Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đông á chi nhánh thừa thiên huế

i Đạ ng ườ Tr ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH -*** - cK họ KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC inh QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐƠNG Á CHI NHÁNH tế THỪA THIÊN HUẾ ih Đạ TRẦN THỊ LAM ọc Hu Huế, 5/2016 ế i Đạ ng ườ Tr ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH -*** - cK họ KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG inh THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐƠNG Á CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ tế ih Đạ Giáo viên hướng dẫn: Trần Thị Lam ThS Trần Đức Trí Lớp: K46B QTKD Thương Mại ế Huế, 5/2016 Hu Niên khóa: 2012 - 2016 ọc Sinh viên thực hiện: i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp  Trong suốt thời gian thực tập Ngân hàng DongA Bank– chi nhánh Huế nhận giúp đỡ, hướng dẫn tận tình anh chò đònh hướng, dẫn thầy cô giảng viên trường Đại học Kinh tế Huế, học hỏi nhiều kiến thức kinh nghiệm bổ ích cho thân, giúp có tảng tốt hơn, tự tin bước vào công việc thực tế sau cK họ Nhân đây, tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến quý thầy cô trường Đại học Kinh tế Huế, đặc biệt giáo viên hướng dẫn– thầy Thạc só Trần Đức Trí, thầy tận tình giúp đỡ hướng dẫn từ bước đầu chọn đề tài, sửa đề cương Bên cạnh đó, thầy động viên, giúp vượt qua khó khăn, chia ý inh kiến quý báu để hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Tôi chân thành cảm ơn Ban giám đốc Ngân hàng DongA Bank– chi nhánh Huế tạo điều kiện cho thực tập Ngân hàng học hỏi tế kinh nghiệm thực tế Đặc biệt, muốn gửi lời cảm ơn đến anh chò phòng Phát triển kinh doanh tận tình dẫn cung cấp cho thông tin Đạ cần thiết suốt trình thực tập Cuối xin gửi lời chúc sức khỏe, hạnh phúc thành đạt đến toàn ih thể thầy cô trường Đại học Kinh tế Huế Ban giám đốc Ngân hàng tập thể anh chò phòng Phát triển kinh doanh Ngân hàng DongA Bank– chi Tôi xin chân thành cảm ơn ọc nhánh Huế Hu Sinh viên Trần Thò Lam ế SVTH: Trần Thị Lam iii i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Tên đầy đủ BCTC Báo cáo tài CBNV Cán nhân viên CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng TT cK họ CN Chi nhánh CTCP & TNHH Cơng ty cổ phần & Trách nhiệm hữu hạn DAB DongA Bank DNTN Doanh nghiệp tư nhân DVTT & NQ Dịch vụ tốn ngân quỹ 11 GTCG 12 HĐQT Giới hạn tín dụng inh 10 GHTD Giấy tờ có giá Hội đồng quản trị Khách hàng cá nhân 14 KHDN Khách hàng doanh nghiệp 15 NH TMCP Ngân hàng Thương mại cổ phần 16 NHNN Ngân hàng nhà nước 17 NHTM Ngân hàng thương mại 18 NQH Nợ q hạn 19 PTVC Phương tiện vận chuyển 20 RRTD Rủi ro tín dụng 21 TCTD Tổ chức tín dụng 22 TSĐB Tài sản đảm bảo 23 TSTC Tài sản chấp tế 13 KHCN ih Đạ ọc Hu ế SVTH: Trần Thị Lam iv i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Phân loại nhóm nợ 13 Bảng 1.2: Các tiêu tài doanh nghiệp 22 Bảng 1.3: Nguy rủi ro khách hàng .23 Bảng 1.4: Xếp hạng doanh nghiệp Moody’s 26 Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế giai đoạn 2013-2015 .36 cK họ Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng loại hình doanh nghiệp ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế giai đoạn 2013-2015 .39 Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế giai đoạn 2013-2015 41 Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng ngân hàng Đơng Á- CN Huế theo kì hạn tín dụng giai đoạn 2013- 2015 44 inh Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế theo nhóm nợ giai đoạn 2013-2015 .45 Bảng 2.6: Đo lường rủi ro theo mơ hình điểm số Z ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế năm 2015 49 tế Bảng 2.7: Hệ thống ký hiệu xếp hạng doanh nghiệp DAB- CN Huế .50 Đạ Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ theo mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp DAB – CN Huế năm 2015 50 Bảng 2.9: Chỉ tiêu hệ số sử dụng vốn ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế giai đoạn 2013-2015 .51 ih Bảng 2.10: Chỉ tiêu hệ số NQH ngân hàng TMCP Đơng Á– CN Huế giai đoạn 2013-2015 52 ọc Bảng 2.11: Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD ngân hàng TMCP Đơng Á– CN Huế giai đoạn 2013-2015 53 Bảng 2.12: Tỷ lệ xóa nợ giai đoạn 2013-2015 ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế .54 Hu Bảng 2.13: Phân loại nợ theo tiêu chí định lượng định tính .55 ế SVTH: Trần Thị Lam v i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 1.1: Phân loại tín dụng ngân hàng Sơ đồ 1.2: Phân loại RRTD 10 Sơ đồ 1.3: Quy trình quản trị RRTD .19 Sơ đồ 1.4: Mơ hình 6C 20 Sơ đồ 2.1 Tổ chức máy quản lý ngân hàng TMCP Đơng Á – CN Huế .34 Sơ đồ 2.2: Quy trình đo lường RRTD 55 cK họ Biểu đồ 2.1: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng loại hình doanh nghiệp ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế giai đoạn 2013-2015 .40 Biều đồ 2.2: Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế giai đoạn 2013-2015 41 inh Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dư nợ theo loại hình cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế giai đoạn 2013-2015 42 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu dư nợ theo TSTC ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế giai đoạn 2013- 2015 44 tế Biểu đồ 2.5: Cơ cấu tín dụng ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế theo kì hạn tín dụng giai đoạn 2013-2015 .45 ih Đạ ọc Hu ế SVTH: Trần Thị Lam vi i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .iv DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU v DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ vi MỤC LỤC vii cK họ PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn inh PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM tế 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng Đạ 1.1.2 Phân loại Tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Căn vào mục đích tín dụng 1.1.2.2 Căn vào thời hạn tín dụng ih 1.1.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm 1.1.2.4 Căn vào phương thức hồn trả nợ vay ọc 1.1.2.5 Căn vào xuất xứ tín dụng 1.1.2.6 Căn vào chủ thể vay vốn .8 1.1.2.7 Căn vào hình thái giá trị tín dụng Hu 1.1.3 Đặc điểm Tín dụng ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng NHTM ế 1.2.1 Khái niệm RRTD SVTH: Trần Thị Lam vii i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp 1.2.2 Phân loại RRTD 10 1.2.3 Một số tiêu phản ánh RRTD 11 1.2.3.1 Nợ q hạn .11 1.2.3.2 Nợ xấu 13 1.2.3.3 Trích lập dự phòng RRTD .14 1.2.4 Ngun nhân phát sinh RRTD 14 1.2.4.1 RRTD ngun nhân khách quan .14 1.2.4.2 RRTD ngun nhân chủ quan 16 cK họ 1.2.5 Hậu RRTD .17 1.2.5.1 Đối với ngân hàng 17 1.2.5.2 Đối với khách hàng 18 1.2.5.3 Đối với kinh tế 18 1.3 Quản trị RRTD NHTM 19 1.3.1 Định nghĩa quản trị RRTD 19 inh 1.3.2 Quy trình quản trị RRTD 19 1.3.2.1 Nhận biết rủi ro .19 1.3.2.2 Đo lường rủi ro .24 tế 1.3.2.3 Ứng phó rủi ro 26 1.2.3.4 Kiểm sốt RRTD 28 Đạ 1.3.3 Các mơ hình quản trị RRTD 29 1.3.3.1 Mơ hình quản trị RRTD tập trung 29 1.3.3.2 Mơ hình quản trị RRTD phân tán 30 ih CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐƠNG Á - CHI NHÁNH HUẾ .31 ọc 2.1 Tổng quan ngân hàng thương mại cổ phần Đơng Á- chi nhánh Huế 31 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Đơng Á Hu chi nhánh Huế 31 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ lĩnh vực hoạt động ngân hàng TMCP Đơng Á-CN Huế .32 ế 2.1.2.1 Chức nhiệm vụ .32 SVTH: Trần Thị Lam viii i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp 2.1.2.2 Các lĩnh vực hoạt động 32 2.1.3 Lĩnh vực sản phẩm kinh doanh chủ yếu 33 2.1.4 Cơ cấu tổ chức 34 2.1.5 Khát qt kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2013-2015 35 2.2 Thực trạng quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Đơng Á chi nhánh Thừa Thiên Huế .38 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng 38 2.2.1.1 Về cấu tín dụng 38 cK họ 2.2.1.2 Chất lượng tín dụng 45 2.2.2 Thực trạng hoạt động quản trị RRTD 46 2.2.2.1 Mơ hình quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Đơng Á chi nhánh Huế 46 2.2.2.2 Nội dung Quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Đơng Á Chi nhánh Huế .47 2.3 Đánh giá chung hoạt động quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Đơng Á- inh CN Huế .59 2.3.1 Những kết đạt 59 2.3.1.1 Chất lượng nợ, cấu tín dụng chuyển biến theo chiều hướng tế tích cực 59 2.3.1.2 Xây dựng hệ thống khn khổ chế, sách tín dụng đồng 60 Đạ 2.3.1.3 Ngân hàng xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 61 2.3.2 Những hạn chế cơng tác quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Đơng ÁCN Huế 61 ih 2.3.2.1 Chiến lược quản trị RRTD chưa tồn diện 61 2.3.2.2 Mơ hình quản trị RRTD khơng phù hợp 62 ọc 2.3.2.3 Quy trình cấp tín dụng bất cập 62 2.3.2.4 Xuất tình trạng tập trung tín dụng vào số ngành hàng, nhóm Hu khách hàng 64 2.3.3 Ngun nhân hạn chế cơng tác quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Đơng Á chi nhánh Thừa Thiên Huế 64 ế 2.3.3.1 Ngun nhân chủ quan 64 SVTH: Trần Thị Lam ix i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp 2.3.3.2 Ngun nhân khách quan .65 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐƠNG Á CHI NHÁNH HUẾ 67 3.1 Định hướng cơng tác quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Đơng Á Huế thời gian tới 67 3.1.1 Bối cảnh nước quốc tế tác động tới hoạt động tín dụng quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế 67 3.1.2 Định hướng cơng tác quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Đơng Á Chi cK họ nhánh Huế .67 3.1.2.1 Hồn thiện khung quản trị RRTD 68 3.1.2.2 Xây dựng quy trình cấp tín dụng hợp lý 68 3.2 Kinh nghiệm quản trị RRTD số ngân hàng Việt Nam .68 3.2.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank 68 3.2.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng VIB .70 inh 3.2.3 Bài học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng TMCP Đơng Á chi nhánh Huế .70 3.3 Giải pháp tăng cường quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Đơng Á Chi nhánh Huế .71 tế 3.3.1 Nhóm giải pháp trực tiếp 71 3.3.1.1 Thực quy trình tín dụng 71 Đạ 3.3.1.2 Hồn thiện mơ hình phê duyệt tín dụng tập trung 72 3.3.1.3 Kiểm tra giám sát tín dụng chặt chẽ 72 3.3.1.4 Xây dựng chiến lược người phù hợp với u cầu quản trị RRTD ih điều kiện .72 3.3.2 Nhóm giải pháp hạn chế thiệt hại RRTD xảy 74 ọc 3.3.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ 75 3.3.3.1 Đẩy mạnh hoạt động huy động vốn .75 Hu 3.3.3.2 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 76 3.3.3.3 Phát triển đại hóa hệ thống cơng nghệ thơng tin .76 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 78 ế 3.1 Kết luận .78 SVTH: Trần Thị Lam x i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp Từ kinh nghiệm quản trị rủi ro hai ngân hàng trên, học kinh nghiệm rút cho NHTM Việt Nam có NH TMCP Đơng Á- CN Huế là: Thứ nhất, Ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế phải nâng cao hiệu tính minh bạch quản lý tín dụng, cụ thể xây dựng thực hành tín dụng từ khâu hậu kiểm, tư vấn định, đồng thời quản lý khoản vay dựa hệ thống phân tích rà sốt tín dụng Ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế nên xây dựng hệ thống đánh giá tín dụng dựa tiêu chí tương lai thay dựa q nhiều vào kết hoạt động q khứ trước đây, đồng thời đưa vào triển khai đồng cK họ hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề Thứ hai, Ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế cần ý đến việc phân quyền phán tín dụng nhằm tiết kiệm thời gian tăng tính trách nhiệm CBTD quyền định mình, phát huy tính sáng tạo, chủ động cho vay họ inh Thứ ba, Ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế thường xun tiến hành rà sốt, báo cáo kiểm sốt rủi ro Ngân hàng cần trọng đến việc nâng cao quản trị hệ thống tránh rủi ro tiềm ẩn cách rà sốt đặn rủi ro tín dụng, lãi tế suất, khoản, thị trường cho rủi ro khơng vượt q mức chấp nhận Bên cạnh đó, Ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế tiếp tục hồn thiện hệ thống Đạ xếp hạng tín dụng nội hàng tháng phân tích biến động khối lượng rủi ro cho ngành doanh nghiệp nhằm đảm bảo khơng vượt q hạn mức xây dựng, từ trì qn vị rủi ro ngân hàng ih 3.3 Giải pháp tăng cường quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Đơng Á Chi nhánh Huế 3.3.1.1 Thực quy trình tín dụng ọc 3.3.1 Nhóm giải pháp trực tiếp Hu Thực quy trình tín dụng, đủ bước quy trình sở tn thủ quy tắc cho vay giúp ngân hàng giảm rủi ro đạo đức, hạn chế tổn thất ế rủi ro xảy Các CBTD thực quy trình cho vay đánh giá SVTH: Trần Thị Lam 71 i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp khả xảy rủi ro khách hàng khoản vay đó, từ có biện pháp để lường trước rủi ro xảy 3.3.1.2 Hồn thiện mơ hình phê duyệt tín dụng tập trung Nhằm đẩy nhanh tốc độ phê duyệt tín dụng cho đảm bảo chất lượng phục vụ hoạt động tín dụng, đồng thời tăng sức mạnh cạnh tranh mà đảm bảo kiểm sốt rủi ro, tính chun nghiệp tính độc lập khâu phát triển khách hàng, thẩm định cấp tín dụng phê duyệt tín dụng, Ngân hàng TMCP Đơng Á cần xây dựng triển khai phận Tái thẩm định theo Vùng kinh doanh, Trung tâm Tái cK họ thẩm định theo Miền nhằm theo kịp phát triển mạng lưới hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.3.1.3 Kiểm tra giám sát tín dụng chặt chẽ Để đảm bảo an tồn cho vay, tránh RRTD khơng đáng có CBTD cần thường xun kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh thực dự án khách inh hàng để đảm bảo vốn vay sử dụng mục đích hiệu Thơng qua việc theo dõi vay vốn, CBTD cần lưu ý khách hàng biết kì hạn trả nợ đơn đốc thu xếp ngân quỹ để trả nợ ngân hàng thời gian thoả thuận Nếu khách tế hàng có khó khăn đáng khơng thể trả nợ thời hạn CBTD hướng dẫn khách hàng lập giấy xin điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, khó khăn khách hàng Đạ khơng phải ngun nhân bên ngồi mà yếu họ CBTD cần gợi ý, tư vấn cho họ biện pháp để tháo gỡ khó khăn Còn khoản vay ih xác định “có vấn đề” dù hạn, CBTD cần chuyển khoản vay phận xử lý rủi ro cao để có phương án điều chỉnh khoản vay trạng thái bình thường trước hết hạn ọc 3.3.1.4 Xây dựng chiến lược người phù hợp với u cầu quản trị RRTD điều kiện Hu Tuyển dụng nghiêm ngặt tiêu chuẩn hóa cán Tuyển dụng bước ảnh hưởng lớn chiến lược người, ế tuyển dụng khơng đạt u cầu ngân hàng bỏ lỡ nhân tài tuyển SVTH: Trần Thị Lam 72 i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp người lực yếu gây nhiều thời gian tốn cho chi phí đào tạo Cơng tác tuyển dụng ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế cần thực chặt chẽ theo tiêu chí như: đào tạo quy trường đại học có uy tín, thành thạo ngoại ngữ tin học, có sức khỏe phẩm chất đạo đức tốt, có hiểu biết xã hội khả giao tiếp xã hội Đổi cơng tác đào tạo cán Ngân hàng TMCP ĐơngÁ- CN Huế Hiện nay, Ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế trọng đào tạo nâng cao (đại học chức, cao học) mà chưa có phương án đào tạo lại Diễn biến hoạt động ngân cK họ hàng thay đổi khơng ngừng, kiến thức học trường đại học, cao đẳng bị mai khơng phù hợp Do ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế tổ chức khóa ngắn hạn chỗ để cán tiếp thu kiến thức Song song với việc tổ chức khóa đào tạo cán bộ, Ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế cần khuyến khích cán tự học, tự trau dồi thêm kiến thức để nâng cao nghiệp vụ inh Đổi việc đánh giá cán bố trí cơng việc cho cán Việc đánh giá cán hệ trọng phức tạp đòi hỏi phải có nhìn nhận đắn khách quan, từ bố trí sử dụng cán bộ, CBTD Sử dụng tế người, việc yếu tố liên quan tới việc thành hay bại Ngân hàng Vì thế, muốn đánh giá phải có phương pháp khoa học khách quan dựa Đạ sở: (i) Phải nắm vững dựa vào tiêu chuẩn cán nói chung cán tín dụng nói riêng; (ii) Phải lấy hiệu cơng tác đóng góp thực tế làm thước đo phẩm chất lực cán khơng nên đề cao cấp học vị ih Thực tốt chế độ lương thưởng giảm áp lực cho CBTD ọc Nếu ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế có chế độ lương thưởng hợp lý CBTD cán quản trị RRTD chun tâm vào cơng việc cống hiến cho ngân hàng.Thực trạng chung ngân hàng, khơng riêng Hu ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế, áp doanh số huy động cho vay cao cán ngân hàng, nên khơng cán chạy theo doanh số để hồn thành tiêu, dẫn đến chất lượng tín dụng giảm sút ngân hàng phải chịu rủi ro Vì vậy, ngân ế SVTH: Trần Thị Lam 73 i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp hàng TMCP Đơng Á- CN Huế cần có tiêu doanh số đắn để khơng bị tác dụng ngược từ việc tăng trưởng tín dụng cao mà chất lượng tín dụng thấp Một CBTD quản lý 200-300 khách hàng q nhiều, việc kiểm sốt khoản vay khơng chặt chẽ hiệu Do đó, ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế cần giảm tải số khách hàng cho CBTD cách tuyển dụng đào tạo thêm cán Thường xun giám sát, nghiêm khắc sa thải cán q yếu nghiệp vụ suy thối đạo đức cK họ Ngân hàng nên mạnh tay loại bỏ cán làm việc khơng hiệu gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng Trong năm gần ngành tài - ngân hàng nhiều người theo học dư thừa nhân lực, ngân hàng có nhiều lựa chọn hơn, tuyển dụng cán để thay cán yếu chun mơn đạo đức Tuy việc biến động nhân gây tâm lí lo ngại cho người có ý định làm việc làm việc ngân hàng TMCP Đơng Á- CN inh Huế, song cần thực việc tái cấu nhân nghiêm túc vài năm ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế lọc giữ lại hạt nhân tốt, bổ sung cán phù hợp với ngân hàng, góp phần làm mơi trường tế kinh doanh ngân hàng, thúc đẩy phát triển tín dụng kiểm sốt RRTD hiệu 3.3.2 Nhóm giải pháp hạn chế thiệt hại RRTD xảy tới NQH Đạ  Phát sớm dấu hiệu khơng bình thường khoản vay dẫn ih Nếu khoản tín dụng hồn trả theo cách lý tài sản chấp ngân hàng chẳng khác “tiệm cầm đồ” Vì vậy, hầu hết ngân hàng ln mong khách hàng đầu tư vốn cách đắn trả nợ đầy đủ Do đó, sau cấp tín ọc dụng ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế cần phải theo dõi, giám sát chặt chẽ việc sử dụng tiền vay khách hàng Nếu phát biểu bất thường sau - Trì hỗn nộp báo cáo tài cho ngân hàng Hu ngân hàng phải tìm biện pháp diều chỉnh ngăn ngừa kịp thời: - Chậm trễ, thiếu thiện chí mối quan hệ tin cậy hợp tác với ngân hàng ế SVTH: Trần Thị Lam 74 i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp - Số dư tiền gửi giảm sút, xuất séc rút tiền q số dư séc tốn bị trả lại - Có gia tăng thất thường hàng tồn kho, khoản bán chịu chưa thu hồi tiền có gia tăng khoản nợ chưa tốn - Hồn trả nợ vay ngân hàng chậm q kỳ hạn, khơng đầy đủ cam kết - Gia tăng tài sản cố định qua việc sáp nhập mua lại doanh nghiệp khác - Có thay đổi ban lãnh đạo doanh nghiệp, thay người từ chức bỏ trốn… - Doanh nghiệp gặp khó khăn tổ chức, lao động như: đình cơng bãi cơng… cK họ - Sự thay đổi chế độ tài doanh nghiệp, có sáp nhập hay giải thể - Các thảm hoạ thiên tai bão lụt hoả hoạn…hoặc trộm, tham ơ… 3.3.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ 3.3.3.1 Đẩy mạnh hoạt động huy động vốn inh Hoạt động huy vộng vốn quan trọng khơng hoạt động tín dụng ngân hàng Nếu ngân hàng tổ chức thực tốt cơng tác huy động vốn khơng mở rộng cơng tác cho vay mà mang đến cho ngân hàng ngày nhiều lợi nhuận, đảm bảo khả khoản cho ngân hàng Để tăng cường nguồn tế vốn huy động ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế cần thực số biện pháp sau: Đạ (i) Đa dạng hố hình thức huy động vốn để thu hút khách hàng đến gửi tiền, kèm với phát triển dịch vụ thẻ tốn, thẻ ATM ih (ii) Khơng ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ để đáp ứng nhu cầu tiện ích ngày cao khách hàng; cung cấp cho họ phương tiện tốn thuận lợi, ọc nhanh, an tồn xác (iii) Tăng cường hoạt động marketing ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động Hu khắp nước (iv) Xây dựng đội ngũ nhân viên động, giao tiếp tốt nắm vững chun mơn nghiệp vụ nhằm giữ chân khách hàng cũ thu hút khách hàng ế SVTH: Trần Thị Lam 75 i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp (v) Thực đảm bảo tiền gửi cho khách hàng 3.3.3.2 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội ngân hàng phải quan tâm điều chỉnh cho phù hợp, coi việc kiểm tra, kiểm sốt nội trợ giúp đắc lực để hoạt động tín dụng hồn thiện Mặc dù phận khơng trực tiếp tạo sản phẩm giúp khơi phục lại ngăn chặn kịp thời sản phẩm mà CBTD khơng làm khn mẫu dẫn đến méo mó, lệch lạc cK họ Lãnh đạo ngân hàng cần quan tâm giám sát gắt gao để tạo mơi trường kiểm sốt tốt, đạo xử lý triệt để sai phạm dù lớn hay nhỏ, đạo phòng tín dụng phối hợp, hỗ trợ để phận kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tốt Có phận giúp ngăn chặn vụ việc cho vay sai, đặc biệt phát sớm rủi ro tiềm ẩn hạn chế phần thiệt hại ngun nhân từ phía khách hàng gây … inh 3.3.3.3 Phát triển đại hóa hệ thống cơng nghệ thơng tin Cơng nghệ đòn bẩy phát triển, điều kiện để hội nhập ngân hàng TMCP Đơng Á vào cộng đồng ngân hàng quốc tế Hiện đại hố cơng nghệ mạng tin tế học giúp nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, giảm chi phí lao động, tăng sức cạnh tranh, phục vụ tốt cho u cầu quản lý kinh doanh Đạ Tiêu chuẩn hố đại hố tất nghiệp vụ ngân hàng Để bảo đảm khả hòa nhập với ngân hàng quốc tế lĩnh vực ih cung cấp tiếp nhận xử lý thơng tin ngân hàng, thơng tin thương mại thơng tin kinh tế, ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế cần có hồn thiện mạng thơng tin như: ọc mạng thơng tin diện rộng, kết nối trực tuyến với mạng nội tất chi nhánh hệ thống; mạng nội bộ; mạng Internet, mạng SWIFT, mạng tốn thẻ Thơng qua ngân hàng thu thơng tin xác hạn chế rủi ro Hu cơng tác đánh giá khách hàng dự án đầu tư định giá TSĐB Đầu tư vào kỹ thuật tiên tiến nhằm hạn chế rủi ro thơng tin khơng SVTH: Trần Thị Lam ế kịp thời, xác 76 i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp Hiện nay, cơng nghệ thơng tin phát triển ngày nên ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế cần xây dựng phận riêng cơng nghệ thơng tin trang bị đầy đủ Các cán phụ trách cơng việc cần có trình độ kỹ thuật cao Bên cạnh đó, cần có kết nối thơng tin tồn hệ thống ngân hàng để q trình thơng tin thơng suốt, giảm thiểu chi phí lãng phí nguồn lực Khó khăn lớn ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế cơng nghệ ln thay đổi, ngân hàng chưa kịp triển khai cơng nghệ cơng nghệ đời Do đó, ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế cần xem xét kỹ lưỡng điều kiện, khả tài nhân lực trước áp dụng cK họ cơng nghệ Xây dựng hệ thống đánh giá lực chi nhánh Thơng qua hệ thống ngân hàng xác định hạn mức tín dụng cho chi nhánh cách phù hợp xác hơn, đồng thời thúc đẩy phát triển chi nhánh Từ đó, ngân hàng lượng hố mức độ RRTD theo khu vực inh Đây sở quan trọng để đưa giới hạn cấp tín dụng kiểm sốt mức độ rủi ro cho vùng tế ih Đạ ọc Hu ế SVTH: Trần Thị Lam 77 i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 3.1 Kết luận Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh NHTM khơng thể tránh khỏi rủi ro Vì vậy, đến lúc NHTM Việt Nam nói chung ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế nói riêng cần có nhìn đắn quản trị rủi ro Quản trị rủi ro tốt lợi cạnh tranh cơng cụ hữu hiệu tạo giá trị ngân hàng Hơn nữa, loại rủi ro ngân hàng rủi ro khoản, rủi ro tín dụng, rủi ro cK họ thị trường rủi ro lãi suất có mối liên hệ mật thiết với Do đó, quản trị tốt rủi ro tín dụng góp phần giảm thiểu rủi ro lại Trong phạm vi, đối tượng giới hạn, khóa luận hệ thống lại cách tổng quan vấn đề tín dụng, RRTD quản trị RRTD Dựa lí luận ấy, tác giả áp dụng vào tình hình thực tiễn ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế để từ phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, thực trạng quản trị RRTD inh ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế nêu lên mặt hạn chế, khó khăn cơng tác tín dụng quản trị RRTD Đồng thời, giải pháp để tăng cường cơng tác quản trị RRTD đề xuất có tính khả thi phù hợp với điều kiện khả tế ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế Hy vọng qua nghiên cứu này, khóa luận có đóng góp phần nhỏ vào việc Đạ giúp ngân hàng TMCP Đơng Á- CN Huế nói riêng hệ thống NHTM nói chung quản trị RRTD chặt chẽ hơn, kiểm sốt khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất ih lượng tín dụng mong đợi, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng nước, nước ngồi vào Việt Nam 3.2.1 Kiến nghị với Nhà nước ọc 3.2 Một số kiến nghị Hu 3.2.1.1 Tiếp tục trì mơi trường kinh tế, trị - xã hội ổn định Về kinh tế, Nhà nước cần xây dựng sách kinh tế vĩ mơ ổn định hợp lí tạo mơi ế trường thuận lợi cho tồn kinh tế phát triển bền vững điều chỉnh ưu tiên đầu SVTH: Trần Thị Lam 78 i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp tư cơng, kiểm sốt tăng trưởng cung tiền tín dụng, giảm thâm hụt ngân sách Nhà nước nên mạnh dạn đóng cửa doanh nghiệp TCTD làm ăn khơng hiệu để giúp ngân hàng tránh khách hàng gây rủi ro kinh doanh Về trị, bối cảnh kinh tế Việt Nam đánh giá ổn định Nhà nước cần tiếp tục trì tốt để giữ vững niềm tin cơng chúng nhà đầu tư 3.2.1.2 Tạo lập hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn tín dụng Nhà nước cần ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng cK họ từ khâu huy động vốn đến cho vay nhằm gây dựng niềm tin cho người gửi tiền, góp phần ổn định kinh tế quốc dân Ngồi ra, nhà nước nên ban hành thêm văn luật hướng dẫn chấp cầm cố bất động sản, tài sản đất 3.2.1.3 Ban hành đồng hồn chỉnh khung pháp lý tài inh Hiện Bộ tài xây dựng 26 chuẩn mực kế tốn để kiểm tra, kiểm sốt chất lượng cơng tác kế tốn, 37 chuẩn mực kiểm tốn hướng dẫn kiểm tốn viên cơng ty kiểm tốn sở ngun tắc việc đưa ý kiến Tuy nhiên tồn nhiều hạn chế: nhiều chuẩn mực quốc tế chưa có chuẩn mực Việt Nam, nhiều doanh nghiệp tế chưa có báo cáo kiểm tốn độc lập, tỷ trọng doanh nghiệp chưa thực kiểm tốn cơng khai Đạ 3.2.1.4 Hỗ trợ NHTM đảm bảo minh bạch giao dịch bất động sản Việc hỗ trợ nên thực thơng qua việc xây dựng phát triển hệ thống quan ih quản lý bất động sản sàn giao dịch bất động sản, đồng thời đảm bảo giao dịch bất động sản, phân chia thành sàn giao dịch thức sàn giao dịch OTC giống ọc chứng khốn Hoạt động giúp hình thành mặt giá tương đối chuẩn bất động sản đảm bảo tính minh bạch thơng tin, qua giúp NHTM định giá bất động sản xác tránh rủi ro sau lý tài sản Hu ế SVTH: Trần Thị Lam 79 i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp 3.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm Thơng tin Tín dụng (CIC) Thơng tin Tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây ngun nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng làm chậm tiến trình xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng NHTM Việt Nam Vì vậy, NHNN cần phải thực nhiều biện pháp nhằm mở rộng quy mơ nâng cao chất lượng thơng tin: cK họ + Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia thơng tin, đồng thời có các biện pháp xử lý nghiêm TCTD cung cấp thơng tin sai lệch gây nhiễu thơng tin + Liên hệ với tổ chức thơng tin quốc tế, ngân hàng nước ngồi nhằm khai thác thơng tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát inh phòng ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước ngồi vay vốn + Cần xây dựng hệ thống liệu tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu khả thu hồi) để từ đưa cảnh báo sớm giúp hệ thống NHTM tránh rủi ro tế 3.2.2.2 Quy định hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống Đạ Hiện nay, NHTM dựa vào hệ thống chấm điểm tín dụng xếp loại khách hàng riêng cho Điều làm cho thơng tin Trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN cung cấp khơng qn Các tiêu chí khác dẫn đến kết xếp loại ih khác Hạng khách hàng Trung tâm cung cấp khơng phù hợp với hạng ngân hàng hỏi tin Rất nhiều trường hợp khách hàng xếp hạng tín dụng thấp ngân ọc hàng lại có điểm xếp hạng tín dụng cao ngân hàng khác Vì vậy, để khai thác tin có hiệu quả, đánh giá khách hàng xác, NHNN cần xây dựng hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống tồn ngành cho việc tham khảo tin Hu ngân hàng trở nên thuận lợi ế SVTH: Trần Thị Lam 80 i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp 3.2.2.3 Hồn thiện mơ hình tra theo ngành dọc từ trung ương đến sở Mơ hình tra phải có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy Cơng tác tra hoạt đơng tín dụng cần thực thường xun nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng Q trình tra cần phòng ngừa xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà hệ thống inh cK họ tế ih Đạ ọc Hu ế SVTH: Trần Thị Lam 81 i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO GIÁO TRÌNH, SÁCH Hồ Diệu (2011), Quản trị ngân hàng, Nxb Thống kê Lê Văn Tư (2005), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê cK họ VĂN BẢN PHÁP LUẬT Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, ban hành ngày 16/6/2010 Quyết định số 57/2002/QĐ-NHNN việc triển khai thí điểm đề án phân tích, xếp loại tín dụng doanh nghiệp, có hiệu lực từ ngày 08/01/2002 inh Quyết định số 780/QĐ-NHNN, Phân loại nợ nợ điều chỉnh kì hạn trả nợ, gia hạn nợ, có hiệu lực từ ngày 23/04/2012 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Quy tế định phân loại nợ, trích lập sử dụng phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành Quyết định số 493/2005/QĐ- Đạ NHNN, có hiệu lực từ ngày 06/06/2007 Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN việc thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, có hiệu lực từ ngày 01/06/2014 ih Thơng tư 09/2014/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Thơng tư ọc 02/2013/TT-NHNN quy định việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, có hiệu lực từ ngày 20/3/2014 Hu ế SVTH: Trần Thị Lam 82 i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp TÀI LIỆU NỘI BỘ 10 Báo cáo phòng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đơng Á chi nhánh Huế 11 Báo cáo hợp Ngân hàng thương mại cổ phần Đơng Á chi nhánh Huế năm 2013-2015 12 Hướng dẫn phân tích tài doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đơng Á cK họ CƠNG TRÌNH KHOA HỌC 13 Lê Thị Huyền Diệu (2009), Luận khoa học xác định mơ hình Quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 14 Nguyễn Đức Tú (2013), Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần cơng thương Việt Nam, Luận án tiến sĩ inh TRANG INTERNET 15 Chặng đường 22 năm DongA Bank, http://cafef.vn/tai-chinh-ngan- tế hang/infographic-chang-duong-22-nam-cua-donga-bank-20150817172526879.chn 16 Đường thăng trầm DongA Bank, http://kinhdoanh.vnexpress.net/tin- Đạ tuc/ebank/ngan-hang/duong-thang-tram-cua-donga-bank-3264109.html 17 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số NHTM Việt Nam, http://luanvanaz.com/kinh-nghiem-quan-tri-rui-ro-tin-dung-cua-mot-nhtm-viet- ih nam.html 18 Luận văn Nghiên cứu mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại ọc cổ phần Quốc tế Việt Nam, http://doc.edu.vn/tai-lieu/luan-van-nghien-cuu-mo-hinh-quantri-rui-ro-tin-dung-tai-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-quoc-te-viet-nam-42018/ 19 Luận văn Rủi ro tín dụng số biện pháp hạn chế rủi ro ngân hàng Hu thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam, http://doc.edu.vn/tai-lieu/luan-van-rui-rotin-dung-va-mot-so-bien-phap-han-che-rui-ro-tai-ngan-hang-thuong-mai-co-phan- SVTH: Trần Thị Lam ế ngoai-thuong-viet-nam-chi-70406/ 83 i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp 20 Nguyễn Hữu Sang (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đơng Á phòng giao dịch Kon Tum, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, http://luanvan.net.vn/luan-van/luan-van-han-che-rui-ro-tin-dung-tai-ngan-hangthuong-mai-co-phan-dong-a-phong-giao-dich-kon-tum-49361/ 21 Nguyễn Lan Khanh (2010), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB)- Thực trạng giải pháp, Luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh,http://text.123doc.org/document/1522867-quan-tri-rui-ro-tin-dung-tai-nganhang-tmcp-quoc-te-viet-nam-vib-thuc-trang-va-giai-phap.htm inh cK họ 22 Rủi ro tín dụng, https://voer.edu.vn/m/rui-ro-tin-dung/ee1ad3bb tế ih Đạ ọc Hu ế SVTH: Trần Thị Lam 84 i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp PHỤ LỤC Bảng Xếp hạng khách hàng Xếp hạng Phân loại nợ Đủ tiêu chuẩn AA Đủ tiêu chuẩn A Đủ tiêu chuẩn BBB BB B CCC CC C D Cần ý Cần ý Dưới tiêu chuẩn Dưới tiêu chuẩn inh cK họ AAA Dưới tiêu chuẩn Nghi ngờ Có khả vốn tế ih Đạ ọc Hu ế SVTH: Trần Thị Lam [...]... dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại  Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á- chi nhánh Thừa Thiên Huế cK họ  Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Thừa Thiên Huế inh tế ih Đạ ọc Hu ế SVTH: Trần Thị Lam 3 i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ... thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á- CN Huế để đánh giá được tình hình quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng này cK họ  Trên cơ sở phân tích thực trạng trên, định hướng công tác quản trị rủi ro trong thời gian tới và mạnh dạn đưa ra một số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á- CN Huế 3 Đối tượng và phạm vi nghiên... trị của tín dụng Tín dụng bằng tiền: Là tín dụng mà hình thái giá trị của nó là bằng tiền mặt, hay chính là cho vay Tín dụng bằng tài sản: Là tín dụng mà hình thái giá trị của nó là bằng tài sản, đây chính là hình thức cho thuê tài chính inh Tín dụng bằng uy tín: Là tín dụng mà hình thái giá trị của nó là bằng uy tín Hình thức tín dụng này là Bảo lãnh ngân hàng tế 1.1.3 Đặc điểm của Tín dụng ngân hàng. .. ngân hàng Đông Á đang gặp nhiều biến động trong quá trình quản trị rủi ro khi mà tình hình nợ ọc xấu, nợ quá hạn… của Ngân hàng trong những năm qua liên tục tăng và có nhiều dấu hiệu ảnh hưởng tới hoạt động của ngân hàng Nhận thức được tầm quan trọng và ý nghĩa của công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng, tôi đã quyết định chọn Hu và thực hiện đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng tại. .. nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn 2013-2015 tại Ngân hàng Đông Á chi nhánh Thừa 4 Phương pháp nghiên cứu ih Thiên Huế ọc Các phương pháp được sử dụng trong quá trình thực hiện đề tài gồm: duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, phương pháp thu thập số liệu thứ cấp, phương pháp nghiên cứu thống kê, phương pháp phân tích, phương pháp so sánh, phương pháp tổng hợp,... nếu rủi ro tín dụng xảy ra thì ngân hàng sẽ bị sụt giảm thu nhập đáng kể Tình trạng lỗ vốn kéo dài kéo làm mất uy tín của ngân hàng, thậm chí có thể đẩy ngân hàng đến nguy cơ phá sản Đạ Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Thừa Thiên Huế là một trong các ngân hàng đang dần khẳng định được vị trí của mình trong ngành ngân hàng Tuy nhiên, chịu tác ih động chung của nền kinh tế thế giới và Việt Nam, trong... cho các doanh nghiệp nói chung và ngân hàng nói riêng Bên cạnh đó, việc kinh doanh của hầu hết các ngân hàng thương mại trong nước tập inh trung vào tăng cường hoạt động tín dụng, nhưng chất lượng tín dụng chưa cao, việc quản trị rủi ro còn nhiều bất cập, tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn vẫn làm đau đầu các nhà quản trị rủi ro Thu nhập từ hoạt động tín dụng chi m tới hơn 80% thu nhập của các ngân hàng tế trong... Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Thừa Thiên Huế để làm khóa luận tốt nghiệp của mình ế SVTH: Trần Thị Lam 1 i Đạ ng ườ Tr GVHD: ThS Trần Đức Trí Khóa luận tốt nghiệp 2 Mục đích nghiên cứu - Khóa luận sẽ làm sáng tỏ những vấn đề sau:  Hệ thống hóa cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng và cách quản trị rủi ro tín dụng  Thông qua việc phân tích thực trạng hoạt động tín dụng. .. nghiệp - Rủi ro nghiệp vụ là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản cho vay có vấn đề Rủi ro danh mục: Là rủi ro phát sinh do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, bao gồm rủi ro nội tại và rủi ro tập trung - Rủi ro nội tại: Xuất phát từ các yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính... LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM 1.1 Tổng quan về hoạt động tín dụng của NHTM 1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân cK họ hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời