Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Triệu Sơn

Ngân hàng thương mại là tổ chức tài chính đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế ở bất kì quốc gia nào. Ở Việt Nam, sau hơn 25 năm hình thành và phát triển, các ngân hàng thương mại đang ngày càng chứng tỏ vai trò chủ chốt của mình trong nền kinh tế, là tổ chức cung ứng vốn, các dịch vụ thanh toán đáng tin cậy, nhanh chóng đối với tất cả các khách hàng. Tuy nhiên, trong khoảng thời gian gần đây hoạt động của hệ thống Ngân hàng thương mại đã xuất hiện nhiều bất cập. Tình trạng gia tăng nợ xấu phổ biến ở nhiều ngân hàng, bên cạnh các nguyên nhân khách quan dẫn đến tình trạng trên như xuất phát từ bên đi vay, những biến động bất lợi của nền kinh tế thì tăng trưởng tín dụng nóng, cùng với chất lượng các khoản tín dụng không tốt, quản lý tín dụng yếu kém của các ngân hàng thương mại là nguyên nhân chính dẫn đến sự gia tăng của nợ xấu. Là một trong những nghiệp vụ quan trọng nhất của ngân hàng thương mại, tín dụng trung và dài hạn có ý nghĩa to lớn tác động trực tiếp tới doanh thu của ngân hàng. Đặc thù của tín dụng trung và dài hạn là độ rủi ro rất lớn, nên việc yêu cầu nâng cao và cải thiện chất lượng tín dụng trung và dài hạn luôn được xem là vấn đề hàng đầu với tất cả các ngân hàng thương mại. Qua quá trình tham gia thực tập tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – chi nhánh Triệu Sơn, nhận thức được tầm quan trọng của tín dụng trung và dài hạn em đã chọn đề tài “Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Triệu Sơn” làm đề tài cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp của mình nhằm đánh giá thực trạng tín dụng trung dài hạn tại chi nhánh, trên cơ sở đó đề xuất một số giải pháp khả thi có thể áp dụng cho chi nhánh trong thời gian tới. Kết cấu chuyên đề thực tập tốt nghiệp ngoài phần Lời nói đầu và Kết luận, nội dung của chuyên đề thực tập tốt nghiệp được chia thành 3 chương: Chương 1 Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng thương mại Chương 2 Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Triệu Sơn Chương 3 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Triệu Sơn

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại .2 1.1.2 Vai trò tín dụng trung dài hạn 1.1.3 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn 1.1.4 Các hình thức tín dụng trung dài hạn 1.2 Chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại 10 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại 11 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại .14 2.1 Tổng quan Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Triệu Sơn 22 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 22 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động 23 2.1.3 Kết kinh doanh chi nhánh 25 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Triệu Sơn 29 2.2.1 Hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Triệu Sơn 29 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Triệu Sơn .34 SV: Đỗ Thị Huệ MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm 2.3 Kết đạt 41 2.4 Hạn chế nguyên nhân 43 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Triệu Sơn .47 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Triệu Sơn 47 3.1.2 Định hướng phát triển phát triển hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Triệu Sơn 48 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Triệu Sơn 49 3.2.1 Đa dạng hoá hình thức huy động vốn trung dài hạn 49 3.2.2 Đa dạng hoá hình thức danh mục tín dụng trung dài hạn .50 3.2.3 Đẩy mạnh công tác hỗ trợ, tư vấn đầu tư cho doanh nghiệp 52 3.2.4 Thực quy trình tín dụng 52 3.2.5 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư 53 3.2.6 Ngăn ngừa, hạn chế xử lý khoản nợ hạn 54 3.2.7 Nâng cao lực dự báo, đo lường rủi ro cho khoản vay trung dài hạn .55 3.2.8 Nâng cao lực kiểm tra, kiểm soát ngân hàng 56 3.2.9 Nâng cao chất lượng cán tín dụng .57 3.2.10 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng .57 3.3 Kiến nghị .58 3.3.1 Kiến nghị với Nhà Nước Chính Phủ 58 3.3.2 Kiến nghị với Ngân Hàng Nhà Nước .59 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 60 SV: Đỗ Thị Huệ MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHNN Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam NHTW Ngân hàng Trung ương NHNo & PTNT Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo TTQT Thanh toán quốc tế BASEL Uỷ ban giám sát hoạt động ngân hàng CIC Trung tâm thông tin khách hàng NQH Nợ hạn SV: Đỗ Thị Huệ MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm DANH MỤC BẢNG BIỂU MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại .2 1.1.2 Vai trò tín dụng trung dài hạn 1.1.3 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn 1.1.4 Các hình thức tín dụng trung dài hạn 1.2 Chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại 10 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại 11 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại .14 2.1 Tổng quan Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Triệu Sơn 22 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 22 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động 23 2.1.3 Kết kinh doanh chi nhánh 25 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Triệu Sơn 29 2.2.1 Hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Triệu Sơn 29 SV: Đỗ Thị Huệ MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Triệu Sơn .34 2.3 Kết đạt 41 2.4 Hạn chế nguyên nhân 43 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Triệu Sơn .47 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Triệu Sơn 47 3.1.2 Định hướng phát triển phát triển hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Triệu Sơn 48 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Triệu Sơn 49 3.2.1 Đa dạng hoá hình thức huy động vốn trung dài hạn 49 3.2.2 Đa dạng hoá hình thức danh mục tín dụng trung dài hạn .50 3.2.3 Đẩy mạnh công tác hỗ trợ, tư vấn đầu tư cho doanh nghiệp 52 3.2.4 Thực quy trình tín dụng 52 3.2.5 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư 53 3.2.6 Ngăn ngừa, hạn chế xử lý khoản nợ hạn 54 3.2.7 Nâng cao lực dự báo, đo lường rủi ro cho khoản vay trung dài hạn .55 3.2.8 Nâng cao lực kiểm tra, kiểm soát ngân hàng 56 3.2.9 Nâng cao chất lượng cán tín dụng .57 3.2.10 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng .57 3.3 Kiến nghị .58 3.3.1 Kiến nghị với Nhà Nước Chính Phủ 58 3.3.2 Kiến nghị với Ngân Hàng Nhà Nước .59 SV: Đỗ Thị Huệ MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 60 Biểu đồ 2.1: Tương quan huy động vốn ngắn, trung dài hạn giai đoạn 20122014 Error: Reference source not found Biểu đồ 2.2 Tốc độ tăng trưởng tín dụng trung, dài hạn Error: Reference source not found Biểu đồ 2.3 Tương quan dư nợ ngắn hạn, trung dài hạn Error: Reference source not found SV: Đỗ Thị Huệ MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng thương mại tổ chức tài đóng vai trò quan trọng kinh tế quốc gia Ở Việt Nam, sau 25 năm hình thành phát triển, ngân hàng thương mại ngày chứng tỏ vai trò chủ chốt kinh tế, tổ chức cung ứng vốn, dịch vụ toán đáng tin cậy, nhanh chóng tất khách hàng Tuy nhiên, khoảng thời gian gần hoạt động hệ thống Ngân hàng thương mại xuất nhiều bất cập Tình trạng gia tăng nợ xấu phổ biến nhiều ngân hàng, bên cạnh nguyên nhân khách quan dẫn đến tình trạng xuất phát từ bên vay, biến động bất lợi kinh tế tăng trưởng tín dụng nóng, với chất lượng khoản tín dụng không tốt, quản lý tín dụng yếu ngân hàng thương mại nguyên nhân dẫn đến gia tăng nợ xấu Là nghiệp vụ quan trọng ngân hàng thương mại, tín dụng trung dài hạn có ý nghĩa to lớn tác động trực tiếp tới doanh thu ngân hàng Đặc thù tín dụng trung dài hạn độ rủi ro lớn, nên việc yêu cầu nâng cao cải thiện chất lượng tín dụng trung dài hạn xem vấn đề hàng đầu với tất ngân hàng thương mại Qua trình tham gia thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – chi nhánh Triệu Sơn, nhận thức tầm quan trọng tín dụng trung dài hạn em chọn đề tài “Thực trạng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Triệu Sơn” làm đề tài cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp nhằm đánh giá thực trạng tín dụng trung dài hạn chi nhánh, sở đề xuất số giải pháp khả thi áp dụng cho chi nhánh thời gian tới Kết cấu chuyên đề thực tập tốt nghiệp phần Lời nói đầu Kết luận, nội dung chuyên đề thực tập tốt nghiệp chia thành chương: Chương Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại Chương Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Triệu Sơn Chương Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Triệu Sơn SV: Đỗ Thị Huệ MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại định chế tài trung gian có vai trò quan trọng phát triển quốc gia, đặc biệt giai đoạn kinh tế thị trường Các hoạt động ngân hàng đời sơ khai vào khoảng 3.500 năm trước Công Nguyên với hoạt động truyền thống nhận tiền giữ tiền vàng tài sản khác cho vay Cùng với phát triển lịch sử, ngân hàng ngày không cầu nối trung gian tín dụng người dư thừa vốn người cần vốn, mà thực chức trung gian toàn tạo tiền cho kinh tế Tuy nhiên, chất, huy động vốn tín dụng hoạt động NHTM, hoạt động tín dụng giúp thoả mãn nhu cầu người vay, đồng thời giúp ngân hàng tìm kiếm lợi nhuận từ chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất tiền gửi, đảm bảo cho tồn phát triển NHTM Thuật ngữ “tín dụng” (credit) xuất phát từ chữ latin “Creditium” có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Một cách khái quát, tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng tiền tài sản từ người sở hữu sang người sử dụng khoảng thời gian định, với cam kết bên nhận tiền tài sản hoàn trả theo thời hạn lãi suất định Như vậy, phạm trù tín dụng bao gồm ba nội dung: lượng giá trị (tiền tài sản), tính thời hạn tính hoàn trả Dưới quan điểm NHTM theo khoản 14, điều 3, Luật TCTD năm 2010 quy định rõ: cấp tín dụng việc ngân hàng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu (tái chiết khấu), cho thuê tài chính, bảo SV: Đỗ Thị Huệ MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác Do ngân hàng cung cấp nhiều loại hình tín dụng có nhiều đối tượng khách hàng khác nên NHTM phân loại tín dụng dựa nhiều tiêu chí: thời hạn, có bảo đảm hay không bảo đảm, mục đích, chủ thể… Trong đó, xét theo tiêu chí thời hạn, tín dụng chia làm hai loại: tín dụng ngắn hạn tín dụng trung, dài hạn −Tín dụng ngắn hạn khoản tín dụng có thời hạn cho vay đến 12 tháng −Tín dụng trung hạn khoản tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng, khoản tín dụng có thời hạn từ 60 tháng trở lên tín dụng dài hạn Tín dụng trung hạn loại tín dụng có thời hạn năm đến năm chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến trang thiết bị, mở rộng sản xuất xây dựng công trình có quy mô vừa nhỏ Tín dụng dài hạn loại tín dụng có thời hạn năm chủ yếu để đáp ứng cho nhu cầu đầu tư dài hạn: xây dựng sở hạ tầng (đường xá, cảng biển…), xây dựng (nhà xưởng, dây chuyền sản xuất…), cải tiến mở rộng sản xuất với quy mô lớn Tuỳ thuộc vào quy định ngân hàng đặc điểm khoản vay, có NHTM quy định thời hạn trung hạn lên tới năm dài hạn năm Việc quy định thời hạn khoản cho vay mang tính tương đối có khoản vay xác thời hạn, chưa kể rủi ro xảy tín dụng trung, dài hạn 1.1.2 Vai trò tín dụng trung dài hạn  Đối với doanh nghiệp: Doanh nghiệp chủ thể trụ cột kinh tế đối tượng khách hàng quan trọng NHTM Một doanh nghiệp muốn tồn tiến hành sản xuất kinh doanh, cạnh tranh với đối thủ cần quan tâm đến việc mở rộng quy mô sản xuất, cải tiến trang thiết bị, đầu tư vào tài sản cố định, công nghệ để nâng cao chất lượng sản phẩm Điều đòi hỏi doanh nghiệp phải đảm bảo có lượng vốn lớn thời gian ngắn ổn định Doanh nghiệp huy động tài trợ vốn nhiều cách: sử dụng vốn tự có lợi nhuận tái đầu tư (nguồn có đặc điểm SV: Đỗ Thị Huệ MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm hạn chế phụ thuộc vào kết sản xuất kinh doanh doanh nghiệp), phát hành cổ phiếu, trái phiếu (phụ thuộc vào đặc điểm, uy tín, quy mô doanh nghiệp), vốn từ hoạt động liên doanh, liên kết (chỉ thích hợp với trình kinh doanh có quy mô lớn), tín dụng thương mại (phạm vi hạn chế, hình thành dựa quan hệ tín nhiệm doanh nghiệp nên đảm bảo, dễ phát sinh rủi ro) Xét đặc điểm nguồn tài trợ, tín dụng ngân hàng ưu tiên hàng đầu doanh nghiệp, đặc biệt với khoản trung, dài hạn với yêu cầu đáp ứng vốn lớn, thường xuyên khoảng thời gian dài Ưu điểm tín dụng trung, dài hạn ngân hàng chỗ đảm bảo cung cấp lượng vốn lớn khoảng thời gian ngắn doanh nghiệp tuân thủ thủ tục vay vốn ngân hàng đề ra, đồng thời có linh hoạt kỳ hạn doanh nghiệp xin gia hạn nợ gặp khó khăn sản xuất – kinh doanh chủ động trả nợ theo kỳ hạn xác định trước ngân hàng đặt • Đối với ngân hàng: Tín dụng trung dài hạn mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Các khoản tín dụng trung, dài hạn có đặc điểm vốn đầu tư lớn, thời gian cho vay dài nên yêu cầu lãi suất cao Điều giúp đảm bảo tính khoản cho ngân hàng cho khoản tiền gửi dài hạn tạo điều kiện mở rộng huy động vốn, giúp ngân hàng nâng cao vị hệ thống NHTM Mặt khác, thông qua tín dụng trung, dài hạn, ngân hàng có điều kiện mở rộng quy mô khách hàng trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống Việc đa dạng hoá khoản mục cho vay trung, dài hạn giúp ngân hàng tăng uy tín đứng vững bối cảnh thị trường cạnh tranh gay gắt ngân hàng • Đối với kinh tế: Trong phạm vi quốc gia, tín dụng trung dài hạn giúp thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn, điều chỉnh cấu vốn trung, dài hạn kinh tế Vai trò tín dụng ngân hàng nói chung luân chuyển vốn từ cá nhân, tổ chức dư thừa vốn tới nơi có nhu cầu vốn Ngoài ra, tín dụng ngân hàng giúp nguồn lực tài kinh tế phân bổ hiệu quả, vốn SV: Đỗ Thị Huệ MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm - Thực tốt sách khuyến khích khách hàng cách đa dạng hoá sản phẩm tiền gửi với lãi suất hấp dẫn, kỳ hạn linh hoạt để đáp ứng nhu cầu khách hàng - Mở rộng huy động vốn trung dài hạn ngoại tệ (USD, EUR) nhằm gia tăng đối tượng khách hàng đa dạng hoá hệ thống dịch vụ chi nhánh 3.2.2 Đa dạng hoá hình thức danh mục tín dụng trung dài hạn Hiện hình thức tín dụng trung dài hạn chủ yếu chi nhánh Triệu Sơn tín dụng theo dự án đầu tư cho vay doanh nghiệp để cải tiến trang thiết bị, mua sắm TSCĐ Có nhiều hình thức tín dụng khác ngân hàng áp dụng bảo lãnh trung dài hạn cho vay đồng tài trợ Hình thức thứ hai phổ biến cần phải có tham gia bên thứ hai dự án lớn, song với nguồn lực vốn trung dài hạn lớn, ngân hàng chủ động tìm kiếm hội để nâng cao tỷ suất sử dụng vốn Đối với hình thức thứ nhất, ngân hàng thực bảo lãnh với doanh số năm 2012 856 món, song tỷ lệ thu nhập từ phí bảo lãnh thấp chưa tương xứng với tiềm vốn trung dài hạn chi nhánh Trong thời gian tới, ngân hàng sử dụng biện pháp sau để cải thiện nghiệp vụ bảo lãnh trung dài hạn: - Xây dựng mức phí hợp lý đủ để hấp dẫn doanh nghiệp, vừa đảm bảo tính cạnh tranh thị trường phải đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng Ngân hàng cần tiến hành điều tra, phân tích mức phí ngân hàng khác để xây dựng cho khung mức phí hợp lý nhất, đồng thời nên áp dụng mức phí phù hợp, linh hoạt cho khách hàng (loại ký quỹ ký quỹ) - Áp dụng mức ký quỹ phù hợp cho khách hàng, khách hàng chi nhánh Nếu mức ký quỹ cao không thu hút doanh nghiệp, song ký quỹ thấp gây rủi ro cho ngân hàng Đối với khách hàng truyền thống, ngân hàng sử dụng mức ký quỹ thấp để trì mối quan hệ với khách hàng Ngoài ra, điều kiện cạnh tranh tồn nhiều rủi ro nay, để tồn phát triển bền vững, ngân hàng cần đa dạng hoá hoạt động để thực mục tiêu an toàn sinh lời Việc đa dạng hoá danh SV: Đỗ Thị Huệ 50 MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm mục cần thiết để phục vụ cho công tác quản lý danh mục tín dụng quản trị rủi ro Danh mục tín dụng trung dài hạn hình thành từ khoản cho vay riêng lẻ khác Sự đa dạng danh mục thể việc khoản cho vay thực cho đối tượng khách hàng; lĩnh vực, ngành nghề cho vay; khu vực địa lý - Phân theo đối tượng khách hàng: ngân hàng tiếp tục củng cố mối quan hệ với doanh nghiệp uy tín, kinh doanh có hiệu cách thực chương trình ưu đãi lãi suất, phí, rút ngắn thời gian giao dịch…Hiện nay, khách hàng cho vay trung dài hạn chủ yếu chi nhánh khối doanh nghiệp vừa nhỏ (chiếm 65-70% tổng dư nợ) Ngân hàng cần trì lượng khách hàng tiềm này, loại hình doanh nghiệp chứa đựng nhiều rủi ro song động, thích ứng nhanh với thay đổi thị trường, máy sản xuất gọn nhẹ cần lượng vốn trung dài hạn lớn để đầu tư mua sắm trang thiết bị, máy móc Đồng thời, ngân hàng nên mở rộng cho vay cho đối tượng khác hộ sản xuất, khối doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài… tránh tình trạng tập trung vào loại hình đối tượng - Phân theo lĩnh vực, ngành nghề cho vay: việc tập trung mức vốn vay vào lĩnh vực đem lại tổn thất cho ngân hàng Một mức lý tưởng cho ngân hàng nói chung mức vốn cho vay lĩnh vực không 30% Có thể nói ngân hàng làm tốt việc đa dạng hoá ngành, nghề, lĩnh vực tỷ lệ lớn ngành sản xuất, phân phối điện, khí đốt đạt 24% (2013) Việc mở rộng lĩnh vực cho vay không giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mà làm tăng thị phần cho vay ngân hàng - Phân theo khu vực địa lý: mạnh chi nhánh Triệu Sơn có vị trí nằm trục đường trung tâm thủ đô, khu vực sát mặt đường rộng thuận tiện cho khách hàng giao dịch với chi nhánh phòng giao dịch Trong khu vực có nhiều doanh nghiệp hoạt động nằm khu dân cư sầm uất, điều đảm bảo nguồn khách hàng dồi cho chi nhánh Tuy nhiên, bên cạnh có nhiều ngân hàng khác địa bàn làm tăng tính cạnh tranh trở SV: Đỗ Thị Huệ 51 MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm nên gay gắt 3.2.3 Đẩy mạnh công tác hỗ trợ, tư vấn đầu tư cho doanh nghiệp Trong bối cảnh kinh tế gặp nhiều khó khăn ảnh hưởng đến doanh nghiệp, ngân hàng – đóng vai trò tổ chức cung cấp vốn dịch vụ tài tư vấn, hỗ trợ doanh nghiệp lĩnh vực đầu tư Các doanh nghiệp nói chung, đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ thường hiểu biết sâu rộng đầu tư, dẫn đến hiệu thực dự án đầu tư chưa cao Việc ngân hàng đứng hỗ trợ doanh nghiệp không giúp ngân hàng mở rộng mối quan hệ với chủ doanh nghiệp, tăng uy tín, mà giúp ngân hàng hạn chế rủi ro cho doanh nghiệp vay vốn Trong dài hạn, chi nhánh mở trung tâm dịch vụ tư vấn đầu tư dự án, đồng thời theo dõi, tạo điều kiện cho doanh nghiệp sử dụng vốn ngân hàng cách tốt 3.2.4 Thực quy trình tín dụng Cán tín dụng cần tuân thủ quy trình tín dụng phải đảm bảo khả thu hồi vốn sau xét duyệt cho vay Thông thường cán tín dụng phải kiểm tra trước, sau cho vay: - Kiểm tra trước cho vay: kiểm điều kiện vay vốn khách hàng hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay - Kiểm tra cho vay giúp cho cán tín dụng cho vay đối tượng, nhu cầu vay khách hàng, việc kiểm tra thông thường dựa hoá đơn tài chính, hợp đồng kinh tế, - Kiểm tra sau cho vay: Sau giải ngân cán tín dụng cần kiểm tra xem khách hàng có sử dụng tiền vay mục đích đề nghị vay không, thường kiểm tra thực tế tài sản sau vay để tránh việc khách hàng ký hợp đồng hoá đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản người thụ hưởng rút tiền mặt, tài sản thực tế - Ngoài trình cho vay phải thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, việc kiểm tra định kỳ, hay đột xuất Việc kiểm tra giúp cho cán tín dụng đánh giá xác hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng tránh việc bố trí có kiểm tra từ phía ngân hàng - Đối với khách hàng doanh nghiệp vay lần đầu hay khách hàng cá SV: Đỗ Thị Huệ 52 MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm nhân vay lớn phải thông qua hội đồng tín dụng, qua sàng lọc lựa chọn khách hàng có khả tài chính, kinh doanh hiệu để hạn chế rủi ro 3.2.5 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Thẩm định dự án đầu tư hoạt động quan trọng bậc trình phân tích tín dụng trung dài hạn bước để ngân hàng nắm bắt thông tin dự án khách hàng, qua đánh giá tính hiệu dự án định cho vay Trên thực tế, không khoản nợ hạn nợ xấu bắt nguồn từ dự án thất bại kết thẩm định lại tốt Do đó, chi nhánh Triệu Sơn cần thực biện pháp để nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư: ý thực đầy đủ, xác nội dung quy trình thẩm định; nâng cao chất lượng đội ngũ thực công tác thẩm định cách mở lớp bồi dưỡng trình độ chuyên môn, tiếp thu phương pháp phân tích dự án (trong ngắn hạn hướng theo việc tự đào tạo bồi dưỡng thêm với kinh phí thấp hơn); xây dựng hệ thống tiêu thẩm định dự án đầy đủ, khoa học; thu thập thông tin phi tài để đánh giá cách toàn diện, xác dự án Một số nội dung chi nhánh cần ý công tác thẩm định dự án:  Phân tích tài chính: - Các tiêu chi phí dự án: thực tế diễn tổng vốn đầu tư cho dự án thường hồ sơ thường thấp so với tổng vốn vào hoạt động Lý chủ yếu chi phí phát sinh mà chủ đầu tư chưa tính tới họ tự ý giảm để đồng ý cho vay ngân hàng Do đó, ngân hàng cần cẩn trọng việc xem xét tổng chi phí dự án, nghiên cứu phân tích kĩ nhân tố biến động ảnh hưởng tới tổng vốn đầu tư diễn biến lạm phát, giá cả…, đồng thời dự trù khoản phí phát sinh (chẳng hạn khâu giải phóng mặt bằng, chênh lệch từ biến động lãi suất thả nổi) để có định, phương án xử lý kịp thời - Phân tích rủi ro: ngân hàng đánh giá mối tương quan rủi ro lợi ích dự án thông qua công cụ phân tích rủi ro phân tích độ nhạy, phân tích tình huống, mô Monte Carlo Phân tích độ nhạy cách kết hợp SV: Đỗ Thị Huệ 53 MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm số nhân tố đầu vào lúc để xác định số nhạy cảm vẽ đồ thị cho thấy độ co dãn tiêu tài theo biến đầu vào Trong đó, phân tích tình giả định biến định có quan hệ với nhau, số nhỏ biến thay đổi đồng thời cách quán Ngân hàng yêu cầu chủ đầu tư đưa phương án tốt cho dự án phương án xấu nhất, xác suất xảy phương án sau so sánh với trường hợp dự tính dự án để đánh giá mức độ rủi ro lớn thấp dự án  Phân tích thông tin phi tài Phân tích thông tin phi tài giúp ngân hàng đánh giá thiện chí khả trả nợ khách hàng Ngân hàng sử dụng số thông tin sau để phân tích: lực khả điều hành máy quản lý doanh nghiệp, uy tín doanh nghiệp với ngân hàng đối tác, yếu tố phản ánh bên Một số câu hỏi đặt như: Trình độ ban lãnh đạo doanh nghiệp nhân viên sao? Năng lực tổ chức doanh nghiệp có đảm bảo không? Chiến lược định hướng doanh nghiệp năm tiếp theo? Trong quan hệ với ngân hàng khác, doanh nghiệp có trả đủ nợ gốc lãi không? Việc lập danh sách câu hỏi định tính kết hợp tiêu tài định lượng giúp ngân hàng hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư hiệu 3.2.6 Ngăn ngừa, hạn chế xử lý khoản nợ hạn Năm 2014 năm tới thời gian chi nhánh Triệu Sơn tập trung giải quyết, xử lý khoản nợ hạn nợ xấu khoản tín dụng nói chung tín dụng trung dài hạn ngân hàng nói riêng Ngân hàng cần kiểm tra nguyên nhân khoản nợ hạn xuất phát từ đâu để từ có biện pháp xử lý khoản nợ Có thể nhận thấy từ thực trạng nợ hạn chi nhánh tập trung nợ nhóm nợ nhóm Đối với nợ nhóm khoản nợ hạn có tính chất tạm thời, có khả thu hồi vốn, ngân hàng áp dụng biện pháp cấu nợ để giúp khách hàng vượt qua khó khăn, đồng thời đôn đốc, thu hồi nợ kết hợp giám sát chặt chẽ khoản nợ Đối với nợ nhóm 5, ngân hàng cần tiến hành rà soát TSĐB, tình trạng giá trị tài sản, thủ tục hồ sơ để tiến hành phát mại cho SV: Đỗ Thị Huệ 54 MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm khoản nợ; đồng thời sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp; yêu cầu bên bảo lãnh trả nợ (nếu có) Bên cạnh đó, ngân hàng cần có biện pháp ngăn ngừa, hạn chế phát khoản vốn vay trung dài hạn có dấu hiệu không thu sau: - Quản lý, giám sát khoản vay: doanh nghiệp có dấu hiệu gặp khó khăn việc trả nợ cần cung cấp báo cáo tài thường kỳ cho ngân hàng - Kiểm tra thường kỳ TSĐB khách hàng: TSĐB bị hao mòn giảm giá trị thị trường khiến ngân hàng gặp khó khăn cho việc phát mại tài sản Trong khoảng thời gian định kỳ tháng tháng, ngân hàng tiến hành định giá lại tài sản bảo đảm, giá trị tài sản sụt giảm so với giá trị ban đầu tỷ lệ định (thường giảm 10%) ngân hàng cần yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản giảm dư nợ tương ứng để đảm bảo an toàn cho khoản vay 3.2.7 Nâng cao lực dự báo, đo lường rủi ro cho khoản vay trung dài hạn Một đặc thù khoản vay trung dài hạn độ rủi ro cao thời hạn dài, đó, việc ngân hàng dự báo lượng hoá rủi ro, đánh giá mức độ tổn thất xảy với ngân hàng điều cần thiết Hiện nay, việc đánh giá rủi ro khoản tín dụng trung dài hạn chi nhánh thực theo mô hình xếp hạng tín dụng nội NHNo & PTNT Mô hình đánh giá xác suất khách hàng không thực nghĩa vụ tài với ngân hàng không trả gốc lãi kỳ hạn Từ quý I năm 2013, kết chấm điểm, xếp hạng khách hàng tổ chức kinh tế thức áp dụng chi nhánh Điều có ý nghĩa lớn việc nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn giúp quản lý khả trả nợ khách hàng vay, theo nhóm khách hàng ngành nghề kinh tế từ đưa báo cáo cảnh báo rủi ro định kỳ giúp cho việc kiểm soát nợ hạn, nợ xấu tốt Xếp hạng tín dụng đưa yêu cầu việc thu thập thông tin khách hàng khách hàng giúp cho việc quản lý thông tin khách hàng chặt chẽ hơn, cán phụ trách phải có trách nhiệm cao việc theo dõi thông tin tình hình kinh doanh, tài thông tin khách hàng phục vụ cho việc đánh giá, chấm điểm khách hàng từ giám sát khoản vay SV: Đỗ Thị Huệ 55 MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm khách hàng hiệu Dưới bảng kết xếp hạng tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Triệu Sơn, phân loại nợ theo định 493 NHNN: Bảng 3.1 Kết xếp hạng tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Triệu Sơn Xếp hạng khách hàng theo hệ Phân loại nhóm nợ Nhóm nợ thống xếp hạng tín dụng nội Nợ đủ tiêu chuẩn Nhóm AAA AA A BBB Nợ cần ý Nhóm BB B Nợ tiêu chuẩn Nhóm CCC CC C Nợ nghi ngờ Nhóm D Nợ có khả vốn Nhóm Mô hình xếp hạng tín dụng nội cho thấy ngân hàng bắt đầu tâm vào công tác dự báo, đo lường rủi ro cho khoản vay Trong thời gian tới, chi nhánh cần trọng bồi dưỡng đội ngũ cán tín dụng sử dụng thành thạo mô hình để đánh giá lực khách hàng tốt 3.2.8 Nâng cao lực kiểm tra, kiểm soát ngân hàng Sau ngân hàng định giải ngân cấp vốn cho khách hàng, ngân hàng không thực kiểm tra, giám sát chặt chẽ khoản vay, chất lượng tín dụng trung dài hạn giảm sút Nếu kiểm tra, giám sát cán tín dụng thực tốt, khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu đem lại khoản tín dụng tốt cho ngân hàng Hơn nữa, ngân hàng sớm phát tình hình tài khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng để có biện pháp hỗ trợ cần thiết Nếu ngân hàng không thực giám sát chặt chẽ, khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, đầu tư vào ngành, lĩnh vực có tỷ suất lợi nhuận cao hơn, rủi ro lớn khiến chất lượng tín dụng bị ảnh hưởng Một số biện pháp chi nhánh áp dụng công tác kiểm tra, kiểm soát tín dụng trung dài hạn: SV: Đỗ Thị Huệ 56 MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm - Hình thành phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập trực thuộc phòng kiểm tra, kiểm toán nội - Thường xuyên thực kiểm tra trước, sau công tác thẩm định Kiểm tra tính xác tính hợp lệ hồ sơ cho vay - Thực nghiêm túc công tác kiểm tra sau cho vay: thu thập thông tin, tình hình tài doanh nghiệp hàng tháng, cán tín dụng tìm hiểu thông tin cửa hàng kinh doanh doanh nghiệp, khách hàng đối tác doanh nghiệp để có nhìn toàn diện xác Thực kiểm tra chéo cán tín dụng với - Kiểm tra tính đầy đủ, xác thực hệ thống quản lý thông tin tín dụng 3.2.9 Nâng cao chất lượng cán tín dụng Con người yếu tố định đến thành bại tổ chức nói chung ngân hàng nói riêng Một yếu tố định đến việc nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn có hiệu không phải nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng có chuyên môn, trình độ nghiệp vụ cao, am hiểu kiến thức thị trường pháp luật ngân hàng Trong dài hạn, chi nhánh cần xây dựng kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng cán lấy làm trọng tâm: - Đối với cán trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm: học hỏi từ cán giàu kinh nghiệm chi nhánh ưu tiên tự đào tạo, bồi dưỡng lực phẩm chất đạo đức - Đối với cán khác: cần tập trung mở lớp đào tạo để nâng cao trình độ nghiệp vụ, ứng dụng công nghệ tiên tiến áp dụng ngân hàng thời gian tới Thường xuyên giáo dục, rèn luyện phẩm chất đạo đức cán đánh giá lực cán thông qua kết nhiệm vụ giao, bố trí công việc phù hợp với sở trường nguời 3.2.10 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng Tín dụng đại nói chung sử dụng thông tin đa dạng, trực tuyến và áp dụng mô hình tập trung Hệ thống công nghệ xử lý tập trung giúp cấp lãnh đạo trung tâm điều hành kiểm soát chất lượng tín dụng, từ đề mục tiêu sách cho thời kỳ giúp cán tín dụng có đủ thông tin để SV: Đỗ Thị Huệ 57 MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm định cho vay Hiện nay, hệ thống IPCAS NHNo & PTNT thực chi nhánh cấp I, có chi nhánh Triệu Sơn Hệ thống IPCAS ngân hàng World Bank tài trợ cho NHNo phần mềm chuyên dụng giúp cho việc quản lý thông tin tín dụng tập trung Trung tâm điều hành Trong thời gian tới, hệ thống thông tin hoàn thiện, chi nhánh cần nâng cao trình độ cho nhân viên để thích ứng nhanh với trang máy móc thiết bị 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà Nước Chính Phủ Trong thời buổi kinh tế thị trường phát triển nhanh chóng có nhiều mối quan hệ xã hội phát sinh phức tạp, kinh tế dễ gặp nhiều biến động ảnh hưởng từ nước Môi trường kinh tế vĩ mô yếu tố định đến môi trường hoạt động, ảnh hưởng bao trùm tới toàn hoạt động ngân hàng doanh nghiệp Nếu kinh tế vĩ mô bất ổn, sách điều chỉnh linh hoạt tạo kinh tế nhiều rủi ro ảnh hưởng lớn tới phát triển doanh nghiệp ngân hàng Do đó, Nhà nước cần có giải pháp để điều chỉnh tạo môi trường kinh tế lành mạnh cho doanh nghiệp ngân hàng yên tâm hoạt động phát triển: - Kiểm soát yếu tố rủi ro kinh tế: kiềm chế lạm phát ổn định giá cả, hướng tới tăng trưởng kinh tế vĩ mô ổn định bền vững - Ban hành chế sách pháp luật đồng bộ, cụ thể, đơn giản, dễ hiểu để tạo môi trường kinh doanh bình đẳng cho doanh nghiệp Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng TCTD, đặc biệt ban hành thông tư, nghị định liên quan đến cho vay bảo đảm tiền vay - Tăng cường giám sát việc thực thi pháp luật, đặc biệt Bộ tài cần tăng cường hướng dẫn, giám sát doanh nghiệp thực chế độ kế toán Tránh tình trạng đưa thông tin tài sai lệch, gây khó khăn cho hoạt động ngân hàng - Thúc đẩy thị trường tài chính, thị trường tiền tệ, trước hết thị trường liên ngân hàng phát triển nhằm tăng hội đầu tư cho ngân hàng - Chính phủ cần thúc đẩy hoạt động thị trường mua bán nợ Thực tốt hoạt động theo thông tư số 33/2010/TT-BTC điều lệ tổ chức hoạt động công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp nghị định số SV: Đỗ Thị Huệ 58 MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm 17/2010/NĐ-CP việc bán đấu giá tài sản để thiết thực hỗ trợ, giúp đỡ NHTM giải tốt dứt điểm khoản nợ hạn, nợ tồn đọng kéo dài nhiều năm - Tiếp tục đại hóa ngân hàng sở đổi khoa học công nghệ phục vụ cho hoạt động ngân hàng, tạo tiền đề cho NHTM phát triển công tác huy động sử dụng vốn Từng bước quốc tế hóa hoạt động ngân hàng, hội nhập với cộng đồng tài tiền tệ khu vực giới, tạo điều kiện hội phát triển cho ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân Hàng Nhà Nước Ngân hàng Nhà Nước cần hoạch định sách tiền tệ linh hoạt để phù hợp với phát triển kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa Tăng cường công tác kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng NHTM Xây dựng đội ngũ tra đủ mạnh chất lượng, số lượng đảm bảo hành vi vi phạm bị xử lý cách nghiêm túc NHNN cần hoàn thiện máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương đến sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN Mặt khác, NHNN cần nâng cao chất lượng công tác thông tin tín dụng Cần thường xuyên cập nhật xác, toàn diện thông tin nhân tố ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động tín dụng NHTM Hiện trung tâm thông tin tín dụng (CIC) hoạt động chưa cập nhật, thông tin doanh nghiệp thông tin kinh tế, tài chính, ngân hàng nước chưa xác Điều khiến cho doanh nghiệp tìm hiểu thông tin khách hàng, biến động kinh tế nước phải dựa vào lực Chính thông tin thu thập thường thiếu xác, gây khó khăn cho việc định cho vay Để xây dựng hệ thống thông tin xác ngân hàng nhà nước cần thực số biện pháp sau đây: - Chỉ đạo đơn vị CIC chi nhánh NHNN phối hợp với tổ chức tín dụng thực tốt công tác thông tin tín dụng hệ thống ngân hàng - Khẩn trương hướng dẫn trung tâm, phận thông tin NHTM công tác thu thập thông tin theo chế phù hợp với chế độ kế toán hành Thống chương trình hệ thống biểu mẫu để đảm bảo tính đồng công tác truyền tin - Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động trung tâm thông tin tín dụng SV: Đỗ Thị Huệ 59 MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm theo hướng bắt buộc tổ chức tín dụng hoạt động lãnh thổ Việt Nam phải tham gia cung cấp thông tin tín dụng nhằm mục đích có đầy đủ thông tin khách hàng tổ chức tín dụng Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng không thực nghiêm túc quy chế cung cấp thông tin - Ngân hàng nhà nước cần tiếp tục đẩy mạnh đại hóa công nghệ ngân hàng, đưa đề án ứng dụng công nghệ thông tin vào tất khâu hoạt động ngân hàng triển khai hệ thống ngân hàng toàn quốc Việc đại hóa công nghệ ngân hàng vừa giúp cho ngân hàng việc mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng vừa giúp cho ngân hàng nước theo kịp trình Marketing tiếp độ thị công nghệ ngân hàng giới, dần xác định vị Thiết lập hạn mức Các định phê tín dụng, tạo tài duyệt /từ chối, bổ dụng 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông Nghiệp vàhồPhát Việt khoản vàNam nhập sung sơ triển Nông thôn - Hoàn thiện nội dung quy trình tín dụng: liệu khoản vay chương trình vay quy trình tín dụng NHNo & PTNT thực hiệnvào theo bước Tiếp Hiện nhận đơn quản lý hồ sơ vốn gồm: Xác định thị trường mục tiêu vàVào tìmsổkiếm hàng; tiếp nhận đăngkhách ký thông kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ, xác hồđịnh sơ; phân tích tín dụng; giải ngân báo sinh; nội bộthanh lý hợp đồng Trong thời kiểm tra, giám sát; thu nợ, lãi xử lý phát cáccủa sản phẩm tín thị trường quốc tế gian tới ngân hàng nên hoàn thiện quy trình tín dụng theo thông lệ củaThực quốchiện tế, quy với trình Kiểm giải ngân rút vốn: yêu cầu khách hàng 3.1) sơ Việc hoàn thiện giúp ngân hàng tách bạch chức cung cấp chứng từ tiêu chuẩn tra hồ 18 bước từ khâu Marketing tiếp thị kết thúc hợp đồng (Hình phận quản lý tín dụng bảo đảm tính thông suốt quản lý theo chiều dọc (theo khối) theo chiều ngang (chi nhánh) Xác định nhu cầu Bộ phận quan hệ đề xuất hàng tín dụng khách Rà soát giá có thẩm quyền Bộ phận quảnvàlýđánhCấp rủi ro rủi ro phán tín dụng Bộ phận quản trị Chuyển chứng từ tín vàodụng phận kế toán chuyển tiền Thông báo từ chối Giám sát khoản vay thông báo thu nợ gốc lãi Thông báo Lập hồ sơ SV: Đỗ Thị Huệ Thẩm định lại hồ sơ/HĐTD TSĐB 60 MSV: CQ534925 Tiếp tục thu thập thông tin Thanh lý hợp đồng Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm Kiểm tra hồ sơ Y Y N Y Hình 3.1 – Quy trình tín dụng quốc tế - Hoàn thiện mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ: Hiện hệ thống xếp hạng khách hàng chấm điểm tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam áp dụng quy chuẩn theo quy chuẩn Basel II để đánh gái rủi ro tiềm ẩn khoản tín dụng nói chung trung dài hạn nói riêng Mô hình xếp hạng tín dụng nội gồm hai công cụ xếp hạng tín dụng (credit rating) khối khách hàng doanh nghiệp chấm điểm tín dụng (credit score) khối khách hàng cá nhân Thực tế cho thấy mô hình xếp hạng áp dụng cho doanh nghiệp lớn mà chưa áp dụng thường xuyên cho doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp thường đầy đủ báo tài SV: Đỗ Thị Huệ 61 MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm chính, thông tin thiếu mô hình xếp hạng áp dụng chủ yếu từ thông tin phi tài tình hình hoạt động người vay điểm tín dụng Do đó, cán tín dụng cần chủ động việc tiếp cận khách hàng để thu thập thông tin cho trình xếp hạng ngân hàng Ngoài ra, thời gian tới ngân hàng cần áp dụng công nghệ thông tin vào mô hình để đảm bảo kết hợp tiêu định lượng định tính việc đánh giá khoản vay Đặc biệt, cần tách bạch công việc đánh giá khoản tín dụng sau có kết xếp hạng phận chuyên trách đảm nhiệm, tránh dựa ý kiến chủ quan cán tín dụng, phụ thuộc vào mối quan hệ với doanh nghiệp - Áp dụng kĩ thuật đo lường rủi ro tiên tiến giới: Ngân hàng áp dụng mô hình đo lường rủi ro theo khuyến nghị Basel II tương lai Theo đó, ngân hàng cần xây dựng hệ thống ước tính tổn thất tín dụng dựa hệ thống sở liệu đánh giá nội IRB xác định ba biến số PD (xác suất khách hàng không trả nợ), LGD (tỷ trọng tổn thất ước tính), EAD (tổng dư nợ khách hàng thời điểm khách hàng không trả nợ) Thông qua biến số ngân hàng xác định EL (Expected Loss) qua công thức: EL = PD × LGD × EAD, từ lượng hoá tổn thất ước tính cho ngân hàng SV: Đỗ Thị Huệ 62 MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm KẾT LUẬN Yêu cầu nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn vấn đề ưu tiên thường xuyên NHTM Trong khuôn khổ phạm vi chuyên đề thực tập tốt nghiệp, chuyên đề hệ thống toàn diện lý luận hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng Chuyên đề kết đạt hạn chế tồn thực trạng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Triệu Sơn, biểu tỷ lệ nợ xấu nợ hạn tín dụng trung dài hạn tăng cao khiến lợi nhuận ngân hàng giảm sút Trên sở đề xuất số giải pháp để mở rộng hoạt động tín dụng trung dài hạn nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh đa dạng hoá khoản vay trung dài hạn, thực quy trình tín dụng, nâng cao chất lượng thẩm định dự án, xử lý khoản nợ tồn đọng Bên cạnh đó, chuyên đề có số kiến nghị lên Chính phủ, Bộ, Ngân hàng Nhà Nước Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam nhằm phục vụ công tác cho vay trung dài hạn chi nhánh hiệu Trong thời gian qua, chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Triệu Sơn đối mặt với nhiều thách thức khó khăn phải chịu tổn thất không nhỏ Để hướng tới phát triển bền vững, nâng cao vị cạnh tranh mình, Chi nhánh cần khắc phục hạn chế tồn tại, hướng tới nâng cao chất lượng tín dụng nói chung tín dụng trung dài hạn nói riêng, coi nhiệm vụ trọng tâm để thực năm tới SV: Đỗ Thị Huệ 63 MSV: CQ534925 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Trần Đăng Khâm DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Hữu Tài (2007), Giáo trình Lý thuyết tài tiền tệ, NXB Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng số: 47/2010/QH12 Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 ban hành quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 493/2005/QĐNHNN Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2009), Thông tư số 15/2009/TT-NHNN ngày 10/08/2009 tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung dài hạn tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2010), Thông tư số 07/2010/TT-NHNN ngày 26/02/2010 quy định cho vay đồng Việt Nam theo lãi suất thoả thuận tổ chức tín dụng khách hàng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Quyết định số 117/QĐ/HĐQT-NHNo Quyết định số 571/2002/QĐ-NHNN Điều lệ tổ chức hoạt động NHNo & PTNT 10 Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (2010), Quyết định số 666/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 15/06/2010 việc ban hành Quy định cho vay khách hàng hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam Website: 11 http://cafef.vn 12 http://vneconomy.vn SV: Đỗ Thị Huệ 64 MSV: CQ534925