Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương chi nhánh nam thừa thiên huế

i Đạ ng ườ Tr ĐẠI HỌC HUẾ TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC cK họ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM inh CHI NHÁNH NAM THỪA THIÊN HUẾ tế Sinh viên thực hiện: Lê Thị Nhƣ Ý Niên khóa: 2012 - 2016 ih Đạ Lớp : K46A – Tài Chính GVHD: ThS Phạm Anh Thi ọc Hu Huế, tháng năm 2016 ế i i Đạ ng ườ Tr Lời Cảm Ơn inh cK họ Để thực hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này, em nhận nhiều quan tâm, khuyến khích động viên giúp đỡ nhiệt tình từ gia đình, bạn bè, thầy cô giáo Khoa Tài chính, giáo viên hướng dẫn đơn vị mà em thực tập Em xin chân thành gửi lời cảm ơn tới thầy cô giáo Khoa Tài chính, trường Đại học Kinh tế Huế trang bị kiến thức tạo điều kiện, giúp đỡ em suốt thời gian học tập trường, tảng hành trang quý báu cho em sống sau Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới Cô giáo Phạm Anh Thi, người hướng dẫn tận tình hỗ trợ, động viên em nhiều trình nghiên cứu thực đề tài khóa luận Bên cạnh đó, em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế anh chị Phòng Giao dịch Lý Thường Kiệt hướng dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện tốt để em học hỏi, hoàn thành tốt công việc thời gian thực tập hoàn thành khóa luận Với kiến thức kinh nghiệm hạn chế, giới hạn thời gian số liệu nghiên cứu nên khóa luận không tránh khỏi thiếu sót Vì em hi vọng nhận lời góp ý chân thành thầy cô bạn đọc để đề tài em phát triển rộng hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Lê Thị Như Ý tế ih Đạ ọc Hu ế i i Đạ ng ườ Tr TÓM TẮT NGHIÊN CỨU Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng ngân hàng Việt Nam, nguồn thu nhập NHTM Việt Nam Tuy nhiên hoạt động tín dụng hoạt động chứa nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng xảy gây nhiều hậu nghiêm trọng đến hoạt động NHTM Vì vậy, công tác quản trị rủi ro tín dụng đặc biệt quan trọng hoạt động ngân hàng Xuất phát từ thực trạng chung thực tế Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế nên em chọn đề tài "Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương cK họ mại cổ phần Công Thương chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế" làm đề tài cho khóa luận cuối khóa Mục tiêu đề tài tìm hiểu phân tích thực trạng hoạt động tín dụng công tác quản trị RRTD Vietinbank chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế giai đoạn 20132015, đề từ đề xuất biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Đồng thời, sử dụng mô hình Value at Risk để tính toán dự báo nợ xấu lớn mà Ngân hàng có inh thể gặp phải Phần nội dung đề tài bao gồm ba chương : Chương sở lý luận quản trị RRTD : tổng quan tín dụng, RRTD, công tác quản trị RRTD Ngân hàng tế TMCP Trong chương 2, đề rài tập trung phân tích tình hình kinh doanh, thực trạng RRTD công tác quản trị RRTD ngân hàng đánh giá kết đạt được, Đạ hạn chế giải thích nguyên nhân dẫn đến rủi ro Thêm vào đó, chương sử dụng số liệu nợ xấu theo quý năm từ 2008-2015 ứng dụng mô hình Value at Risk với phương pháp để dự báo mức nợ xấu lớn xảy thời gian ih tới Kết tính từ phương pháp có chênh lệch chưa dự báo xác, hạn chế số lượng mẫu hạn chế nghiên cứu Chương đề câp định cao công quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng ọc hướng tương lai Ngân hàng đề xuất biện pháp nhằm tăng cường nâng Với kiến thức hạn chế, chưa có nhiều kinh nghiệm, hạn chế số liệu Hu thời gian nghiên cứu nên khóa luận chắn có nhiều sai sót Hi vọng nhận nhiều ý kiến đóng góp từ phía thầy cô, bạn đọc để nghiên cứu hoàn thiên ế ii i Đạ ng ườ Tr DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ngân hàng thương mại TMCP: Thương mại cổ phần NHNN: Ngân hàng nhà nước TCTD: Tổ chức tín dụng PGD: Phòng giao dịch RRTD: Rủi ro tín dụng CBTD: Cán tín dụng NQH: Nợ hạn CBCNV: Cán công nhân viên TSĐB: Tài sản đảm bảo inh cK họ NHTM: DPRR: Dự phòng rủi ro CIC: Trung tâm thông tin tín dụng Value at Risk tế VaR: ih Đạ ọc Hu ế iii i Đạ ng ườ Tr MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i TÓM TẮT NGHIÊN CỨU ii MỤC LỤC .iv DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ viii DANH MỤC CÁC BẢNG ix PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ cK họ Lý chọn đề tài .1 Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu inh Nội dung nghiên cứu PHẦN 2: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƢƠNG - CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG tế HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Đạ 1.1 Tổng quan Tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Tín dụng Ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm Tín dụng Ngân hàng ih 1.1.3 Phân loại Tín dụng ngân hàng ọc 1.2.Rủi ro Tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm Rủi ro tín dụng Hu 1.2.2 Phân loại Rủi ro tín dụng .7 1.2.3 Nguyên nhân phát sinh RRTD .8 ế 1.2.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng .11 iv i Đạ ng ườ Tr 1.2.5 Một số tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 12 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 14 1.3.1 Quan niệm quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 15 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 21 1.4 Mô hình Value at Risk dự báo rủi ro tín dụng 22 cK họ CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH NAM THỪA THIÊN HUẾ 27 2.1 Giới thiệu tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế 27 inh 2.1.1 Lịch sử hình thành trình phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế .27 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý Ngân hàng thương mại cổ phần tế Công Thương chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế 28 Đạ 2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013-2015 30 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh ih Nam Thừa Thiên Huế 45 2.2.1 Tình hình cho vay Vietinbank chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế 45 ọc 2.2.2 Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng Vietbank chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế .53 Hu 2.3 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế 59 ế 2.3.1 Công tác nhận diện rủi ro .59 v i Đạ ng ườ Tr 2.3.2 Công tác đo lường rủi ro 60 2.3.3 Công tác kiểm soát rủi ro .62 2.3.4 Công tác tài trợ rủi ro 63 2.4 Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro Vietinbank chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế: 65 2.4.1 Kết đạt 65 2.4.2.Một số hạn chế tồn 67 cK họ 2.4.3 Nguyên nhân dẫn đến tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng 68 2.5 Ứng dụng mô hình Value at Risk dự báo Crystal Ball để phân tích dự báo nợ xấutrong thời gian tới Chi nhánh Vietinbank Nam Thừa Thiên Huế 69 2.5.1 Phương pháp lịch sử 70 inh 2.5.2 Phương pháp sử dụng số liệu khứ với giả định dãy số tuân theo phân phối chuẩn 71 2.5.3 Phân tích dự báo rủi ro Crystall Ball 71 tế CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN - NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Đạ CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH NAM THỪA THIÊN HUẾ 77 3.1 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần chi ih nhánh Nam Thừa Thiên Huế thời gian tới: 77 3.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng ọc Ngân hàng Công Thương chi nhánh Huế 78 3.2.1 Nhóm giải pháp trực tiếpgiúp ngăn ngừa rủi ro tín dụng 78 Hu 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế thiệt hại RRTD xảy 79 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng 80 ế vi i Đạ ng ườ Tr PHẦN III: KẾT LUẬN 81 1.1 Đánh giá kết đạt đề tài: 81 1.2 Những hạn chế, thiếu sót đề tài: 81 1.3 Hướng phát triển đề tài 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 inh cK họ tế ih Đạ ọc Hu ế vii i Đạ ng ườ Tr DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Nợ xấu Vietinbank Nam Thừa Thiên Huế giai đoạn 2008-2015 .70 Biểu đồ 2.2 Thứ tự xếp nợ xấu Vietinbank Nam Thừa Thiên Huế giai đoạn 2008-2015 71 Biểu đồ 2.3 Kết chạy mô liệu 1000 lần theo phân phối chuẩn 72 Biểu đồ 2.4 Giá trị VaR mức tin cậy 95% theo phân phối chuẩn 73 Biểu đồ 2.5 Giá trị VaR mức độ tin cậy 99% theo phân phối chuẩn 73 cK họ Biểu đồ 2.6 Giá trị VaR mức tin cậy 95% theo phân phối Beta 74 Biểu đồ 2.7 Giá trị VaR mức độ tin cậy 99% theo phân phối Beta 75 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức máy quản lý Vietinbank Nam Thừa Thiên Huế 28 inh tế ih Đạ ọc Hu ế viii i Đạ ng ườ Tr DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Mô hình xếp hạng theo Moody's Standars & Poor's 19 Bảng 1.2 So sánh ưu, nhược điểm điểm phương pháp tính VaR 25 Bảng 2.1 Tình hình lao động Vietinbank Nam Thừa Thiên Huế giai đoạn 20132015 30 Bảng 2.2 Tình hình Tài sản - Nguồn vốn Vietinbank Nam Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013-2015 .38 cK họ Bảng 2.3 Tình hình kết kinh doanh Vietinbank Nam Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013-2015 .42 Bảng 2.4 Tình hình cho vay Vietinbank Nam Thừa Thiên Huế giai đoạn 20132015 46 Bảng 2.5 Tình hình thu nợ Vietinbank Nam Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013-2015 inh 49 Bảng 2.6 Tình hình thu nợ Vietinbank Nam Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013-2015 .51 tế Bảng 2.7 Tình hình Nợ hạn Vietinbank Nam Thừa Thiên Huế giai đoạn 20132015 53 Đạ Bảng 2.8 Tỷ lệ nợ hạn Vietinbank Nam Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013-2015 .55 ih Bảng 2.9 Tình hình Nợ xấu Vietinbank Nam Thừa Thiên Huế giai đoạn 20132015 56 ọc Bảng 2.10 Hệ số thu nợ Vietinbank Nam Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013-2015 57 Bảng 2.11 Hệ số rủi ro tín dụng Vietinbank Nam Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013- Hu 2015 58 Bảng 2.12 Cơ cấu dư nợ Vietinbank Nam Thừa Thiên Huế giai đoạn 2013-2015 61 ế ix i Đạ ng ườ Tr Còn với độ tin cậy 99% tức với mức α=1% giá trị VaR giá trị đứng thứ 0.32 Do số liệu nên ta kết luận giá trị VaR (1%) lớn giá trị đứng thứ 2795 triệu đồng ĐVT: Triệu đồng Nợ xấu 3000 2795 2500 2000 1000 500 1682 1595 cK họ 1500 2184 Nợ xấu 1235 685 558 Biểu đồ 2.2 Thứ tự xếp nợ xấu Vietinbank Nam Thừa Thiên Huế giai inh đoạn 2008-2015 (Nguồn: Sắp xếp phần mềm excel) 2.5.2 Phương pháp sử dụng số liệu khứ với giả định dãy số tuân theo phân tế phối chuẩn Bước 1: Sử dụng thống kê mô tả, ta xác định giá trị kỳ vọng µ=1363 triệu Đạ đồng độ lệch chuẩn σ=595,58 Bước 2: Ta áp dụng công thức tính toán VaR ih VaR (α=5%) = 1363 + 595,58 * 1.65 = 2345,41 triệu đồng VaR (α=1%) = 1363 + 595,58 * 2.33 = 2750,50 triệu đồng ọc 2.5.3 Phân tích dự báo rủi ro Crystall Ball Với số liệu giới hạn vòng 32 quý tức năm, liệu "mức lỗ" theo quý, Hu ta kết hợp với sử dụng Excel Add-in Crystal Ball để tính toán Value at Risk thử áp đặt liệu theo phân phối chuẩn - Normal Distribution mô chạy vòng lặp 1000 lần, kết ế 71 i Đạ ng ườ Tr cK họ Biểu đồ 2.3 Kết chạy mô liệu 1000 lần theo phân phối chuẩn (Nguồn: Tác giả t nh toán chạy mô phần mềm Crystal Ball) Bảng 2.14 Kết phân phối phù hợp với liệu theo thứ tự xếp inh tế ih Đạ (Nguồn: Tác giả t nh toán chạy mô phần mềm Crystal Ball) ọc Với kết từ bảng 2.14 trên, thấy liệu phù hợp với phân phối Beta, nhiên xem xét liệu theo phân phối chuẩn chấp nhận theo phân phối chuẩn Hu Từ đó, tiến hành dự báo giá trị VaR mức độ tin cậy 95% 99% ế 72 i Đạ ng ườ Tr cK họ Biểu đồ 2.4 Giá trị VaR mức tin cậy 95% theo phân phối chuẩn (Nguồn: Tác giả t nh toán chạy mô phần mềm Crystal Ball) inh tế ih Đạ Biểu đồ 2.5 Giá trị VaR mức độ tin cậy 99% theo phân phối chuẩn ọc (Nguồn: Tác giả t nh toán chạy mô phần mềm Crystal Ball) Dựa vào biểu đồ 2.4và 2.5 , ta kết luận giá trị VaR mức ý nghĩa α=5% 2323,24 triệu đồng mức ý nghĩa α=1% 2611,80 triệu đồng Hu Bên cạnh ta thu vài kết khác bảng Đó mức nợ xấu dự báo 1000 lần thử xác định khoảng từ -1136,42 triệu ế đồng đến 3288,49 triệu đồng 73 i Đạ ng ườ Tr Bảng2.15 Các giá trị thống kê mô liệu theo phân phối chuẩn cK họ (Nguồn: Tác giả t nh toán chạy mô phần mềm Crystal Ball) Dựa vào kết liệu chạy ngẫu nhiên phù hợp với phân phối Beta, ta thử chạy lại mô hình với giá trị từ -1136,42 triệu đồng đến 3288,49 triệu đồng triệu đồng (Kết trên) với ampha=2 beta = inh Ta tiến hành mô 1000 lần thử với liệu áp đặt theo phân phối Beta tế ih Đạ Biểu đồ 2.6 Giá trị VaR mức tin cậy 95% theo phân phối Beta ọc (Nguồn: Tác giả t nh toán chạy mô phần mềm Crystal Ball) Hu ế 74 i Đạ ng ườ Tr cK họ Biểu đồ 2.7 Giá trị VaR mức độ tin cậy 99% theo phân phối Beta (Nguồn: Tác giả t nh toán chạy mô phần mềm Crystal Ball) Kết thu VaR(α=5%) = 2161,59 triệu đồng VaR (α=1%) = 2523,24 inh triệu đồng Bảng kết phương pháp VaR: Bảng 2.16 Kết phƣơng pháp tính VaR tế Phương pháp lịch sử Phân tích rủi ro Crystal Ball Đạ Phương pháp Phương pháp sử dụng số liệu khứ phân phổi chuẩn ĐVT: Triệu đồng 2446 2345,41 VaR (1%) >2795 2750,50 Phân phối Beta ih VaR (5%) Phân phối chuẩn 2323,24 1414,10 2611,80 1810,42 ọc (Nguồn: Tác giả t nh toán Excel) Dựa vào bảng 2.16 ta thấy kết dự báo mức nợ xấu tối đa mà Ngân hàng có Hu thể gặp phải hoạt động kinh doanh quý theo phương pháp tính VaR khác có chệnh lệch nhiều Đó hạn chế số liệu đưa nên ế ảnh hưởng đến kết dự báo.Vì hạn chế số liệu nên khó mà đưa dự 75 i Đạ ng ườ Tr báo xác phần mềm tích hợp sẵn hay phương pháp tiếp cận đến Dùng để dự báo số xuất tương lai phương pháp nào, phương tiện chắn Nó cho ngưỡng chấp nhận Các nhà kinh tế nên sử dụng kết hợp nhiều phương pháp từ thống kê mô tả, hồi quy, đơn giản phương pháp tân tiến VaR, CvaR hay phương pháp khai phá tri thức từ liệu để phân tích có nhìn tổng quan yếu tó rủi ro tác động đến hoạt động tín dụng Ngân hàng inh cK họ tế ih Đạ ọc Hu ế 76 i Đạ ng ườ Tr CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN - NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH NAM THỪA THIÊN HUẾ 3.1 Định hƣớng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế thời gian tới: Trong chế thị trường, hoạt động tín dụng ngân hàng tiềm ẩn rủi ro Vấn đề đặt quản trị rủi ro để hạn chế rủi ro cho vay đến mức thấp đáp ứng yêu cầu mở rộng phát triển cho vay Vì vậy, Chi cK họ nhánh Vietinbank Nam Thừa Thiên Huế nổ lực phấn đấu đẩy mạnh hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng để nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng, nhằm tạo vị vững mạnh thị trường ngân hàng giữ lòng tin vững lòng khách hàng Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh năm tới: inh - Phát triển tín dụng sở thận trọng tăng trưởng ổn định, an toàn hiệu Tập trung xử lý triệt để nợ xấu, đặc biệt trọng đến khoản nợ xử lý dự phòng rủi ro, cần tích cực tìm biện pháp để thu hồi nợ tế - Cải thiện danh mục đầu tư; thay đổi, điều chỉnh cấu đối tượng khách hàng theo hướng đa dạng hóa hướng tới khách hàng mục tiêu, phát triển khách hàng Đạ doanh nghiệp vừa nhỏ Từng bước mở rộng cho vay đối vởi thể nhân sở bám sát chương trình cho vay như: cho vay du học; cho vay trả góp mua nhà, mua ô tô, bất động sản có giá trị; cho vay tiêu dùng cá nhân ih - Nâng cao chất lượng công tác đánh giá xếp hạng khách hàng xây dựng, quản lý danh mục đầu tư, quản trị rủi ro theo chuẩn mực quy định ọc - Áp dụng quy trình cho vay theo tiêu chuẩn quốc tế, tách bạch hoạt động quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro xử lý tách nghiệp Hoàn thiện việc cấu lại tổ Hu chức quản lý rủi ro theo thông lệ quốc tế ế 77 i Đạ ng ườ Tr 3.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Công Thƣơng chi nhánh Huế Để khắc phục hạn chế công tác quản trị rủi ro, phòng ngừa mức nợ xấu lớn theo số dự báo đồng thời thực mục tiêu kinh doanh Ngân hàng, giải pháp đề xuất chia làm nhóm: Nhóm giải pháp trực tiếp ngăn ngừa rủi ro tín dụng, Nhóm giải pháp hạn chế thiệt hại rủi ro tín dụng gây ra, Nhóm giải pháp hỗ trợ nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng 3.2.1 Nhóm giải pháp trực tiếpgiúp ngăn ngừa rủi ro tín dụng cK họ a.Hoàn thiện trọng công tác thẩm định t n dụng Thẩm định khâu quan trọng góp khách hàng đưa định đầu tư cách xác, từ nâng cao chất lượng khoản vay, hạn chế nợ hạn phát sinh, bảo đảm hiệu tín dụng vững Ngân hàng nên hoàn thiện công tác thẩm định sở đồng mô hình tổ chức, hoàn thiện quy chế, quy trình cách thức tổ inh chức thẩm định, nâng cao trình độ cán tín dụng, thường xuyên cập nhật thông tin tình hình kinh tế, thông tin dự báo phát triển ngành, giá thị trường để phục vụ công tác thẩm định tế b Kiểm tra giám sát t n dụng chặt chẽ Để đảm bảo an toàn cho vay, tránh RRTD không đáng có, Đạ CBTD cần thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh thực dự án khách hàng để đảm bảo vốn vay sử dụng mục đích hiệu ih Thông qua việc theo dõi vay vốn, CBTD cần lưu ý khách hàng biết kì hạn trả nợ đôn đốc thu xếp ngân quỹ để trả nợ ngân hàng thời gian thỏa thuận điều kiện ọc c Xây dựng chiến lược người phù hợp với yêu cầu quản trị RRTD Tuyển dụng nghiêm ngặt tiêu chuẩn hóa cán bộ: Công tác tuyển dụng cần Hu thực chặt chẽ theo tiêu chí như: đào tạo quy trường đại học có uy tín, thành thạo ngoại ngữ tin học, có sức khỏe phẩm chất đạo đức tốt, ế có hiểu biết xã hội khả giao tiếp xã hội 78 i Đạ ng ườ Tr Thực chế độ lương thưởng giảm áp lực cho CBTD: Nếu ngân hàng có chế độ lương thưởng hợp lý CBTD cán quản trị RRTD chuyên tâm vào công việc cống hiến cho ngân hàng Thường xuyên giám sát, nghiêm khắc sa thải cán yếu nghiệp vụ, cán suy thoái đạo đức: Ngân hàng nên mạnh tay loại bỏ cán làm việc không hiệu gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế thiệt hại RRTD xảy tới NQH cK họ a.Phát sớm dấu hiệu không bình thường khoản vay c thể dẫn Sau cấp tín dụng ngân hàng cần phải theo dõi, giám sát chặt chẽ việc sử dụng tiền vay khách hàng Nếu phát biểu bất thường sau ngân hành phải tìm biện pháp điều chỉnh ngăn ngừa kịp thời: inh - Khi khách hàng tìm cách trì hoãn, né tránh, gây khó khăn, không hợp tác buổi tiếp xúc, làm việc, kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay , tình hình tài chính, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng tế - Chậm toán, toán không đầy đủ khoản gốc, nợ lãi, phí đến hạn Sự sút giảm bất thường số dư tài khoản tiền gửi ngân hàng, chuyển nguồn thu b T ch cực xử lý nợ xấu nợ hạn Đạ ngân hàng khác tránh kiếm soát nguồn thu nợ ngân hàng ih Ngân hàng chủ động phối hợp với khách hàng vay để cấu lại nợ, giãn thời gian trả nợ xem xét giảm lãi suất cách hợp lý cho khách hàng có khó khăn tài tạm thời, có chiều hướng cải thiện sản xuất kinh doanh tích cực, đánh giá ọc có khả trả nợ theo thời gian cấu lại nợ Ngân hàng tăng cường trích lập, sử dụng DPRR để xử lý nợ xấu theo quy định để thu hồi vốn Hu pháp luật Đẩy nhanh tiến độ bán, xử lý tài sản đảm bảo khoản nợ xấy ế 79 i Đạ ng ườ Tr Ngân hàng vận dụng biện pháp khai thác khách hàng vay: khách hàng gặp rủi ro mà chưa cần đến quan pháp luật xử lý Ngân hàng tư vấn cho khách hàng đưa biện pháp tháo gỡ khó khăn, chuyển hướng sản xuất kinh doanh, tích cực thu hồi nợ 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng a Đẩy mạnh hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn quan trọng không hoạt động tín dụng ngân hàng Nếu ngân hàng tổ chức thực tốt công tác huy động vốn không cK họ mở rộng công tác cho vay mà mang đến cho ngân hàng ngày nhiều lợi nhuận, đảm bảo khả khoản cho ngân hàng Để tăng cường nguồn vốn huy động ngân hàng cần thực số biện pháp sau: - Đa dạng hóa hình thức huy động vốn để thu hút khách hàng đến gửi tiền - Không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ để đáp ứng nhu cầu tiện ích ngày nhanh, an toàn xác inh cao khách hàng, cung cấp cho họ phương tiện toán thuận lợi, - Xây dựng đội ngũ nhân viên động, giao tiếp tốt nắm vững chuyên tế môn nghiệp vụ nhằm giữ chân khách hàng cũ thu hút khách hàng b Phát triển đại h a hệ thống công nghệ thông tin Đạ Hiện đại hóa công nghệ mạng tin học giúp nâng cao chất lượng phục khách hàng giảm chi phí lao động, tăng sức cạnh tranh, phục vụ tốt yêu cầu quản lý ih kinh doanh ọc Hu ế 80 i Đạ ng ườ Tr PHẦN III: KẾT LUẬN 1.1 Đánh giá kết đạt đƣợc đề tài: Sau trình thực đề tài với định hướng phân tích hoạt động tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Vietinbank chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế để từ đề giải pháp hoàn thiện nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho chi nhánh, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng chi nhánh phát triển theo hướng ổn định, an toàn Đề tài hoàn thành nội dung sau: cK họ - Hệ thống hóa, làm rõ sở lý luận khái niệm tín dụng, rủi ro tín dụng, công tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM tiêu chuẩn, hệ thống tiêu định tính định lượng nhằm đo lường rủi ro - Trên sở lý luận, đánh giá phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh, thực trạng rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế dựa doanh số inh cho vay-thu nợ - dư nợ, tình hình nợ hạn, tình hình nợ xấu; đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh: cấu nợ hạn, mức trích lập dự phòng rủi ro - Làm rõ nguyên nhân khách quan chủ quan dẫn đến rủi ro hoạt tế động tín dụng ngân hàng Đạ - Thông qua số liệu nợ xấu theo quý vòng năm, đề tài sử dụng mô hình Value at Risk với phương pháp tính toán khác để đưa dự báo mức nợ xấu tối đa mà Ngân hàng gặp phải quý tới để từ đưa mức trích ih lập dự phòng rủi ro phù hợp - Từ thực tế phân tích rủi ro tín dụng Chi nhánh, đề tài đề xuất số giải tín dụng 1.2 Những hạn chế, thiếu sót đề tài: ọc pháp để giảm thiểu rủi ro tín dụng nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro Hu Trong nghiên cứu khoa học, khiểm khuyết mức độ khác điều không tránh khỏi Bên cạnh kết phân tích đạt được, đề tài ế số hạn chế thiếu sót định 81 i Đạ ng ườ Tr - Do hạn chế thời gian thực tập nên trình tìm hiểu, đánh giá thực trạng chưa sâu sát với tình hình thực tế Ngân hàng Đề tài nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khoảng thời gian năm tương đối ngắn, nên nghiên cứu mang tính chất chủ quan người thực nghiên cứu, tính xác chưa cao - Do số liệu cung cấp hạn chế, số lượng mẫu để tính toán n=32 , nên dẫn đến kết thiếu xác, đặc biệt phương pháp lịch sử Kết phương pháp tính VaR chênh lệch nhiều - Mô hình VaR sử dụng có hạn chế nó, việc cK họ giả định yếu tố thị trường không thay đổi nhiều thời gian xác định VaR, hay áp đặt dãy số liệu tuân theo quy luật phân phối chuẩn, với việc số liệu đại diện mẫu thời gian nghiên cứu có hạn nên phân tích mở hướng phân tích, tiếp cận vấn đề cho nhà quản trị, quản lý rủi ro - Và đặc biệt hạn chế này, số tính toán khó có inh thể làm nhà quản trị, nhà kinh tế sử dụng số liệu mà số dùng để tham khảo Mặc khác, Dùng để dự báo số xuất tương lai phương pháp chắn được, có tế thể cho ngưỡng chắn được, - Do thân chưa có nhiều kinh nghiệm thực tế lĩnh vực ngân hàng nói Đạ chung hoạt động tín dụng nói riêng, Giữa thực tế lý thuyết tồn khoảng cách không nhỏ qua thời gian thực tập ngắn, đề tài có số thiếu sót cần hoàn thiện thêm tương lai ih 1.3 Hƣớng phát triển đề tài ọc Do hạn chế nêu nên đề tài nghiên cứu mang tính khái quát chưa phản ánh sát thực tình hình công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế Chính vây, kết Hu luận biện pháp đề chưa đáp ứng với yêu cầu thực tiễn công tác quản trị rủi ro Chi nhánh Trên sở đó, cần mở rộng đề tài theo hướng sau: ế 82 i Đạ ng ườ Tr - Phát triển nghiên cứu mức cao sâu sát cách đánh giá số liệu qua nhiều năm hơn, số liệu cung cấp thực tế khách quan hơn, có kết phân tích xác, kết vận dụng từ mô hình có chênh lệch có ý nghĩa thực tế - Song song với việc phân tích số liệu trực tiếp điều tra khảo sát thực tế tình trạng rủi ro ngân hàng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng để từ kết hợp với số liệu có nhìn tổng quát hơn, giúp cho việc đánh giá xác hơn, - Sau tính toán mô hình VaR nên thực Backtesting để kiểm định lại kết cK họ - Các nhà kinh tế nên sử dụng kết hợp nhiều phương pháp từ thống kê mô tả, hồi quy, đơn giản phương pháp tân tiến VaR, CVaR hay phương pháp khai phá tri thức từ liệu để phân tích có nhìn tổng quan yếu tố rủi ro tác động đến hoạt động tín dụng Ngân hàng nhằm dự đoán cảnh báo rủi ro inh tế ih Đạ ọc Hu ế 83 i Đạ ng ườ Tr TÀI LIỆU THAM KHẢO  Tiếng Việt [1] Hồ Diệu, (2011), Giáo trình T n dụng ngân hàng, NXB Thống kê [2] Huỳnh Thanh Điền (2012), Ứng dụng mô hình Value at Risk vào quản trị rủi ro t n dụng cho hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam [3] Phan Thị Thu Hà (2013), Giáo trình Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân, trang 287-320 [4] Đinh Xuân Hạng, Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình Quản trị t n dụng ngân cK họ hàng thương mại [5] Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê [6] Nguyễn Văn Huy (2013), Khóa luận tốt nghiệp Phân t ch rủi ro t n dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương - Chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế, trường Đại học Kinh tế Huế inh [7] Lưu Thị Việt Hoa (2014), Khóa luận tốt nghiệp Quản trị rủi ro t n dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam, trường Đại học Ngoại Thương tế [8] Hồ Thị Minh Tâm (2015), Khóa luận tốt nghiệp Quản trị rủi ro t n dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thừa Thiên Huế, trường Đại học Đạ Kinh tế Huế [9] Hoàng Như Thịnh (2013), Khóa luận tốt nghiệp Phân t ch rủi ro t n dụng Ngân hàng  Châu, trường Đại học Kinh tế Hồ Ch Minh ih  Thông tư, Quyết định [10] Thông tư số 02/2013/TT-NHNN: Quy định phân loại tài sản c , mức tr ch ọc phương pháp tr ch lập dự ph ng rủi ro việc sử dụng dự ph ng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức t n dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hu [11] Công văn số 5221/CV-NHCT35 ngày 25/07/2011 Vietinbank : Quy định hướng dẫn xếp hạng t n dụng khách hàng toàn hệ thống Vietinbank  Tiếng Anh ế 84 i Đạ ng ườ Tr [12]Thomas J Linsmeler and Neli D Person (1996), Risk Measurement: An Introduction to Value at Risk  Các website tham khảo [13] www.vietinbank.vn [14] www.sbv.gov.vn [15] www.cafef.vn, www.tapchitaichinh.vn, inh cK họ tế ih Đạ ọc Hu ế 85