Đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần hàng hải chi nhánh vĩnh phúc

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI NGUYỄN THỊ LOAN - NGUYỄN THỊ LOAN ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUẢN TRỊ KINH DOANH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC LUẬN VĂN THẠC SĨ KỸ THUẬT QUẢN TRỊ KINH DOANH KHÓA: 2010 Hà Nội – 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - NGUYỄN THỊ LOAN ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC Chuyên ngành : Quản trị Kinh doanh LUẬN VĂN THẠC SĨ KỸ THUẬT QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : PGS TS NGUYỄN MINH DUỆ Hà Nội – 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN NGUYỄN THỊ LOAN MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình vẽ, đồ thị PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1.RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.3 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.4 Một số loại hình tín dụng mà ngân hàng thương mại thực 1.1.5 Vai trò tín dụng 1.1.6 Rủi ro tín dụng 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .24 1.2.1 Quan niệm quản lý rủi ro tín dụng 24 1.2.2 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng 25 1.2.3 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 25 1.2.4 Các công cụ quản lý rủi ro tín dụng 28 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN THẾ GIỚI 35 1.3.1 Quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới 35 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam 38 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VĨNH PHÚC 42 2.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG CỦA NHTMCP HÀNG HẢI VĨNH PHÚC .42 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển NHTMCP Hàng Hải Vĩnh Phúc 42 2.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP Hàng Hải Vĩnh Phúc 43 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh NHTMCP Hàng Hải VP 44 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VĨNH PHÚC 49 2.2.1 Quan điểm Maritime Bank Vĩnh Phúc quản lý rủi ro tín dụng 49 2.2.2 Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng 50 2.2.3 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Vĩnh Phúc 55 2.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VĨNH PHÚC 60 2.3.1 Kết đạt 60 2.3.2 Hạn chế 63 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải VP 64 CHƯƠNG ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VĨNH PHÚC 70 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VĨNH PHÚC 70 3.1.1 Mục tiêu chung 70 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng thời gian tới 71 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VĨNH PHÚC 72 3.2.1 Tiếp tục hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng 72 3.2.2 Tuân thủ quy trình, quy chế tín dụng nhằm nâng cao khả quản lý rủi ro tín dụng 73 3.2.3 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực nhằm nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro tín dụng 75 3.2.4 Phân tán rủi ro nhằm nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro tín dụng 77 KẾT LUẬN 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CP Cổ phần CSTD&QLTSĐB Chính sách tín dụng quản lý tài sản đảm bảo HĐQT Hội đồng quản trị NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước MSB: Maritime Bank Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam Maritime Bank VP: Ngân hàng TMCP Hàng Hải Vĩnh Phúc MSB VP GSTD&QLN Giám sát tín dụng quản lý nợ QLTD&ĐT Quản lý tín dụng đầu tư TCTD Tổ chức tín dụng RR Rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 2.1 : Kết kinh doanh Maritime Bank Vĩnh Phúc giai đoạn 2008-2010 .45 Bảng 2.2 : Cơ cấu nguồn vốn huy động 2008-2010 46 Bảng 2.3 : Dư nợ tín dụng 47 Bảng 2.4 : Cơ cấu dư nợ cho vay theo kỳ hạn 47 Bảng 2.5 : Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành nghề 48 Bảng 2.6 : Cơ cấu dư nợ tín dụng theo tài sản bảo đảm 48 Bảng 2.7 : Thu dịch vụ ròng giai đoạn 49 Bảng 2.8 : Các tiêu nợ hạn .63 DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Trang Sơ đồ 1.1 : Chu trình kiểm soát tín dụng liên tục .25 Sơ đồ 1.2 : Ngăn ngừa xử lý rủi ro tín dụng 27 Sơ đồ 2.1 : Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP Hàng Hải Vĩnh Phúc 44 Sơ đồ 2.2 : Mô hình quản lý rủi ro tín dụng Maritime Bank 51 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại tạo lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng giai đoạn Song hoạt động chứa đựng rủi ro cao, gây hậu nặng nề không thân ngân hàng mà doanh nghiệp kinh tế Vì vậy, tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại thực cần thiết tồn phát triển Ngân hàng Tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp, khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008 vừa qua ảnh hưởng sâu sắc tới toàn kinh tế giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng Đứng trước tình hình đó, đòi hỏi Ngân hàng thương mại Việt Nam có Ngân hàng TMCP Hàng Hải Vĩnh Phúc phải nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro Bên cạnh đó, trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh Ngân hàng thương mại nước với Ngân hàng thương mại nước ngoài, cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở lên cấp thiết Mặt khác hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, Ngân hàng muốn tồn tại, phát triển cần phải có giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro tín dụng thích hợp Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tín dụng tìm giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng cần thiết Do vậy, đề tài “Đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải – Chi nhánh Vĩnh Phúc” lựa chọn nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài - Nghiên cứu vấn đề lý thuyết rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Vĩnh Phúc - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Vĩnh Phúc Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng: Nghiên cứu rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại - Phạm vi: Nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Vĩnh Phúc từ năm 2008 đến năm 2010 Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp sử dụng trình thực luận văn là: phương pháp vấn, điều tra nghiên cứu, thống kê, phân tích, tổng hợp so sánh Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu thảm khảo, phụ lục, nội dung luận văn kết cấu thành chương: Chương 1: Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Vĩnh Phúc Chương 3: Đề xuất giải pháp Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Vĩnh Phúc thực trạng doanh nghiệp Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp triển khai từ cuối năm 2008, tiếp tục trình kiểm nghiệm hoàn thiện nên hạn chế định * Hệ thống giám sát tuân thủ chưa tốt chưa có chế tài xử phạt Hầu hệ thống giám sát chưa chủ động phát sai sót tuân thủ quy trình nghiệp vụ mà giải sau phát sinh vụ việc hay xảy tổn thất cho ngân hàng Nguyên nhân hệ thống kiểm tra nội trực thuộc chi nhánh nên không phát huy hiệu hoạt động Mặt khác, ngân hàng chưa có chế tài quy định trách nhiệm cán tín dụng thẩm định kết quả, chất lượng tín dụng Các sai phạm chưa bị xử lý nghiêm, dẫn đến trách nhiệm cán công việc không cao * Thu thập thông tin, đánh giá nguồn thu khách hàng chưa xác Khi đánh giá nguồn trả nợ khách hàng cán tín dụng thường dựa vào hợp đồng kinh tế mà khách hàng thực hiên thực thời gian tới để xác định nguồn thu khách hàng việc xác định nguồn trả nợ khách hàng Do kế hoạch kế hoạch sản xuất kinh doanh thay đổi khách hàng vay vốn không kịp giao hàng cho đối tác đối tác thay đổi kế hoạch toán mà nguồn thu khách hàng không kế hoạch ban đầu dẩn đến khách hàng vay vốn bị chậm nguồn trả nợ nên dẩn đến nợ hạn b Nguyên nhân khách quan * Về phía khách hàng - Đối với khách hàng doanh nghiệp, thực trạng chung Việt Nam nhiều doanh nghiệp không tuân thủ nghiêm chế độ báo cáo tài thân họ chưa nhận thấy tầm quan trọng ý nghĩa việc lập báo cáo tài cách Do hầu hết báo cáo tài gửi ngân hàng có chất lượng kém, không phản ánh thức trạng tài hoạt động kinh doanh 67 doanh nghiệp Điều gây khó khăn cho ngân hàng việc phân tích, đánh giá thực trạng khách hàng thời gian để tìm hiểu xác định lại nội dung báo cáo tài doanh nghiệp Thêm nữa, doanh nghiệp thực kiểm toán báo cáo tài Thông thường doanh nghiệp Nhà Nước bị bắt buộc kiểm toán thuê kiểm toán tài độc lập, lại phần lớn doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ không thực kiểm toán báo cáo tài vậy, ngân hàng khó phát sai sót việc chấp hành chế độ kế toán doanh nghiệp này, dẫn đến thông tin sử dụng phân tích khách hàng không xác - Đối với khách hàng cá nhân, tâm lý người Việt Nam không muốn công khai thông tin cá nhân, việc thu thập thông tin cá nhân khó khăn cho ngân hàng * Mức độ công khai thông tin quan quản lý Nhà Nước hạn chế Những thông tin quy hoạch phát triển kinh tế ngành, vùng, quy hoạch xây dựng hạ tầng có ảnh hưởng tực tiếp đến tài sản hoạt động kinh doanh khách hàng Tuy nhiên việc thông tin thường không công bố chi tiết, ngân hàng khó dự đoán xác ảnh hưởng kiện hoạt động khách hàng * Các sách chế quản lý vĩ mô Nhà Nước trình đổi hoàn thiện nên thường có điều chỉnh Các sách chế quản lý vĩ mô Nhà Nước trình đổi hoàn thiện nên thường có điều chỉnh, lại không thông báo trước thời gian cần thiết để cá nhân, tổ chức liên quan kịp chuyển đổi, thích nghi (như sách xuất nhập xe gắn máy, sách ngừng xuất gỗ, gạo; thay đổi quy hoạch xây dựng hạ tầng; thay đổi chế lãi suất, tỷ giá; chế tài chính; quy định quản lý sử dụng đất đai thời gian qua) Điều dẫn đến hậu khách hàng thân ngân hàng không lường trước được, dẫn đến lựa chọn cho vay với dự án, phương án thua lỗ, chí khách hàng bị phá sản không theo kịp sách quản lý kinh tế 68 TÓM TẮT CHƯƠNG II Cùng với ngân hàng TMCP Hàng Hải, Ngân hàng TMCP Hàng Hải Vĩnh Phúc xác định vị trí sứ mệnh hệ thống MSB, MSB VP thực tốt việc kinh doanh hoàn thành tốt tiêu giao Ngân hàng áp dụng tốt biện pháp quản lý rủi ro mà Hội sở MSB đề ra, áp dụng tốt sách quy định ngân hàng nhà nước nói chung MSB nói riêng Là Chi nhánh thành lập nên Chi nhánh không ngừng nâng cao nghiệp vụ, chọn lựa khách hàng tiến hành thẩm định, quản lý, thực tốt quy trình cho vay kết đạt khả quan thời gian qua thể chương Trong thời gian tới, kinh tế ngày phát triển, lĩnh vực kinh doanh ngân hàng ngày phát triển, cạnh tranh ngày khốc liệt hơn, với kinh nghiệm quản lý giải pháp quản lý rủi ro áp dụng biện pháp quản lý rủi ro khác củng hệ thống công nghệ thông tin, công nghệ ngân hàng ngày phát triển áp dụng Chi nhánh giúp chi nhánh đạt nhiều thành tựu việc kinh doanh ngân hàng nói chung lĩnh vực quản trị rủi ro nói riêng 69 CHƯƠNG ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VĨNH PHÚC 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VĨNH PHÚC 3.1.1 Mục tiêu chung Xây dựng Maritime Bank VP thành chi nhánh dẫn đầu toàn hệ thống Maritime Bank, cung cấp dịch vụ ngân hàng như, tín dụng, chuyển tiền, toán, LC, bảo lãnh, hoạt động theo thông lệ quốc tế, chất lượng ngang tầm ngân hàng tiên tiến khu vực Đông Nam Hoạt động an toàn, quản lý rủi ro giới hạn hợp lý, phát triển mạnh bền vững, phục vụ tốt nhu cầu khách hàng với đa lĩnh vực - đa sản phẩm - dịch vụ - tiện ích có chất lượng ngày đổi mới, hoàn thiện Các mục tiêu ưu tiên ngân hàng giai đoạn 2010 –2015 là: - Tiếp tục hoàn thiện sản phẩm cung cấp dịch vụ tài chính, ngân hàng hàng đầu Việt Nam - Đạt bảng cân đối kế toán lành mạnh; giải triệt để vấn đề nợ xấu, giảm tỷ lệ nợ hạn - Tăng trưởng ngân hàng sở khả sinh lời bền vững - Áp dụng thông lệ quốc tế tốt - Cải thiện phát triển phát triển rộng hệ thống phòng giao dịch thuộc chi nhánh - Cung cấp dịch vụ chất lượng cao cho thị trường mục tiêu lựa chọn; phát triển mạng lưới kênh phân phối sản phẩm Các tiêu giai đoạn 2010 - 2015: + Tốc độ tăng trưởng bình quân: tổng tài sản 20%/năm, nguồn vốn 70 21%/năm, tín dụng 17%/năm, đầu tư 31%/năm + Chỉ số CAR tối thiểu 10% + Khả sinh lời: ROA > 1%; ROE > 25%; + Không có nợ xấu 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng thời gian tới Định hướng hoạt động tín dụng phận cụ thể hoá mục tiêu định hướng kinh doanh ngân hàng TMCP Hàng Hải Vĩnh Phúc Các mục tiêu tín dụng nhằm đảm bảo cấu tài sản có, cấu tín dụng xây dựng sở thực trạng hoạt động tín dụng tại, môi trường kinh tế xã hội, thị trường tài năm tới nguyên tắc nâng cao hiệu hoạt động tín dụng gắn với phát triển kinh tế đất nước an toàn ổn định mục tiêu tín dụng cụ thể sau: - Mức tăng trưởng tín dụng: đảm bảo mục tiêu tăng trưởng đáp ứng yêu cầu kiểm soát an toàn, tranh thủ thời phát triển kinh tế yêu cầu cấu lại tài sản Maritime Bank VP, định hướng mức tăng trưởng tín dụng bình quân giới hạn 80% giai đoạn 2010 – 2015 - Tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo giai đoạn 2010 –2015 tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ mức 5% theo tiêu chuẩn kế toán quốc tế, tỷ lệ nợ hạn/ tổng dư nợ 0,5% - Cơ cấu tín dụng: Tăng cường kiểm soát qui mô tín dụng trung – dài hạn Phấn đấu giai đoạn 2010 - 2015 tỷ trọng tín dụng trung – dài hạn 35% tổng dư nợ, tín dụng dài hạn < 25% tổng dư nợ - Giảm tỷ lệ cho vay khách hàng cá nhân khách hàng nhỏ lẻ tập trung doanh nghiệp có tổng doanh thu lớn - Ngân hàng xác định danh mục tín dụng ưu tiên đầu tư vào ngành viễn thông, lượng, công nghiệp tàu thủy, chế biến xuất thủy sản, lúa gạo, lĩnh vực thuộc công nghệ thông tin song song với phát triển mô hình ngân hàng bán lẻ, cung cấp trọn gói sản phẩm bán lẻ gồm sản phẩm bảo hiểm đầu tư cá nhân, có sản phẩm tín dụng cá nhân theo chương trình 71 Maritime Bank phát động 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VĨNH PHÚC 3.2.1 Tiếp tục hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng Để hạn chế tối đa rủi ro việc không tách bạch chức năng, nhiệm vụ trình cấp tín dụng, chi nhánh mô hình tổ chức tín dụng phải xây dựng theo hướng: Phải có độc lập chức mà cán tín dụng thực hiện, phải tiến hành tách phận: chức bán hàng (tiếp xúc khách hàng, tiếp thị ), chức phân tích, thẩm định tín dụng (phân tích, thẩm định, dự báo, đánh giá khách hàng ) chức tác nghiệp (xử lý hồ sơ, theo dõi, giám sát khoản vay, thu nợ, thu lãi ) Với mô hình này, phận quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm tìm kiếm, phát triển chăm sóc khách hàng Bộ phận tìm hiểu nhu cầu khách hàng, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn, sau chuyển toàn hồ sơ thông tin liên quan đến khách hàng cho phận phân tích, thẩm định tín dụng Bộ phận phân tích tín dụng kiểm tra thông tin, thu thập thông tin bổ sung qua kênh thông tin lưu trữ ngân hàng, hỏi tin qua CIC, tìm hiểu phương tiện thông tin đại chúng yêu cầu phận quan hệ khách hàng tìm hiểu thêm thông tin qua việc vấn trực tiếp khách hàng, kiểm tra thực tế, đề nghị khách hàng bổ sung hồ sơ cần thiết, sở thông tin đó, phận phân tích tín dụng thực phân tích, đánh giá toàn nội dung từ tình hình chung khách hàng, tình hình tài chính, phương án/dự án vay vốn đến nội dung đảm bảo tiền vay Bộ phận phân tích tín dụng trực tiếp báo cáo kết quả, phân tích đánh giá khách hàng lên người phê duyệt tín dụng Kết phê duyệt tín dụng sau chuyển cho phận phân tích tín dụng để lưu trữ thông tin đồng thời chuyển cho phận quan hệ khách hàng để thực khâu quy trình tín dụng Với giải pháp giúp chi nhánh tách bạch phận tác nghiệp 72 từ đem lại kết tín dụng cách khách quan chắn 3.2.2 Tuân thủ quy trình, quy chế tín dụng nhằm nâng cao khả quản lý rủi ro tín dụng Mọi tổ chức hoạt động cần có quy tắc định, hoạt động tổ chức phải có quy trình, quy chế cụ thể Hoạt động tín dụng Ngân hàng cần thiết đến quy trình, quy chế đắn MSB xây dựng lên quy trình, quy chế tín dụng để tất đơn vị thực nhằm thống cách hoạt động toàn hàng đồng thời nghiên cứu các chuyên gia để đưa tín dúng hoạt động hiệu Chính tuân thủ quy trình, quy chế tín dụng định hướng tín dụng ngân hàng thời kỳ yêu cầu bắt buộc có ý nghĩa định đến chất lượng tín dụng MSB VP Nội dung cụ thể sau: a Tăng cường hoạt động kiểm tra nội nhằm nâng cao khả quản lý rủi ro tín dụng Hoạt động kiểm tra nội phải thực định kỳ đột xuất để phát sai sót cảnh bảo dấu hiệu vi phạm Hàng năm phải hệ thống kiểm tra nội phải kiểm tra hết toàn chi nhánh hệ thống để phát có biện pháp ngăn chặn kịp thời vi phạm quy trình quy chế, tránh để xảy hậu nghiêm trọng xử lý sau, tốn chi phí cho ngân hàng Việc giám sát rủi ro tín dụng cần phân thành: Giám sát khoản vay giám sát tổng thể danh mục tín dụng trình bày phần - Giám sát khoản vay cách thường xuyên nhằm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động khắc phục kịp thời Việc xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng nội đề cập sử dụng để đánh giá trạng khách hàng vay, công cụ giám sát tín dụng quan trọng, hệ thống chấm điểm tín dụng nội cần theo dõi dấu hiệu cho thấy khả diễn biến xấu khoản tín dụng, tình trạng khách hàng Việc giám sát khoản vay thực thông qua: + Rà soát phân tích báo cáo tài cần tiến hành cách thường 73 xuyên nhằm đánh giá hoạt động khách hàng vay vốn + Thăm thực địa khách hàng: Để có tranh rõ ràng tình hình hoạt động khách hàng việc phân tính báo cáo tài chưa đủ mà cán tín dụng cần phải thường xuyên thực địa khách hàng, từ xác định tồn tình trạng thực tế nhà xưởng, máy móc, thiết bị, tài sản đảm bảo Hơn việc thăm thực địa kiểm chứng lại chất lượng tính xác báo cáo tài - Giám sát tổng thể danh mục tín dụng, phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát tập trung tín dụng, đánh giá chất lượng danh mục tín dụng, cần phải tiến hành phân tích tổng thể danh mục tín dụng cách định kỳ, thường xuyên để đưa biện pháp kịp thời tránh cho ngân hàng phải gánh chịu biến động bất lợi hoạt động tín dụng - Kiểm tra tiến độ thực hợp đồng khách hàng, kiểm tra dòng tiền khách hàng chuyển qua tài khoản mở chi nhánh để biết mức độ kinh doanh dòng tiền khách hàng b Có biện pháp khắc phục kịp thời tồn kiểm toán nội bộ, tra ngân hàng Nhà Nước phát chất lượng tín dụng nhằm nâng cao khả quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh cần nhìn nhận cảnh báo phận kiểm toán nội bộ, quan kiểm toán độc lập, tra ngân hàng Nhà Nước vi phạm quy trình quy chế phân tích tín dụng cách nghiêm túc có biện pháp khắc phục sau kiểm tra, kiểm toán cách kịp thời Hàng năm, chi nhánh có phận kiểm toán nội kiểm tra, có đợt tra ngân hàng Nhà Nước, thuê kiểm toán độc lập thực kiểm toán toàn hoạt động ngân hàng, có hoạt động tín dụng Cơ quan kiểm toán đơn vị độc lập chuyên nghiệp đánh giá, phân tích, ý kiến kiểm toán thường có độ tin cậy cao Trong thời gian qua, quan kiểm toán độc lập cho chi nhánh có đánh giá xác đáng số vi phạm chấm điểm khách hàng, phân tích tài khách hàng Ngân hàng cần có biện pháp khắc phục để tránh lặp lại năm sau 74 c Xây dựng chế tài xử phạt với trường hợp vi phạm Hiện chi nhánh cán tín dụng không bị chịu trách nhiệm xảy rủi ro tín dụng cán thực Điều hình thành lên tính chủ quan, ỷ lại cán tín dụng Từ gây nhiều rủi ro tín dụng cho chi nhánh Chính cần có chế tài xử phạt nghiêm khắc cán vi phạm gây tổn thất cho chi nhánh Làm điều chắn chất lượng tín dụng nâng cao từ hạn chế tối đa rủi ro xảy từ yếu tố người 3.2.3 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực nhằm nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro tín dụng Mọi hoạt động để thực phải thông qua người Hoạt động tín dụng ngân hàng không nằm quy luật Chính yếu tố người chi nhánh quan tâm Công tác cán khâu quan trọng góp phần tạo nên thành công tổ chức Đối với lĩnh vực ngân hàng yếu tố người có ý nghĩa quan trọng định đến hiệu hoat động hai phạm trù, trình độ chuyên môn nghiệp vụ đạo đức người cán ngân hàng Vì vậy, để hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động quản lý tài sản ngân hàng nói riêng có hiệu cần phải quan tâm đến việc đào tạo, đào tạo lại giáo dục đôi ngũ cán ngân hàng hai khía cạnh Chi nhánh cần coi trọng công tác tín dụng phẩm chất cán tín dụng Có sách tín dụng chi tiết rõ ràng, phân quyền phán cụ thể, quy định rõ chức nhiệm vụ cho phận liên quan đến việc cho vay, thu nợ chí xử lý nợ Việc bổ nhiệm chức danh liên quan đến công tác cho vay phải thực khách quan, quy trình, lựa chọn người có đủ lực phẩm chất thực Việc bố trí cán tín dụng phải chọn lọc phù hợp với lực thực tế lĩnh vực công việc phân công Coi trọng công tác đào tạo, đào tạo lại cán bộ: từ nghiệp vụ chuyên môn tới phẩm chất đạo đức người cán Bản thân cán 75 liên quan đến công tác cho vay phải nêu cao tinh thần trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp Hiện cán ngân hàng giỏi, cán chủ chốt đào tạo có xu hướng sang làm việc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, liên doanh Việt Nam, NHTM cổ phần nhỏ thành lập Lý để cán không tiếp tục làm việc Maritime Bank xuất phát từ sách thu nhập đãi ngộ nhân viên hạn chế, chưa tạo động lực thu hút khuyến khích người lao động Đặc biệt, với đội ngũ chuyên gia giỏi, Maritime Bank cần có lộ trình thăng tiến, có chế ưu đãi riêng họ gắn bó máu thịt với nơi công tác Maritime Bank có chế tuyển dụng cạnh tranh bình đẳng tuyển dụng nhiều cán trẻ có tài để tránh tượng chảy máu chất xám ngân hàng cần có chế khuyến khích cán quản lý nhân viên theo đầu công việc, trả lương tính chất công việc (phân biệt chế lương kế toán với cán tín dụng, với nhân viên kinh doanh tiền tệ), tăng lương cho người lao động, tạo hội cạnh tranh, thăng tiến bình đẳng cán Điều quan tâm trước tiên Ban lãnh đạo Maritime Bank xây dựng xong chương trình văn hoá tổ chức giáo dục đến cán để hiểu đầy đủ chương trình văn hoá Ngoài ra, Maritime Bank Vĩnh Phúc cần kiến nghị với hội sở nên tạo điều kiện cho cán có lực, có khả nghiên cứu học tập trung dài hạn nước, nghiên cứu thực tế Ngân hàng tiếp thu kiến thức, kinh nghiệm thực tế ứng dụng vào hoạt động Maritime Bank, đồng thời gắn kết người lao động ngân hàng Đối với cán lãnh đạo, Maritime Bank VP nên thường xuyên tổ chức buổi học tập kỹ quản lý, làm việc theo nhóm để nâng cao khả quản lý khả chuyên môn Đồng thời để cán tín dụng giao lưu với cán tín dụng chi nhánh ngân hàng khác để học hỏi kinh nghiệm nâng cao nghiệp vụ Định kỳ hàng quý, hàng nằm Maritime Bank VP nên tổ chức buổi nói chuyện chuyên đề, tổng kết tập huấn nghiệp vụ để cán làm công tác quản lý tài sản trao đổi, thảo luận vướng mắc xuất phát từ thực tiễn công việc để từ 76 rút kinh nghiệm nâng cao hiệu quản lý điều hành Bên cạnh đó, lĩnh vực kinh doanh then chốt, Maritime Bank VP thuê chuyên gia nước để xây dựng, quản lý, chuyển giao đào tạo cho cán nhân viên ngân hàng Làm điều này, chắn hoạt động tín dụng MSB VP hạn chế tối đa rủi ro tín dụng xuất phát từ yếu tố người 3.2.4 Phân tán rủi ro nhằm nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro tín dụng Hoạt động tín dụng ngân hàng tiềm ẩn rủi ro, rủi ro xảy Chính giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hiệu mà chi nhánh Vĩnh Phúc nên thực phân tán rủi ro Một nguyên nhân mà chi nhánh Vĩnh Phúc nên chọn phương án Tỉnh Vĩnh Phúc có hai khu công nghiệp lớn, lĩnh vực hoạt động đa dạng nên việc tận dụng nguồn lực (vốn, người) điểm lựa chọn thích hợp Phân tán rủi ro hoạt động tín dụng việc thực cấp tín dụng cho nhiều ngành, nhiều lĩnh vực, khu vực sản xuất kinh doanh nhằm tránh tổn thất lớn xảy cho ngân hàng thương mại Các hình thức phân tán rủi ro chủ yếu mà chi nhánh nên áp dụng là: - Không tập trung cấp tín dụng cho ngành, lĩnh vực hay khu vực: Để hạn chế rủi ro không nên tập trung vốn nhiều vào loại hình kinh doanh, vùng kinh tế Đó khuyến cáo học có ý nghĩa mà nhà kinh doanh trước rút họ gánh chịu thiệt hại, đổ vỡ không tuân thủ nguyên tắc Chính MSB VP nên coi giải pháp hữu hiệu cho công tác phòng ngừa rủi ro Khi ngân hàng tập trung cấp tín dụng vào lĩnh vực kinh tế giống Bỏ trứng vào rổ điều có nghĩa là: lĩnh vực kinh tế mà ngân hàng tập 77 trung vốn đầu tư gặp phải biến động bất lợi thiệt hại ngân hàng vô lớn Như phân tán rủi ro hay chia nhỏ lĩnh vực đầu tư, khu vực đầu tư biện pháp cho MSB VP phòng chống rủi ro - Không nên dồn vốn đầu tư vào khách hàng Cùng với mục đích phân tán rủi ro, lời khuyến cáo quan trọng cho việc định cấp tín dụng ngân hàng Cho dù khách hàng kinh doanh hiệu hay có quan hệ lâu năm với ngân hàng yêu cầu cần tuân thủ khách hàng gặp khó khăn rủi ro đột xuất xảy ngân hàng chịu tổn thất lớn, thay đổi chu kỳ kinh doanh khách hàng khó tránh khỏi - Đa dạng hoá sản phẩm tín dụng Đa dạng hoá sản phẩm tín dụng có tác dụng phân tán rủi ro theo danh mục tài sản, giảm thiệt hại xảy có rủi ro vài loại tài sản định - Cho vay đồng tài trợ Là hình thức cho vay tổ chức tín dụng cho dự án đầu tư tổ chức tín dụng đứng làm đầu mối bên để thực tài trợ Mục đích: Nâng cao hiệu hoạt động cho vay, giúp ngân hàng thương mại phân tán rủi ro mà không bị nguồn thu từ phương án kinh doanh khả thi Các tổ chức tín dụng tham gia đồng tài trợ, phải ký kết với hợp đồng mà ghi rõ trách nhiệm quyền hạn thành viên tham gia đồng tài trợ Do rủi ro xảy gánh nặng phân tán cho đơn vị chịu phần rủi ro tương ứng với mức vốn tham gia Vĩnh Phúc tỉnh phát triển, lĩnh vực kinh tế dần hình thành hoàn thiện Chính mở rộng tín dụng sang nhiều lĩnh vực vừa hội đầu tư đồng thời biện pháp để hạn chế rủi ro 78 TÓM TẮT CHƯƠNG III Cùng với mục tiêu MSB trở thành ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam, MSB VP định hướng chi nhánh dẫn đầu toàn hệ thống MSB VP thực tốt kế hoạch giao doanh thu, lợi nhuận, dư nợ Bên cạnh việc quản lý hạn chế rủi ro MSB VP xác định quan trọng quán triệt nhiệm vụ hàng đầu Hiện MSB VP thực tốt quy trình, sách việc cấp tín dụng quản lý rủi ro ngân hàng NN, ban điều hành MSB đưa lại kết đạt tự hào Tuy nhiên số lý vừa khách quan, vừa chủ quan mà Chi nhánh tồn số vấn đề trình bày chương II Hi vọng với giải pháp nêu sau nghiên cứu kỹ thực trạng MSB VP giúp MSB VP ngày phát triển việc phát triển kinh doanh nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng 79 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành ngân hàng thương mại, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn hội nhập, ngày phải tiến gần đến với thông lệ quốc tế muốn tồn phát triển bền vững Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng tìm hiểu kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số nước giới - Luận văn nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động Maritime Bank VP, sâu phân tích, lý giải thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Maritime Bank VP qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn quản trị rủi ro tín dụng Maritime Bank VP - Trên sở đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Maritime Bank VP luận văn đề xuất số giải pháp tăng cường nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Maritime Bank VP Với xu phát triển nay, quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng ngân hàng, nhà khoa học, người làm chuyên môn nghiên cứu, phát triển hoàn thiện phù hợp với phát triển kinh tế xã hội 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO David cox (1997), nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất Chính trị quốc gia Ts Hồ Diệu (2001), giáo trình tín dụng ngân hàng, nhà xuất Thống Kê Edward w.reed & Edward k.gill (1993), ngân hàng thương mại, nhà xuất thành phố Hồ Chí Minh Fredric s.mishkin (2001), tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, nhà xuất Khoa học kỹ thuật Ths Lê Đình Hạc (2004), “Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam”, tạp chí ngân hàng, (số 12), tr 28 - 30 Pgs.Ts Lưu Thị Hương (1998), Giáo trình tài doanh nghiệp, nhà xuất Giáo dục Peter s.rose (2001), quản trị ngân hàng thương mại, nhà xuất Tài 2001 Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam: quy trình cho vay quản lý tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Vĩnh Phúc( 2007, 2008, 2009, 2010), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 10 Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2004), Kỷ yếu công trình nghiên cứu khoa học ngân hàng 11 Ts Tô Kim Ngọc (2004), giáo trình lý thuyết tiền tệ - ngân hàng, nhà xuất Thống Kê 12 Pgs.Ts Nguyễn Bạch Nguyệt (2005), giáo trình lập dự án đầu tư, nhà xuất Thống Kê 13 Pgs Mai Siêu, Ts Đào Minh Phúc Nguyễn Quang Tuấn (1998), Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng, nhà xuất Thống Kê 14 Pgs.Ts Nguyễn Văn Tiến (2005), quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, nhà xuất Thống Kê 81 [...]... quan mà còn ảnh hưởng đến nền kinh tế toàn thế giới 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Rủi ro tín dụng không thể loại trừ, nó luôn gắn liền với hoạt động tín dụng của ngân hàng Vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng được coi là nội dung quản trị quan trọng của ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình tiếp cận rủi ro một cách khoa học, toàn diện và có hệ thống nhằm nhận...CHƯƠNG 1 RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Ngân hàng thương mại a Khái niệm Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại là một trung gian tài chính có chức năng dẫn vốn từ nơi có khả năng cung ứng vốn đến những nơi có... các ngân hàng thương mại Dư nợ tín dụng thường chi m trên 50% tổng tài sản của ngân hàng thương mại và thu nhập từ tín dụng thường chi m từ 50% - 70% tổng thu nhập của ngân hàng thương 5 mại Bên cạnh việc mang lại thu nhập chính cho ngân hàng thì rủi ro trong kinh doanh ngân hàng cũng có xu hướng tập trung và danh mục tín dụng Chính vì vậy mà hoạt động tín dụng luôn là mối quan tâm lớn nhất của các ngân. .. ngân hàng thương mại cũng như của thanh tra ngân hàng Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại có cá đặc trưng sau: - Tài sản trong quan hệ tín dụng ngân hàng là tiền - Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, vì vậy ngân hàng khi chuyển giao tài sản cho người đi vay sử dụng phải có cơ sở để tin rằng người đi vay sẽ trả đúng hạn Đây là yếu tố hết sức cơ bản trong quản trị tín dụng, là lý do mà ngân hàng phải... của rủi ro Hay nói cách khác đó là quá trình xác định các rủi ro tín dụng và tìm cách quản lý, hạn chế các rủi ro đó xảy ra với Ngân hàng Vì vậy để quản trị tốt RRTD ta cần quản lý được RRTD của ngân hàng một cách hợp lý Do đó ta sẽ đi sâu vào nghiên cứu quản lý RRTD 1.2.1 Quan niệm về quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro là một nội dung quan trọng gắn liền với mọi hoạt động của ngân hàng thương mại. .. sẽ ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng dẫn đến khách hàng kéo đến rút tiền ồ ạt, vì vậy ngân hàng sẽ mất khả năng thanh toán Khách hàng cũng phải đối mặt với rủi ro là họ không thể thu hồi lại khoản tiền đã gửi ngân hàng Đối với người vay tiền: Khi ngân hàng có rủi ro tín dụng ở mức độ cao ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng, người gửi tiền tới ngân hàng sẽ ít đi và ngân hàng sẽ phải trả cho họ một lãi... Quản lý rủi ro tín dụng không có nghĩa là né tránh rủi ro mà là việc xác định một mức rủi ro có thể chấp nhận được, trên cơ sở đó đưa ra các biện pháp để đảm bảo rủi ro tín dụng của ngân hàng không vượt quá mức xác định trước đó Việc quản lý rủi ro tín dụng là quá trình đo lường, đánh giá rủi ro trong quá trình cho vay; theo dõi, giám sát, phát hiện và xử lý kịp thời để đảm bảo quyền lợi của ngân hàng. .. Chính sách quản lý rủi ro tín dụng có tính chất phòng ngừa, ngăn ngừa và làm giảm những tổn thất trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, đảm bảo các khoản cho vay được hoàn trả đầy đủ, đúng hạn 1.2.2 Mục tiêu của quản lý rủi ro tín dụng Việc quản lý rủi ro tín dụng phải được quan tâm và đáp ứng các yêu cầu sau: Tạo lập được một danh mục tín dụng hợp lý, có khả năng sinh lời cao, ít rủi ro và khi cần... chính rủi ro tín dụng cũng là loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy ra và gây hậu quả nặng nề nhất đối với hoạt động của ngân hàng vì các khoản cho vay thường chi m quá nửa giá trị tổng tài sản và tạo ra từ 1/2 đến 2/3 nguồn thu của ngân hàng hoạt động tín dụng tạo ra phần lớn nguồn thu cho ngân hàng song cũng mang lại những thiệt hại nặng nề, có khi dẫn đến phá sản ngân hàng Rủi ro tín dụng là rủi ro. .. bộ tín dụng cố ý làm sai quy trình tín dụng hay bỏ sót một vài bước trong quy trình để nhằm nhận được những khoản "hoa hồng" từ khách hàng Bởi vậy, chất lượng cán bộ tín dụng bao gồm trình độ và đạo đức nghề nghiệp không đảm bảo cũng sẽ dẫn đến rủi ro tín dụng - Yếu kém trong việc phối hợp tác nghiệp Rủi ro tín dụng có thể xuất phát từ tất cả các khâu của quá trình cấp tín dụng của ngân hàng thương mại