh nht Cỏc Ngõn hng cú th phi hp cho vay v qun lý khon vay i vi mt khỏch hng, trỏnh vic nhiu Ngõn hng cựng cho vay mt cụng trỡnh dn n ri ro hon tr n 4.2.8 Nõng cao t trng cho vay cú ti sn bo m trờn tng d n thc hin tt nh hng ca NHNo & PTNT Vit Nam, gim thiu ri ro, hn ch cho vay khụng cú ti sn m bo Thỡ tỡnh hỡnh kinh t th trng cú nhiu din bin phc nh hin hot ng tớn dng ang cha ng rt nhiu ri ro Mt nhng bin phỏp m bo an ton v hn ch tn tht ri ro xy v tng cng cho vay cú m bo, õy chớnh l ngun cung cp thu hi n sau x lý * Xỏc nh giỏ tr ti sn m bo Vic xỏc nh giỏ tr ti sn m bo cn khỏch quan, cú kh nng chuyn nhng, iu kin phỏp lý Cn thng xuyờn theo dừi ti sn m bo, nm bt thụng tin v ti sn m bo, nu cú bin ng ln cn xem xột nh li giỏ tr ti sn * Thu thp thụng tin v ti sn Thng xuyờn thu thp thụng tin v ti sn cựng loi qua th trng v trung tõm u giỏ cú c s nh giỏ ti sn m bo * Cỏc bin phỏp tng ti sn bo m Vi nh hng ca NHNo & PTNT Vit Nam l tng cng cho vay cú bo m bng ti sn, thc t ti sn ca khỏch hng nht l i vi cỏc h kinh t cỏ th thng l t v nh gn lin vi t cú giỏ tr thp v khú chuyn nhng, vi doanh nghip ngoi quc doanh thỡ ti sn rt thp so vi d n Ngõn hng tng ti sn bo m Chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn cn cú nhng bin phỏp sau: + Yờu cu khỏch hng b sung ti sn bo m, ngoi ti sn ca khỏch hng 118 thỡ cú th dựng ti sn cỏ nhõn ca ch tch hi ng qun tr, giỏm c, k toỏn trng, thnh viờn hi ng qun tr i vi h kinh t cỏ th cn cú thờm ti sn ca bờn th ba khỏc hay chớnh quyn a phng ng bo lónh vay Ngõn hng, ỏp dng cỏc bin phỏp cm c, bo lónh + Gim dn d n nu khỏch hng khụng ỏp ng iu kin ti sn bo m theo quy nh ca Ngõn hng * Xem xột tớnh hp phỏp v tớnh th trng i vi vic nhn ti sn bo m Ngõn hng thng xuyờn xem xột tớnh hp phỏp v tớnh th trng ca ti sn ú nhm trỏnh c ri ro tin hnh phỏt mi ti sn 4.2.9 Tng cng giỏm sỏt, kim tra kim soỏt ni b s dng vay v cỏc lung tin toỏn ca khỏch hng * Giỏm sỏt tớn dng Trong quỏ trỡnh xột duyt cho vay, vic kim tra trc cho vay l iu kin ht sc cn thit Vic kim tra sau phỏt tin vay xem khỏch hng s dng cú ỳng mc ớch vay khụng Sau phỏt tin vay, khỏch hng cú th s dng khụng ỳng mc ớch, mn ti khon toỏn sau ú rỳt tin mt chi tiờu khụng ỳng mc ớch dn n ri ro cho Ngõn hng Do vy hn ch cho vay tin mt, ch cho vay cỏc khon bt buc nh cho vay chi tr tin lng, tin mua vt t nh l, i vi vt liu chớnh nh st thộp, xi mng yờu cu khỏch hng chuyn khon, tr thng cho ngi th hng Bờn cnh vic kim tra vay cỏn b tớn dng cng cn quan tõm n ngun tin toỏn ca khỏch hng, yờu cu khỏch hng, ch u t, ngi mua toỏn chuyn khon thng v ti khon ca khỏch hng ti Ngõn hng tr n tin vay, khụng cho rỳt tin mt Cỏn b tớn dng nờn kim soỏt tin gi ca khỏch hng v vic chi tiờu t ti khon tin gi cn cú s ng ý ca Ngõn hng, trỏnh tỡnh trng tin toỏn v khỏch hng khụng tr n m rỳt s dng vo vic khỏc, n n hn khụng cú kh nng tr * Nõng cao vai trũ kim tra, kim soỏt ni b Cụng tỏc, kim tra, kim soỏt ni b hot ng tớn dng l mt cụng c 119 vụ cựng quan trng, thụng qua hot ng kim soỏt cú th phỏt hin, ngn nga v chn chnh nhng sai sút quỏ trỡnh thc hin nghip v tớn dng Bờn canh ú hot ng kim soỏt cng phỏt hin, ngn chn nhng ri ro o c cỏn b tớn dng gõy nõng cao vai trũ ca cụng tỏc kim tra kim soỏt nhm phũng nga, hn ch ri ro tớn dng, Chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn cn thc hin mt s bin phỏp sau: + Tng cng nhng cỏn b cú trỡnh , ó qua nghip v tớn dng, cú tinh thn trỏch nhim cao, o c tt lm cụng tỏc kim soỏt + Trong quỏ trỡnh kim tra hot ng tớn dng cú th tng cng cỏn b lm trc tip t b phn tớn dng hoc thm nh v qun lý tớn dng cựng phi hp kim tra + Thng xuyờn o to nõng cao trỡnh nghip v, lut phỏp cho cỏn b kim soỏt + Cn quy nh trỏch nhim i vi cỏn b kim soỏt, cú ch khuyn khớch thng pht nõng cao tinh thn trỏch nhim hot ng kim soỏt + Khụng ngng hon thin v i mi phng phỏp kim tra, ỏp dng linh hot cỏc bin phỏp kim tra tu thuc vo tng thi im, tng i tng v mc ớch kim tra 4.2.10 X lý NQH ỳng nguyờn tc v phự hp iu kin õy l bin phỏp nhm hn ch ti a nhng khon thit hi ó xy i vi Chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn n quỏ hn ang cú xu hng tng, vic x lý NQH cn cú cỏc bin phỏp sau: * Phi phõn tớch nguyờn nhõn NQH ca tng khỏch hng Vic phõn tớch nguyờn nhõn NQH ca khỏch hng t ú cú bin phỏp thỏo g khú khn i vi nhng khỏch hng NQH cú tớnh cht tm thi, hot ng sn xut kinh doanh bỡnh thng, Ngõn hng xem xột kh nng tr n v phng ỏn sn xut kinh doanh thi gian ti quyt nh cho vay Vic cho vay phi m bo thu hi c vn, giỳp khỏch hng vt qua khú khn v cú bin phỏp tr n Xỏc nh phng ỏn c cu n, Ngõn hng cn c vo kinh doanh ca khỏch hng, khỏch hng chng minh c kh nng hon tr n hn sau c c 120 cu li n thỡ Ngõn hng mi c cu li n thc hin c cu li n cho khỏch hng thỡ ũi hi Ngõn hng phi giỏm sỏt cỏc khon n v hot ng ca khỏch hng sau c cu * Qun lý cht ch i vi khỏch hng khú khn i vi khỏch hng khú khn v ti chớnh, kinh doanh thua l, khú khc phc, NQH cha xỏc nh c ngun tr, Ngõn hng cn qun lý cht ch khon vay ca khỏch hng nh sau: + i vi khon vay cú ti sn bo m hoc bo m hp ng: Tỡm cỏc khỏch hng cú kh nng v ti chớnh nhn li n ca khỏch hng khú khn tip tc khai thỏc hiu qu ti sn kh nng tr n Ngõn hng r soỏt ti sn bo m, tỡnh trng ti sn, h s phỏp lý cú th phỏt mi ti sn thu hi Phi hp cựng vi c quan chc nng tin hnh lý, phỏt mi cỏc ti sn bo m thu hi Trong trng hp ti sn phỏt mi khụng thu hi thỡ buc khỏch hng tr tip phn cũn li + i vi khon vay khụng cú bo m Trong trng hp ny cn kim soỏt cht ch ngun ti chớnh ca khỏch hng, cỏc khon phi thu, ngun toỏn ca cỏc cụng trỡnh qua thụng bỏo hng nm i vi lnh vc xõy dng i vi lnh vc khỏc thỡ yờu cu khỏch hng cựng ch u t, ngi mua hng cam kt toỏn chuyn khon v ti khon ca khỏch hng ti Ngõn hng thu n T cho khỏch hng bỏn bt ti sn khụng phỏt huy hiu qu, khụng cn s dng tr n tin vay + i vi khỏch hng l cỏ nhõn kt hp cựng c quan cụng tỏc hoc chớnh quyn a phng ụn c nhc nh hoc ng thõn nhõn khỏch hng tr n thay * Bin phỏp kin to Theo quy trỡnh ca lut phỏ sn doanh nghip thỡ sau thi hn 30 ngy k t ngy Ngõn hng gi giy ũi n n hn m khụng c doanh nghip toỏn 121 n, Ngõn hng hay ch n khỏc khụng cú bo m hoc cú bo m mt phn cú quyn gi n ngh to ỏn ni t tr s chớnh ca doanh nghip yờu cu gii quyt vic tuyờn b phỏ sn doanh nghip Hin quan h kinh t vic kin to cha thnh thúi quen i vi mi ngi v mi doanh nghip Song nn kinh t th trng chỳng ta cn quen dn vi vic gii quyt cỏc v kin kinh t qua to ỏn kinh t Vic kin to s cú tỏc dng i vi khỏch hng khụng cú thin vic tr n, c ý trõy 4.2.11 Tn thu n ngoi bng, n ó c x lý bng qu d phũng ri ro N ngoi bng, chớnh l khon n khụng sinh li thụng thng c Ngõn hng chuyn ngoi bng hoc khụng tớnh lói Ti Chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn khon n ngoi bng, n ó c x lý bng qu d phũng ri ro cú nh hng rt ln n kt qu hot ng kinh doanh Do cỏc khon n b tn ng Ngõn hng khụng thu c gc thu hi cng nh cỏc khon lói kốm theo gc khụng thu c, Ngõn hng ó phi ly t ngun d phũng ri ro bự p, õy chớnh l li nhun ca NHNo & PTNT Bc Yờn m khụng c s dng Nu n ngoi bng tng thỡ Chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn cú th khụng cú lói phi trớch lp d phũng nhiu, m thi gian qua vic Chi nhỏnh thu n ngoi bng kộm hiu qu Vỡ vy vic tn thu n ngoi bng chớnh l gúp phn lnh mnh hoỏ tỡnh hỡnh ti chớnh ca Ngõn hng Sau õy l mt s bin phỏp thu hi s n núi trờn * i vi khỏch hng cũn hot ng + Chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn tip tc bỏm sỏt khỏch hng, ỏnh giỏ tỡnh hỡnh hot ng sn xut kinh doanh ca khỏch hng, gii thớch thuyt phc khỏch hng hiu cú thin tr n s tin cũn vay Ngõn hng, ng thi khỏch hng xõy dng k hoch phng ỏn tr n thi gian ti + Phi hp cựng vi chớnh quyn a phng v cỏc c quan chc nng nh n v ch qun ca khỏch hng, cụng an, thi hnh ỏn, trung tõm bỏn u giỏ cú bin phỏp thu hi n phự hp vi tng i tng nh ụn c khỏch hng thc hin 122 vic tr n cho Ngõn hng, phỏt mi ti sn + Vic x lý d phũng ri ro l chuyn ni b ca Ngõn hng vy khụng c tit l thụng tin cho khỏch hng bit dn n trõy , khụng cú ý thc tr n * i vi khỏch hng khụng cũn hot ng (khụng cũn i tng thu) i vi nhng khỏch hng ny sau tn thu cỏc khon n, phn cũn li khụng cũn i tng thu thỡ Chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn lp h s trỡnh NHNo & PTNT Vit Nam cho xoỏ n bng d phũng ri ro 4.3 Kin ngh 4.3.1 Vi Chớnh ph Chớnh ph cn cú nhng chớnh sỏch v cỏc bin phỏp thit thc nhm nõng cao nng lc sn xut kinh doanh ca h kinh doanh cỏ th nht l cỏc h sn xut Nụng, Lõm nghip, tng cng vai trũ ca nh nc i vi quỏ trỡnh chuyn dch c cu cõy trng, vt nuụi, hỡnh thnh cỏc vựng sn xut trung, khụi phc cỏc lng ngh truyn thng, y nhanh quỏ trỡnh xõy dng c s h tng, nõng cao dõn trớ cho ngi dõn Tip tc h tr lói sut trung v di hn cho thnh phn kinh t ny Trong trng hp h b ri ro nguyờn nhõn bt kh khỏng nh thiờn tai, dch bnh, ụ nhim mụi trng thỡ Chớnh ph nờn ch o cỏc b ngnh liờn quan phi hp vi chớnh quyn a phng cỏc cp nhanh chúng thng kờ, xỏc nh mc nhng thit hi tn tht c bit l thit hi v c s h tng, v ni ng, v ging ngh Chớnh ph khoanh n, treo n Trong trng hp cn thit Chớnh ph cn mua li n (xoỏ n) thụng qua kho bc Nh nc Nhanh chúng giao giy chng nhn quyn s dng t v quyn s hu ti sn gn lin vi t cho ngi dõn T ú cỏc h kinh t cỏ th cú iu kin thun li tip tc vay theo ỳng quy nh, khụi phc sn xut, phỏt trin kinh t ngh Chớnh ph ban hnh lut s hu ti sn v cỏc bn di lut quy nh rừ chc nng, quyn hn ca cỏc c quan qun lý nh nc v vic cp chng th s hu phỏp lý cú liờn quan n vic x lý phỏt mi ti sn th chp, nhng nguyờn tc v nh giỏ, u giỏ giỳp Ngõn hng nhanh chúng x lý c ti sn th chp ngi vay khụng cũn kh nng toỏn n v gim c ri ro cho 123 NHNo & PTNT Vit Nam 4.3.2 Vi NHNo & PTNT Vit Nam Hin i hoỏ cụng ngh Ngõn hng nhm qun lý ri ro tớn dng T chc tt vic thụng tin ri ro, thụng tin th trng ton h thng NHNo & PTNT Vit Nam cn cn sm a nhng hn mc tớn dng theo ngnh, thnh phn kinh t phự hp vi xu th phỏt trin ca ngnh, thnh phn kinh t ú, a chớnh sỏch tớn dng hp lý tng thi k Kp thi trin khai hon thin hn na xõy dng h thng xp hng tớn dng ni b nhm h tr cho qun lý ri ro Nghiờn cu, a vo ỏp dng cỏc mụ hỡnh qun tr ri ro phự hp vi cỏc quy nh hin hnh, c im hot ng ca tng Ngõn hng v thụng l quc t Tng cng hiu qu hot ng cụng tỏc kim tra, kim soỏt ni b ton h thng NHNo Vit Nam cn cú nhng quy nh c th i vi b phn kim toỏn ni b t khõu t chc, ngi, trỡnh ca cỏn b kim tra kim toỏn v cỏc iu kin khỏc * Nng lc v qun lý ri ro Cú th núi NHTM Vit Nam cha thc s quan tõm n cụng tỏc qun tr ri ro C th: - Khỏch quan m núi thỡ cỏc NHTM u ó bt u quan tõm n phũng nga ri ro, nht l ri ro tớn dng, nhng cũn mc kiờm tn, nú ũi hi trỡnh tng hp cao v s chuyờn tõm ca cỏc cỏn b chuyờn mụn ỏp ng c yờu cu ny Vic nghiờn cu dng kinh nghim nc ngoi ớt nhiu cũn mỏy múc - Cụng tỏc qun tr iu hnh nhỡn chung l bt cp, cha c s dng hiu qu, lm gia tng ri ro, t bi cnh t cú ca hu ht cỏc NHTM rt thp, thỡ rừ rng l kh nng chng ri ro ca cỏc Ngõn hng l khụng cao Trong iu kin nh vy, gim thiu cỏc tỏc ng tiờu cc, buc NHNN phi cú nhng bin phỏp kim soỏt kinh doanh ca cỏc NHTM, thm l cỏc bin phỏp can thip phi kinh t iu ny li lm mộo mú mụi trng tớn dng, lm cho ngun lc ó khan him li cng b s dng kộm hiu qu 124 * Nng lc huy ng Vic m rng chi nhỏnh hin l khỏ t, cha thc s tớnh ti hiu qu, gõy khú khn cho cụng tỏc qun tr, gia tng ri ro Rừ rng l, vi i sỏch tng lói sut huy ng ớt nhiu s lm suy gim li nhun ca cỏc NHTM * Nng lc u t tớn dng Do nhu cu tớn dng nn kinh t tng cao, dn n tc tng trng tớn dng ca cỏc NHTM rt ln, d n cho vay tng rt mnh mt s nm gn õy T ú, lm gia tng mnh m cỏc loi ri ro hot ng tớn dng ca Ngõn hng * Nng lc m rng v phỏt trin cỏc sn phm dch v Nhỡn chung cũn nhiu bt cp Nh dch v toỏn ni a, nghip v bo lónh v toỏn quc t, nghip v kinh doanh hi oỏi v cỏc nghip v phi tớn dng khỏc mi ch bc u tip cn, cha cú kinh nghim qun lý cỏc loi dch v ny gõy nhiu ri ro cho Ngõn hng * V nng lc qun tr - iu hnh Mụ hỡnh qun lý cũn nng kiu qun lý truyn thng, mang tớnh cht a d hnh chớnh, trỡnh nng lc chuyờn mụn ca cỏn b h thng Ngõn hng cũn cha cao, cụng tỏc qun tr TSC, TSN cũn nhiu mt yu kộm iu ú rt khú khn phỏt trin mng li bờn ngoi hn ch v ti chớnh, qun tr, sc cnh tranh Trong ú, nhiu NHTM mt s nm gn õy cú xu hng m rng mng li cỏc Chi nhỏnh, phũng giao dch, iu ny s dn n nguy c ri ro tng lờn 125 KT LUN Trong iu kin nn kinh t th trng cú nhiu bin ng v s khng hong ti chớnh ton cu ang din bin phc hi nhp, cỏc NHTM phi nõng cao nng lc cnh tranh, mt nhng yu t nõng cao nng lc cnh tranh l bin phỏp gim ri ro nh: ri ro tớn dng, ri ro lói sut, ri ro t giỏ hi oỏi, ri ro khon, ri ro ngun nht l ri ro tớn dng Ri ro tớn dng xy l tt yu quỏ trỡnh hot ng kinh doanh Ngõn hng, ri ro tớn dng din bin rt phc nhiu nguyờn nhõn khỏch quan v ch quan khỏc nhau, nú gõy nhiu hu qu cho h thng Ngõn hng núi chung v cho NHNo Bc Yờn núi riờng song cng cú nhiu bin phỏp phũng nga v gim ri ro tớn dng T quỏ trỡnh hỡnh thnh, phỏt trin; t chc v nhim v v tỡnh hỡnh hot ng ca Chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn Lun o lng thc trng tớn dng v ri ro tớn dng ti Chi nhỏnh giai on 2012 n 2014 T thc trng trờn ó xut cỏc bin phỏp gim ri ro tớn dng ti Chi nhỏnh NHNo & PTNT Bc Yờn l: Khai thỏc thụng tin v phõn tớch cú quyt nh tớn dng ỳng; thc hin tt quy trỡnh cho vay v qun lý tớn dng theo s tay tớn dng; nõng cao nng lc qun lý tớn dng v ri ro tớn dng; a dng hoỏ phng thc cho vay nhm phõn tỏn ri ro tớn dng ; nõng cao t trng cho vay cú ti sn bo m trờn tng d n; tng cng giỏm sỏt, kim tra kim soỏt ni b s dng vay v cỏc lung tin toỏn ca khỏch hng; x lý NQH ỳng nguyờn tc v phự hp iu kin; tn thu n ngoi bng, n ó c x lý bng qu d phũng ri ro 126 TI LIU THAM KHO Lờ Vn Dng-Chi Nhỏnh NHCT tỡnh Thanh Húa, Qun tr ri ro tớn dng ca NHTM quỏ trỡnh hi nhp quc t Tp ngõn hng s thỏng 4/2007 Ngụ Quang Huõn -Vừ Th Quý - Nguyn Quang Thu -Trn Quang Trung (1998), Qun tr Ri ro, NXB Giỏo dc Quyt nh 493/2005/Q- NHNN; Quyt nh 18/2007/Q-NHNN ca thng c NHNN Vit Nam Nguyn Kim Anh (2013) Ri ro hot ng kinh doanh Ngõn hng, Hc vin Ngõn hng on Th Hng Võn (2012), Qun tr ri ro v khng hong, NXB Thng kờ, H Ni Nguyn Vn Tin (2012), ỏnh giỏ v phũng nga ri ro hot ng kinh doanh Ngõn hng, NXB thng kờ H Ni Phan Th Thu H (2012), Ngõn hng thng mi, NXB Thng kờ, H Ni Lờ Hu nh (2009), Quan h gia li nhun ri ro qun lý ti chớnh v cỏc ng dng, i hc Nụng nghip H Ni Ngụ Th Minh Chõu (2009), Phõn tớch ri ro tớn dng ca s giao dch I H Ni, Ngõn hng cụng thng Vit Nam, i hc Nụng nghip H Ni 10 Lờ Hng Hnh (TS Tụ Kim Ngc) (2008), Ri ro lói sut v gii phỏp hn ch ri ro lói sut hot ng kinh doanh ca Ngõn hng TMCP Si Gũn Chi nhỏnh H Ni, Bỏo cỏo thc tt nghip, Hc vin Ngõn hng 11 Lng c Hon (2008), Ri ro ca Chi nhỏnh NHNo &PTNT Thnh ph Hi Dng, Lun Thc s Kinh t, i hc Nụng nghip H Ni 12 Phm Th M Dung (2007), Phõn tớch ri ro nụng nghip Bi ging cao hc kinh t i hc Nụng nghip H Ni 13 Khoa Ngõn hng (2005), Ri ro hot ng ca Ngõn hng, Hc vin Ngõn hng 127 14 H Diu ( 2003), Tớn dng Ngõn hng, NXB Thng kờ 15 Fredeic S.Mishkin (2001), Tin t, Ngõn hng v th trng ti chớnh, NXB Khoa hc H Ni 16 T ỏnh giỏ cỏc nguyờn tc c bn ca Basel ti Ngõn hng Nh nc Vit Nam , Chuyờn nghiờn cu trao i NHNN - 02/06/2006 17 Nguyn i Lai (2006), Bỡnh lun v gii thiu khỏi quỏt 25 nguyờn tc c bn ca U Ban Basel v Thanh tra - Giỏm sỏt Ngõn hng, Chuyờn nghiờn cu trao i NHNN [...]... trị rủi ro tín dụng là gì? - Về thực tiễn công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La đã được thực hiện như thế nào?; những nội dung của công tác quản trị rủi ro tín dụng được Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La thực hiện? những biện pháp nào được áp dụng. .. tình hình hoạt động tín dụng thực tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La được lựa chọn làm nội dung nghiên cứu của luận văn này 2 Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa những lý luận về Quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM làm... luận về quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Chương 3: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La Chương 4: Giải pháp công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN CÁC KẾT QUẢ... NHNN và Chính phủ nhằm hỗ trợ ngân hàng trong công tác Quản trị rủi ro tín dụng - Quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bình Định – Luận văn Thạc sỹ Tài chính ngân hàng 2012 – Nguyễn Anh Dũng Trong Chương 1, luận văn đề cập đến: + Lý luận cơ bản về tín dụng và rủi ro tín dụng ngân hàng: khái quát về tín dụng, rủi ro tín dụng ngân hàng, ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đến... hạn chế rủi ro tín dụng trong giai đoạn 2010 4 - 2014? - Giải pháp nào cần phải đề xuất nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro? giảm thiểu rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La giai đoạn 2015 – 2020? 4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu là: Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại - Phạm vi... trạng - Nghiên cứu thực trạng về quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, từ đó đánh giá những kết quả đạt được cũng như những tồn tại và hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng làm cơ sở thực tiễn đề xuất các giải pháp - Nghiên cứu đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng. .. Tín dụng bao gồm nhiều hoạt động: cho vay, thấu chi, bảo lãnh Nhưng trong luận văn tác giả không nghiên cứu toàn bộ công tác quản trị rủi ro tín dụng mà chỉ tập trung nghiên cứu Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay tại ngân hàng hàng thương mại + Về không gian: Luận văn nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc. .. sau: - Hệ thống hóa các vấn đề lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại như: rủi ro tín dụng; các nội dung của quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại; các nhân tố tác động đến quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại… - Những năm 2010 - 2014 là những năm đầy biến động về tình hình kinh tế xã hội Việt Nam mà cụ thể là tình hình lạm phát. .. hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 3 Câu hỏi nghiên cứu Để đạt được mục tiêu nghiên cứu, luận văn phải trả lời được những câu hỏi sau: - Về lý luận: nội dung hạn chế rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng, nội dung, cách thức và các tiêu chí đánh giá mức độ thành công trong công tác quản trị rủi ro cũng như những nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị. .. khu vực, mỗi chi nhánh hoạt động ở địa bàn khác nhau Do đó, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La cũng không là ngoại lệ, cùng với việc áp dụng hệ thống quản trị rủi ro chung thì cần thiết phải xây dựng cho riêng mình hệ thống quản trị rủi ro cho phù hợp với đặc thù hoạt động riêng của chi nhánh 3 Xuất phát từ tính cấp thiết trên và căn cứ vào tình hình